ELŐTERJESZTÉS a 2013. évi költségvetési koncepcióról

3. Napirend ELŐTERJESZTÉS a 2013. évi költségvetési koncepcióról Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. (1) bekezdése alapján a jegyző által elkészített, a következő évre vonatkozó költségvetési koncepciót a polgármester november 30-ig benyújtja a képviselő-testületnek. A költségvetési törvény-javaslat jelenleg ismert tervezete alapján kidolgoztuk és előkészítettük az önkormányzat 2013. évi költségvetési terv irányszámait. A költségvetési törvény, illetve azon belül az önkormányzatokat érintő támogatási rendszer alapjaiban változik a korábbi évekhez képest, és a feladatalapú finanszírozás válik elsődlegessé. A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 13. -ában foglalt feladatok támogatási összege (igazgatás, település üzemeltetés, vízgazdálkodás, sport, ifjúsági, nemzetiségi ügyek stb.) főszabályként a településkategóriánként számított átlagos, egy főre jutó kiadási szint és a településenkénti egy főre jutó elvárt bevétel különbségeként kerül megállapításra, vagyis a feladatellátáson alapuló támogatást csökkenti az elvárt bevétel (gépjárműadó 40%-a, iparűzési adóalap után a legmagasabb adómértékkel (2%) átszámított összeg 50%-a, és a helyi adó bevétel 1/2-ed része). A településkategóriánkénti kiadási szint vonatkozásában a költségvetési törvényjavaslat nem tartalmaz minden területen konkrét számadatot, csupán különféle statisztikai adatbázisokra hivatkozik, ezért az önkormányzati költségvetési koncepció bevételeit nem állt módunkban pontosan tervezni. A koncepció előkészítésekor az óvatosság elvét követve a központi forrásból származó bevételeink tekintetében alacsony szinten terveztünk, ami kb. 6 millió Ft bevételi alulmaradást eredményez az előző évhez képest. (Ez természetesen a véglegesen elfogadásra kerülő költségvetési törvény alapján konkrétan településünkre jutó állami támogatás ismeretében változhat.) 2013-tól az SZJA forrásból az önkormányzatok nem részesülnek közvetlenül, ez közel 20 millió Ft bevételi kiesést eredményez. A fentiek szerint elkészített koncepció szerint a várható bevétel összege 67.110 ezer Ft, az idei évből felhasználtató maradvány várhatóan 50 millió Ft. A kiadások tervezett összege 84.544 ezer Ft. A koncepcióban tervezett bevételek és kiadások mellett 32.566 ezer Ft tartalék képzése lehetséges. Az önkormányzat 2013. évi tervezett bevételeit és kiadásait az 1. számú melléklet tartalmazza. Bevételek Működési bevételeink Hatósági jogkörhöz köthető bevételek Igazgatási szolgáltatások és bírság bevételek által 150 ezer Ft bevételt tervezünk. Szolgáltatási bevételeink A Tóparti Vendégház tervezett bevételét a tárgyévivel azonos szinten tervezzük 5.400 ezer Ft összegben. A szolgáltatás színvonalát és a piaci viszonyokat tekintve nem lehet számolni a bevétel emelkedésével, illetve a szállásdíj tekintetében egyelőre nem született döntés díjemelésről. Önkormányzati igazgatás tervezett bevétele 35 ezer Ft, mely a fénymásolási díjból várható. Szennyvíz-elhelyezésből nem tervezhető bevétel, mivel jelenleg nincs aktív beszállító. 1

