K I E G É S Z Í T İ M E L L É K L ET

Átírás

1 Bácskai-Margittaszigeti Vízgazdálkodási Szolgáltató Társulat 6500 Baja Bajcsy-Zsilinszky u. 50. Statisztikai számjel: Cégjegyzék szám: K I E G É S Z Í T İ M E L L É K L ET december 31. A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva. Baja, február 10. Schoblocher István igazgató

2 2 Tartalom I. Általános rész 1. A Vízgazdálkodási Társulat bemutatása 2. A számviteli politika fı vonásai 3. A vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzet bemutatása II. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések III. Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések A felmerült összes költség költség-nemenkénti megoszlása Az 2011-ben felmerült költségek megoszlása költséghelyenként A társasági adót módosító tételek IV. Közcélú tevékenység V. Vállalkozási tevékenység VI. Egyéb adatok

3 3 I. Általános rész 1. A Vízgazdálkodási Társulat bemutatása A Bácskai-Margittaszigeti Vízgazdálkodási Szolgáltató Társulat január 1-én két vízgazdálkodási társulat a Bácskai ill. a Margittaszigeti összeolvadásával alakult. A vízitársulatokról szóló évi CXLIV. törvény elıírásainak megfelelıen mőködı jogi személyiséggel rendelkezı gazdálkodó szervezet. Mőködésének célja az érdekeltségi területén jelentkezı helyi közcélú vízgazdálkodási feladatok ellátása és az ezekkel összefüggı vízrendezési, vízkár-elhárítási, vízpótlási, talajvédelmi feladatok ellátása a tagok igényeinek figyelembe vételével. A társulat mőködési területe Bács-Kiskun és Baranya megye területére terjed ki a köv. határokkal: - Délen: az országhatár Csikéria község határáig - Nyugaton: a Duna vonala az országhatártól a Duna árvédelmi töltésének 68-as km szelvényéig - Északon: a Garábi csatorna, Nemesnádudvar, Rém, Borota, Kéleshalom községek északi határvonala a Császártöltés, Imrehegy, Kiskunhalas, Kéleshalom négyes határpontig - Keleten: Kéleshalom, Jánoshalma, Mélykút és Csikéria községek keleti határvonala az országhatárig A társulat érdekeltségi területe ha, Magyarország összterületének 2,2 %-a. Mintegy magánszemély, 33 önkormányzat és 173 gazdálkodó szervezet tartozik a tagjai közé ben a foglalkoztatottak átlagos statisztikai állományi létszáma 24 fı volt, melybıl 3 fı szellemi foglalkozású, 6 fı fizikai foglalkozású teljes munkaidıben foglalkoztatott határozatlan idejő munkaszerzıdéssel alkalmazott munkavállaló volt, és 15 fı közmunkaprogram keretében alkalmazott közfoglalkoztatott. A Társulat képviseletére (cégjegyzésre) jogosultak: - Vértesy László elnök (6500 Baja, Babits u. 4. 3/16) - Schoblocher István igazgató (6500 Baja, Szılı u. 44.)

