Sajóivánka Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2015. (IV.30.) önkormányzati rendelete a 2014. évi zárszámadásról Sajóivánka községi Önkormányzat Képviselő-testülete Alaptörvény 32. cikk 2. bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk 1. bekezdés f. pontjában az önkormányzat 2014. évi zárszámadásáról a következőket rendeli el: I. f e j e z e t A rendelet hatálya 1. A rendelet hatálya az önkormányzat képviselő-testületére, polgármesterér terjed ki. II. f e j e z e t A költségvetés bevételei és kiadásai 2. (1) Sajóivánka Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat 2014. évi költségvetésének végrehajtását normatív állami támogatás intézményi bevétel 109 284 E Ft bevétellel ebből: intézményi működési célú pénzeszköz bevétel önkorm. sajátos működési bevétel előző évi pénzmaradvány államháztartáson belüli megelőlegezések működési (folyószámla-)hitel passzív átfutó bevétel 24.992 - E Ft 6.637 - E Ft 37.557 - E Ft 7.732 - E Ft 16.031 - E Ft 655 - E Ft 12.413 - E Ft 3.267 - E Ft (2) Sajóivánka Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat 2014.évi költségvetésének végrehajtását személyi juttatás 100 815 E Ft kiadással ebből: munkaadókat terhelő járulékok dologi, működési kiadás pénzeszközátadás működési céllal támogatások és egyéb juttatások felhalmozási kiadás hitel visszafizetés 36.292 - E Ft 7.592 - E Ft 29.047 - E Ft 8.759- E Ft 5.960 - E Ft 752 - E Ft 12 413 - E Ft hagyja jóvá. (3) A 2014. évi költségvetés maradványa 8.469 E Ft, mely működési kötelezettséggel terhelt.
2 (4) A 2.. szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 1. melléklete tartalmazza. A melléklet tartalmazza az önkormányzat - Áht. 23. (2) bek. g. pontja szerinti Stabilitási tv. 45. (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti - saját bevételeit. A melléklet tartalmazza a normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat. (5) Az önkormányzat 2014. évi költségvetésének bevételei nem tartalmaznak európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit. (6) A Rendelet 2. melléklete tartalmazza a költségvetés kiadásainak teljesülését előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és szakfeladatok szerinti bontásban. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatok teljesülését célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként. (7) Az önkormányzat működési célú bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését - mérlegszerűen a Rendelet 3. melléklete tartalmazza. (8) Az önkormányzat felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését - mérlegszerűen a Rendelet 4. melléklete tartalmazza. (9) Az önkormányzat a tárgyéven túli működési, vagy felhalmozási célú hitelállománnyal nem rendelkezett. (10) Az önkormányzat az Áht.23. (2) g.) pontja szerint - a Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylettel és kezességvállalásból eredő kötelezettséggel nem rendelkezett. (11) Az önkormányzat az Áht. 24. (4) bekezdés c) pontja szerinti közvetett támogatásokat nem nyújtott a költségvetési év folyamán. (12) A képviselő-testület az Áht 24. (4) bekezdés b.) pontja szerinti többéves kihatással járó döntést nem hozott. (13) A Rendelet 5. melléklete tartalmazza a pénzeszközök változásáról szóló kimutatást. (14) A Rendelet 6. melléklete tartalmazza az önkormányzat költségvetési mérlegét, közgazdasági tagolásban. (15) A Rendelet 7. melléklete tartalmazza a vagyonkimutatást. (16) Az Önkormányzat 2014. évben vállalkozási tevékenységet nem végzett, így a költségvetési beszámolója egyszerűsített vállalkozási-maradvány kimutatást nem tartalmaz. (17) Az önkormányzat tulajdonában gazdálkodó szervezet nem áll, így a költségvetési beszámoló ilyen szervezet működéséből eredő kötelezettségeket, a részesedések alakulásának bemutatását nem tartalmazza. III. f e j e z e t Záró rendelkezések 3. (1) Hatályát veszti Sajóivánka Község Önkormányzat Képviselő-testületének az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 1/2014.(II.19.) önkormányzati rendelete. (2) A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba. Seszták Ottó polgármester Dr.Herczeg Tibor jegyző címzetes főjegyző
