FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS

Átírás

1 FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS a Bartók Béla Megyei Művelődési Központ Nonprofit Kft. tulajdonosainak Az egyszerűsített éves beszámolóról készült jelentés Elvégeztük a Bartók Béla Megyei Művelődési Központ Nonprofit Kft. mellékelt évi egyszerűsített éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely egyszerűsített éves beszámoló a december 31-i fordulónapra elkészített mérlegből melyben az eszközök és források egyező végösszege eft, a mérleg szerinti eredmény eft veszteség, és az ezen időponttal végződő évre vonatkozó eredménykimutatásból, valamint a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó információkat tartalmazó kiegészítő mellékletből és a 350/2011(XII.30.) Korm. rendelet szerinti közhasznúsági mellékletből áll. A vezetés felelőssége az egyszerűsített éves beszámolóért A vezetés felelős az egyszerűsített éves beszámolónak a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért és valós bemutatásáért, valamint az olyan belső kontrollokért, amelyeket a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állításoktól mentes egyszerűsített éves beszámoló elkészítése. A könyvvizsgáló felelőssége A mi felelősségünk az egyszerűsített éves beszámoló véleményezése könyvvizsgálatunk alapján. Könyvvizsgálatunkat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal és a könyvvizsgálatra vonatkozó Magyarországon érvényes törvényekkel és egyéb jogszabályokkal összhangban hajtottuk végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljünk az etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzük meg és hajtsuk végre, hogy kellő bizonyosságot szerezzünk arról, hogy az egyszerűsített éves beszámoló mentes-e a lényeges hibás állításoktól. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az egyszerűsített éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az egyszerűsített éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatainak felmérését is, a könyvvizsgáló megítélésétől függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló az egyszerűsített éves beszámoló gazdálkodó egység általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső kontrollt azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a gazdálkodó egység belső kontrolljának hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli politikák megfelelősségének és a vezetés által készített számviteli becslések ésszerűségének, valamint az egyszerűsített éves beszámoló átfogó prezentálásának értékelését. 1

2 Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt könyvvizsgálói véleményünk megadásához. Vélemény Véleményünk szerint az egyszerűsített éves beszámoló megbízható és valós képet ad a Bartók Béla Megyei Művelődési Központ Nonprofit Kft december 31-én fennálló vagyoni és pénzügyi helyzetéről, valamint az ezen időponttal végződő évre vonatkozó jövedelmi helyzetéről a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban. Egyéb jelentéstételi kötelezettség a közhasznúsági mellékletről Elvégeztük a Bartók Béla Megyei Művelődési Központ Nonprofit Kft. mellékelt évi egyszerűsített éves beszámolójához kapcsolódó, december 31-i fordulónapra vonatkozó közhasznúsági mellékletének vizsgálatát. A vezetés felelős a közhasznúsági besorolással rendelkező társaság közhasznúsági mellékletének elkészítéséért. A mi felelősségünk a közhasznúsági melléklet és az ugyanazon üzleti évre vonatkozó egyszerűsített éves beszámoló összhangjának megítélése. A közhasznúsági melléklettel kapcsolatos munkánk ezen melléklet és az egyszerűsített éves beszámoló összhangjának megítélésére korlátozódott és nem tartalmaz egyéb, a Társaság nem auditált számviteli nyilvántartásaiból levezetett információk áttekintését. Véleményünk szerint a Bartók Béla Megyei Művelődési Központ Nonprofit Kft évi közhasznúsági mellélete a Bartók Béla Megyei Művelődési Központ Nonprofit Kft évi egyszerűsített éves beszámolójának adataival összhangban van. Győr, április 18. Dr Szabó István Dr Szabó István a képviseletre jogosult könyvvizsgáló kamarai tag könyvvizsgáló Raab-Audit Kft. nyilvántartási szám: Győr, Hegymester u. 50. nyilvántartási szám:

3 BARTÓK BÉLA MEGYEI MŐVELİDÉSI KÖZPONT NONPROFIT KORLÁTOLT FELELİSSÉGŐ TÁRSASÁG Cg KSH szám: KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET A ÉVI EGYSZERŐSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓHOZ Gyır, Bvotyik Mihály ügyvezetı igazgató

4 BARTÓK BÉLA MEGYEI MŐVELİDÉSI KÖZPONT NONPROFIT KORLÁTOLT FELELİSSÉGŐ TÁRSASÁG Kiegészítés a évi mérleghez ÁLTALÁNOS JELLEMZİK A társaság bemutatása A Bartók Béla Megyei Mővelıdési Központ KHT én alakult Ft alaptıkével. A Gyır-Moson-Sopron Megyei Önkormányzat Közgyőlése december 19-én a 210/2008.(XII.19.) KH számú határozata szerint, a Közhasznú Társaság Alapító Okiratának módosításával a társaság nonprofit korlátolt felelısségő társaság formájában történı továbbmőködésérıl határozott a gazdasági társaságokról szóló évi IV. törvény 365. (3) bekezdése értelmében. A Gyır-Moson-Sopron Megyei Bíróság, mint Cégbíróság január 29-én a Bartók Béla Megyei Mővelıdési Központ Közhasznú Társaságot (Cg ) a cég átalakulása miatt a cégjegyzékbıl törölte. A törléssel egyidejőleg elrendelte a Bartók Béla Megyei Mővelıdési Központ Nonprofit Korlátolt Felelısségő Társaság bejegyzését a Cg számú cégjegyzékbe, mint a törölt cég teljes jogutódja. A jegyzett tıke: Ft tárgyi eszközbıl és Ft pénzbeli betétbıl áll. Székhely: 9022 Gyır, Czuczor Gergely u. 17. Mőködési forma: korlátolt felelısségő társaság (kiemelten közhasznú) Adószám: Honlap címe: Cégjegyzék szám: (jogelıd: Cg ) Cégbejegyzés kelte: január 29. (jogelıd: ) Statisztikai szám: (jogelıd: ) A cég alapítója: Gyır - Moson - Sopron Megyei Önkormányzat Közgyőlése Alapító székhelye: 9021 Gyır, Árpád u.32. Az alapító képviselıje: Dr. Szakács Imre, a közgyőlés elnöke A cég tulajdonosai: Magyar Állam tulajdonos (tag) tulajdonosi jogait gyakorolta január március 24-ig a Gyır-Moson-Sopron Megyei Intézményfenntartó Központ HU-9021 Gyır, Árpád út március 25-tıl a Magyar Nemzeti Vagyonkezelı Zártkörően Mőködı Részvénytársaság HU-1133 Budapest, Pozsonyi út 56. A tag (ok) adatai: 100 % - os tulajdoni hányaddal: Magyar Állam tag tulajdonosi jogait gyakorolta: ig Gyır-Moson-Sopron Megyei Intézményfenntartó Központ HU-9021 Gyır, Árpád út március 25-tıl a Magyar Nemzeti Vagyonkezelı Zártkörően Mőködı Részvénytársaság HU-1133 Budapest, Pozsonyi út 56. A tagsági jogviszony kezdete: Gazdasági év: Mérlegkészítés idıpontja: a tárgyévet követı év január 31. ( ) Fı tevékenységi kör: Máshova nem sorolt egyéb, közösségi, társadalmi tevékenység Máshova nem sorolt egyéb oktatás Alkotómővészet Elıadó - mővészetet kiegészítı tevékenység Elıadó mővészet 2