A Bánki Nyár jegybevételeként 2.500 ezer Ft nettó jegybevételt tervezünk a tárgyévi adatoknak megfelelően. Bérleti díj bevételeink Az ingatlanok hasznosításából 4.500 ezer Ft bevételt tervezünk. A Tóparti Vendégház büfé bérleti díjból és a közterület-használati díjakból számítunk bérleti díj bevételre. A strand működtetése tekintetében jelenleg nem rendelkezünk érvényes bérleti szerződéssel, azonban az üzemeltetés formájától függetlenül legalább a korábbi bevételi szintet tervezzük elérni, ami egyelőre koncepció szinten a bérleti díj bevételek között szerepel. Ellátási díj bevételeink Szociális étkezés és az óvodai térítési díjak bevétele a tárgyévi igénybevételhez igazítva került tervezésre, az óvodások és szociális étkezők létszáma is csökkent az év során, így 1.200 ezer Ft a tervezett bevétel. Továbbszámlázott szolgáltatások Elsősorban a mobil telefonok díjának térítéséből és az orvosi rendelő közüzemi díjainak Rétság Önkormányzata által történő megtérítéséből jelentkezik ez a bevétel. A koncepcióban megközelítőleg az idei tényadatokat alapul véve 1.000 ezer Ft összeg szerepel. Kamat bevételek Szabad pénzeszközök lekötése által várhatóan sikerül 1.000 ezer Ft kamatbevételt elérni. Sajátos működési bevételeink Sajátos bevételek a helyi adók, a gépjárműadó és a talajterhelési díj. A tervezésnél szinten tartással kalkuláltunk helyi adó emelés nélkül. (Tekintettel arra, hogy erre vonatkozó képviselő-testületi döntés jelenleg nincs.) Költségvetési támogatások A normatív állami hozzájárulások és kötött felhasználású támogatások összege a költségvetési törvényjavaslat ismert számadatai alapján került kalkulálásra, alacsony szintre tervezve. A törvényjavaslat módosítások között megjelent a korábbi idegenforgalmi adóhoz lehívható támogatás 1,5-szörös szorzóval, ez önmagában 4.500 ezer Ft támogatási bevételt jelent. Együttesen 15.350 ezer Ft bevétel szerepel a koncepcióban. Felhalmozási bevétel Ezen a címen nem bevétel nem szerepel a koncepcióban. Átvett pénzeszközök Államháztartáson belülről működési támogatásként a közfoglalkoztatás bonyolításához a Munkaügyi Központtól 2.300 ezer Ft összegű pénzeszközt tervezünk. Kölcsönök megtérülése A lakásépítési kölcsönök visszafizetéséből 60 ezer Ft a tervezett bevétel. Pénzmaradvány igénybevétele A 2012. év záró pénzkészlet igénybevétele 50.000 ezer Ft összegben került tervezésre. 2

Kiadások Működési kiadásaink Személyi juttatások, munkaadót terhelő járulékok A bér kiadásokat az alábbi létszámösszetételnek megfelelően tervezzük: Önkormányzati igazgatás feladaton személyi juttatásként a polgármester bérét, költségtérítését, a képviselői-tiszteletdíjakat, a hivatali kézbesítő, takarító, munkavédelmi szakember megbízási díja szerepel. Tóparti Üdülőházi alkalmazott éves bérkiadása az ideivel azonos szinten került tervezésre. Város és községgazdálkodás feladaton 1 fő gépkocsivezető éves bér kiadása, valamint 1 fő takarító 2013. február 28-ig történő foglalkoztatására fennálló szerződés alapján ennek bér kiadása szerepel. Közcélú foglalkoztatás kiadásaira 38 havi részmunkaidős közmunkabér keretet tervezünk. Ez a tárgyévivel azonos szintű foglalkoztatást jelent. Ezen foglalkoztatottak bér- és járulékköltségeit a Munkaügyi Központ támogatja, részmunkaidős foglalkoztatásnál 85%-ban. Könyvtárosi megbízási díjat a tárgyévivel azonos szinten tervezzük. Nem rendszeres személyi juttatásként saját dolgozók részére havi 10 ezer Ft étkezési utalvány