Az 5/2015.(IV.30.) önk. rendelet 1. melléklete Az önkormányzat 2014. évi költségvetése bevételi főösszegének, bevételi forrásonkénti megoszlása M e g n e v e z é s 2014. évi I. Normatív állami támogatás összesen: 24 992 1. Állami támogatás 1. Település Önk.működésének támogatása 8 226 2. Település Önkormányzat szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési 7 386 feladatainak támogatása 3. Könyvtári közművelődési feladatok ellátása 740 4. Központosított előirányzatok (2013 évi kereset kiegészítés) 20 5. Működőképességet, megőrzést szolgáló kiegészítő támogatások 1 480 6. Egyéb működési támogatások (keresetkiegészítés, szociális tűzifa, Szeretlek 967 Magyarország,stb.) 7. Egyéb központi támogatás ( gyvt..erzsébet utalvány) 348 8. Lakossági víz és csatornáztatási tám. 5 787 9. Közműfejlesztési támogatás 38 III. Saját bevételek 14.369 1. Helyi adó bevételek 7 732 1. Építményadó 392 2. Iparűzési adó 5 341 3. Gépjármûadó 1 626 4. Pótlék,bírság 201 5. Vállalkozók ommunális adója 2 5. Talajterhelési díj 170 2. Intézményi bevételek 6 637 Ebből 1. Térítési díjak /étkezési térítések/ 990 2. Települési hulladékgazdálkodás díja 4 111 3. Kiszámlázott szolgált. Áfa-ja, 1 377 4. Kamatbevétek 159
4 IV. Átvett pénzeszköz 37.557 1. Közfoglalkoztatás támogatása 30 527 2. Biztosítási díj megtérülése 1 961 3. Kazincbarcika Összevont Óvodák, intézményi elszámolás 4 458 4. Földalapú támogatás (MVH) 611 V. Finanszírozási bevételek 29.099 1 Hitelfelvétel göngyölített 12 413 2. Előző évi pénzmaradvány 16 031 3. Államháztartáson belüli megelőlegezés 655 Passzív átfutó bevétel (december havi bér ) 3 267 B E V É T E L Ö S S Z E S E N 109.284
Az 5/2015.(IV.30.) önk. rendelet 2. melléklete Az önkormányzati költségvetés kiadásai előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kormányzati funkciók és kiadásnemek szerint Kormányzati funkció Személyi juttatás Munkaadókat terh. Jár. Dologi kiadás Pénzeszköz átadás Tám.és egyéb jutt. Felhalmozási kiadás Göngyölített hitel Összes kiadás % Mód. Telj. Mód. Telj. Mód. Telj. Mód. Telj. Mód. Telj. Mód. Telj. Mód. Telj. Város és község gazd.szolg. 12 142 12 142 736 11 752 752 13 630 12 905 95% Szennyvízgyűjtés,száll 300 300 6 481 6 579 6 781 6 879 101% Közutak, hidak üzemelt. 500 500 500 500 100% Óvodai nevelés 2 794 2 487 2 794 2 487 89% Óvodai intézm.étkezt. 2 832 2 185 792 792 2 495 2 495 6 119 5 472 89% Munkahelyi étkezt. 955 600 955 600 63% Szociális étkeztetés 864 300 864 300 35% Önk.rendsz.pénzbeli ell. 2 169 2 169 6 589 5 753 8 758 7 922 90% Egyéb ellátás (ápol.díj) 440 207 440 207 47% Közvilágítás 2 030 2 030 2 030 2 030 100% Települési hulladék kez. 3 146 3 146 3 146 3 146 100% Önkormányzati jogalkotás 8 388 5 788 2 497 2 497 10 885 8 285 76% Start munkavégzés 27 600 27 469 4 000 4 000 6 000 4 847 37 600 36 316 97% Közműv.intézm.működt. 1 122 850 303 303 604 100 2 029 1 253 62% Köztemető fennt.működt. 635 100 635 100 16% Göngyölített Hitel 12 413 12 413 12 413 12 413 100% Kiadás összesen: 39 942 36 292 7 592 7 592 32 465 29 047 9 386 8 759 7 029 5 960 752 752 109 579 100 815 92% % 91% 100% 89% 93% 85% 100% 92%
6 Kiadások 2014. évben Megnevezés Módosított előirányzat E Ft Teljesítés E Ft I. Pénzeszköz átadás: 9 470 9 098 1) Intézményfinanszírozás lakosság szám alapján 2169 2 169 2) BURSA ösztöndíj 700 350 3) Szennyvíz-hálózat üzemeltetési támogatás 6481 6 579 4) Non-profit szervezet támogatása 120 - II. Támogatás és egyéb juttatás: 7 029 5960 1) aktív korú nem foglalkoztatottak rendszeres 692 692 szociális segélye 2) foglalkoztatást helyettesítő támogatás 3927 3357 3) ápolási díj alanyi 162 162 4) lakásfenntartási támogatás 1970 1704 5) köztemetés 100 0 6) temetési segély 80 45 7) átmeneti segély 98 - III. Felhalmozási kiadások: 752 752 1) Informatikai eszközök 395 395 2) Egyéb tárgyi eszköz besz 250 250 3) Beszerzések Áfa 107 107