5 93.29 Máshova nem sorolt egyéb szabadidıs tevékenység Humánkutatás-, fejlesztés Folyóirat, idıszaki kiadvány kiadása Egyéb kiadói tevékenység Máshova nem sorolt nyomás (kivéve: napilap) Vállalkozási tevékenységi kör: Ingatlan bérbeadás, üzemeltetés Számlavezetı pénzintézet: Magyar Államkincstár Gyır-Moson-Sopron Megyei Állampénztári Iroda 9022 Gyır, Czuczor Gergely utca 26. Pénzforgalmi számlaszám: ( ) ( ) A társaság vezetıje december 31.-ig: Tóthné Hajmási Izabella ügyvezetı igazgató (9027 Gyır, Debrecen utca 3. I./4.) Jogviszony: tıl határozatlan idejő munkajogviszonyban álló tisztségviselı, április 1-tıl december 31-ig társasági jogi jogviszonyban álló tisztségviselı évi juttatások: Ft munkabér Ft tisztségviselıi tiszteletdíj Ft juttatás összesen. A társaságnál 3 tagú Felügyelı Bizottság mőködik Tagok: Dr. Horváth József évi tiszteletdíj: Ft Jogviszony: Kiss János évi tiszteletdíj: Ft Jogviszony: Villányi László évi tiszteletdíj: Ft Jogviszony: Az ügyvezetés ellenırzését végzi: RAAB-AUDIT Adótanácsadó- és Könyvvizsgáló KFT 9012 Gyır, Hegymester u. 50. Szabó István könyvvizsgáló bevonásával. Jogviszony: ig. Az éves beszámolót készítette: Kilián Sándorné (9083 Écs, Petıfi S. utca 17/a.) regisztrált mérlegképes könyvelı vállalkozási szakterület. Regisztrálási szám: TÁJÉKOZTATÓ KIEGÉSZÍTÉSEK Társult és kapcsolt vállalkozások nincsenek. Mérlegen kívüli egyéb tételek nincsenek, környezetvédelmi kötelezettségek nincsenek. A számviteli politika fı vonásai Számviteli politikánk célja, hogy a valós pénzügyi és gazdasági állapotnak megfelelı információk álljanak rendelkezésre, vagyis a vagyoni helyzet megbízható bemutatására alkalmas számviteli rendszert alkalmazzunk. A társaság, a gazdasági társaságokról szóló IV. törvény, valamint a civil szervezetek gazdálkodása, az adománygyőjtés és a közhasznúság egyes kérdéseirıl szóló 350/2011. Korm. rendelet, és az egyesülési jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek mőködésérıl és támogatásáról szóló évi CLXXV. törvény, valamint a számvitelrıl szóló évi C. törvény hatálya alatt végzi gazdasági tevékenységét, könyvvezetési - és beszámoló - készítési kötelezettségét. 3

6 Az értékelési eljárások: A mérlegben szereplı eszközöket a számvitelrıl szóló törvény i alapján meghatározott értéken szerepeltetjük beszámolónkban. A számvitelrıl szóló törvény 52 -a alapján az immateriális javaknak, a tárgyi eszközöknek a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett bekerülési értékét azokra az évekre osztjuk fel, amelyekben ezeket az eszközöket elıreláthatóan használni fogjuk (az értékcsökkenés elszámolása). A tárgyi eszközállomány értékcsökkenési elszámolása egyedi elbírálás alapján lineárisan az átlagos elhasználódás arányában történik negyedéves gyakorisággal. Használatba vételkor egyösszegő (100 %) értékcsökkenési leírást alkalmazunk a Ft egyedi beszerzési értékő immateriális javaink és tárgyi eszközeink esetén. Maradványértéket a Ft egyedi bekerülési értéket meghaladó immateriális javaknál és tárgyi eszközöknél képezünk, egyedi elbírálás alapján. Céltartalék képzés egyedi elbírálás alapján történik. Megnevezése Befektetett eszközök aránya % Forgóeszközök aránya % Tıke ellátottság % Likviditás Árbevétel arányos jövedelmezıség % A TÁRSASÁG ÉVI GAZDÁLKODÁSA A valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása A mutató számítása 2012.év % 2013.év % Index % Befektetett eszköz érték Összes eszköz érték 24,01 20,65 86,01 Forgóeszköz érték Összes eszköz érték 75,82 78,58 103,64 Saját tıke Összes forrás 61,64 33,93 55,05 Forgóeszköz Rövid lej. kötelezettség 973,81 710,33 72,94 Adózás elıtti eredmény Értékesítés nettó árbevétele 4,42-76,98 17,42 Összességében elmondható, hogy a társaság fıbb gazdasági mutatói romlottak az elızı évi indexekhez képest, kiemelten a jövedelmezıségi mutatót. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések Ft BEFEKTETETT ESZKÖZÖK: Immateriális javak 0 Alapítás, átszervezés aktivált értéke 0 Vagyoni értékő jogok 0 Szellemi termékek 0 Befejezetlen beruházások Tárgyi eszközök Ingatlanok Mőszaki gépek, berendezések Egyéb gépek, berendezések

7 FORGÓESZKÖZÖK Készletek Anyagok Áruk, göngyölegek Követelések Belföldi Vevık Csoportosan nyilvántartott vevık Vevık elszámolt értékvesztése Munkavállalókkal szembeni követelések 0 Értékpapírok Pénzeszközök Pénztár Elszámolási számla ( ) Elszámolási számla ( ) AKTÍV IDİBELI ELHATÁROLÁSOK Költségek, ráfordítások aktív idıbeli elhatárolása Kamatok aktív idıbeli elhatárolása ESZKÖZÖK AKTÍVÁK ÖSSZESEN SAJÁT TİKE Induló tıke Eredménytartalék Lekötött tartalék eredménytartalékból Tárgyévi mérleg szerinti eredmény CÉLTARTALÉKOK 0 Céltartalékok várható kötelezettségekre 0 KÖTELEZETTSÉGEK Hátrasorolt kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Belföldi szállítók Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek PASSZÍV IDİBELI ELHATÁROLÁSOK Fejlesztési célra kapott támogatások elhatárolása Bevételek elhatárolás Költségek elhatárolása FORRÁSOK PASSZÍVÁK ÖSSZESEN A mérlegben szereplı Eredménytartalék Adózott Mérleg Szerinti Eredménybıl származik. A Nemzeti Közmővelıdési és Közgyőjteményi Intézet (NKKI) a muzeális intézményekrıl, a nyilvános könyvtári ellátásról és a közmővelıdésrıl szóló évi CXL. törvény, valamint az 1/2007. (I.9.) Korm. rendelet alapján a kultúráért felelıs miniszter irányítása alatt mőködı országos és területi szakmai feladatokat ellátó intézmény. A március 25-én kelt megállapodás értelmében az NKKI társaságunktól a feladatkörünkbe tartozó megyei közmővelıdési szakmai szolgáltató feladatok ellátását napjától átvette. A feladat átvétele során meghatározásra és átadásra kerültek a feladatok ellátásához szükséges tárgyi, személyi és pénzügyi feltételek. Társaságunkból nappal 2 fı munkavállaló került át az NKKI Gyır-Moson- Sopron Megyei irodájába. 5

