A Pécsi Temetkezési Vállalat üzleti jelentése

Átírás

1 A Pécsi Temetkezési Vállalat üzleti jelentése 4. sz. melléklet A Pécsi Temetkezési Vállalat évben a Létesít Okirat alapján a Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata tulajdonába került. Az évben határozatlan idre szerzdést kötött Komló Város Önkormányzatával a komlói köztemet üzemeltetésérl, fenntartási tevékenységérl. Vállalat székhelye: 7632 Pécs, Siklósi út 97. Vállalat fióktelephelye: 7300 Komló, Városház tér 3. Vállalat f tevékenységi köre: Temetkezés Vállalat alapítója: PMJV Önkormányzata 7621 Pécs, Széchenyi tér 1. A Pécsi Temetkezési Vállalat üzleti jelentésének célja, hogy a beszámoló adatainak értékelésével úgy mutassa be a vállalat vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetének, üzletmenetének alakulását, hogy nem csak múltbeli adatokra támaszkodva, hanem jövbe mutató módon, a várható jövbeni információk alapján értékelve a tényleges körülményeknek megfelelen képet adjon a évben. Pécsi Temetkezési Vállalat évi tevékenysége, és a évi gazdálkodás évi gazdálkodásunk veszteséges. Lényegesebb, kiemelt mutatóink alakulása: Megnevezés év 2006 év Mérleg szerinti eredmény (eft) Összes eszköz/forrás (eft) Összes árbevétel (eft) Átlagos állományi létszám (f) Átlagkereset (Ft/f/év) Temetések száma (db) (urnakiadással) (urnakiadás nélkül) Komplett temetkezési szolgáltatás területén piaci részesedésünk az elmúlt évhez képest ntt. 2

2 Továbbra is igényli a lakosság a Kegyeleti Eltakarékossági Szerzdés rendszerünket. Az e célra elkülönített bankszámlán nettó eft egyenleggel zártunk. Dolgozóink átlagkeresete eft-ról eft-ra ntt. A növekedés az elmúlt évhez képest 26,9%-os. A tervben elirányzott mérleg szerinti eredmény eft volt. Telephelyenként a bevételeket és költségeket az alábbi táblázatok tartalmazzák: Pécs eft Bevétel Közvetlen ktg. Általános ktg. Eredmény Összesen Komló eft Bevétel Közvetlen ktg. Általános ktg. Eredmény Összesen Temetüzemeltetés, fenntartás Pécs város és a peremterületek (Hird, Pécsbánya, Pécs-szabolcs, Somogy, Vasas) köztemetinek üzemeltetésérl és fenntartásáról évben Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzatával kötött Kegyeleti Közszolgáltatási szerzdés alapján gondoskodtunk. A évi tényleges ráfordításokat az alábbiakban részletezzük: 3

3 KIADÁSOK Sorszám Megnevezés Ezer Ft 1. Temet rzés (gondnokok, portások, temetrök) Sírhelygazdálkodás (sírhelynyilvántartás, értékesítés, kitzés) Épületek, építmények fenntartása Nyilvános WC k üzemeltetése Közüzemi díjak (víz, szennyvíz, áram) Karbantartás (vízvezeték, csapok, szennyvízgyjtk javítása 7. Szemétszállítás Út és járdaseprés Padkagereblyézés Hóeltakarítás Parkfenntartás Peremtemetk fenntartása, üzemeltetése Összesen BEVÉTELEK Temetüzemeltetés évi forrásai Sorszám Megnevezés Ezer Ft 1. Sírhelydíjak Temetigénybevétel Közterületfoglalás - 4. Bontott síremlék - 5. Hulladékszállítás Halotthtési díj Behajtási engedély Temetfenntartás Tárolási díj Építipari tevékenység Összesen