Az 5/2015.(IV.30.) önk. rendelet 3. melléklete Sajóivánka községi Önkormányzat 2014. évi költségvetése működési célú bevételeinek és kiadásainak mérlege. Bevételek ( E Ft ) Kiadások ( E Ft ) Állami támogatás 24 992 Személyi juttatás 36 292 Működési célú pénzeszköz átvétel 37 557 Járulékok 7 592 Saját bevétel 7 732 Dologi kiadások 29 047 Intézmény működési bevétel Államháztartáson belüli megelőlegezés Passzív átfutó bevétel (december havi bér) 6 637 Pénzeszköz átadás 8 759 655 Támogatások 5 960 3 267 Göngyölített hitel 12 413 Pénzmaradvány 16 031 Hitel göngyölített 12 413 Összesen 109 284 100 063
Az /2015.(IV.30.) önk. rendelet 4. melléklete Sajóivánka községi Önkormányzat 2014. évi költségvetése felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlege (Tájékoztató jelleggel) Bevételek (E Ft) Startmunka, saját bevétel 752 Kiadások (E Ft) Startmunka gép-, eszközbeszerzések informatikai és egyéb eszközök 752 Összesen: 752 Összesen: 752
Az 5/2015.(IV.30.) önk. rendelet 5. melléklete Kimutatás a pénzeszközök változásáról 2014. év E Ft-ban Megnevezés Alaptevékenység költségvetési egyenlege -11.446 Alaptevékenység finanszírozási egyenlege 8.469 Alaptevékenység maradványa -2.977
2014. évi költségvetési mérleg (összevont adatokkal, E/Ft ban) Az 5/2015.(IV.30.) önk. rendelet 6. melléklete Eszközök Állományi Források Állományi Előző év Tárgy év Előző év Tárgy év Ingatlanok 464 544 453 523 Induló tőke 446.555 446.555 Gépek berend. felszer. 3 290 2 930 Tőkeváltozások 26 080 22 503 Járművek 3 418 2 329 Beruházásra adott előleg 3 300 3 300 Tárgyi eszközök összesen 474 552 462 082 Költségvetési tartalék 16 650 8 469 Beruházási hitelek - Forgóeszközök összesen: 58 278 27 858 Rövidlejáratú kötelezettség 12 413 Egyéb sajátos eszköz oldali elsz. 0 15 348 Készletek 302 604 Követelések 854 645 Rövid lej.hitel felv - Egyéb követelések LTP,.ÉRV. 36 601 0 Adósok 4 458 0 Ktsg-i átfutó bev. - Költségvetési bankszla 15 899 7814 Pénztárak 132 180 Aktív átfutó elszámolás 32 3 267 Eszközök összesen 533 417 489940 Források összesen 533417 489940
Az 5/2015.(IV.30.) önk. rendelet 7. melléklete Vagyonkimutatás 2014. év Megnevezés Forgalomképtelen Br. Érték Törzsvagyon Egyéb vagyon Összesen Korlátozottan fogalomképes Br. Érték Br. Érték Br. Érték A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 210593 150 448 305448 243858 76215 67 776 592256 462 082 I. Immateriális javak 1. Alapítás-átszervezés aktivált e 2. Kísérleti fejlesztés aktivált e 3. Vagyon ű jogok 4. Szellemi termékek 255 255 5. Immateriális javakra adott előlegek 6. Immateriális javak helyesbítése II. Tárgyi eszközök 210593 150 448 305448 243 858 75960 67 776 592001 462 082 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni 210 593 150 448 107708 86 534 59217 59217 377 518 296199 ű jogok 2. Gépek, berendezések és felszerelések 5 240 2 930 5240 2 930 3. Járművek 8203 2 329 8203 2 329 4. Tenyészállatok 5. Beruházások 3300 3300 3300 3 300 6. Üzemeltetésre átadott 19 7740 157 324 197 740 157 324 7. Állami készletek, tartalékok
12 8. Tárgyi eszközök helyesbítése Megnevezés Forgalomképtelen Br. Érték Törzsvagyon Egyéb vagyon Összesen Korlátozottan fogalomképes Br. Érték III. Befektetett pénzügyi eszközök 1. Egyéb tartós részesedések 2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő papír 3. Tartósan adott kölcsön 4. Hosszú lejáratú bankbetétek 5. Egyéb hosszú lejáratú követelések 6. Befektetett pénzügyi eszközök helyesbítése IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba adott vagyonkezelésbe vett eszközök B) FORGÓESZKÖZÖK 2 7 858 27 858 27 858 27 858 I.Készletek 604 604 604 604 I. Adósok II./1 Követelések 645 645 645 645 II/2.Egyéb eszközoldali elsz. 15 348 15 348 15 348 15 348 IV. Pénzeszközök, 7 994 7 994 7 994 7 994 V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások 3 267 3 267 3 267 3 267 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 210593 150 448 305448 243 858 103 818 95634 619 859 489 940 Br. Érték Br. Érték 12