juttatást, a közfoglalkoztatottak részére egységesen havi 5 ezer Ft összegű étkezési utalvány juttatást tervezünk. Dologi kiadások, egyéb folyó kiadások A dologi kiadások előirányzata szinten tartással került meghatározásra, csupán a fenntartáshoz szükséges kiadásokra korlátozva, a tárgyévi tényadatokból kiindulva. Jelentősebb eltérés az alábbi területeken jelentkezik: Vásárolt élelmezés kiadásai a várhatóan alacsonyabb igénybevétel miatt alacsonyabb szintre került tervezésre. Rezsi kiadásoknál magasabb szinten tervezünk, a tárgyévi igénybevételhez igazodva. Karbantartási kiadások között nagyobb volumenű kiadások: árok lapozás és áteresz a Petőfi út strandbejárattal szembeni oldalán 600 ezer Ft, strandon tereprendezés 660 ezer Ft, patakmeder betonozás 500 ezer Ft kiadás szerepel a koncepcióban. Bánki Nyár kiadásainál a tárgyévi kiadások szintje került tervezésre. Egyéb folyó kiadásaink közé tartoznak a különböző tagdíjak, biztosítások, pályázati díjak. A tervezés a tárgyévi teljesítések és szerződések alapján történt. Szociális juttatások A rendszeres szociális ellátások ápolási díj, lakásfenntartási támogatás, rendszeres szociális segély és foglalkoztatást-helyettesítő támogatás teljes idei terv szerinti összege, 7.495 ezer Ft kerül tervezésre. Ezzel párhuzamosan az állami támogatási bevételt is tervezzük, mely ápolási díj tekintetében 75 %, lakásfenntartási támogatásnál és rendszeres szociális segélynél 90 %, foglalkoztatást-helyettesítő támogatásnál 80 %. Eseti szociális ellátásaink között átmeneti segélyezésre 550 ezer Ft-ot, temetési segélyre 300 ezer Ftot, közgyógyigazolvány-ellátásra 25 ezer Ft-ot, karácsonyi ajándék-utalvány juttatására 700 ezer Ft-ot, beiskolázási segélyre 385 ezer Ft-ot tervezünk. Szemétszállítási díj szociális alapon történő átvállalására a jelenlegi díjmentességi feltételeknek megfelelően - 445 ezer Ft kiadás szerepel a koncepcióban. Ellátottak támogatása Bursa Hungarica Felsőoktatási Ösztöndíj támogatás összegét a tárgyévivel azonosan, 300 ezer Ft-ban irányoztunk elő. 3

Felhalmozási kiadások Orgona utca önerőből történő építésére 3.302 ezer Ft kiadást tervezünk az idei évi pénzmaradványunk terhére. Pénzeszköz átadás kiadásai Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre a Sportegyesület, a Polgárőrség, az Egyház és a rétsági Tűzoltó Egyesület támogatása, együttes összege 2.610 ezer Ft, a tárgyévivel azonos szinten. Államháztartáson belüli pénzeszközátadások: az óvoda működéséhez átadott pénzeszköz összege 4.000 ezer Ft, az orvosi ügyelet fenntartásához támogatásként 300 ezer Ft-ot tervezünk, Hivatal működéséhez átadott pénzeszköz összegét 5.000 ezer Ft összegben tervezzük. Jelenleg nem ismert a közös önkormányzati hivatal működéséhez szükséges hozzájárulás összege (egyrészt a közös hivatal kiadásai, másrészt az állami támogatás pontos összegének ismerete hiányában). Felhalmozási célú pénzeszköz átadásként a lakáshoz-jutás támogatására 500 ezer Ft-os vissza nem térítendő támogatási keretösszeg szerepel a koncepcióban. Hitel törlesztés kiadásai A hiteltörlesztés kiadás az OTP részére fizetendő kölcsön - vízforgató-berendezés beszerzése esedékes törlesztő részleteit tartalmazza, 1.320 ezer Ft értékben. A kamat kiadás a dologi kiadások között szerepel. Támogatási kölcsönök Lakáshoz jutás támogatásaként 500 ezer Ft-os kamatmentes kölcsön keretösszeg szerepel a következő évi koncepcióban. Tartalék A koncepcióban foglalt irányszámok alapján 32.566 ezer Ft tartalék képzése lehetséges. Kérjük a tisztelt képviselő-testületet, hogy a 2013. évi költségvetési koncepciót szíveskedjenek megtárgyalni, illetve javaslatokat tenni a 2013. évi költségvetés kidolgozására vonatkozóan. Bánk, 2012. november 27. Ivanics András polgármester 4

.../2012. (XI... ) képviselő-testületi határozati javaslat Bánk Község Önkormányzat Képviselő-testülete a 2013. évi költségvetési koncepciót 117.110 ezer Ft költségvetési főösszeggel, az alábbi részletezéssel elfogadja. A Képviselő-testület a költségvetés 117.110 e Ft-os bevételi tervét az alábbi főösszegekkel fogadja el: működési célú bevétel 49.400 e Ft, támogatási bevétel 15.350 e Ft, működési célú pénzeszköz átvétel 2.300 e Ft, felhalmozási kölcsönök bevétele 60 e Ft, pénzmaradvány igénybevétele 50.000 e Ft. A Képviselő-testület a költségvetés 117.110 e Ft-os kiadási tervét az alábbi főösszegekkel fogadja el: működési kiadás 56.812 e Ft, - ebből: személyi jellegű kiadás 13.454 e Ft, munkaadó járulékai 3.079 e Ft, dologi kiadás 38.555 e Ft, egyéb folyó kiadás 1.724 e Ft, társadalom- és szociálpolitikai juttatások 9.900 e Ft, ellátottak juttatása 300 e Ft, felhalmozási célú kiadás 3.302 e Ft, végleges pénzeszköz átadás 12.410 e Ft, - ebből: működési célú átadás 11.910 e Ft, felhalmozási célú átadás 500 e Ft, hitel törlesztése 1.320 e Ft, támogatási kölcsönök kiadása 500 e Ft, tartalék 32.566 e Ft. A Képviselő-testület további fejlesztési céljai: Orvosi rendelő felújítása, akadálymentesítése Napelemes rendszer kiépítése a községháza és az óvoda épületére A Képviselő-testület a fejlesztéseket pályázati támogatás igénybevételével tervezi megvalósítani. A pályázati előkészítést követően, a fejlesztési kiadások és várható bevételek a 2013. évi költségvetésébe beépítésre kerülnek. A Képviselő-testület felkéri a polgármestert és a körjegyzőt a költségvetés határidőre történő elkészítésére és a képviselő-testület elé terjesztésére. Határidő: 2013. február 15. Felelős: polgármester 5

1. melléklet Bánk Község Önkormányzat 2013. évi költségvetési koncepciója Bevételek 1000 Ft-ban Sor 2012.09.30 Megnevezés Koncepció 2013 sz. Előirányzat Teljesítés I. Működési bevételek Hatósági jogkörhöz köthető bevétel 150 150 173 Szolgáltatások ellenértéke 7935 13335 7156 ebből: Szállásdíj bevétel 5400 5400 4130 Fénymásolás bevétele 35 35 20 Szennyvíz elhelyezési díj 0 3900 428 Szemétszállítási díj 0 0 262 Bánki Nyár bevételei 2500 4000 2316 Egyéb bevételek 0 0 534 Továbbszámlázott szolg.bevételei 1000 950 992 Bérleti és lízingdíjbevételek 4500 4525 4570 Intézményi ellátási díjak 1200 1819 972 Alkalmazottak térítése 0 313 59 Kötbér, egyéb kártérítés bevételei 0 106 Saját bevétel 14635 20942 14389 Kamatbevételek Áht-on kívülről 1000 1000 933 Kamatbevételek Áht-on belülről Kamatbevételek 1000 1000 933 Műk.kiad. ÁFA visszatérülés 1330 0 Felhalm.kiad.