(Nem jogalkotási aktusok) RENDELETEK

Átírás

1 L 135/1 II (Nem jogaotási atuso) RENDELETEK A BIZOTTSÁG (EU) 2015/850 FELHATALMAZÁSON ALAPULÓ RENDELETE (2015. január 30.) az 575/2013/EU európai paramenti és tanácsi rendeetne az intézményere vonatozó tőeöveteményere aamazandó szabáyozási techniai standardo teintetében vaó iegészítésérő szóó 241/2014/EU fehatamazáson aapuó rendeet módosításáró (EGT-vonatozású szöveg) AZ EURÓPAI BIZOTTSÁG, teintette az Európai Unió műödésérő szóó szerződésre, teintette a hiteintézetere és befetetési váaozásora vonatozó prudenciáis öveteményerő és a 648/2012/EU rendeet módosításáró szóó, június 26-i 575/2013/EU európai paramenti és tanácsi rendeetre ( 1 ) és üönösen anna 28. cie (5) beezdéséne harmadi abeezdésére, mive: (1) Sem az egyes esődeges aapvető tőeinstrumentumo aapján történő osztaéfizetés, sem az intézmény tejes szavatoó tőéje aapján történő osztaéfizetés nem csöentheti aránytaan mértében a szavatoó tőét. Ezért az emített ét érdésre iterjedő szabáyozás megáapítása révén meg e határozni a szavatoó tőe aránytaan csöentéséne fogamát. (2) Az 575/2013/EU rendeet 28. cie (5) beezdéséne b) pontjába fogat, a szavatoó tőe eseteges aránytaan csöentésére vonatozó megbízatás nem terjed i az e rendeet 27. cie szerinti instrumentumora, ameye az emített rendeet 28. cie (1) beezdése h) pontjána iii. apontja értemében mentességet évezne. (3) A preferenciáis ifizetése fogamána az adott instrumentum jeemzőin e aapunia, amey jeemző türözi az 575/2013/EU rendeet 28. cie (1) beezdése h) pontjána i. apontjába fogat azon öveteményeet, miszerint nincs esőbbségi ebánás a ifizetéséne sorrendje teintetében, továbbá nincsene egyéb esőbbségi jogo, többe özött az esődeges aapvető tőeinstrumentumohoz apcsoódó, más esődeges aapvető tőeinstrumentumohoz épest preferenciáis ifizetése teintetében. Teintve, hogy az 575/2013/EU rendeet 28. cie (1) beezdése h) pontjána i. apontja üönbséget tesz a ifizetésehez vaó esőbbségi jog, ietve a ifizetése sorrendje teintetében évezett preferenciá özött, a preferenciáis ifizetésere vonatozó szabáyona mind a ét esetre i e terjedniü. (4) Etérő szabáyo aamazandó az 575/2013/EU rendeet 27. ciében emített intézménye (a továbbiaban: nem részvénytársaságo) esődeges aapvető tőeinstrumentumaira, amennyiben a szavazati jogot biztosító, ietve a szavazati jogot nem biztosító instrumentumo sajátos jeemzői indoottá teszi ezt. Amennyiben izáróag a szavazati jogot biztosító instrumentumo birtoosai jegyezheti a szavazati jogot nem biztosító részvényeet, aor a szavazati jogot nem biztosító instrumentumo birtoosait nem fosztjá meg szavazati jogutó. Ezért a nem részvénytársaságo szavazati jogot nem biztosító részvényei aapján történő, differenciát osztaéfizetést a részvénytársaságoa eentétben nem a szavazati jog hiánya határozza meg. Továbbá amennyiben az aamazandó nemzeti jog aapján feső határt áapította meg a szavazati jogot biztosító ( 1 ) HL L 176., , 1. o.