8 Az alábbi táblázat mutatja az intézet számára térítésmentesen átadott eszközök értékét. A táblázatban szereplı térítésnélküli átadás után társaságunknak Ft Áfa befizetési kötelezettsége keletkezett, valamint a évi társasági adóalapot Ft -al meg kellett növelni, ami Ft társasági adó befizetési kötelezettség növekedést is eredményezett. Bruttó érték Ft Elszámolt értékcsökkenés Ft Nettó érték Ft Alapítás-átszervezés Vagyoni értékő jogok Szellemi termékek Gépek, berendezések Jármővek Irodai és egyéb berendezések Átadott eszközök összesen: A követelések fıkönyvi értéke és a mérlegérték közötti eltéréseket az alábbi táblázat tartalmazza: Megnevezés Fıkönyv (E FT) Mérleg (E FT) 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevık) Egyéb követelések 0 0 Összesen: Az eltérés összege és magyarázata: 0 A kötelezettségek fıkönyvi értéke és a mérlegérték közötti eltéréseket az alábbi táblázat tartalmazza: Megnevezés Fıkönyv (E FT) Mérleg (E FT) I. Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 II. Hosszú lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek III: Rövid lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek összesen: Az eltérés összege és magyarázata: 0 Esemény megnevezése Aktív idıbeli elhatárolások listája Összeg E Ft Bizonylat keletkezés ideje Kifizetés ideje Megjegyzés Web tárhely évi tárhely fenntart. ktg. Adó Jogtár fenntart. ktg évi jogtár elıfizetés Fogl.eü.szolgáltatás évi üzemorvosi szolg. Mindösszesen:

9 Belföldi vevık tételes listája Megnevezés Szla szám Összeg (Ft) Kiegyenlítés kelte Hivatásos Ír Sztepp Táncmőv. Egy. Budapest kiegyenlítetlen kiegyenlítetlen Gyıri Népmővészeti Egyesület Falu Tamás Gyır Nádorvárosi Népmővészeti Egyesület Gyır Harmónia AMI Gyır Liszkai Melinda Gyır DRL Arrabona Kft. Gyır kiegyenlítetlen Winners Elements Bt.Gyır KLIK Budapest Nemzeti Mővelıdési Intézet Budapest Etalon AMI Gyır Fagano-Agro Kft. Gyırzámoly Színészképzı Stúdió Alapítvány Budapest Meszlényi Ákos Gyır NYME Apáczai Csere János Kar Gyır kiegyenlítetlen Vevık összesen: Csoportosan nyilvántartott vevık tételes listája Követelés összege (Ft) (Ft) Vevı megnevezése / Követelésünk kezdı idıpontja Elszámolt értékvesztés Egyenleg (Ft) Király Béla Várpalota ( ) Allegro Alapfokú Mővészeti Iskola Alapítvány Máriakálnok ( ) Van-Vili Bt. Gyır ( ) Szabó Tamás Kapuvár ( ) Összesen: A fenti táblázatban felsorolt vevıink követeléseinket elismerték, azonban úgy ítéljük meg, hogy a követelések behajtása illetve kiegyenlítése kétségessé vált. (1 vevı ellen végrehajtási eljárás indult, a többi vevınek pedig ismeretlenné vált a lakcíme, illetve székhelyének / telephelyének címe) évben társaságunk csoportos nyilvántartás alá vonta a fenti vevıket, és Ft értékvesztést számolt el, a évi társasági adóalapot 762 EFT-al 7

10 megnövelte évben 153 E FT- al (évi 20%-al) csökkentette a társasági adóalapot évben az eszközök és követelések között értékvesztés elszámolása nem történt. Rövid lejáratú kötelezettségek listája Belföldi szállítók tételes listája Megnevezés Számlaszám Összeg (Ft) Kiegyenlítés kelte Hagleitner Hygiene Magyarország Kft Gyır-Szol Gyır Magyar Államkincstár Budapest Mindösszesen: Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek listája Megnevezés Összeg (E Ft-ban) Társasági adó 142 Kifizetıt terhelı személyi jövedelemadó 2 Szociális hozzájárulási adó 345 Egyszerősített foglalkoztatás közterhe 55 Százalékos egészségügyi hozzájárulás 11 Mag.szem.terh.egészségbizt. és munkaerı-piaci járulék 115 Magánszemélyt terhelı nyugdíjbiztosítási járulék 142 Magánszemélyt terhelı személyi jövedelemadó 232 Helyi iparőzési adó 27 Szakképzési hozzájárulás 15 Általános forgalmi adó 38 Költségvetési kötelezettségek összesen: 1124 Munkabérek 0 Egyéb szerv.fennálló röv.lej.kötelezettségek 0 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek összesen: 0 Kötelezettségek áruszállításból,szolgáltatásból 105 Rövid lejáratú kötelezettségek összesen: 1229 Adónem ( Ft-ban ) Adók és járulékok egyeztetése az adófolyószámlával Fıkönyvi elıírás évben Átutalás évben Fıkönyv egyenleg Adófolyószámla egyenleg Eltérés Bevallási/ Befizetési határidı Mag.szem.levont szja Kifizetıi szja Szociális hozzájárulási adó Egészségügyi hozzájárulás Eg.bizt. és munkaerıp. járulék Nyugdíjbiztosítási járulék Egyszerősített foglal. közterhe ÁFA számla Társasági adó Cégautó adó Szakképzési hozzájárulás Adónemek össz:

11 A NAV adófolyószámlák és a társaság kimutatása között Ft kötelezettség mutatkozik társaságunk terhére. A fenti táblázatban tételesen megtalálható az egyes adónemek bevallásának és befizetésének határideje. A fıkönyvi könyvelésben elıírásra kerültek a tárgyévet terhelı adók, bevallásuk és befizetésük pedig már évben történt/ történik meg, a bevallási határidık figyelembevételével. Esemény megnevezése Passzív idıbeli elhatárolások listája Összeg E Ft Bizonylat keletkezés ideje Kifizetés ideje Megjegyzés Gyermekszínházi árbevétel évi megvalósítás Munka- tőzvéd. szolg. ktg évi költség Szınyeg bérleti díj évi költség Áram, víz, csatorna, távhısz évi költség Telefonszolgáltatás évi költség Banki költség évi költség Szerviz ktg évi költség Fejlesztési célra kap. tám Érd. növ. tám év 2010.év Fejlesztési célra kap. tám Mindösszesen: Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Villam.energ.hálóz.csatl.díj 2011.év A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók éves átlagos statisztikai létszáma 7 fı. Belföldi értékesítés nettó árbevétele: Közhasznú árbevétel Vállalkozás árbevétele Egyéb bevételek: Kapott támogatások 0 Pályázati támogatások (NKA, TÁMOP) Egyéb bevételek Pénzügyi mőveletek bevételei: 0 Pénzintézeti kamatok 0 Rendkívüli bevételek: Fejlesztési célra kapott támogatások BEVÉTELEK ÖSSZESEN: Anyagjellegő ráfordítások Anyagköltségek Üzemanyag Áramdíj Vízdíj Takarítási, tisztítási anyagok költsége Karbantartási, fenntartási anyagok Nyomtatvány költség Színházi, ruhatári belépıjegyek Egyéb anyagok 6056 Igénybe vett szolgáltatások