4 A évben mind a köztemetk gondozottsága, mind a szolgáltatás minségének, bvítésének területén nagy fejldést sikerült elérnünk. Ezen a téren különös figyelmet fordítottunk a peremtemetk rendezettségére, fenntartására. Erre a célra eft-ot költöttünk. Temetfejlesztés: Fejlesztéseink során kiemelked hangsúlyt helyeztünk a temetk parkjellegére, a rendezettségre, a tisztaságra, a hozzátartozók problémáinak megoldására, és a velük való kapcsolattartásra. Az ügyfelek színvonalasabb kiszolgálására kialakítottunk egy modern, felújított ügyfélvárót és bemutatótermet, valamint akadálymentes feljárót és mellékhelyiséget. Irodaépület rekonstrukció 4. ütemeként befejeztük az ügyféltér teljes átalakítását, akadálymentesítését. A ügyfélforgalmat számítógép parkkal láttuk el. A felvételi iroda speciális számlázására programot írattunk. A ravatalozó könnyebb megközelítésére mindkét oldalra vaskorlátot szereltettünk. I. ravatalozó oldalfülke teljes felújítása megtörtént, beleértve a szakipari munkától a teljes drapéria cseréjét is. Hatékonyabb fenntartási, üzemeltetési költséget figyelembe véve 1 db VW Caddy típusú kistehergépjármvet vásároltunk. A gondnoki munkaszám és munkafolyamat nyilvántartására programot írattunk. A mérleg fordulónapja és a mérlegkészítés idpontja közötti idszak eseményei évi mérleg fordulónapja február 28.-a. Javasoltuk, hogy a évi Grátisz Önkéntes Önsegélyez Pénztárba történt jogtalan tagdíjfizetés bérként leönrevíziózva 2006 évben kerüljön elszámolásra, de szabályzatunk ezt nem tette lehetvé február 02.-án a régi igazgató leváltásra került. Vezetésem alatt új szervezeti forma kerül kialakításra, ezért a Kft.-vé történ átalakulásig egyszemélyes fels vezetként önállóan jegyzem a céget. A 2006-os évben az irodaépület 4. sz. rekonstrukcióját a cég saját forrásból oldotta meg, de júliusban anyagi nehézségek adódtak, így szabálytalanul az elz igazgató 15 mft-tal átvezetést eszközölt a kegyeleti folyószámláról a pénzforgalmi számlára a likvidítási gondok megoldására. December 30.-ig a fenti összeget vissza is fizették, de ennek pénzügyi vonzata a év elején jelentkezik, melyet tetéz a Grátisz önrevízió után 5

5 keletkezett 7 millió Ft SZJA és járulék fizetés, illetve az elz igazgató 30 %-os bérfejlesztése. Tetézi a gondokat, hogy az elbocsátott gazdasági igazgatóhelyettes, aki minden neki járó juttatást megkapott, munkaügyi bírósági pert indított a vállalat ellen. Ezt több beosztottja is követte. Meglátásom szerint, ha a gazdálkodást az elz évihez hasonlóan végeztük volna, a cég rövid idn belül fizetésképtelenné válik. Ezt csak a kiadások szigorú lecsökkentésével tudtuk kiküszöbölni. Mindent megtesz az új vezetés, hogy a vállalati dolgozók bérszínvonalát ne kelljen csökkenteni. Megjegyezném, hogy január hónapban az elz vezetés a kegyeleti eltakarékossági számláról 10 millió forintot ismételten felhasznált a folyó fizetési gondok áthidalására. Környezetvédelem: Vállalatunk a vonatkozó környezetvédelmi elírásoknak maximálisan igyekszik eleget tenni. A veszélyes hulladékkal, valamint kommunális hulladékkal kapcsolatosan is szerzdésben állunk szakcéggel. A keletkez veszélyes, és kommunális hulladékot összegyjtjük, és elszállíttatjuk. Rendelkezünk veszélyes hulladéktárolóval, melyben az elszállításig szakszeren tárolhatók az anyagok. Csak az elírásoknak megfelel tisztítószereket alkalmazzuk. A temet területén vegyszeres gyomirtást nem alkalmazunk, hanem környezetbarát kézi kaszálást végzünk. A fák metszése, és a zöldmunkák közben keletkezett zöldhulladékot ledaráljuk, és komposztáljuk. Az új elírásoknak nem megfelel ftolaj tárolókat szakcég bevonásával megszüntettük, és a továbbiakban az adott technológiát nem alkalmazzuk. A kötelez bevallásoknak eleget teszünk. 6

6 Foglalkoztatási politika Kereset állományonkénti alakulása Dolgozók Létszám (f) Bérköltség (eft) Vállalatot terhel táppénz (eft) Együtt kereset (eft) Teljes munkaids adminisztratív Teljes munkaids fizikai Részmunkaids adminisztratív Részmunkaids fizikai Állományon kívül foglalkoztatott Összesen A Vállalatnál eddig kialakított jutalomrendszert eltöröltük. Telephely bemutatása A komlói köztemet üzemeltetési, fenntartási tevékenységének jogalapja a január 1-én, határozott idre (4 évre) Komló Város Önkormányzatával kötött Kegyeleti Közszolgáltatási Szerzdés. A szerzdés március 31.-én lejárt. Vállalatunk is pályázott a további üzemeltetési feladatokra, de Komló Város Önkormányzata a pályázat elbírálásánál más gazdasági társaságot bízott meg e feladattal. Munkánkat a törvény szerinti elírásoknak a temetkezési szolgáltatóknak megfogalmazott etikai szabályok betartásával, megrendelink tiszteletben tartásával ket mindenben kiszolgálva igyekszünk elvégezni. Vállalatunk a évi gazdálkodási évben is f feladatának tekinti: 7