2 L 135/ instrumentum aapján történő osztaéfizetésre, a részvénytársaságo számára iaaított orátoat oyan egyéb szabáyoa e heyettesíteni, ameye biztosítjá, hogy nem ána fenn preferenciáis jogo az osztaéfizetés teintetében. (5) A nem részvénytársaságo etérő ezeése izáróag aor indoot, ha az eőbbi intézménye nem bocsátana i oyan, eőre meghatározott többszörös osztaéfizetésre jogosító tőeinstrumentumoat, ameyet szerződéses úton vagy az intézmény aapszabáyában határozta meg. Iyen esetben az osztaéfizetésse apcsoatos preferenciáis jogora vonatozó aggodama ugyanazo, mint a részvénytársaságo esetében, és ezért azonos bánásmódot e aamazni. (6) Ez nem aadáyozhatja meg, hogy a nem részvénytársaságo más, differenciát osztaéfizetést biztosító tőeinstrumentumoat bocsássana i, amennyiben igazojá, hogy az emített instrumentumo nem hozna étre preferenciáis jogoat az osztaéfizetés teintetében. Enne az igazoásna a szavazati jogot biztosító instrumentumo aapján történő osztaéfizetés szintjéne, vaamint a tejes esődeges aapvető tőe aapján történő osztaéfizetés szintjéne értéeésén e aapunia. Az intézményne bizonyítania e, hogy a szavazati jogot biztosító instrumentumo aapján történő osztaéfizetés szintje az egyéb tőeinstrumentumohoz viszonyítva aacsony, vaamint hogy az esődeges aapvető tőeinstrumentumo osztaéfizetési aránya aacsony. (7) Referenciaértéet e megáapítani anna vizsgáata érdeében, hogy a nem részvénytársaságo esetében aacsony-e az osztaéfizetési arány. Az emített referenciaérténe a megeőző öt év átagán e aapunia anna figyeembevétee céjábó, hogy az osztaéfizetési arány az éves eredménytő függően ingadozhat. Mive ez a szabáy újonnan erü bevezetésre, és esetegesen jeentős hatást gyaorohat az emített intézménye némeyiére, szüség esetén foozatosságot e biztosítani az osztaéfizetési arány iszámítására vonatozó szabáyo aamazása teintetében. Az osztaéfizetési arány orátozásai ötéves átmeneti idősza foyamán 2017 végéig tartó foozatos aamazássa vezethető be, ugyanaor 2018-ban vaamennyi intézményne maradétaanu végre e hajtania a szabáyt. (8) Egyes nem részvénytársaságo nem épese oyan instrumentumoat ibocsátani, ameye a törzsrészvényehez hasonó rugamasságúa sürgősségi fetőésítés esetén, amior az intézményeet orai beavatozási intézedésene veti aá. Iyen eseteben az emített intézményene tőeinstrumentumoat eene ibocsátaniu a gazdasági heyreáítás megönnyítése érdeében; ezért ezen intézménye esetében ameyené a szavazati jogot nem biztosító instrumentumo átaában a szavazati jogot biztosító instrumentumo birtoosaina a tuajdonában vanna efogadhatóna e ennie, hogy ivéteesen üső befetetőne is értéesítsé a szavazati jogot nem biztosító instrumentumoat. Továbbá a sürgősségi fetőésítés céjábó biztosított tőeinstrumentumona tartamazniu e a heyreáítási szaaszt övetően megszerzendő, megfeeő jövőbei eőny ehetőségét. Ezért az emített instrumentumo esetében e e fogadni, hogy a heyreáítási szaaszt övetően túépi az osztaéfizetési arány teintetében meghatározott orátoat anna érdeében, hogy potenciáis érténöveedést biztosítsana a sürgősségi fetőésítés céjábó rendeezésre bocsátott esődeges aapvető tőeinstrumentumo birtoosai számára. (9) Az 575/2013/EU rendeet 10. cie aapján a nemzeti jogga összhangban az ietées hatóságo tejes mértében vagy részben eteinthetne az emített rendeet másodi nyocadi részében meghatározott öveteményene oyan hiteintézetre vaó aamazásátó, ameye tartósan apcsoódna egy özponti szervhez. Ezenfeü, ugyanezen ci értemében, amennyiben a özponti szerv öteezettségeire és öteezettségváaásaira a apcsot intézményei tejes örű garanciát váana, aor az ietées hatóságo egyedi aapon eteinthetne az emített rendeet másodi nyocadi részéne a özponti szervre vaó aamazásátó. E ci aapján az ietées hatóságo számára biztosítani e anna ehetőségét, hogy