12 Szállítási költségek Közüzemi szolgáltatók alapdíjai Távhıszolgáltatás Szennyvízelvezetés díja Bérleti díjak, parkolási díjak Fenntartási, karbantartási költségek Hirdetés, reklám Posta költség Megbízási díjak Színházi elıadások díjai Szerzıi jogdíjak Telefon, internet költségek Könyvvizsgálat Adótanácsadás Jogi képvis. Munkavéd.- tőzvéd.szolg.fogl.eü.szolg Hírlap, folyóirat, szaklap költsége Takarítás Egyéb anyagjellegő szolgáltatások Egyéb szolgáltatások Bankköltségek Biztosítási díjak Hatósági szolgáltatási, igazgatási díjak Személyi jellegő ráfordítások Bérköltségek Munkabér Tiszteletdíjak Személyi jellegő egyéb kifizetések Munkába járás költségei Végkielégítés ktg Adóköteles természetbeni juttatás Betegszabadságok Reprezentáció Bérjárulékok Szociális hozzájárulási adó Munkáltatót terhelı közteher Százalékos egészségügyi hozzájárulás Szakképzési hozzájárulás Értékcsökkenési leírás Terv szerinti értékcsökkenési leírás Terv szerinti egyösszegő értékcsökkenési leírás Saját termeléső eszközök állományváltozása 0 Egyéb ráfordítások Fizetendı késedelmi kamatok, bírságok 736 Iparőzési adó Ráfordításként elszámolt arányosított ÁFA Cégautó adó Egyéb ráfordítások 817 Pénzügyi ráfordítások 0 10

13 Rendkívüli ráfordítások Térítés nélkül átadott eszközök nyilvántartási értéke Elengedett követelések(tér.nélk.átad.eszk.áfa fiz.köt RÁFORDÍTÁSOK ÖSSZESEN: ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY én a tárgyi eszközök (kis értékő egyéb berendezések, felszerelések) között 1 db átfolyó vízmelegítı selejtezésére került sor. A vízmelegítı a folyamatos használat miatt kilyukadt, javítása nem volt lehetséges. A készülék bruttó értéke Ft, a selejtezésig elszámolt terv szerinti értékcsökkenés összege Ft. A selejtezés során hasznos anyag nem keletkezett, ezért selejtezésbıl anyag visszavételezés nem történt. Lekötött Tartalék (Ft) Nyitó Növekedés Csökkenés Záró (TAO kedvezmény) Adózott váll. Eredménytartalékból Közhasznú Eredménytartalékból Összesen: évben felnıttképzési intézményi akkreditációt szerzett társaságunk a TÁMOP / számú projekt keretében. A bekerülési érték Ft összeg volt, melyre 100 %-os forrást biztosított az operatív program évben lekötött tartalékot képeztünk a közhasznú eredménytartalékból i nappal az intézményi akkreditációt térítés nélkül átvette társaságunktól a Nemzeti Közmővelıdési és Közgyőjteményi Intézet. A mérlegben a Lekötött Tartalék soron szereplı alapítás- átszervezés összegét feloldottuk és visszavezettük a közhasznú Eredménytartalék sorra. Társaságunk 2012.évben 1 fı munkavállalójának rendes felmondással felmondott. A munkavállaló munkaviszonya én szőnt meg én az utolsó munkában töltött napon részére bruttó Ft összegő végkielégítés járt, valamint társaságunkat Ft összegő szociális hozzájárulási adó fizetési kötelezettség terhelte. A számviteli törvény elıírása értelmében évben Ft céltartalékot képeztünk a várható kötelezettségekre, az adózás elıtti eredmény terhére, amelyet évben a kifizetés után feloldottunk, a évi adózás elıtti eredményünket a fenti összeggel csökkentettük. 11

14 KÖZHASZNÚ EGYSZERŐSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ MÉRLEGE ÉV Sor- Elızı év Elızı évek Tárgyév A tétel megnevezése szám E FT helyesbítése E FT a. b. c. d. e. 1. A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök 5. B. FORGÓESZKÖZÖK I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok 9. IV. Pénzeszközök C. AKTÍV IDİBELI ELHAT ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZ D. SAJÁT TİKE I. Induló tıke/jegyzett tıke II. Tıkeváltozás/Eredmény III. Lekötött tartalék IV. Értékelési tartalék 17. V. Tárgyévi eredmény alaptevékenységbıl VI. Tárgyévi eredmény vállalkozási tev.-bıl E. CÉLTARTALÉKOK F. KÖTELEZETTSÉGEK I. Hátrasorolt kötelezettségek 22. II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 23. III. Rövid lejáratú kötelezettségek G. PASSZÍV IDİBELI ELHAT FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZ

15 Adatok ezer forintban KÖZHASZNÚ EGYSZERŐSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ EREDMÉNYKIMUTATÁSA ÉV Elızı év Alaptevékenység Vállalkozási tevékenység Összesen Elızı év Tárgyév Elızı Elızı év Tárgyév Elızı Elızı év helyesbítése év helyesbítése év helyesbítése Tárgyév 1. Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke 3. Egyéb bevételek tagdíj, alapítótól kapott befizetés támogatások adományok 4. Pénzügyi mőveletek bevételei 5. Rendkívüli bevételek ebbıl: - alapítótól kapott befizetés - támogatások A. Összes bevétel ( ) ebbıl: közhasznú tevékenység bevételei Anyagjellegő ráfordítások Személyi jellegő ráfordítások ebbıl: vezetı tisztségviselık juttatásai Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi mőveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások B. Összes ráfordítás ( ) ebbıl: közhasznú tevékenység ráfordításai C. Adózás elıtti eredmény (A-B) Adófizetési kötelezettség D. Adózott eredmény (C-12) Jóváhagyott osztalék E. Tárgyévi eredmény (D-13)

16 Adatok ezer forintban Elızı év Alaptevékenység Vállalkozási tevékenység Összesen Elızı év Tárgyév Elızı Elızı év Tárgyév Elızı Elızı év helyesbítése év helyesbítése év helyesbítése Tárgyév Tájékoztató adatok A. Központi költségvetési támogatás B. Helyi önkormányzati költségvetési támogatás C. Az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás D. Normatív támogatás E. A személyi jövedelemadó meghatározott részének adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996.évi CXXVI. törvény alapján kiutalt összeg F. Közszolgáltatási bevétel Könyvvizsgálói záradék Az adatok könyvvizsgálattal alá vannak támasztva. IGEN Tájékoztató adatok Tárgyév EFT A. Személyi jellegő ráfordítások Bérköltség Ebbıl: - tiszteletdíjak Személyi jellegő egyéb kifizetések 1151 Ebbıl: - megbízási díjak 0 3. Bérjárulékok 5216 B. A szervezet által nyújtott támogatások 0 Ebbıl: az e rendelet 16. (5) bek. szerinti kötelezettségként elszámolt és továbbutalt, illetve átadott. 0 Megnevezés Ft Közhasznú tevékenység bevétele Közhasznú célú mőködésre kapott támogatás Alapítótól kapott támogatás 0 - Feladat ellátási szerzıdés 0 Egyéb önkormányzatoktól 0 - Gyır Megyei Jogú Város 0 Egyéb vállalkozóktól 0 Pályázati úton elnyert támogatás 0 - NKA pályázati támogatás NFÜ TÁMOP 0 Közhasznú tevékenységbıl származó árbevétel Színházi árbevétel