7 - az önkormányzati határozatoknak megfelelen a vállalat átszervezése kft.-vé, mely elreláthatólag az szi hónapokra lesz meg - a vállalat új vezetségének kialakítása, mely zökkenmentesen tudja irányítani a tevékenységet - a pénzügyi stabilitás megszerzése, mely az elz év rossz gazdálkodása miatt rendkívül rossz helyzetbe került - a vállalat jó hírnevének visszaállítása, melyen nagyon sokat rontott a sok lejárató újságcikk - a vállalat piaci részesedésének visszaállítása - új szolgáltatások bevezetése - az önkormányzati vizsgálat által meghatározott hibák kiküszöbölése - az önkormányzati rendeletek felülvizsgálata, és javaslattétel azok módosítására - lehetségekhez mérten pályázatok elkészítése - a temet rzésének és felügyeletének hatékonyabb biztosítása - a temet rendjének kialakítása és a szabályozás betartattatása - nagyobb bemutatótér kialakítása - termék- és szolgáltatáskínálat bvítése Tevékenységünk nettó árbevétele, szolgáltatás szerinti bontásban év tervezett Megnevezés Bevétel eft Temetkezési cikk értékesítés Temetkezési szolgáltatás Halottszállítás Temetési szolgáltatás összesen Temetüzemeltetés, fenntartás Építipari tevékenység Egyéb tevékenység, egyéb bevétel Árbevétel összesen A bevétel meghatározása várhatóan körüli temetésszám figyelembevételével történt. 8

8 Ráfordítások bemutatása Az üzemi tevékenység szintjén jelentkez ráfordítás tervezett értékének és megoszlásának várható alakulása. Megnevezés Ráfordítás (e Ft) Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások összesen Egyéb szolgáltatás Közvetített szolgáltatás Anyagjelleg ráfordítások összesen Bérköltség Személyi jelleg ktg Bérjárulékok Személyi jelleg ráfordítások összesen Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások ELÁBÉ Pénzügyi mveletek ráfordításai Vállalati összes ráfordítás Vállalatunk mködésében, költségösszetételében az anyagjelleg és a személyi jelleg ráfordítások a meghatározó költségelemek. Az anyagköltség tartalmazza a temetkezési szolgáltatáshoz szükséges kellékeket (koporsó, urna, urnatartó, sírjelz stb.), üzemanyagot, ftanyagot, áramot, alkatrészt, építipari anyagot, stb.) Az igénybevett szolgáltatások, és egyéb szolgáltatások költségei között kerül elszámolásra a szemétszállítás, halottht karbantartás, javítás, egyéb karbantartás, temetfenntartási munkák, bérleti díjak, továbbképzés, oktatás, betvésés, lovashintó bérlet, posta, telefon, újság, szakirodalom, hirdetési díjak költsége, egészségügyi szolgáltatás költségei, bankköltségek, gépjárm biztosítások. 9

9 A közvetített szolgáltatások összetétele: Halotthamvasztás, temetési hirdetés, koszorú eladás, mely szolgáltatásokat szerzdés alapján más vállalkozóktól vesszük igénybe és továbbszámlázzuk megrendelinknek. Munkatársainknak étkezési hozzájárulás címén egységesen Ft érték melegétkezési utalványt, igény esetén Ft-os helyi buszbérlet hozzájárulást, vidéki dolgozóinknak 100 %-os távolsági buszköltségtérítést, 9.- Ft/km munkabejárással kapcsolatos költségtérítést juttatunk havonta, mely adómentes. Személyi jelleg egyéb költségek keretén belül számoljuk el a reprezentációt, tanulmányi út költségeit, adómentes és adóköteles természetbeni juttatásokat, gépkocsi költségtérítést, étkezési utalványt, munkáltatót terhel költségeket, betegszabadságot. Bérjárulékok tartalmazzák a nyugdíj és egészségbiztosítási járulékokat, egészségügyi hozzájárulást, munkaadói járulékot, szakképzési hozzájárulást. Az értékcsökkenés tervezett mértéke eft, terven felüli értékcsökkenést nem terveztünk. A kisérték (100 e Ft alatti) tárgyi eszköz értékét használatba vételkor egy összegben számoljuk el tervezett értékcsökkenésként. Az egyéb ráfordítások között számoljuk el az önkormányzatnak fizetend iparzési adót, illetéket. Temetfenntartás bevételei és költségei évre. Bevételek (eft) Temetfenntartás Építipari tevékenység Összes bevétel Költségek (eft) Temetüzemeltetés Temetfenntartás Peremtemetk üzemeltetése Összes költség Díjemelésre a szolgáltatásban nem került sor. 10