4 4 2. A számviteli politika fı vonásai A Vízgazdálkodási Társulat kettıs könyvvitelt vezet, és egyszerősített éves beszámoló készítésére kötelezett. "A" típusú összköltség eljárásra épülı eredmény-kimutatást készít. A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok ellátásáért Telkesné Bor Katalin okl. közgazdász felel. (NGM nyilvántartási száma a 93/2002. (V.5.) Korm. Rendelet alapján: ). A számviteli politikában rögzítésre került az egyes eszközök és források értékelésének módja. Befektetett eszközök - Immateriális javak Az immateriális javak között a nem anyagi eszközöket (a vagyoni értékő jogokat az ingatlanhoz kapcsolódó vagyoni értékő jogok kivételével, a szellemi termékeket, az üzleti vagy cégértéket) mutatja ki a Társulat. Ezek az eszközök a mérlegben nettó értéken, azaz aktualizált múltbeli bekerülési áron kerültek kimutatásra. - Tárgyi eszköz A tárgyi eszközök értékcsökkenéssel csökkentett nettó értéken kerülnek a mérlegbe. Az értékcsökkenés negyedévente egyszer, a bruttó érték alapján lineáris értékcsökkenés módszerével kerül elszámolásra. Az amortizációs kulcsok a várható használati idı figyelembevételével lettek megállapítva. A Társulat az Ft nettó beszerzési ár alatti eszközöket használatba vételkor egy összegben elszámolja értékcsökkenési leírásként. - Befektetett pénzügyi eszköz december 31-én hosszú távra befektetett pénzügyi eszközökkel a Társulat nem rendelkezett. A befektetett eszközöknél értékhelyesbítés nem került elszámolásra. Forgóeszközök - A vásárolt készletek leltár alapján tényleges beszerzési áron kerülnek a mérlegbe, de a Társulat december 31-én nem rendelkezett ilyenekkel. Saját termeléső készlete sem volt. - A követelések a hatályos számviteli tv. elıírásaival összhangban az adós által elismert értékben lettek figyelembe véve. - Az értékpapírral a Társulat a mérleg-fordulónapon nem rendelkezett. - A mérlegben kimutatott pénzeszköz - készpénz (megegyezik a dec. 31-i pénztárjelentés záró készpénzkészletével) - bankbetét (megegyezik a dec. 31-i banki kivonat záró-egyenlegével).

5 5 Források A saját tıke könyv szerinti értéken került a mérlegbe. Céltartalékot a Vízgazdálkodási Társulat nem képezett. A kötelezettségek a számviteli tv. elıírásainak megfelelıen kerültek a mérlegbe. 3. A vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzet bemutatása Vagyoni helyzet A társulat vagyoni szerkezete és annak változása (adatok e Ft-ban) Eltérés Index Érték % Érték % (e Ft) % Jegyzett tıke Tıketartalék , ,2-100,0 Eredménytartalék , , Lekötött tartalék , ,5-100,0 Értékelési tartalék Mérleg sz. eredmény , , Saját tıke összesen , , ,2 A Bácskai-Margittaszigeti Vízgazdálkodási Szolgáltató Társulat Mérlegében kimutatott saját tıkéje nem változott jelentısen 2011-ben; a bekövetkezett változásokat az elızı évi mérleg szerinti eredmény eredménytartalékba helyezése, valamint a évi mérleg szerinti eredmény okozta. A 624 e Ft Mérleg szerinti nyereséget a következı tételek alakították: Bevétel Ráfordítás Eredmény (e Ft) (e Ft) (e Ft) Közcélú tevékenység Vállalkozás Egyéb (tárgyi e. ért.,helyi adó) Pénzügyi mőveletek Rendkívüli esemény (elhat. fejl. tám. felold.) Adófizetési köt. -10 Összesen