17 Egyéb közhasznú árbevétel 0 Pénzügyi mőveletek bevételei 0 Pénzintézeti kamatok 0 Egyéb bevételek Céltartalék felhasználás Egyéb bevételek (kerekítések, késedelmi kamatok) 7866 Rendkívüli bevételek Végleges fejlesztési célú támogatás Érdekeltségnövelı Végleges fejlesztési célú támogatás NFÜ - TÁMOP Vállalkozási tevékenység bevétele Vállalkozási tevékenység árbevétele Bérbeadási árbevételek Egyéb vállalkozási árbevételek Pénzügyi mőveletek bevételei 0 Pénzintézeti kamatok vállalkozási 0 Egyéb bevételek Céltartalék felhasználás Egyéb bevételek (kerekítések) Rendkívüli bevételek Végleges fejlesztési célú tám. Érdekeltségnövelı Közhasznú tevékenység ráfordításai Anyagjellegő ráfordítások Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások Egyéb szolgáltatások Személyi jellegő ráfordítások Bérköltség Személyi jellegő egyéb kifiz Bérjárulékok Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi mőveletek ráfordításai 0 Rendkívüli ráfordítások Közhasznú tevékenység adózás elıtti eredménye Vállalkozási tevékenység ráfordításai Anyagjellegő ráfordítások Anyagköltség vállalkozás Igénybe vett szolgáltatások vállalkozás Egyéb szolgáltatások vállalkozási Személyi jellegő ráfordítások Bérköltség vállalkozás Személyi jellegő egyéb vállalkozás Bérjárulékok vállalkozás Értékcsökkenési leírás vállalkozás Egyéb ráfordítások Pénzügyi mőveletek ráfordításai 0 Rendkívüli ráfordítások Vállalkozási tevékenység adózás elıtti eredménye

18 Adófizetési kötelezettség vállalkozás Vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye Közhasznú tevékenység mérleg szerinti eredménye Kft évi mérleg szerinti eredménye Létszám, bér és személyi jellegő egyéb kifizetések (EFT) Elızı év Tárgyév fı bér szem. jell. egyéb kifiz. fı bér szem. jell. egyéb kifiz. Fizikai Szellemi Egyéb Alk.munkabér Mindössz: A közhasznú tevékenység megnevezése XXII. Weöres Sándor Országos Gyermekszínjátszó Találkozó Gyır-Moson- Sopron Megyei Fordulója X. Országos József Attila Versés Prózamondó Verseny Megyei Elıválogatója Gyermekszínház Halász Judit koncert (3 koncert) A tárgyévben végzett közhasznúsági tevékenységek bemutatása A közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, jogszabályhely évi XX. törvény 121. a) b) évi XX. törvény 121. a) b) évi CLXXXIX. törvény 13. (1) évi CLXXXIX. törvény 13. (1) 7. A közhasznú tevékenység célcsoportja Gyır-Moson- Sopron Megye általános iskolás korú tanulói Magyarország ifjúsági- és felnıtt kategóriába tartozó versmondói 6-10 éves korosztály éves korosztály Felnıtt és gyermek korosztály A közhasznú tevékenységbıl részesülık létszáma A közhasznú tevékenység fıbb eredményei 235 fı A zsőri tagjai sok hasznos ismerettel, tanáccsal, mélyreható elemzéssel segítették a résztvevık munkáját. A megyébıl 2 diákszínpad jutott tovább az országos találkozóra. Összes ráfordítás: Ft. 12 fı A versenyrıl 3 fı továbbjutott az országos versenyre. Összes ráfordítás: Ft 21 színházi elıadás 9338 fı 3 koncert 1360 fı A gyermekszínházi elıadások során a bérletet váltó közönség tartalmas mővészi élményekkel gazdagodott. Összes ráfordítás: Ft. Zenei élményhez juttatás Halász Judit dalain keresztül. Összes ráfordítás: Ft. TÁMOP évi CI. Gyır-Moson- 0 fı évben 16

19 09/ TANULÁSSAL A JÖVİÉRT: Gyır-Moson- Sopron megye hátrányos helyzető célcsoportjainak piaci alapú, gyakorlatorientált képzése, személyes és munkavállalói kompetenciáinak fejlesztése törvény 3. (2) a) b) Sopron megye hátrányos helyzető célcsoportjai, etnikai kisebbségek, gyed-en, gyes-en, gyet-en lévık, vagy ezekrıl legfeljebb 6 hónapja visszatérık, alacsony iskolai végzettségőek, fogyatékkal élık, 50 év feletti férfiak és nık, regisztrált álláskeresık, tartósan inaktívak, érettségivel rendelkezık, de szakképzettséggel nem rendelkezık. megvalósult projekt fenntartási kötelezettsége. Összes ráfordítás: Ft. Társasági adó megállapítását módosító tételek EFT Adózás elıtti eredmény Adózás elıtti eredményt csökkentı jogcímek Elızı évi képzett céltartalék felhasználása 624 Az adótörvény szerinti értékcsökkenési leírás, eszköz kikerülésekor adótörvény szerinti nettó érték 6496 Behajthatatlanná vált követelések tárgyévre jutó értékvesztése 153 Adózás elıtti eredményt csökkentı jogcímek összesen: 7273 Adózás elıtti eredményt növelı jogcímek Számviteli törvény szerinti értékcsökkenési leírás, eszköz kivezetésekor számviteli törvény szerinti nettó érték 8074 Nem a vállalkozási tevékenységgel kapcsolatos ráfordítások (térítés nélkül átadott eszközök nyilvántartási értéke + ÁFA fizetési kötelezettség) 6986 Egyéb növelı jogcímek (tárgyévi közhasznú veszteség) Adózás elıtti eredményt növelı jogcímek összesen: Adóalap 1422 Társasági adó 142 Mérleg szerinti eredmény