10 A évi tényleges és évi tervezett költségeinket és ráfordításainkat az alábbi táblázat tartalmazza: E Ft-ban Megnevezés évi tényadatok évi tervadatok Temetésszolgáltatás anyagktg Áramdíj Vízdíj Üzemanyag Gáz Ftési díj Építipari anyag Egyéb anyag Védétel,ital Védoltás Vegyes anyag, nyomtatványok Alkatrészek Anyag összesen: Egyéb szolgáltatás Szemét szállítás Szennyvíz Javítás karbantartás, alkatrészek Htkarbantartás Temetfenntartás Posta, telefon Más vállalkozással végzett szolgáltatás, temet fenntartási munkák Hird díjak, újságok, szakirodalom, egyéb szolg Foglalkozás eü.szolg Továbbképzés Könyvvizsgálói díjak Belföldi utazás Tagsági díjak Bérleti díj Igénybevett szolgáltatások összesen: Hatósági díjak, illetékek Biztosítási díjak Bankköltségek Egyéb szolg.ktg.össz Bérköltség Bér össz Reprezentáció Napidíj, gépkocsi ktg. térítés Természetbeni juttatás adómentes Természetbeni juttatás adóköteles Munkáltatót terhel táppénz

11 Betegszabadság Önkéntes nyugdíjpénztár, önk.egészségpt Tanulmányi út Étkezési utalvány Egészségpénztár Cégautó adó 905 Grátisz Önkéntes Pénztár 9349 Személyi jell. egyéb össz Nyugdíj és egészségbizt egészségü.hj Munkaadói jár Szakképzési hj Bérjárulékok összesen Terv szerinti écs e.alatti écs Écs.összesen ELÁBÉ Hamv. dij Tem.hirdetések Egyéb alvállalkozók, koszorú elsz Közvetített szolg.összesen Értékesített tárgyi eszk. 0 0 Adók illetékek hozzájár. 0 0 Önkormányzatokkal elsz.adó Adóalapot növ. tételek Különféle egyéb ráfod., bírságok Káreseménnyel kapcs.kifiz.,bírságok Céltartalék képzés várható kötelezett Egyéb ráford,össz Pénzügyi mveletek ráford Pénzügyi ráford.össz Térítés nélkül átadott eszközök, támogatások Rendkívüli ráfordítások Költségek és ráforditások összesen Belföldi ért.bev Belföldi értékesítés árbevétele Ért.eszközök bevétele 50 0 Egyéb bevételek Aktivált saját telj.ért. 0 0 Céltartalék felhasználás Egyéb bevételek Kapott kamatok Pénzügyi mveletek bevételei Rendkívüli bevételek Rendkívüli bevételek összesen Bevételek mindösszesen Adózás eltti eredmény Társasági adó+különadó Mérleg szerinti eredmény

12 A évre tervezett Vállalati fejlesztéseink - a bemutatótermünket összenyitjuk egy irodával, így a szolgáltatás színvonalát emelni tudjuk, - új termékek bevezetésével a választékot szeretnénk bvíteni, - megvettük a halottszállító hintót, mellyel az országban egyedülálló szolgáltatást szeretnénk nyújtani, - lehetségeinkhez képest elkezdjük a temet biztonságtechnikai rendszerének kiépítését, - a mszaki telep létesítményeinek felújítását elkezdjük, - informatikai fejlesztéseket eszközölünk a szállítás területén, - új szolgáltatások bevezetését tervezzük, - a temet területén található WC-k felújítását tervezzük, - tárgyalásokat kezdeményezünk a temet északi kapujánál lév terület rendbehozatalára, - a temet területén a kivágott fák pótlása mellett további fásítást fogunk eszközölni, - lépéseket teszünk a temet elavult vízrendszerének rendbehozatalára - a honlapunkat megfelel színvonalra szeretnénk hozni, - a bvítési területet szeretnénk bekeríteni, valamint tovább fásítani. Pécs május 20. Rankasz Ern igazgató 13

13 Pécsi Temetkezési Vállalat Üzleti jelentése 14