Áfa visszatérülés Kiszáml.term. és szolg. ÁFA-ja 3465 5164 4095 Értékesített tárgyi eszk. ÁFA-ja 0 0 ÁFA bevételek, visszatérülés 3465 6494 4095 Építményadó 15000 15000 14945 Magánsz. kommunális adója 700 700 609 Idegenf.adó tartózkodási idő után 4000 3900 4079 Iparűzési adó állandó jelleggel végz. 5000 5000 6642 Pótlékok, bírságok 200 200 368 SZJA helyben maradó része 6201 4694 SZJA jöv.különbs. mérséklésére 13668 10347 Gépjárműadó 5000 5100 4882 Termőföld bérbeadásából szárm. adó 0 48 Talajterhelési díj bevétele 250 300 267 Egyéb sajátos bevételek 0 38 Önk. sajátos működési bev. 30150 50069 46919 Működési bevételek összesen: 49400 78655 66509 II. Támogatások Normatív állami tám.lakosságszámhoz 3842 2908 Normatív állami tám.feladatmutatóhoz 9350 12220 9084 Központosított előirányzatok 16 16 Kieg.tám.egyes közoktatási feladathoz Egyes szoc.feladatok kieg.támogatása 6000 5223 5006 Területi kiegyenl.szolg.felj.célú tám. Egyéb központi támogatás 483 851 Önk. költségvetési támogatás 15350 21784 17865 Támogatások összesen: 15350 21784 17865 1. oldal

1. melléklet III. Felhalmozási bevételek Tárgyi eszközök értékesítése 0 6885 100 Önk.sajátos felhalmozási és tőke bev. Felhalmozási bevételek összesen 0 6885 100 Felhalmozási bevételek: 0 6885 100 IV. Pénzügyi befektetések Osztalék és hozam bevétel Államkötvények értékesítése Tőke bevételek 0 0 0 Pénzügyi befektetések összesen: 0 0 0 V. Kiegészítések, visszatérülések Előző évi költségvetési kiegészítés 2885 VI. Véglegesen átvett pénzeszközök Műk. célú pe. átvétel Áht-on kívülről 0 0 240 Műk. célú pe. átvétel Áht-on belülről 2300 12031 9108 Működési célú pe. átvétel 2300 12031 9348 Felh. célú pe. átvétel Áht-on kívülről 0 0 0 Felh. célú pe. átvétel Áht-on belülről 0 14724 14171 Felhalmozási célú pe. átvétel 0 14724 14171 Átvett pénzeszközök összesen: 2300 26755 23519 VII. Hitelek Működési célú hitel igénybevétele 0 0 Működési célú hitel visszatérülése 0 0 Felhamozási célú hitel igénybevétele 0 0 Felhalmozási célú hitel visszatérülése 0 0 Hitelműveletek bevételei 0 0 0 VIII. Támogatási kölcsönök Műk.célú támogatási kölcsön felvétele 0 0 Műk. célú tám.kölcsön visszatérülése 0 Fejl.célú támogatási kölcsön felvétele 0 0 Fejl. célú tám. kölcsön visszatérülése 60 188 75 Támogatási kölcsön bevételek 60 188 75 IX. Értékpapírműveletek Rövid lej. értékpapírok értékesítése 0 0 Rövid lej. értékpapírok kibocsátása 0 0 Finanszírozási bevételek 0 0 X. Pénzforgalom nélküli bevételek Előző évi pénzmaradvány igénybev. 50000 37125 0 Pézforgalom nélküli bevételek 50000 37125 0 Bevételek összesen: Kiegyenl., függő, átfutó bevételek 117110 171392 110953-587 Bevételek mindösszesen: 117110 171392 110366 2. oldal

1. melléklet Kiadások Sor Megnevezés sz. Módosított Teljesítés I. Működési kiadások Teljes m.időben fogl. rendsz.szem.jutt. 6808 10894 7671 Részm.időben fogl.rendsz.szem.jutt. 2046 1282 779 Teljes m.időben fogl.munkavégz.kapcs. 0 328 Részm.időben fogl.munkavégz.kapcs.j. 0 0 Teljes m.időben fogl. sajátos juttatásai 0 33 Részm.időben fogl.sajátos juttatásai 0 0 Teljes.m.időben fogl. költségtérítései 1000 1503 997 Részm.időben fogl.költségtérítései 200 220 120 Külső személyi juttatások 3400 3457 2176 Személyi juttatások 13454 17356 12104 Szociális hozzájárulási adó 3033 3356 2560 Egészségügyi hozzájárulás 46 446 146 Táppénz hozzájárulás Egyéb járulékok Munkaadót terhelő járulékok 3079 3802 2706 Gyógyszer 5 5 0 Vegyszer beszerzés 80 80 47 Irodaszer, nyomtatvány 480 485 166 Könyv 190 190 157 Folyóirat 40 40 32 Egyéb információ hordozó 150 150 61 Tüzelőanyag 0 0 Hajtó-, kenőanyag 820 820 599 Szakmai anyag 100 100 82 Kisértékű tárgyi eszköz 350 350 176 Munkaruha 50 150 69 Egyéb készlet beszerzése 1200 1195 904 Nem adatátviteli távközlési díjak 500 526 313 Adatátviteli távközlési díjak 80 65 57 Egyéb kommunikációs szolgáltatások 160 160 83 Vásárolt élelmezés 2300 3919 1817 Bérleti és lízingdíjak 50 50 42 Gáz ellátás díja 3000 2436 2532 Áram szolgáltatás díja 3500 3535 2833 Víz- és csatorna díjak 600 560 509 Karbantartási szolgáltatás 2200 2550 1219 Egyéb üzemeltetési szolgáltatások 11550 12427 10444 Ebből: Mosodai kiadások 600 600 461 Kulturális rendezvények 500 300 417 Bánki Nyár 6000 7320 5580 Posta ktg. 750 750 482 Ügyvédi kiadások 200 50 234 Környezetvédelmi, vízmin.kiad. 2000 2022 1658 Értékbecsl, terv, térkép szolg. 100 100 486 Egyéb kisebb kiadások 1400 1285 1126 Közvetített szolgáltatások 1000 950 817 Pénzügyi szolgáltatások kiadásai 550 550 375 Szakmai szolgáltatások kiadásai 100 0 58 Vásárolt term. és szolg. ÁFA-ja 7500 8763 6144 Kiszáml.term.és szolg.áfa befizetése 860 2364 1726 Tárgyi eszk.ért. miatti ÁFA befiz. 0 0 Belföldi kiküldetés 40 40 2 Reprezentáció 300 275 142 Reklám és propaganda kiadások 800 880 2298 Dologi kiadások 38555 43615 33704 3. oldal

1. melléklet Költségvetési befizetési kötelezettség 0 112 Munkáltató által fizetendő SZJA 74 214 137 Adók, díjak, egyéb befizetések 1250 1250 977 Kamatkiadások 400 400 240 Egyéb folyó kiadások 1724 1864 1466 Működési kiadások összesen: 56812 66637 49980 II. Társadalom- és szociálpolitikai juttatá Önkorm.által folyósított szociális ell. 9900 10429 7596 Egyéb pénzbeli juttatások Szociálpolitikai juttatások: 9900 10429 7596 III. Ellátottak juttatásai Ellátottak egyéb pénzbeli juttatásai 300 300 275 Ellátottak juttatásai : 300 300 275 IV. Felhalmozási kiadások Felújítások 4950 7022 Felújítások ÁFA-ja 1337 1800 Felújítások összesen 0 6287 8822 Beruházások 2600 3450 779 Beruházások ÁFA-ja 702 932 207 Beruházások összesen 3302 4382 986 Felhalmozási célú kiadás: 3302 10669 9808 V. Pénzügyi befektetések Részvények, részesedések vásárlása 0 0 0 Államkötvények, egyéb értékpapírok v. 0 0 0 Pénzügyi befekt.kiadásai: 0 0 0 VI. Végleges pénzeszköz átadás Működ.célú pe. átadás Áht-on kívülre 2610 2610 2310 Működ.célú pe. átadás Áht-on belülre 9300 6062 4534 Működési célú pe. Átadás 11910 8672 6844 Felh. célú pe. átadás Áht-on kívülre 500 500 Felh. célú pe. átadás Áht-on belülre Felhalmozási célú pe. Átadás 500 500 0 Végleges pénzeszköz átadás: 12410 9172 6844 VII. Hitelek Rövid lejárjatú hitel törlesztése Hosszú lejáratú hitel törlesztése 1320 1320 990 Hitelműveletek kiadásai: 1320 1320 990 VIII. Támogatási kölcsönök Műk.célú támogatási kölcsön nyújtása 0 Műk. célú kölcsön törlesztése 0 Fejl.célú támogatási kölcsön nyújtása 500 500 0 Fejl. célú tám. kölcsön törlesztése 0 Támogatási kölcs. kiadásai: 500 500 0 IX. Értékpapírműveletek Rövid lej. értékpapírok vásárlása 0 0 Rövid lej. értékpapírok beváltása 0 0 Finanszírozási kiadások: 0 0 X. Pénzforgalom nélküli kiadások Céltartalék 32566 50123 Pénzforgalom nélk.kiadások: Kiadások összesen Kiegyenl., függő, átfutó kiadások Kiadások mindösszesen: 32566 50123 117110 148850 75493 634 117110 149150 76127 4. oldal