20 Rendkívüli bevételek társasági adóra gyakorolt hatása Rendkívüli bevételek Elszámolt értékcsökk. (Ft) Visszaírt támogatás (Ft) Társasági adó alapra gyakorolt hatás (Ft) Társasági adóra gyakorolt hatás (Ft) évben üz. helyezett eszközök évben üz. hely.eszk.tér.n.átadás évben üz. helyezett eszközök évben üz. hely.eszk.tér.n.átadás évben üz. helyezett eszközök évben üz. hely.eszk.(támop) év.ühely.eszk.(TÁMOP)tér.nél.átadás évben üz.hely.eszk.(támop) év.ühely.eszk.(TÁMOP)tér.nél.átadás évben üz.hely.eszk.(támop) év.ühely.eszk.(TÁMOP)tér.nél.átadás Társasági adóra gyakorolt növelı hatás összesen: Rendkívüli ráfordítások társasági adóra gyakorolt hatása Rendkívüli ráfordítások Eszközök nettó értéke (Ft) Társasági adó alapra gyakorolt hatás (Ft) Társasági adóra gyakorolt hatás (Ft) Alapítás-átszervezés Vagyoni értékő jogok Szellemi termékek Gépek, berendezések Jármővek Irodai és egyéb berendezések Átadott eszközök összesen: Tér.nélküli átadás ÁFA kötelezettsége Társasági adóra gyakorolt növelı hatás összesen: Kimutatás a 30 % pénzügyi alapról és annak felhasználásáról év 30 % pénzügyi alap Javításra, karbantartásra Pénzügyi alap maradvány képzés (Ft) felhasznált pénzügyi alap (Ft) tárgyév (Ft) Összesen:

21 A Szociális és Gyermekvédelmi Fıigazgatóság Gyır-Moson-Sopron Megyei Kirendeltsége az átadott vagyontárgyainak karbantartása és javítása érdekében pénzügyi alap létrehozására kötelezte társaságunkat. Ezt a pénzügyi alapot minden év december 31. napjára fel kell tölteni a nem kötelezı vállalkozási árbevétel éves összegének 30 % - ra. Társaságunk a feltöltésnek évben a veszteséges gazdálkodás következtében nem tudott eleget tenni. Befektetési tükör év E Ft Bruttó érték Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró 1. Alapítás - átszervezés akt. értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékő jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték 6. Immat. javakra adott elılegek 7. Immat. Javak értékhelyesbítése Immateriális javak összesen Ingatlanok és a kapcs.jogok Mőszaki berend.gépek, jármővek Egyéb berend.felszer. jármővek Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások Beruházásokra adott elılegek 7. Tárgyi eszközök ért.helyesbítése Tárgyi eszközök összesen: Befektetett eszközök összesen: E Ft Halmozott értékcsökkenés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró 1. Alapítás-átszerv.akt. értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékő jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték 6. Immat. javakra adott elılegek 7. Immat. javak értékhelyesbítése Immateriális javak összesen Ingatlanok és a kapcs.vagy.jogok Mőszaki berend. gépek, jármőv Egyéb berend.felszer. jármővek Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 6. Beruházásokra adott elılegek 7. Tárgyi eszközök értékhelyesb. Tárgyi eszközök összesen Befektetett eszközök összesen:

22 Terv szerinti Tárgyévi értékcsökkenés Lineáris Degressziv 1. Alapítás-átszerv. aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékő jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték 6. Immateriális jav. adott elılegek 7. Immateriális javak értékhely. Immateriális javak összesen Ingatlanok és a kapcs.vagy.jogok Mőszaki berend. gépek, jármőv Egyéb berend. felszer. jármővek Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 6. Beruházásokra adott elılegek 7. Tárgyi eszközök értékhelyesb. Tárgyi eszközök összesen 881 Befektetett eszközök összesen: 1160 Telj. arányos E Ft Terven felüli É.cs. elszám. É.cs. visszaírás E Ft Nettó érték Nyitó Záró 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékő jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték 6. Immateriális javakra adott elılegek 7. Immateriális javak értékhelyesbítése Immateriális javak összesen Ingatlanok és a kapcs. vagyoni értékő jogok Mőszaki berendezések, gépek, jármővek Egyéb berend. felszerelések, jármővek Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 6. Beruházásokra adott elılegek 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése Tárgyi eszközök összesen Befektetett eszközök összesen: A Bartók Béla Megyei Mővelıdési Központ Nonprofit Kft. ingatlan vagyonnal nem rendelkezik. A székhelyéül szolgáló 9022 Gyır, Czuczor Gergely utca 17. szám alatti 20

23 mővelıdési központ épületét közmővelıdési és vállalkozási tevékenységének zavartalan ellátása érdekében szerzıdés alapján használja, illetve hasznosítja (helyiségek bérbeadása). Az ingatlanok és az ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékő jogok soron szereplı 908 EFT nettó értékő tárgyi eszköz az épülethez kapcsolódó kisebb beruházásokat tartalmazza március 25-én az épület telefonhálózatának bıvítését végeztük el. A bıvítés i nettó értéke: 2 EFT október 05-én az épületben található irodai helyiségek biztonságának fokozása érdekében az irodai folyosó bejáratára beléptetı rendszert szereltünk fel i nettó értéke: 48 EFT. A megnövekedett villamos energia fogyasztás miatt a rendelkezésre álló villamos energia teljesítményének növelését kellett igényelnünk az E.ON Észak-dunántúli Áramhálózati Zrt.- tıl, mint Elosztótól. A hálózati csatlakozási szerzıdés értelmében csatlakozási díjat kellet fizetni társaságunknak. A villamos energia rendszer bıvítésének átadása december 1-én történt meg i nettó értéke: 858 EFT. SZAKMAI BESZÁMOLÓ év február 22-én került megrendezésre a JÓZSEF ATTILA X. Országos Vers-, Énekelt Vers- és Prózamondó Verseny Gyır-Moson-Sopron megyei elıválogatója. A Nemzeti Közmővelıdési és Közgyőjteményi Intézet, a Magyar Írószövetség, a Magyar Versmondók Egyesülete, Tatabánya Megyei Jogú Város Önkormányzata, a József Attila Megyei Könyvtár, az Agora Nonprofit Kft. felhívásához kapcsolódva, a Bartók Béla Megyei Mővelıdési Központ Nonprofit Kft. szervezésében az országos döntıt megelızıen megyei elıválogató versenyre került sor. A 2 fıs szakmai zsőri Kiss László, a Magyar Versmondók Egyesülete elnöke; Popper Ferenc, a Magyar Versmondók Egyesülete Gyır- Moson-Sopron Megyei Szervezete elnöke - döntése alapján kerültek kiválasztásra azok a szavalók, akik Gyır-Moson-Sopron megyét képviselik az országos fordulón. A versenyen 12 fı adott számot felkészültségérıl. A szakmai zsőri mindegyik szavalótól 1 József Attila verset és egy szabadon választott verset vagy prózát hallgatott meg a versenykiírásnak megfelelıen. Gyır-Moson-Sopron megyét 3 fı képviselte az országos döntın április 23-án a gyıri Bartók Béla Megyei Mővelıdési Központ Nonprofit Kft. huszonkettedik alkalommal kapcsolódott a Magyar Drámapedagógiai Társaság felhívásához, a Weöres Sándor Országos Gyermekszínjátszó Találkozó megrendezéséhez. A nagy hagyományokra visszatekintı találkozó kitőzött célját elérte. Lebonyolításával módot és lehetıséget biztosítottunk az amatır színjátszó csoportoknak a színházi körülmények közötti bemutatkozásra, egymás elıtti szereplésre, közös játékra, felejthetetlen élmények szerzésére. A Bartók Béla Megyei Mővelıdési Központ vezetısége, munkatársai nagy hangsúlyt fektettek arra, hogy magas színvonalon biztosítsák a rendezvény sikere érdekében a személyi és technikai feltételeket. A bemutatók a 454 fıs színházteremben zajlottak, illetve igény szerint a kamaradarabokhoz a színpad került berendezésre. A technikai igényeket / fény, hang, felezıfüggöny, projektor, tárgyi eszközök / 2 fı technikai személyzet biztosította. Lehetıség szerint rendelkezésre álltak öltözık, elıadótermek, próbatermek az elıkészületekhez. 21