6 6 Az eszközök összetételének alakulása Megnevezés Index Érték (e Ft) % Érték (e Ft) % (%) A) Befektetett eszközök B) Forgóeszközök C) Aktív idıbeli elhatárolás ,8 32,9 0, ,4 21,1 0,5 131,5 71,7 183,7 Eszközök összesen , ,0 112,0 A Társulat rendelkezésére álló eszközök értéke e Ft-tal, azaz 12%-kal nıtt 2011-ben. Ez a növekedés a évi beruházásoknak köszönhetı, melyek mind mőszaki tartalmukat, mind értéküket tekintve az elızı évek viszonylatában is igen komoly fejlesztések. Beruházások 2011-ben 2010-ben befejezetlen beruházások üzembehelyezése SCOVA szivattyú + utnáfutó Hidrot HPK-P hárompontfügg. padkakasza YKR-134 MTZ Összesen: UMVP támogatással megvalósult rekontsrukció Keleti Fıgyőjtı csatorna Sebesfoki csatorna Mélykúti szivattyútelep Összesen: Üzemi gépek, berendezések Motoros főkasza (4 db) Balta (16 db) Hıkezelt lapát (16 db) Kézikasza (16 db) Robbanómotoros szivattyú (3 db) Áramfejlesztı (2 db) Kovácsoltvas budákkapa (16 db) Motoros láncfőrész (2 db) Öltözıszekrény (6 db) Összesen: Iroda-fejlesztés Vénusz fogas (2 db) Sony Ericson Xperia mobiltel.kész. Összesen: Beruházások összesen: ,- Ft ,- Ft ,- Ft ,- Ft ,- Ft ,- Ft ,- Ft ,- Ft ,- Ft ,- Ft ,- Ft ,- Ft ,- Ft ,- Ft ,- Ft ,- Ft ,- Ft ,- Ft ,- Ft ,- Ft ,- Ft ,- Ft

7 7 Állománycsökkenés 2011-ben Selejtezés FS 550 bozóttisztító ,- Ft ,- Ft 0 Agrofil szivattyú ,- Ft ,- Ft 0 Isazpoló kanál ,- Ft ,- Ft 0 Trapéz kanál ,- Ft ,- Ft 0 Tolólap MTZ elejére ,- Ft ,- Ft 0 Asztali fúrógép ,- Ft ,- Ft 0 BOSCH sarokcsiszoló ,- Ft ,- Ft 0 RK-20 hegesztı-vágó készlet ,- Ft ,- Ft 0 Értékesítés HQ 36 láncfőrész ,- Ft ,- Ft 0 Csökkenés összesen: ,- Ft ,- Ft 0,- Ft A forgóeszközök összetétele 2011-ben a következıképpen alakult: Megnevezés Index e Ft % e Ft % % Készletek - 0,0-0,0 - Követelések , ,4 93,7 Értékpapírok - 0,0-0,0 - Pénzeszközök , ,6 70,7 Összes forgóeszköz , ,0 71,7 A Társulat forgóeszköz állományának összetételében nem következett be jelentıs változás, viszont értékében e Ft-tal csökkent. Ennek oka, hogy a évi gazdálkodás finanszírozását megoldani hivatott állami támogatást általános költségek fedezetére nem fordíthatta a Társulat, így azt a korábbi években behajtott és tartalékolt társulati hozzájárulásból felhalmozott pénzeszközökbıl fedezte. Az aktív idıbeli elhatárolások állománya 2010-rıl 2011-re megduplázódott. Ezen a mérlegsoron került kimutatásra: Bevételek aktív idıbeli elhatárolása 2011-re járó, de 2012-ben jóváírt kamatok dec. közm.progr. tám Kiadások aktív idıbeli elhatárolása 2012-ben fizetett, de évi költségek Összesen 401 e Ft 986 e Ft 277 e Ft e Ft

8 8 A források összetételének alakulása Megnevezés Index Érték (e Ft) % Érték (e Ft) % (%) D) Saját tıke , ,5 100,2 E) Céltartalék F) Kötelezettségek , ,9 105,4 G) Passzív idıbeli elhat , ,6 5449,7 Források összesen , ,0 112,0 A forrásnövekedést elsısorban a fejlesztési célra kapott támogatás passzív idıbeli elhatárolása okozta. Passzív idıbeli elhatárolásként került kimutatásra a évi mérlegben Költségek, ráfordítások passzív idıbeli elhatárolása Halasztott bevételek Összesen 88 e Ft e Ft e Ft Mutatók év év Tıkeerısségi mutató (%) (Saját tıke / Összes forrás) Befektetett eszközök aránya (%) (Befektetett eszközök / Összes eszköz) Forgóeszközök aránya (%) (Forgóeszköz / Összes eszköz) Befektetett eszközök fedezettsége (%) (Saját tıke / Befektetett eszközök) Saját tıke / jegyzett tıke aránya (%) 97,8 66,8 32,9 146,5-87,5 78,4 21,1 111,6 -

9 9 Tárgyi eszközök fedezettsége (%) (Saját tıke / Tárgyi eszközök) Eladósodottság foka (%) (Kötelezettségek / Összes forrás) 146,7 2,0 111,7 1,9 Pénzügyi helyzet Rendelkezésre álló likvid eszközök Index Érték (e Ft) % Érték (e Ft) % (%) Pénztári készpénzkészlet Bankbetétek ,1 99, ,2 99,8 116,1 70,8 Értékpapír Összesen , ,0 70,7 A pénzügyi helyzet alakulásának néhány mutatószáma Készpénz likviditás (%) Pénzeszközök / Rövid lejár. kötelezettségek Likviditási gyorsráta (%) (Pénzeszk.+Követel.+Ért.papír)/Rövid lejár.köt. Likviditási ráta (%) Forgóeszközök / Rövid lejár. kötelezettségek ,4 1069,3 1661,9 1130,2 1661,9 1130,2

10 10 CASH FLOW - kimutatás Megnevezés I. Szokásos tevékenységbıl származó pénzeszköz-változás Adózás elıtti eredmény Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés Céltartalék képzés és felhasználás különbözete 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye Szállítói kötelezettségek változása Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek változása Passzív idıbeli elhatárolások változása Vevıkövetelés változása Forgóeszközök (vevı és pénzeszköz nélkül) változása Aktív idıbeli elhatárolások változása Fizetett adó (nyereség után) Fizetett osztalék, részesedés II. Befektetési tevékenységbıl származó pénzeszközváltozás Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök aktiv. jegyzett t. sz.ben (saját erı) 16. Kapott osztalék III. Pénzügyi mőveletekbıl származó pénzeszköz-változás Részvénykibocsátás bevétele (tıkebevonás) 18. Kötvénykibocsátás bevétele 19. Hitelfelvétel 20. Véglegesen kapott pénzeszköz Részvénybevonás (tıkeleszállítás) 22. Kötvény-visszafizetés 23. Hiteltörlesztés-, visszafizetés 24. Véglegesen átadott pénzeszköz IV. Pénzeszközök változása

11 11 Jövedelmi helyzet A Társulat a gazdasági évet 634 e Ft adózás elıtti nyereséggel zárta, amely a következıképpen alakult ki: Megnevezés Eltérés (e Ft) % (e Ft) % (e Ft) % Üzemi (üzleti) tev. eredm. Pénzügyi mőv. eredménye Szokásos vállalk. eredmény ,5 1,5 100, ,7 784,1 85, , ,0 0,3 Rendkívüli eredmény ,6 +93 Adózás elıtti eredmény , , ,3 Jövedelmezıségi mutatók Bevétel-arányos eredmény (%) Mérleg sz. eredmény / Üzemi bevétel Eszközarányos eredmény (%) Mérleg sz. eredmény / Összes eszköz Tıke-hatékonysági mutató (%) Üzemi bev./ Saját tıke év év 61,9 0,5 65,6 0,2 108,3 44,8

12 12 II. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének és értékcsökkenésének alakulása A) A bruttó érték változása (adatok e Ft-ban) Megnevezés Nyitóérték Évközi növ. Immateriális javak - vagyoni értékő jog - szellemi termék Összesen Tárgyi eszközök -ingatlanok közcélúak egyéb -mőszaki ber. felsz. - egyéb ber. felsz. Összesen Évközi csökk Átsorolás (+) Átsorolás (-) Záró érték Beruházások Összesen B) Az értékcsökkenés változása (adatok e Ft-ban) Megnevezés Nyitóérték Évközi növ. Immateriális javak - vagyoni értékő jog - szellemi termék Összesen Tárgyi eszközök - ingatlanok közcélúak egyéb - mőszaki ber. felsz. - egyéb ber. felsz. Összesen Évközi csökk Átsorolás (+) Átsorolás (-) Záró érték Beruházások Összesen

13 13 Az immateriális javak és a tárgyi eszközök tárgyévi értékcsökkenése és értékcsökkenési leírása (Az adatok e Ft-ban) Megnevezés Terv szerinti értékcsökkenés Terven Érték- Lineáris Degresszív Teljesítm. 100 e Ft felüli csökkenés arányos alatti értékcsökk. összesen I. Immateriális javak 1. Vagyoni értékő jogok Üzleti vagy cégérték 3. Szellemi termékek 4. Kísérl. fejl. aktivált é. 5. Alap.-átszerv. akt. é. II. Tárgyi eszközök 1. Ingatlanok Közcélúak Egyéb Mőszaki ber. felsz Egyéb ber. felsz Beruházások Összesen

14 14 III. Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítés A felmerült összes költség költség-nemenkénti megoszlása (adatok e Ft-ban) Anyagköltség Költség-nemek Index Érték % Érték % Igénybevett szolgáltatás Egyéb szolgáltatások Eladott áruk beszerzési értéke Közv. szolgáltatások Anyagjell. ráford. összesen Bérköltség Szem. jell. egyéb kifiz. Társadalombizt. járulék Szem. jell. ráf. összesen ,2 23,6 0,9 5,4 44,1 27,7 5,5 8,4 41, ,3 8,1 1,2 19,1 40,7 31,8 2,2 9,3 43,3 98,7 38,6 159,1 396,9 104,6 130,4 29,0 125,3 117,9 Értékcsökkenési leírás , ,0 126,0 Összesen , ,0 113,2 Az 2011-ben felmerült költségek megoszlása költséghelyenként (általános költségek felosztása után) Megnevezés Közcélú fenntartási tevékenység Érték (e Ft-ban) Megoszlás (%) társ. kezeléső szivattyútelep fenntart ,4 társ. kezeléső csatorna fenntart ,2 Vízkár-elhárítás társ. kezelésben lévı csatornán ,4 üzemeltetett csatornán 408 0,3 Közmunkaprogram ,8 Vállalkozás ,9 Összesen ,0

15 15 A társasági adót módosító tételek Az adózás elıtti eredményt növelı tételek (adatok e Ft-ban) A várható kötelezettségekre és a jövıbeni költségekre képzett céltartalék, céltartalékot növelı összeg következtében az adóévben elszámolt ráfordítás Az adóévben elszámolt értékcsökkenési leírás és a tárgyi eszközök ill. immat. javak kivezetésekor a ráfordításként elszámolt összeg Az a költségként, ráfordításként elszámolt, az adózás elıtti eredményt csökkentéseként számításba vett összeg, amely nincs összefüggésben a vállalkozási, a bevételszerzı tevékenységgel Jogerıs határozatban megállapított bírság, jogkövetkezmény ráfordításként elszámolt összege, kivéve, ha önellenırzéshez kapcsolódik Az adóévben követelésre elszámolt értékvesztés összege A behajthatatlannak nem minısülı, adóévben elengedett követelés Az adóévben visszafizetési kötelezettség nélkül adott támogatás, juttatás, véglegesen átadott pénzeszköz és térítés nélkül átadott eszköz könyv szerinti értéke, az átvevı által meg nem térített ÁFA, valamint az adózó által átvállalt kötelezettségnek az adóévi adózás elıtti eredmény terhére elszámolt összege, az adóévben térítés nélkül nyújtott szolgáltatás bekerülési értéke Az adóellenırzés, önellenırzés során megállapított adóévi költségként, ráfordításként vagy aktivált saját teljesítmény csökkenéseként elszámolt összeg Egyéb növelı jogcímek Összesen

16 16 Az adózás elıtti eredményt csökkentı tételek (adatok e Ft-ban) A korábbi adóévek elhatárolt veszteségébıl az adóévben leírt összeg A várható kötelezettségekre és a jövıbeni költségekre képzett céltartalék felhasználása következtében az adóévben bevételként elszámolt összeg Az adótv. szerint figyelembe vett értékcsökkenési leírás összege és az eszközök kivezetésekor a számított nyilvántartási érték A fejlesztési tartalék adóév utolsó napján lekötött tartalékként kimutatott összege (max. az adóévi adózás elıtti nyereség 50 %-a) A kapott (járó) osztalék és részesedés címén az adóévben elszámolt bevétel Szakképzı iskolai tanuló utáni kedvezmény Korábbi szakmunkástanuló ill. munkanélküli alkalmazása esetén TB-járulék Képzımővészeti alkotás beszerzésére fordított összeg ill. meghatározott része A visszafizetési kötelezettség nélkül kapott támogatás, juttatás, a véglegesen átvett pénzeszköz következtében az adóévben elszámolt bevétel, a térítés nélkül átvett eszköz átadónál kimutatott könyv szerinti értéke, valamint az eredeti jogosult által elengedett kötelezettség miatt az adóévben bevételként elszámolt összeg A követelés bekerülési értékébıl az a rész (de legfeljebb a korábban értékvesztésként, behajthatatlan követelésként leírt összeg), amelyrıl a mérlegkészítés napjáig megállapítható, hogy behajthatatlanná vált, valamint az adóévet megelızı bármely adóévben az adózás elıtti eredmény növeléseként elszámolt behajthatatlan követelés teljesítése, beszámítása következtében az adóévben bevételként elszámolt összeg, továbbá a követelésre az adóévben visszaírt értékvesztés Az elızı évi bírságnak, az ART-ben és a TB törvényben elıírt jogkövetkezményeknek elengedett, bevételként elszámolt összege Az adóellenırzés, önellenırzés során megállapított, adóévi bevételként vagy aktivált saját teljesítmény növekedéseként elszámolt összeg Az adomány Egyéb csökkentı jogcímek Összesen

17 17 IV. Közcélú tevékenység A közcélú feladatok finanszírozásának forrásai Társulati hozzájárulás 2011-re tervezett társulati hozzájárulás hátralék behajt e Ft Befolyt társulati hozzájárulás hátralék ebbıl: magánszemély gazd. szervezet e Ft e Ft 424 e Ft Állami támogatások (adatok e Ft-ban) Megítélt támogatás Kapott összeg 2011-ben felhasznált Rendelkezésre áll Fenntartásra szivattyútelep üzemeltetésre vízilétesítmények fenntartására Vízkár-elhárításra, helyreállításra saját kezelésben lévı csat üzemeltetésre átvett csat Közmunkaprogram VM saját erı biztosítása Munkaerıpiaci Alapból Csatorna-rekonstrukcióra - ÚMVP pályázat (ki nem fiz.) Eszközbeszerzésre Összesen

18 18 A gazdasági év a Bácskai-Margittaszigeti Vízgazdálkodási Szolgáltató Társulat számára nem volt könnyő; több, a gazdálkodást is komolyan befolyásoló új kihívással kellett megküzdeni. A jelentısebbek: 1) A Társulat tevékenységének finanszírozása teljesen új alapokra helyezıdött. A évi XC. tv január 1-tıl eltörölte a tagok által fizetendı társulati hozzájárulást, mely helyett 2011-ben (deklaráltan átmeneti jelleggel és a korábbi társulati hozzájárulásból beszedettnél jóval kisebb összegben) állami támogatásban részesült a Társulat. 2) Elızıekbıl adódóan az alapfeladathoz kapcsolódóan megszőnt az általános forgalmi adó levonási jogosultság (társulati hozzájárulás árbevétel volt, állami támogatás egyéb bevétel), a költségek a le nem vonható ÁFA összegével (2011-ben 25 %) növekedtek. 3) A támogatási szerzıdések tételesen nevesítik az elszámolható ill. el nem számolható társulati kiadásokat. Nem volt érvényesíthetı költség az elszámolásban a társulat mőködéséhez kapcsolódó kiadás (központi ktg.), a dolgozóknak korábban nyújtott egyéb juttatás (étkezési hozzájárulás) stb. Ezen kiadásokat a korábbi idıszakban beszedett társulati hozzájárulásból ill. hátralék-behajtásból fedezte a Társulat. 4) Központi elvárás volt a vízitársulatokkal szemben a Közfoglalkoztatási programban való részvétel. A Bácskai-Margittaszigeti Vízgazdálkodási Szolgáltató Társulat január 17- tıl 16 fı közmunkást alkalmazott 10 településen. Ez a létszám az állandó alkalmazottak 1,8- szorosa volt. Az anyagi források csökkenésével párhuzamosan jelentısen megnövekedett a rendelkezésre álló élımunka. A közmunkaprogramban való részvétellel a korábbitól eltérı és több munkaszervezési, adminisztrációs feladat jelentkezett a Társulatnál. A közcélú feladatok költségei Megnevezés Közcélú fenntartási tevékenység Érték (e Ft-ban) Megoszlás (%) társ. kezeléső szivattyútelep fenntart ,4 társ. kezeléső csatorna fenntart ,9 Vízkár-elhárítás társ. kezelésben lévı csatornán ,5 üzemeltetett csatornán 408 0,3 Közmunkaprogram ,9 Összesen ,0

19 19 A évi közcélú tevékenység számokban: - gazkaszálás síkon m2 - gazkaszálás rézsün m2 - nádkaszálás m2 - cserjeírtás géppel m2 - cserjeírtés kézzel m2 - mőtárgy általános karbantartás 83 db - iszapolás víz alól m3 - depórendezés m3 - vízinövény eltávolítás m3 V. Vállalkozási tevékenység A Társulat vállalkozási tevékenysége az elızı év viszonylatában: 2010-ben 2011-ben %-ában Bevételek ,8 Ráfordítások ,1 Eredményre gyakorolt hatás A vállalkozásból eredı bevételek megoszlása Fıkönyvi szám Megnevezés Összeg (e Ft) Megoszlás (%) 9112 Vízterm., -kez., ellátás , Mg. gép kölcsönzése 503 8, Mérnöki tev., mőszaki tanácsadás 360 6, Tel.ktg. továbbszámlázása 131 2,3 Összesen ,0 A Társulat agilis mőszaki vezetésének köszönhetıen a gazdasági válság közepette tapasztalható erıs árversenyben is sikerült néhány külsı munkát elnyerni; a vállalkozási tevékenység nyeresége pedig javítani tudott a Társulat nehéz pénzügyi helyzetén.

20 20 VI. Egyéb adatok Létszámmal, bérrel, személyi jellegő kifizetésekkel kapcsolatos kiegészítések 2011-ben a foglalkoztatottak átlagos statisztikai állományi létszáma 24 fı volt, melybıl 3 fı szellemi foglalkozású, 6 fı fizikai foglalkozású teljes munkaidıben foglalkoztatott határozatlan idejő munkaszerzıdéssel alkalmazott munkavállaló volt, és 15 fı közmunkaprogram keretében alkalmazott közfoglalkoztatott. Állománycsoportok létszám bér szem.jell. egyéb teljes munkaidıs fizikai foglalkoztatott 6 fı teljes munkaidıs szellemi foglalk. 3 fı közfoglalkoztatott 15 fı megbízás eseti jelleggel (2 fı) Összesen 24 fı Az Intézı Bizottság és a Felügyelı Bizottság tagjainak tevékenységéért az üzleti év után tiszteletdíj nem került kifizetésre.