a csoporton beüi tőeinstrumentumo esetében eteintsene az e rendeet szerinti öveteményető. Az ietées hatóságona továbbá épesne e enniü arra, hogy az e rendeetben meghatározott öveteménye tejesítését az emített mentessége hatáya aá tartozó intézménye összevont heyzete aapján értéejé, üönösen az osztaéfizetési arány iszámítása teintetében. (10) Ez a rendeet az Európai Banhatóság áta a Bizottsághoz benyújtott szabáyozástechniai standardtervezeten aapu. (11) Az Európai Banhatóság nyivános onzutációt foytatott az e rendeet aapját épező szabáyozástechniai standardtervezetrő, eemezte az esetegesen apcsoódó ötségeet és hasznot, továbbá iérte az 1093/2010/EU európai paramenti és tanácsi rendeet 37. ciéve összhangban étrehozott bani érdeépviseeti csoport véeményét ( 1 ). (12) Az 241/2014/EU fehatamazáson aapuó bizottsági rendeetet ( 2 ) ezért enne megfeeően módosítani e, ( 1 ) Az Európai Parament és a Tanács november 24-i 1093/2010/EU rendeete az európai feügyeeti hatóság (Európai Banhatóság) étrehozásáró, a 716/2009/EK határozat módosításáró és a 2009/78/EK bizottsági határozat hatáyon ívü heyezésérő (HL L 331., , 12. o.). ( 2 ) A Bizottság január 7-i 241/2014/EU fehatamazáson aapuó rendeete az 575/2013/EU európai paramenti és tanácsi rendeetne az intézményere vonatozó tőeöveteményere aamazandó szabáyozási techniai standardo teintetében vaó iegészítésérő (HL L 74., , 8. o.).

3 L 135/3 ELFOGADTA EZT A RENDELETET: 1. ci A 241/2014/EU fehatamazáson aapuó rendeet a övetezőéppen módosu: 1. A rendeet a övetező 7a. cie egészü i: 7a. ci A szavatoó tőe aránytaan csöentéséne minősüő többszörös osztaéfizetés (1) Az 575/2013/EU rendeet 28. ciében emített esődeges aapvető tőe aapján történő osztaéfizetés nem mindősü a tőe aránytaan csöentéséne, amennyiben az aábbi fetétee mindegyie tejesü: a) a többszörös osztaé a szavazati jogot biztosító instrumentumo aapján fizetett osztaé többszöröse, nem pedig eőre meghatározott összeg; b) a többszörös osztaéot szerződéses úton vagy az intézmény aapszabáya aapján határoztá meg; c) a többszörös osztaé nem vizsgáható feü; d) ugyanazon többszörös osztaé vonatozi a többszörös osztaéot biztosító vaamennyi instrumentumra; e) egy többszörös osztaéot biztosító instrumentum aapján fizetendő osztaé összege nem haadja meg egy szavazati jogot biztosító, esődeges aapvető tőeinstrumentum aapján fizetett osztaé összegéne 125 %-át. Ez az aábbi épette fejezhető i: aho: 1,25 = egy többszörös osztaéot nem biztosító instrumentum aapján fizetett osztaé összege; = egy többszörös osztaéot biztosító instrumentum aapján fizetett osztaé összege; f) az összes esődeges aapvető tőeinstrumentum aapján egyéves idősza foyamán fizetett osztaé tejes összege nem haadhatja meg anna az összegne a 105 %-át, ameyet aor fizette vona i, ha a szavazati jogot nem biztosító vagy evesebb szavazati jogot biztosító instrumentumo aapján azonos osztaéot fizetnéne, mint a szavazati jogot biztosító instrumentumo aapján. Ez az aábbi épette fejezhető i: aho: X þ Y ð1,05þ ðx þ YÞ X Y = egy többszörös osztaéot nem biztosító instrumentum aapján fizetett osztaé összege; = egy többszörös osztaéot biztosító instrumentum aapján fizetett osztaé összege; = a szavazati jogot biztosító instrumentumo száma; = a szavazati jogot nem biztosító instrumentumo száma. A épetet egyéves aapon e aamazni. (2) Amennyiben az (1) beezdés f) pontjában fogat fetéte nem tejesü, csupán az abban meghatározott üszöbértéet meghaadó többszörös osztaéot biztosító instrumentumo összege esetében e úgy teinteni, hogy az a tőe aránytaan csöenését oozza. (3) Amennyiben az (1) beezdés a) e) pontjában fogat fetétee bármeyie nem tejesü, vaamennyi többszörös osztaéot biztosító, forgaomban évő instrumentum esetében úgy e teinteni, hogy az a tőe aránytaan csöenését oozza.

4 L 135/ A rendeet a övetező 7b. cie egészü i: 7b. ci Preferenciáis ifizetése az osztaéfizetésse apcsoatos preferenciáis jogo teintetében (1) Az 575/2013/EU rendeet 28. ciében emített esődeges aapvető tőeinstrumentumo esetében a vaamey esődeges aapvető tőeinstrumentum aapján történő osztaéfizetést preferenciáisna e teinteni más esődeges tőeinstrumentumohoz épest, amennyiben az e rendeet 7a. ciében fogat fetétee tejesüését ivéve differenciát szintű osztaéfizetés vaósu meg. (2) Az 575/2013/EU rendeet 27. ciében emített intézménye áta ibocsátott, szavazati jogot nem biztosító vagy evesebb szavazati jogot biztosító esődeges aapvető tőeinstrumentumo esetében, amennyiben az osztaéfizetés a szavazati jogot biztosító instrumentumo aapján fizetett osztaé többszöröse, vaamint a többszörös osztaéot szerződéses úton vagy az aapszabáyban áapítottá meg, az osztaéfizetés nem teintendő preferenciáisna, amennyiben az aábbi fetétee mindegyie tejesü: a) a többszörös osztaé a szavazati jogot biztosító instrumentumo aapján fizetett osztaé többszöröse, nem pedig eőre meghatározott összeg; b) a többszörös osztaéot szerződéses úton vagy az intézmény aapszabáya aapján határoztá meg; c) a többszörös osztaé nem vizsgáható feü; d) ugyanazon többszörös osztaé vonatozi a többszörös osztaéot biztosító vaamennyi instrumentumra; e) egy többszörös osztaéot biztosító instrumentum aapján fizetendő osztaé összege nem haadja meg egy szavazati jogot biztosító, esődeges aapvető tőeinstrumentum aapján fizetett osztaé összegéne 125 %-át. Ez az aábbi épette fejezhető i: aho: 1,25 = egy többszörös osztaéot nem biztosító instrumentum aapján fizetett osztaé összege; = egy többszörös osztaéot biztosító instrumentum aapján fizetett osztaé összege; f) az összes esődeges aapvető tőeinstrumentum aapján egyéves idősza foyamán fizetett osztaé tejes összege nem haadhatja meg anna az összegne a 105 %-át, ameyet aor fizette vona i, ha a szavazati jogot nem biztosító vagy evesebb szavazati jogot biztosító instrumentumo aapján azonos osztaéot fizetnéne, mint a szavazati jogot biztosító instrumentumo aapján. Ez az aábbi épette fejezhető i: aho: X þ Y ð1,05þ ðx þ YÞ X Y = egy többszörös osztaéot nem biztosító instrumentum aapján fizetett osztaé összege; = egy többszörös osztaéot biztosító instrumentum aapján fizetett osztaé összege; = a szavazati jogot biztosító instrumentumo száma; = a szavazati jogot nem biztosító instrumentumo száma. A épetet egyéves aapon e aamazni. (3) Amennyiben a (2) beezdés f) pontjában fogat fetéte nem tejesü, csupán az abban meghatározott üszöbértéet meghaadó, többszörös osztaéot biztosító instrumentumo összegét e izárni az esődeges aapvető tőébő. (4) Amennyiben a (2) beezdés a) e) pontjában fogat fetétee bármeyie nem tejesü, vaamennyi többszörös osztaéot biztosító, forgaomban évő instrumentumot i e zárni az esődeges aapvető tőébő.

5 L 135/5 (5) A (2) beezdés aamazásában, amennyiben az esődeges aapvető tőeinstrumentumo aapján fizetett osztaéot a szavazati jogot biztosító, ietve nem biztosító instrumentumo esetében az instrumentum ibocsátásori véteárára hivatozássa adjá meg, a épetet az aábbia szerint i e igazítani azon instrumentum, ietve instrumentumo esetében, amey(e)et a ibocsátásori véteárra hivatozássa adta meg: a) = egy többszörös osztaéot nem biztosító instrumentum aapján fizetett osztaé összege, osztva az adott instrumentum ibocsátásori véteáráva; b) = egy többszörös osztaéot biztosító instrumentum aapján fizetett osztaé összege, osztva az adott instrumentum ibocsátásori véteáráva. (6) Az 575/2013/EU rendeet 27. ciében emített intézménye áta ibocsátott, szavazati jogot nem biztosító vagy evesebb szavazati jogot biztosító esődeges aapvető tőeinstrumentumo esetében, amennyiben az osztaé nem a szavazati jogot biztosító instrumentumo aapján fizetett osztaé többszöröse, az osztaéfizetés nem teintendő preferenciáisna, amennyiben vagy a (7) beezdésben emített fetétee vaameyie, vagy a (8) beezdésben emített mindét fetéte tejesü. (7) A (6) beezdés aamazásában az aábbi a) vagy b) fetéte aamazandó: a) az aábbi i. és ii. pont egyaránt tejesü: i. a szavazati jogot nem biztosító vagy evesebb szavazati jogot biztosító instrumentumot izáróag a szavazati jogot biztosító instrumentumo birtoosai jegyezheti és birtoohatjá; ii. az egyeten birtoos ezében évő szavazati jogo száma orátozott; b) az intézménye áta ibocsátott, szavazati jogot biztosító instrumentumo aapján fizetett osztaéra az aamazandó nemzeti jog aapján meghatározott feső üszöbérté vonatozi. (8) A (6) beezdés aamazásában mindét aábbi fetéte aamazandó: a) az intézmény igazoja, hogy a megeőző öt évben a szavazati jogot biztosító instrumentumo aapján fizetett osztaé átaga aacsony az egyéb hasonó instrumentumohoz épest; b) az intézmény igazoja, hogy a 7c. cine megfeeően iszámított osztaéfizetési arány aacsony. A 30 % aatti osztaéfizetési arány aacsonyna teinthető. (9) A (7) beezdés a) pontjána aamazásában az egyeten birtoos ezében évő szavazati jogo az aábbi eseteben teinthető orátozottna: a) amennyiben mindegyi birtoos egyeten szavazati jogga rendeezi, függetenü a birtooso ezében évő, szavazati jogot biztosító instrumentumo számátó; b) amennyiben a birtooso tuajdonában évő, szavazati jogot biztosító instrumentumo számátó függetenü feső üszöbérté vonatozi a szavazati jogo számára; c) amennyiben az intézmény aapszabáya vagy az aamazandó nemzeti jog aapján orátozott az egy birtoos áta tuajdonoható, szavazati jogot biztosító instrumentumo száma. (10) E ci aamazásában úgy e teinteni, hogy az egyéves idősza az intézmény egutóbbi pénzügyi imutatásána időpontjában ér véget. (11) Az intézménye értéei a (7) és (8) beezdésben emített fetéteene vaó megfeeést, és egaább az aábbi heyzeteben tájéoztatjá az ietées hatóságot értéeésü eredményérő: a) minden aaomma, amior az esődeges aapvető tőeinstrumentumo után fizetett osztaé összegére vonatozó döntést hozna; b) minden aaomma, amior szavazati jogot nem biztosító, ietve evesebb szavazati jogot biztosító új esődeges aapvető tőeinstrumentum-osztáyt bocsátana i. (12) Amennyiben a (8) beezdés b) pontjában fogat fetéte nem tejesü, csupán az abban meghatározott üszöbértéet meghaadó osztaéot nyújtó, szavazati jogot nem biztosító instrumentumo összege esetében e úgy teinteni, hogy preferenciáis ifizetést von maga után. (13) Amennyiben a (8) beezdés a) pontjában fogat fetéte nem tejesü, vaamennyi szavazati jogot nem biztosító instrumentum utáni osztaéfizetést preferenciáisna e teinteni, hacsa nem tejesíti a (2) beezdésben fogat fetéteeet.

6 L 135/ (14) Amennyiben a (7) beezdésben fogat egyi fetéte sem tejesü, vaamennyi szavazati jogot nem biztosító instrumentum utáni osztaéfizetést preferenciáisna e teinteni, hacsa nem tejesíti a (2) beezdésben fogat fetéteeet. (15) Adott esetben e ehet teinteni a (7) beezdés a) pontjána i. apontjában emített öveteménytő, ietve a (8) beezdés b) pontjában emített öveteménytő, vagy mindét öveteménytő, amennyiben mindét aábbi fetéte tejesü: a) egy intézmény megsérti, vagy a gyorsan romó pénzügyi fetétee miatt vaószínűsíthetően a özejövőben megsérti majd az 575/2013/EU rendeetbe fogat vaamey öveteményt; b) az ietées hatóság arra öteezte az intézményt, hogy meghatározott időszaon beü sürgősen emeje meg esődeges aapvető tőéjét, és úgy értéete, hogy az intézmény a meghatározott időszaon beü az e beezdésben emített mentesség aamazása néü nem épes megszüntetni vagy eerüni az a) pontban emített övetemény-sértést. 3. A rendeet a övetező 7c. cie egészü i: 7c. ci Az osztaéfizetési arány iszámítása a 7b. ci (8) beezdése b) pontjána aamazásában (1) A 7b. ci (8) beezdése b) pontjána aamazásában az intézménye váaszthatna, hogy az a) vagy a b) pontban ismertetett módon számítjá i az osztaéfizetési arányt. Az intézmény a váasztott módot az idő foyamán övetezetesen aamazza. a) az összes esődeges aapvető tőeinstrumentum után az eőző ötéves időszaoban fizetett osztaé összege, osztva az eőző ötéves időszaora vonatozó nyereség összegéve; b) izáróag az e rendeet aamazásána időpontjátó december 31-ig tartó idősza esetében: i ben az összes esődeges aapvető tőeinstrumentum után az eőző egyéves időszaban fizetett osztaé összege, osztva az eőző egyéves időszara vonatozó nyereség összegéve; ii ben az összes esődeges aapvető tőeinstrumentum után az eőző étéves időszaoban fizetett osztaé összege, osztva az eőző étéves időszaora vonatozó nyereség összegéve; iii ban az összes esődeges aapvető tőeinstrumentum után az eőző hároméves időszaoban fizetett osztaé összege, osztva az eőző hároméves időszaora vonatozó nyereség összegéve; iv ben az összes esődeges aapvető tőeinstrumentum után az eőző négyéves időszaoban fizetett osztaé összege, osztva az eőző négyéves időszaora vonatozó nyereség összegéve. (2) Az (1) beezdés aamazásában nyereség az intézménye 575/2013/EU rendeet szerinti feügyeeti adatszogátatása teintetében a 680/2014/EU bizottsági végrehajtási rendeet (*) III. meéete 2. tábájána 670-es sorában szogátatott összeg, vagy adott esetben a végrehajtási rendeet IV. meéete 3. tábájána 670-es sorában szogátatott összeg. (*) A Bizottság ápriis 16-i 680/2014/EU végrehajtási rendeete az intézménye 575/2013/EU európai paramenti és tanácsi rendeet szerinti feügyeeti adatszogátatása teintetében végrehajtás-techniai standardo megáapításáró (HL L 191., , 1. o.). 4. A rendeet a övetező 7d. cie egészü i: 7d. ci Preferenciáis ifizetése az osztaéfizetés sorrendje teintetében Az 575/2013/EU rendeet 28. cie aamazásában egy esődeges aapvető tőeinstrumentum aapján történő osztaéfizetést preferenciáisna e teinteni más esődeges tőeinstrumentumohoz épest, vaamint az osztaéfizetés sorrendje teintetében, amennyiben az aábbi fetétee egaább egyie tejesü: a) az osztaéfizetésre vonatozó döntés etérő időpontoban szüeti; b) az osztaéfizetés etérő időpontoban történi;

7 L 135/7 c) a ibocsátó ötees az esődeges aapvető tőeinstrumentumo egyi típusa után hamarabb osztaéot fizetni, mint az esődeges aapvető tőeinstrumentumo mási típusa után; d) egyes esődeges aapvető tőeeeme után fizetne osztaéot, máso után pedig nem, hacsa nem tejesü a 7b. ci (7) beezdéséne a) pontjában fogat fetéte. 2. ci Ez a rendeet az Európai Unió Hivataos Lapjában vaó ihirdetését övető huszadi napon ép hatáyba. Ez a rendeet tejes egészében öteező és özvetenü aamazandó vaamennyi tagáamban. Ket Brüsszeben, január 30-án. a Bizottság részérő az enö Jean-Caude JUNCKER