24 A találkozó minél sikeresebb lebonyolítása érdekében a fesztivált megelızıen egy napon keresztül (2013. április 22-én) színpadbejáró próbákra adtunk lehetıséget. A fesztiválon Gyır- Moson-Sopron megye kistelepüléseirıl is érkeztek diákszínpadok. A 10 jelentkezı csoportból 10 diákszínpad darabja került bemutatásra 143 fı részvételével, 235 fı érdeklıdı elıtt. A találkozó során szendviccsel és üdítıvel vendégeltük meg a résztvevıket. A pályázati támogatás lehetıséget adott igényes meghívó készítésére. A találkozó jó hangulatát biztosította a sok közös játék, amely emelte a fesztivál rangját, hangulatát. A bemutatókat követı szakmai megbeszélések során a visszajelzések fontos eszközei a továbbfejlıdésnek. A szakmai megbeszélések során nagyon élvezetes konzultációra került sor, ahol a szakmai gondolatok cserélıdtek, tisztázódtak. Ezek a szakmai konzultációk nemcsak felszabadultságot, játékos kedvet váltottak ki a résztvevıkbıl, hanem az elkövetkezendı idıszakban megteremthetik a pontos munka alapját is. A zsőri tagjai sok hasznos ismerettel, tanáccsal, mélyreható elemzéssel segítették a résztvevık munkáját. A fesztiváltalálkozó eredményes, jó hangulatú volt, nagy sikert aratott a diákok, felnıttek körében egyaránt. A 2013-as évadban is a Bartók Béla Megyei Mővelıdési Központ Nonprofit Kft. igazi színházi, mővészi élménnyel teli elıadásokra és koncertekre várta a gyermekeket az ıszi és a tavaszi színházi gyermekbérlet elıadásai kapcsán. A következı elıadások kerültek bemutatásra: Elıadások 6-10 éves korosztály részére: A suszter manói - Turay Ida Színház március 12. (kedd) és óra március 13. (szerda) és óra Pinokkió Turay Ida Színház április 9. (kedd) és óra április 10. (szerda) és óra Elıadások éves korosztály részére: Kövek Forrás Színház március 07. (csütörtök) óra Elıadások 6-10 éves korosztály részére: A Világszép Nádszálkisasszony Nektár Színház október 15. (kedd) és óra október 16. (szerda) és óra 22

25 A Dzsungel Könyve - Turay Ida Színház november 20. (szerda) és óra november 26. (kedd) és óra. A következı koncertek kerültek bemutatásra: Halász Judit színészi pályafutásával párhuzamosan új mőfajt teremtett elıadómővészként. Magyar költık verseit közel harminc éve énekli a magyar könnyőzene legjobbjainak megzenésítésében méghozzá gyermekeknek. Generációk nevelkedtek fel lemezeinek hallgatása közben évben 2 alkalommal 3 teltházas elıadással lépett fel zenekarával a mővésznı színháztermünkben. Az elıadások idıpontjai: május óra gyermeknapi koncert december óra és óra karácsonyi koncert. A Bartók Béla Megyei Mővelıdési Központ Nonprofit Kft. vállalkozási tevékenysége Vállalkozási tevékenységünknek fı profiljába a Gyır, Czuczor Gergely utca 17. szám alatt található (társaságunk használatában lévı) mővelıdési központ hasznosítása tartozik. A helyiségek bérbeadásából származó árbevételünk megoszlását a következı táblázat tartalmazza: Bérbe adott helyiségek Bérelt alkalmak száma Árbevétel (EFT) Elıadótermek Próbatermek Színházterem Kiállító terem Egyéb helyiségek (irodák, büfé, garázs) Bérbeadásból származó árbevétel összesen: Egyéb vállalkozási tevékenységeinkbıl származó árbevételek: Tevékenységek Árbevétel (EFT) Ruhatári jegybevételek 549 Mőszaki eszközök bérbeadása 26 Reklámtevékenység (honlap, molinó) 126 Rendezvények belépıjegyeinek értékesítése 451 Egyéb vállalkozási tevékenységeink árbevétele összesen:

26 Országos Bírósági Hivatal Közhasznúsági melléklet Szervezet neve: B A R T Ó K B É L A M E G Y E I M Ű V E L Ő D É S I K Ö Z P O N T N O N P R O F I T K O R L Á T O L T F E L E L Ő S S É G Ű T Á R S A S Á G Szervezet székhelye: Település: G Y Ő R Közterület neve: C Z U C Z O R G E R G E L Y Irányítószám: Közterület jellege: utca Házszám: 1 7. Épület: Lépcsőház: Emelet: Ajtó: Szervezet adószáma: Képviselő neve: B V O T Y I K M I H Á L Y Keltezés: GYŐR Képviselő aláírása: Kitöltő verzió: Nyomtatvány verzió:1.0 Nyomtatva:

27 Országos Bírósági Hivatal Közhasznúsági melléklet 1. Szervezet azonosító adatai 1.1 Név BARTÓK BÉLA MEGYEI MŰVELŐDÉSI KÖZPONT NONPROFIT KORLÁTOLT FELELŐSSÉGŰ TÁRSASÁG 1.2 Székhely Település: Közterület neve: G Y Ő R Irányítószám: C Z U C Z O R G E R G E L Y Közterület jellege: utca Házszám: 1 7. Épület: Lépcsőház: Emelet: Ajtó: 1.3 Bejegyző határozat száma: C g / 5 s z á m 1.4 Nyilvántartási szám: Képviselő neve: B V O T Y I K M I H Á L Y 2. Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenységek bemutatása Szöveg 3. Közhasznú tevékenységek bemutatása (tevékenységenként) 3.1 Közhasznú tevékenység megnevezése: Közösségi kulturális hagyományok, értékek ápolása 3.2 Közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, jogszabályhely: évi XX. tv. 121 a) - b) 3.3 Közhasznú tevékenység célcsoportja: gyermek,ifjúsági és felnőtt korosztály,amatőr műv.csop 3.4 Közhasznú tevékenységből részesülők létszáma: Közhasznú tevékenység főbb eredményei: Kitöltő verzió: Nyomtatvány verzió:1.0 Nyomtatva:

28 Országos Bírósági Hivatal Közhasznúsági melléklet 1. Szervezet azonosító adatai 1.1 Név BARTÓK BÉLA MEGYEI MŰVELŐDÉSI KÖZPONT NONPROFIT KORLÁTOLT FELELŐSSÉGŰ TÁRSASÁG 1.2 Székhely Település: Közterület neve: G Y Ő R Irányítószám: C Z U C Z O R G E R G E L Y Közterület jellege: utca Házszám: 1 7. Épület: Lépcsőház: Emelet: Ajtó: 1.3 Bejegyző határozat száma: 1.4 Nyilvántartási szám: 1.5 Képviselő neve: B V O T Y I K M I H Á L Y 2. Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenységek bemutatása Szöveg 3. Közhasznú tevékenységek bemutatása (tevékenységenként) 3.1 Közhasznú tevékenység megnevezése: Kulturális szolgáltatás, előadóművészi szolg. 3.2 Közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, jogszabályhely: évi CLXXXIX. tv. 13. (1) Közhasznú tevékenység célcsoportja: gyermek és felnőtt korosztály 3.4 Közhasznú tevékenységből részesülők létszáma: Közhasznú tevékenység főbb eredményei: Kitöltő verzió: Nyomtatvány verzió:1.0 Nyomtatva:

29 Országos Bírósági Hivatal Közhasznúsági melléklet 1. Szervezet azonosító adatai 1.1 Név BARTÓK BÉLA MEGYEI MŰVELŐDÉSI KÖZPONT NONPROFIT KORLÁTOLT FELELŐSSÉGŰ TÁRSASÁG 1.2 Székhely Település: Közterület neve: G Y Ő R Irányítószám: C Z U C Z O R G E R G E L Y Közterület jellege: utca Házszám: 1 7. Épület: Lépcsőház: Emelet: Ajtó: 1.3 Bejegyző határozat száma: 1.4 Nyilvántartási szám: 1.5 Képviselő neve: B V O T Y I K M I H Á L Y 2. Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenységek bemutatása Szöveg 3. Közhasznú tevékenységek bemutatása (tevékenységenként) 3.1 Közhasznú tevékenység megnevezése: Egyéb felnőttképzési tevékenység 3.2 Közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, jogszabályhely: évi CI. tv. 3 (2) a) b) 3.3 Közhasznú tevékenység célcsoportja: A megye hátrányos helyzetű lakossága. 3.4 Közhasznú tevékenységből részesülők létszáma: Közhasznú tevékenység főbb eredményei: Kitöltő verzió: Nyomtatvány verzió:1.0 Nyomtatva:

30 Országos Bírósági Hivatal Közhasznúsági melléklet Szervezet neve: BARTÓK BÉLA MEGYEI MŰVELŐDÉSI KÖZPONT NONPROFIT KORLÁTOLT FELELŐSSÉGŰ TÁRSASÁG 4. Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása (Adatok ezer forintban.) 4.1 Felhasznált vagyonelem megnevezése Vagyonelem értéke Felhasználás célja adózott eredménytartalék közösségi kult.hagyományok, értékek ápolása 4.2 Felhasznált vagyonelem megnevezése Vagyonelem értéke Felhasználás célja adózott eredménytartalék kulturális szolg. előadóműv.tev. 4.3 Felhasznált vagyonelem megnevezése Vagyonelem értéke Felhasználás célja adózott eredménytartalék 332 egyéb felnőttképzési tevékenység Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása (összesen) Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása (mindösszesen) Cél szerinti juttatások kimutatása 5.1 Cél szerinti juttatás megnevezése Előző év Tárgyév Alapítótól kapott közh.célú működési támogatás Cél szerinti juttatás megnevezése Előző év Tárgy év Egyéb alapoktól kapott közh.célú támogatás Cél szerinti jutattás megnevezése Előző év Tárgy év Közhasznú célra kapott fejlesztési támogatás Cél szerinti juttatások kimutatása (összesen) Cél szerinti juttatások kimutatása (mindösszesen) Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás 6.1 Tisztség Előző év (1) Tárgyév (2) 6.2 Tisztség Előző év (1) Tárgy év (2) A. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás (összesen) ügyvezető 1 fő felügyelő bizottsági tagok 3 fő A. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás (mindösszesen) Szöveg Kitöltő verzió: Nyomtatvány verzió:1.0 Nyomtatva:

31 Országos Bírósági Hivatal Közhasznúsági melléklet Szervezet neve: BARTÓK BÉLA MEGYEI MŰVELŐDÉSI KÖZPONT NONPROFIT KORLÁTOLT FELELŐSSÉGŰ TÁRSASÁG 4. Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása (Adatok ezer forintban.) 4.1 Felhasznált vagyonelem megnevezése Vagyonelem értéke Felhasználás célja 4.2 Felhasznált vagyonelem megnevezése Vagyonelem értéke Felhasználás célja 4.3 Felhasznált vagyonelem megnevezése Vagyonelem értéke Felhasználás célja Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása (összesen) Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása (mindösszesen) Cél szerinti juttatások kimutatása 5.1 Cél szerinti juttatás megnevezése Előző év Tárgyév Közh.tev.kapott Uniós támogatás Cél szerinti juttatás megnevezése Előző év Tárgy év 5.3 Cél szerinti jutattás megnevezése Előző év Tárgy év Cél szerinti juttatások kimutatása (összesen) Cél szerinti juttatások kimutatása (mindösszesen) Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás 6.1 Tisztség Előző év (1) Tárgyév (2) 6.2 Tisztség Előző év (1) Tárgy év (2) A. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás (összesen) A. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás (mindösszesen) Szöveg Kitöltő verzió: Nyomtatvány verzió:1.0 Nyomtatva:

32 Országos Bírósági Hivatal Közhasznúsági melléklet Szervezet neve: B A R T Ó K B É L A M E G Y E I M Ű V E L Ő D É S I K Ö Z P O N T N O N P R O F I T K O R L Á T O L T F E L E L Ő S S É G Ű T Á R S A S Á G 7. Közhasznú jogállás megállapításához szükséges mutatók (Adatok ezer forintban.) Alapadatok Előző év (1) Tárgyév (2) B. Éves összes bevétel ebből: C. A személyi jövedelemadó meghatározott részének az adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló évi CXXVI. törvény alapján átutalt össze D. Közszolgáltatási bevétel E. Normatív támogatás F. Az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás G. Korrigált bevétel [B-(C+D+E+F)] H. Összes ráfordítás (kiadás) I. Ebből személyi jellegű ráfordítás J. Közhasznú tevékenység ráfordításai K. Adózott eredmény L. A szervezet munkájában közreműködő közérdekű önkéntes tevékenységet végző személyek száma (a közérdekű önkéntes tevékenységről szóló évi LXXXVIII. törvénynek megfelelően) Erőforrás ellátottság mutatói Ectv. 32. (4) a) [(B1+B2)/2 > , - Ft] Igen Mutató teljesítése Nem Ectv. 32. (4) b) [K1+K2>=0] Ectv. 32. (4) c) [I1+I2-A1-A2)/(H1+H2)>=0,25] Társadalmi támogatottság mutatói Mutató teljesítése Ectv. 32. (5) a) [(C1+C2)/(G1+G2) >=0,02] Ectv. 32. (5) b) [(J1+J2)/(H1+H2)>=0,5] Ectv. 32. (5) c) [(L1+L2)/2>= 10 fő] Kitöltő verzió: Nyomtatvány verzió:1.0 Nyomtatva: