Módszertani iránymutatások a nemzeti felügyeleti hatóságok számára a Szolvencia II irányelv szerinti egyenértékűség értékeléséhez

Átírás

1 EIOPA-BS-14/182 HU Módszertani iránymutatásk a nemzeti felügyeleti hatóságk számára a Szlvencia II irányelv szerinti egyenértékűség értékeléséhez EIOPA Westhafen Twer, Westhafenplatz Frankfurt Germany - Tel ; Fax ; inf@eipa.eurpa.eu site:

2 Bevezetés 1.1. Az EIOPA a nvember 24-i 1904/2010/EU rendelet (tvábbiakban EIOPA rendelet) cikkének értelmében a biztsítási és viszntbiztsítási üzleti tevékenység megkezdéséről és gyakrlásáról szóló, nvember 25-i 2009/138/EK európai parlamenti és tanácsi irányelv (tvábbiakban: Szlvencia II irányelv) 2 harmadik rszágk felügyeleti rendszerei egyenértékűségének értékelésére vnatkzó 227. és 260. cikkének tvábbfejlesztését célzó iránymutatáskat dlgz ki A végrehajtási intézkedés 379. és 380. cikke ismerteti azkat a kritériumkat, amelyeket a harmadik rszágk felügyeleti rendszereire vnatkzóan a Szlvencia II irányelv 227. és 260. cikkében előírt egyenértékűség értékelés srán alkalmazni kell Az iránymutatásk a Szlvencia II irányelv hatálya alá tartzó a nemzeti felügyeleti hatóságknak szólnak A Szlvencia II irányelv megállapítja, hgy a jövőben adódhat lyan helyzet, amikr adtt harmadik rszág felügyeleti rendszerének egyenértékűségét illetően az Európai Bizttság még nem fgadtt határzatt, és ilyenkr a Szlvencia II irányelv 227. cikkének (2) bekezdése alapján a csprt szavatlótőke-megfelelési számításaihz saját hatáskörében eljárva vagy valamelyik részesedéssel rendelkező vállalkzás kérésére a csprtfelügyeleti hatóság igazlja a harmadik rszág felügyeleti rendszerének egyenértékűségét A Szlvencia II irányelv 260. cikkének (1) bekezdése szintén azt írja elő, hgy amennyiben az Bizttság még nem fgadtt el határzatt, az az EU felügyeleti hatóságának kell ellenőriznie, hgy a harmadik rszágban flytattt felügyelet egyenértékű-e a Szlvencia II irányelvben rendelt felügyeleti tevékenységgel, és a 247. cikk (2) bekezdése kritériumainak alkalmazása esetén e feladatt a csprtfelügyeleti hatóság (megbíztt csprtfelügyeleti hatóság) látja el. Az ellenőrzést a megbíztt csprtfelügyeleti hatóság a harmadik rszágbeli anyavállalat illetve az Unióban működési engedéllyel rendelkező biztsító vagy viszntbiztsító kérésére vagy saját hatáskörében eljárva flytatja le Az iránymutatásk célja, hgy a csprtfelügyeleti és a megbíztt csprtfelügyeleti hatóságk a Szlvencia II irányelv végrehajtási intézkedéseiben rögzített egyenértékűségi kritériumk alapján következetes módszert alkalmazzanak. Így csökkenthető annak kckázata, hgy a különböző csprtfelügyeleti és megbíztt csprtfelügyeleti hatóságk ugyanarról a harmadik rszágbeli rendszerről az értékelés eltérő módszerei miatt eltérő határzatkat hzzanak. Ha ezután az Európai Bizttság az egyenértékűségről határzatt hz, ez a döntés a csprtfelügyeleti vagy a megbíztt csprtfelügyeleti hatóság által hztt krábbi határzat helyébe lép. 1 HL L 331., , HL L 335., , HL L 12., , /30

3 1.7. Ezek az iránymutatásk az egyenértékűség teljes körű értékelésére vnatkznak Ezen iránymutatásk alkalmazásában az érintett nemzeti felügyeleti hatóságk a Szlvencia II keretrendszerben működő (visznt)biztsító társaságk felügyelete tárgyában illetékes összes nemzeti felügyeleti hatóságt jelentik A jelen iránymutatáskban meg nem határztt fgalmak jelentését lásd a bevezetésben hivatkztt jgi aktuskban Ezeket az iránymutatáskat április 1-jétől kell alkalmazni. 1. iránymutatás Általáns elvek A nemzeti felügyeleti hatóságk az egyenértékűség értékelésének alább felsrlt általáns elveit alkalmazzák: a) Az egyenértékűség értékelésének célja annak megállapítása, hgy egy adtt harmadik rszágbeli felügyeleti rendszer ugyanlyan védelmet biztsít-e a kötvénytulajdns/kedvezményezett számára, mint amit a Szlvencia II irányelv VI. fejezetében az I. cím rögzít. b) Az egyenértékűség értékelése a végrehajtási intézkedés 379. és 380. cikkében meghatárztt kritériumkn alapul, amelyek a Szlvencia II irányelvben megfgalmaztt felügyeleti elveket rögzítik. c) A szakmai titktartás kritériumát kivéve az egyenértékűséget az aránysság elvére tekintettel értékeljük. d) A harmadik rszágban a szakmai titktartás területén működő rendszer egyenértékűsége lyan előfeltétel, amely nélkül az adtt rszág csprtfelügyeleti rendszerének egyenértékűségéről nem lehet pzitív megállapítást tenni. e) A harmadik rszágban létező, az ttani felügyelet által működtetett rendszer egyenértékűségére vnatkzó megállapítás mindig csak az értékelés időpntjára vnatkzhat. f) Az értékelésnek a harmadik rszág felügyeleti rendszerén belül a végrehajtási intézkedés 379. és 380. cikkében rögzített összes elemre ki kell terjednie, nem fglalkzhat csupán az értékelést kérő csprt szempntjából releváns elemekkel. g) A pzitív eredménnyel záruló egyenértékűség értékelés rendszeres felülvizsgálatt igényel. h) A negatív eredménnyel záruló egyenértékűség értékelést a csprtfelügyeleti vagy a megbíztt csprtfelügyeleti hatóság az érintett vállalkzás kérésére illetve saját hatáskörében eljárva akkr ismételheti meg, ha a Szlvencia II irányelv VI. fejezetében az I. címben meghatárztt vagy a harmadik rszágban működő felügyeleti rendszerben lényeges váltzás történt. 3/30

4 2. iránymutatás Egyenértékűség értékelés iránti kérelem A csprtfelügyeleti vagy a megbíztt csprtfelügyeleti hatóság a Szlvencia II irányelv 227. és/vagy 260. cikke szerinti egyenértékűség értékelés leflytatása iránti kérelem beérkezéstől számíttt 20 munkanapn belül értesítse az EIOPAt, hgy: a) az értékelést EIOPA támgatással és a másik nemzeti felügyeleti hatósággal knzultálva nemzeti szinten kívánja-e leflytatni, vagy b) az értékelés leflytatására az EIOPA-t kívánja felkérni. A kérelmező csprtfelügyeleti vagy megbíztt csprtfelügyeleti hatóság vegyen részt a technikai értékelésben. 3. iránymutatás Tájékztatás az EIOPA részére az értékeléshez Ha a csprtfelügyeleti vagy a megbíztt csprtfelügyeleti hatóság az EIOPA-t kívánja az értékelés leflytatására felkérni, a felkéréssel együtt elektrnikus üzenetben az alábbiakról is adjn tájékztatást: a) A vállalkzástól kaptt kérelem kelte; b) A kérelmező vállalkzás neve; c) A kérelmező vállalkzás csprtjának neve; d) Az kérelmezett értékelés tárgyát képző rszág vagy rszágk; e) Az értékelésre vnatkzó felkéréshez a csprtfelügyeleti vagy a megbíztt csprtfelügyeleti hatóság részéről részletes adatkat szlgáltatni képes egy vagy több kapcslattartó személy neve és címe. 4. iránymutatás Az EIOPA által leflytattt értékelés Ha az értékelést az EIOPA flytatja le, a csprtfelügyeleti vagy a megbíztt csprtfelügyeleti hatóság az egyenértékűségről hztt döntésében vegye figyelembe az EIOPA értékelésének következtetéseit. 5. iránymutatás Tájékztatás a csprtfelügyeleti vagy a megbíztt csprtfelügyeleti hatóság határzatáról A csprtfelügyeleti vagy a megbíztt csprtfelügyeleti hatóság tájékztassa az EIOPA-t a határzattervezet eredményéről és az azt alátámasztó elemzésről, melyet az EIOPA az összes nemzeti felügyeleti hatóság számára hzzáférhetővé tesz. 6. iránymutatás Kifgás a csprtfelügyeleti vagy a megbíztt csprtfelügyeleti hatóság határzatával szemben Az egyenértékűségi határzattal szemben megfgalmaztt esetleges kifgásáról a nemzeti hatóság az egyenértékűségi határzattervezet és az azt alátámasztó elemzés 5. iránymutatás szerinti közzététele után legfeljebb 10 munkanapn 4/30

5 belül ben értesítse az EIOPA-t és a csprtfelügyeleti vagy a megbíztt csprtfelügyeleti hatóságt. 7. iránymutatás A csprtfelügyeleti vagy a megbíztt csprtfelügyeleti hatóság jgerős határzata A csprtfelügyeleti vagy a megbíztt csprtfelügyeleti hatóság várja meg a 6. iránymutatásban rögzített határidőt, és vegye figyelembe az esetleges kifgáskat, és csak ezt követően igazlja vissza az EIOPA számára a határzatt, és közölje azt a vállalkzással. 8. iránymutatás Nemzeti szinten leflytattt értékelés / a Szlvencia II irányelv 227. cikke Ha a csprtfelügyeleti hatóság és a nemzeti felügyeleti hatóság úgy dönt, hgy a Szlvencia II irányelv 227. cikkének megfelelően az egyenértékűség értékelést maga végzi el, vagy abban részt vesz, munkáját szervezze a I. sz. Technikai mellékletben bemutattt intézkedések és határidő szerint. 9. iránymutatás Nemzeti szinten leflytattt értékelés / a Szlvencia II irányelv 260. cikke Ha a megbíztt csprtfelügyeleti hatóság és a nemzeti felügyeleti hatóság úgy dönt, hgy a Szlvencia II irányelv 260. cikkének megfelelően az egyenértékűség értékelést maga végzi el, vagy abban részt vesz, munkáját szervezze a II. sz. Technikai mellékletben bemutattt intézkedések és határidő szerint. Megfelelés és az adatszlgáltatás szabályai Ez a dkumentum az EIOPA rendelt 16. cikke szerint kiadtt iránymutatáskat tartalmazza. Az EIOPA-rendelet 16. cikkének (3) bekezdése szerint az illetékes nemzeti hatóságk és pénzügyi intézmények minden erőfeszítést megtesznek azért, hgy az iránymutatásknak és ajánlásknak megfeleljenek Azk az illetékes nemzeti hatóságk, amelyek az iránymutatásk rendelkezéseinek máris megfelelnek, vagy meg kívánnak felelni, annak rendje és módja szerint illesszék be azkat saját hatósági és felügyeleti rendjükbe Az illetékes nemzeti hatóság köteles a lefrdíttt nyelvi váltzat megjelenését követő két hónapn belül az EIOPA számára visszaigazlni a jelen iránymutatásknak való megfelelést, illetve az erre irányuló szándékt a megfelelés hiányának kaival együtt Amennyiben az illetékes nemzeti hatóság válaszát e határidőn belül nem küldi el, az adatszlgáltatási szabályt nem teljesíti, és ez a tény nyilvánsságra kerül. Záró rendelkezés a felülvizsgálatról A jelen iránymutatásk felülvizsgálatra az EIOPA jgsult. 5/30

6 I. sz. technikai melléklet A Szlvencia II irányelv 227. cikke alapján nemzeti szinten leflytattt egyenértékűség értékelés I. rész: A 8. iránymutatás szerinti értékelés leflytatásáhz a nemzeti felügyeleti hatóságnak az alábbi lépéseket kell követnie: A. Az értékelés elindítása: 1) A Szlvencia II irányelv 227. cikkének (2) bekezdésében említett kérelem átvételétől számíttt 20 munkanapn belül a csprtfelügyeleti hatóság tájékztatja az EIOPA-t a kérelem átvételéről, és megadja az alábbi részleteket: a) A vállalkzástól kaptt kérelem kelte; b) A kérelmező vállalkzás neve; c) A kérelmező vállalkzás csprtjának neve; d) Az kérelmezett értékelés tárgyát képző rszág vagy rszágk; e) Az értékeléshez a csprtfelügyeleti hatóságnál kijelölt kapcslattartó egy vagy több személy neve és címe. Az értesítésből máslatt kell kapnia a csprtfelügyeleti kllégium többi EU tagjának is. A csprtfelügyeleti hatóság az EIOPA-val közösen eljárva ellenőrzi, hgy másik csprtfelügyeleti hatóság hztt-e már az adtt rszág egyenértékűségéről határzatt. Ha igen, akkr az alábbiakban részletezett lépésekre csak annak megállapításáhz van szükség, hgy történt-e lényeges váltzás a Szlvencia II irányelv VI. fejezetében az I. címben meghatárztt vagy a harmadik rszágban működő felügyeleti rendszerben. 2) A csprtfelügyeleti hatóság felkéri az EIOPA-t arra, hgy a tájékztatást az átvételtől számíttt 5 munkanapn belül juttassa el a felügyelőtanács tagjainak, és érdeklődjön, fűződik-e jelentős érdeke az egyes nemzeti felügyeleti hatóságknak az általuk felügyelt vállalkzáskkal kapcslatsan az egyenértékűség értékeléséhez. 3) A nemzeti felügyeleti hatóságk a kért adatkat 15 munkanapn belül megküldik a csprtfelügyeleti hatóságnál az értékelésért felelős személynek és az EIOPA-nak. 4) A Szlvencia II irányelv 227. cikkének (2) bekezdése szerinti kérelem átvételétől számíttt 20 munkanapn belül a csprtfelügyeleti hatóság kapcslatba lép a harmadik rszág felügyeletével, tájékztatja a kérelemről, és érdeklődik, számíthat-e az értékelésben való részvételére, együttműködésére, és egyben jelezi az értékelés tervezett menetrendjét. Az értesítésről az EIOPA tájékztatni kell. 5) A csprtfelügyeleti hatóság a harmadik rszágban működő felügyelettől a megkeresés átvételétől számíttt 20 munkanapn belül választ kér. 6/30

7 B. Az értékelés leflytatása: 6) A csprtfelügyeleti hatóság a harmadik rszág felügyeletének az értékelésben való részvételt, ill. együttműködést visszaigazló válasza átvételétől számíttt 10 munkanapn belül a jelen Technikai melléklet II. részében található kérdőív megküldésével megkezdi az adatgyűjtést. A csprtfelügyeleti hatóság a harmadik rszág számára 40 munkanapt biztsít adatszlgáltatáshz. A csprtfelügyeleti hatóság az infrmációkérésről tájékztatja az EIOPA-t. 7) A harmadik rszág felügyeletétől kaptt, együttműködést elutasító válasz átvételétől számíttt 10 munkanapn belül és az EIOPA tájékztatását követően a csprtfelügyeleti hatóság értesíti az értékelést kérő vállalkzást, és megerősítést kér, hgy az tvábbra is kitart-e az értékelés leflytatása mellett. Amennyiben a kérelmező vállalkzás (tvábbiakban részesedéssel rendelkező vállalkzás) az értékelést flytatni kívánja, a csprtfelügyeleti hatóság a részesedéssel rendelkező vállalkzásnál kezdeményezi az infrmáció összegyűjtését. A részesedéssel rendelkező vállalkzásnak legalább 40 munkanapt kell adni a válaszadásra. 8) A csprtfelügyeleti hatóság megkéri a részesedéssel rendelkező vállalkzást, hgy a jelen technikai melléklet II. részében található kérdőív összes elemére vnatkzóan szlgáltassn adatt. 9) A csprtfelügyeleti hatóság adatszlgáltatást kér a részesedéssel rendelkező vállalkzástól a harmadik rszágban a tárgykört illetően hatálys jgszabálykról eredeti nyelven, a csprtfelügyeleti hatóság hivatals nyelvére és anglra frdítva. 10) A csprtfelügyeleti hatóság a harmadik rszág felügyeleti hatóságától/részesedéssel rendelkező vállalkzástól esedékes válaszra megadtt határidőig létrehzza az értékeléshez a megfelelő képesítéssel, ismeretekkel és tapasztalatkkal rendelkező szakértőkből összeállíttt csapatt, amelyben (megállapdás esetén) más nemzeti felügyeleti hatóságk és az EIOPA szakértőinek is részt kell vennie. 11) Ha a csprtfelügyeleti hatóság a kérések ellenére sem rendelkezik az értékelés leflytatásáhz szükséges infrmációval, határzatt hz az értékelési flyamat berekesztéséről, és rögzíti, hgy értékelhető biznyíték hiányában a harmadik rszág egyenértékűségét megállapítani nem lehet. A csprtfelügyeleti hatóság felszlatja az értékelő csapatt, és határzatáról tájékztassa az EIOPA-t, a nemzeti felügyeleti hatóságkat és az értékelést kérő vállalkzást. 12) Miután a harmadik rszágtól/ részesedéssel rendelkező vállalkzástól átveszi a kérdőívre adtt választ/adatszlgáltatást, a csprtfelügyeleti hatóság megkezdi a kaptt iratk értékelését. Erre a munkaszakaszra javaslt legalább 30 napt frdítani. 7/30

8 13) Az iratk értékelése srán a csprtfelügyeleti hatóságnak meg kell biznysdnia arról, hgy az értékelés leflytatásáhz az összes szükséges infrmáció rendelkezésére áll, és tvábbi pntsításkért értelemszerűen a harmadik rszág felügyeletéhez/részesedéssel rendelkező vállalkzáshz kell frdulnia. Az EIOPA-t tájékztatni kell arról, hgyan halad az értékelés, hgy a csprtfelügyeleti hatóságnak segítséget tudjn nyújtani. A kmmunikációt minden esetben tanácss pntsan dkumentálni. 14) Az iratk értékelése srán a csprtfelügyeleti hatóság különböző egyéb frráskból származó adatkat/infrmációt vesz igénybe. A csprtfelügyeleti hatóság megkéri az EIOPA-t, hgy a tárgy szempntjából jelentős, rendelkezésére álló vagy más nemzeti felügyeletek által szlgáltattt infrmációkra hívja fel a figyelmét. 15) Az értékelés srán a végrehajtási intézkedés 379. cikkében rögzített minden egyes kritériumt öt kategória szerint javaslt értékelni: teljesült, többnyire teljesült, részben teljesült, nem teljesült és nem értelmezhető. Akkr vélelmezhető, hgy egy adtt kritérium teljesült, ha a harmadik rszág felügyeleti hatósága/részesedéssel rendelkező vállalkzás biznyítékt szlgáltat arra nézve, hgy: a) a többek között törvényi, rendeleti és/vagy közigazgatási rendelkezéseket tartalmazó nemzeti rendelkezések léteznek; és b) a nemzeti rendelkezések a gyakrlatban valóban érvényre jutnak. 16) Amennyiben az értékelés időpntjában a harmadik rszágban nincsenek hatályban nemzeti rendelkezések, a csprtfelügyeleti hatóság az értékelésről készült beszámlójában, ha szükséges, jelzi, milyen fejlesztéseket javasl. C. Az egyenértékűség értékelésének kimenetele, eredményei: 17) Az értékelési szakasz végén a csprtfelügyeleti hatóság az alábbi tartalmmal íráss beszámlót készít: a) a csprtfelügyeleti hatóság lépéseinek bemutatása időrendben; b) annak jelzése, hgy a harmadik rszág a flyamat srán együttműködött-e; c) az infrmáció-gyűjtés módjának ismertetése/részletei, ha az nem a harmadik rszág felügyeletének beadványából származik; d) a harmadik rszág piacának rövid áttekintése; e) a harmadik rszág felügyeleti rendszerének részletes elemzése; f) a csprtfelügyeleti hatóság által leflytattt elemzés eredménye, amely a végrehajtási intézkedés 379. cikkében rögzített összes kritériumra vnatkzó megállapításkat tartalmazza; g) az egyenértékűség értékeléséből levnt következtetés, amely a következők valamelyike lehet: i. A rszág a végrehajtási intézkedés 379. cikkében rögzített kritériumk szempntjából egyenértékű; ii. A rszág a kritériumknak nem felel meg, és ezért nem egyenértékű. 8/30

9 18) A csprtfelügyeleti hatóság az értékelésről készült beszámlóját tervezetben az EIOPA kllégiumának tagjai elé terjeszti. Tvábbá felkéri az EIOPA-t, hgy a beszámló következtetéseiről tájékztassa az összes nemzeti felügyeleti hatóságt. A nemzeti felügyeleti hatóságknak 20 nap áll rendelkezésére ahhz, hgy megjegyzéseiket megtegyék, és a csprtfelügyeleti hatóság az EIOPA-val együttműködésben még a következtetések véglegesítése előtt alapsan megfntlja az e flyamat eredményeként kaptt megjegyzéseket. 19) Ezután a csprtfelügyeleti hatóság a beszámló tényszerűségének ellenőrzése érdekében eljuttatja azt a harmadik rszág felügyeletéhez függetlenül attól, hgy az a flyamatban részt vállalt-e, vagy sem. A harmadik rszág felügyelete a tényszerűséggel kapcslats megjegyzéseinek megtételére legalább 15, legfeljebb 25 naps határidőt kapjn. 20) A harmadik rszág felügyeletétől esetleg beérkező megjegyzéseket az értékelő csapatnak figyelembe kell vennie, és a beszámlót véglegesítés előtt javaslt ennek fényében átvizsgálni. 21) Miután a harmadik rszág egyenértékűségéről a csprtfelügyeleti hatóság tervezetben elkészíti határzatát, az eredményről és az alátámasztó elemzésről tájékztatja az EIOPA-t, egyben kérve, hgy a háttérelemzést az internetes prtál tagknak fenntarttt területén juttassa el a tagságnak. 22) Miután az EIOPA az egyenértékűségről hztt határzatt és az alátámasztó elemzést a 21. bekezdés szellemében a tagkhz eljuttatta, a nemzeti felügyeleti hatóságk 10 munkanapn belül ben értesítik a csprtfelügyeleti hatóságt és az EIOPA-t, ha a határzattervezet ellen kifgást kívánnak emelni. A csprtfelügyeleti hatóság a kérelmező vállalkzást mindaddig nem tájékztatja a határzatról, amíg e határidő kifgás benyújtása nélkül le nem jár. Kifgás esetén a csprtfelügyeleti hatóság azt figyelembe veszi, és csak ezután igazlja vissza határzatát az EIOPA felé, illetve közli az eredményt a kérelmező vállalkzással. II. rész Kérdőív sabln 1) Kérjük, adja meg, léteznek-e a pénzügyi felügyeletre vnatkzó rendelkezések, mi ezeknek a tartalma és terjedelme, például az alábbiak vnatkzásában: A felügyelet ellenőrzi a vállalkzásk fizetőképességét és pénzügyi helyzetét; A felügyelet ellenőrzi a biztsítástechnikai tartalékk és a fedezetül szlgáló eszközök képzését, és képes a vállalkzásktól ezek növelését kérni; A vállalkzás köteles pénzügyi és szavatlótőke-megfelelési helyzetéről a felügyeletnek a jól időzített hatósági közbelépés érdekében adatt szlgáltatni. 9/30

10 2) Kérjük, ismertesse az eszközök és a frrásk értékelési szabályaira vnatkzó rendelkezéseket, és jelezze, hgy az alábbiakat alkalmazzák-e: Az eszközök és frrásk értékelése a teljes mérleg gazdasági értékelésén alapul; Az eszközöket és a frráskat azn az összegen értékelik, amelyen jól tájékztt, ügyleti szándékkal rendelkező felek között létrejött, szkáss piaci feltételek szerint lebnylíttt ügylet srán azkat értékesíteni lehetne; A felügyeleti szempntból alkalmaztt értékelési standardk a lehető legnagybb mértékben megfelelnek a nemzetközi számviteli standardknak. 3) Kérjük, részletezze a biztsítástechnikai tartalékra vnatkzó jgi és felügyeleti rendszert, és jelezze, léteznek-e előírásk, és ha igen, milyen előírásk gndskdnak az alábbiakról: A biztsítástechnikai tartalékt minden (visznt)biztsítási kötelezettségre megképzik, és a tartalékképzés célja, hgy az a vállalkzás (visznt)biztsítási kötelezettségeivel kapcslats összes várható kckázatt tartalmazza. A biztsítástechnikai tartalékt prudens, megbízható és bjektív módn számítják. A biztsítástechnikai tartalék szintje azns azzal az összeggel, amelyet a harmadik rszágbeli (visznt)biztsítónak akkr kellene fizetnie, ha szerződéses jgait és kötelezettségeit egy szkáss piaci feltételek szerint lebnylíttt ügyletben egy jól tájékztt, ügyleti szándékkal rendelkező másik félnek aznnal átadná, illetve e tranzakciót vele aznnal rendezné; A biztsítástechnikai tartalék értékelése piaci alapn, ha lehetséges a biztsítási kckázatra vnatkzóan a pénzügyi piacktól kaptt illetve általánsan rendelkezésre álló infrmációt használva és azzal összhangban történik. A (visznt)biztsítási kötelezettségek pnts értékelése érdekében e kötelezettségeket megfelelő kckázati csprtkba srlják, illetve legalább üzletág szerint szegmentálják; Belső eljáráskat és flyamatkat működtetnek a biztsítástechnikai tartalék számításánál használt adatk megfelelősége, teljessége és pntssága érdekében. 4) Kérjük, részletezze a szavatló tőkére nézve alkalmaztt rendszert, ide értve értelemszerűen azt, léteznek-e előírásk, és ha igen, milyen előírásk gndskdnak az alábbiakról: A szavatló tőke elemeit azn az alapn csprtsítják, hgy flyamats működés közben illetve felszámlás esetén mennyire képesek a veszteségeket fedezni; 10/30

11 A szavatló tőke legjbb minőségű elemei flyamats működés közben illetve felszámlás esetén a veszteségek fedezésére rendelkezésre állnak, és tvábbi előírásk vnatkznak a szavatló tőkeelem elegendő időtartamára, a visszafizetést ösztönző feltételektől, a kötelező kezelési költségektől és a terhektől való mentességre; Különbséget tesznek a szavatló tőke mérlegbe állíttt és a mérlegen kívüli (pl. garancia) elemei között; Besrlás alapján a szavatló tőke a tőkeszükséglet teljes (legjbb minőségű szavatló tőke) illetve részleges fedezetére figyelembe vehető; A tőkeszükséglet fedezetére szlgáló szavatló tőke minőségének biztsítása érdekében a szavatló tőke mennyiségi krlátkhz kötött. Ha nem léteznek mennyiségi krlátk, gndskdjanak más felügyeleti előírásk a szavatló tőke minőségéről. 5) Kérjük, ismertesse a befektetésekre vnatkzó szabályzási és felügyeleti rendszert, részletes adatkkal támassza alá az alábbiakat: Biztsító és viszntbiztsító csak lyan eszközökbe és instrumentumkba fektethet be, melyek esetében a kckázat megfelelő aznsítására, felmérésére, figyelemmel kísérésére, kezelésére, ellenőrzésére és jelentésére képes, illetve amelyeket általáns szavatlótőke-megfelelési igényéhez megfelelően figyelembe tud venni; A biztsítástechnikai tartalékk fedezetéül tarttt eszközöket prudens módn, az összes kötvénytulajdns és kedvezményezett érdekeit szem előtt tartva fektetik be; Minden eszközt lyan módn fektetnek be, hgy az biztsítsa a prtfólió egészének biztnságát, minőségét, likviditását és nyereségességét; A szabályztt pénzügyi piacra nem bevezetett eszközökbe történő befektetések prudens szintre krlátzódnak; A származtattt pénzügyi eszközbe befektetni csak akkr lehetséges, amennyiben az hzzájárul a kckázatk csökkentéséhez, vagy elősegíti a prtfólió hatékny kezelését; Nem támaszkdnak túlztt mértékben egy adtt eszközre, kibcsátóra, a halmztt kckázatt kerülik, a kckázatk kncentrációja nem túlztt mértékű. 6) Kérjük, részletezze a tőkeszükségletre vnatkzó jgi és felügyeleti rendszert, és jelezze, hgy az alábbi megállapításk tükrözik-e a helyzetet, és/vagy hgyan teljesülnek: A tőkeszükséglet kckázatn alapul, célja a vállalkzás számszerűsíthető váratlan kckázatainak mérése. Kérjük, tárgyalja az alábbi témaköröket: Ha a tőkeszükséglet a jelentős kckázatkat nem képzi le, kérjük, részletezze, milyen mechanizmusk gndskdnak arról, hgy a tőkeszükségletek az ilyen kckázatkat megfelelően tükrözzék; 11/30

12 Hgyan tükrözi a tőkeszükséglet a szavatló tőke lyan szintjét, amely révén a vállalkzás képes a jelentős veszteségeket elnyelni, és amely ezáltal elfgadható biztsítékt nyújt a kötvénytulajdnsknak és a kedvezményezetteknek arra, hgy a kifizetésekre az esedékesség időpntjában sr kerül; Mi a tőkeszükségletre vnatkzó kalibrációs célérték? Képes a vállalkzás a tőkeszükségletnek köszönhetően 1:200 valószínűségű tönkremeneteli frgatókönyv megvalósulása esetén is egy évig fennmaradni, illetve arról gndskdni, hgy a kötvénytulajdnsk és a kedvezményezettek legalább ugyanlyan szintű védelemben részesüljenek? A tőkeszükséglet számítása biztsítja harmadik rszág felügyeleti hatóságának pnts és időszerű beavatkzását; A vállalkzásk kötelesek pénzügyi helyzetükkel kapcslats gndjaikat bejelenteni; A vállalkzásk kötelesek a felmerülő gndkra reagálni; A felügyeleti hatóság a vállalkzással szemben jgsult a tőkeszükségletre vnatkzó szabálynak való megfelelés érdekében a szükséges és megfelelő lépéseket megtenni; Megfelelő standardk érvényesek, melyeken belül a tőkeszükséglet szabályai figyelembe veszik a kckázat-csökkentési technikák hatását. Létezik egy lyan knkrét minimum, amely a kötvénytulajdnsk védelmét még minimális szinten biztsítja, ezért ez alá a tőkeszükséglet nem eshet esetében. Ha ez mégis megtörténik, az aznnali és végleges felügyeleti beavatkzást vn maga után. Az egyedi tőkeszükséglet számítása legalább évente történik, ellenőrzése flyamats. 7) Ha az Önök rendszere lehetővé teszi a belső mdell alkalmazását, kérjük, a tőkeszükséglet értékelése szempntjából ismertesse a belső mdellek knkrét jellegzetes vnásainak értékelésére vnatkzó rendelkezéseket, és adjn tájékztatást többek között az alábbi témákról: Ahl a biztsító vagy a viszntbiztsító teljes vagy részleges belső mdellel számlja saját tőkeszükségletét, az így kalkulált tőkeszükséglet a kötvénytulajdnsnak legalább lyan szintű védelmet biztsít, mint amit a helyi szabályk a belső mdell alkalmazása nélküli esetekre előírnak (azaz a belső mdell megfelelően mdellezi azkat a kckázatkat, amelyeknek a vállalkzás ténylegesen vagy esetlegesen kiteszi magát, és ugyanlyan biztnsági szint mellett gndskdik a tőkeszükségletről, mint a standard módszer); A rendszerben működik lyan engedélyezési flyamat, amely előírja, hgy a vállalkzás a belső mdellt a szabályzói tőkekövetelmény számítására a vállalkzás csak akkr alkalmazhatja, ha azt előzetesen engedélyezteti; 12/30

13 A vnatkzó rendszer a szabályzói tőkekövetelmény számítására alkalmaztt belső mdellre nézve az alábbi követelményeket írja elő: Adekvát kckázatkezelési rendszer; A belső mdellt a biztsító vagy a viszntbiztsító irányítási rendszerében széles körben használják és az tt fnts szerepet tölt be (használati teszt); Statisztikai minőségi nrmák; Érvényesítési előírásk; Dkumentációs előírásk; Kalibrációs előírásk; Az eredmény vizsgálata. Ahl a biztsító vagy a viszntbiztsító részleges belső mdellel számlja saját tőkeszükségletét, a belső mdell tárgyi hatálya pntsan definiált, és bizts nem csemegéz a kckázatk között (azaz a vállalkzás nem csupán azkat a kckázatkat mdellezi, amelyekből alacsnyabb tőkeszükséglet következik). Kérjük, állításait támassza alá lyan infrmációval, amely igazlja, hgy félreérthetetlenül rögzítve van, mely eszközök és/vagy frrásk tartznak a belső mdellbe, és melyek nem. 8) Kérjük, ismertesse, hgy a vnatkzó rendszer szerint mely üzleti titktartási kötelezettségeket köteles a hatóság betartani (kérjük, az összes válaszában térjen ki azkra a törvényekre és jgszabálykra, amelyek e témára nézve relevánsak): Törvényes kötelezettség. Kérjük, ismertesse, milyen jgi kötelezettség vnatkzik a felügyeleti infrmációk bizalmas kezelésére, nevezetesen: A bizalmas infrmáció aznsítása; A bizalmas infrmáció védelmének törvényben előírt kötelezettsége; A kötelezettség minden érintett személyre kiterjed (tehát mindazkra, akik jelenleg a felügyeleti hatóságnál dlgznak vagy krábban tt dlgztak, nevében eljárnak vagy eljártak, függetlenül attól, hgy ezt munkavállalóként, igazgatósági tagként vagy pl. független szakértőként teszik/tették); Flyamats kötelezettség (a felügyeleti hatósággal munkavisznyban álló/nevében eljáró személyekre a jgviszny alatt és utána is flyamatsan fennáll). Az infrmáció felhasználása. Kérjük, ismertesse, milyen krlátzásk érvényesek a bizalmas jellegű felügyeleti infrmáció felhasználására, különösen arra, hgyan az ilyen infrmációt kizárólag az alábbi hivatali feladatk ellátása srán lehet felhasználni: Megfelelés figyelemmel kísérése (ide értve a biztsítástechnikai tartalék, a szavatló tőke, az ügyviteli/számviteli eljárásk és a belső ellenőrzés figyelemmel kísérését); 13/30

14 Szankcinálás; Bírósági eljárás/fellebbezés; Közzététel. Kérjük, ismertesse, milyen körülmények esetén szabad az infrmációt harmadik félnek (azaz a hatóságn kívüli személynek/intézménynek) kiszlgáltatni. Fejtse ki, hgy a tvábbi közzététel előfeltétele-e annak a hatóságnak az előzetes kifejezett hzzájárulása, amelytől az infrmáció származik. Ismertesse, vannak-e lyan helyzetek, amikr kötelező az infrmációt harmadik személynek (pl. bíróságnak, ügyésznek, krmányzati szervnek) kiszlgáltatni. Ismertesse az infrmáció kiszlgáltatásának előfeltételeit, azkat a célkat, amelyek érdekében az infrmáció kiszlgáltatható, tvábbá azkat az eszközöket, amelyekkel az Ön hatósága az infrmáció közzétételét krlátzni képes. Gyakrlat példákkal szemléltesse a gyakrlatban előfrduló helyzeteket; Ismertesse a plgári/büntető eljárás lépéseit (mi történik a vállalkzás csődje vagy kötelező felszámlása esetén): a közzétételre kerülő infrmáció nem vnatkzhat a cég megmentésére kísérletet tevő harmadik felekre. Jgkövetkezmények. Kérjük, ismertesse az üzleti titktartás kötelezettségének megsértése esetén alkalmazandó hazai jgszabályi rendelkezéseket, milyen rendelkezések vnatkznak a nemzeti jgban például az üzleti titktartás megsértésére (például bűntett, jgkövetkezmények, végrehajtás). Együttműködési megállapdásk. Ismertesse, milyen mértékben képes együttműködési szerződést kötni (az üzleti titktartás garanciája mellett). 14/30

15 II. sz. Technikai melléklet A Szlvencia II irányelv 260. cikke alapján nemzeti szinten leflytattt egyenértékűség értékelés I. rész: A 9. iránymutatás szerinti értékelés leflytatásáhz a nemzeti felügyeleti hatóság az alábbi lépéseket kell követnie: A. Az értékelés elindítása: 1) A Szlvencia II irányelv 260. cikkének (1) bekezdésében említett kérelem átvételétől számíttt 20 munkanapn belül a megbíztt csprtfelügyeleti hatóság tájékztatja az EIOPA-t a kérelem átvételéről, és megadja az alábbi részleteket: a) A vállalkzástól kaptt kérelem kelte; b) A kérelmező vállalkzás neve; c) A kérelmező vállalkzás csprtjának neve; d) Az kérelmezett értékelés tárgyát képző rszág vagy rszágk; e) Az értékeléshez a megbíztt csprtfelügyeleti hatóságnál kijelölt egy vagy több kapcslattartó személy neve és címe. Az értesítésről tájékztatni kell a csprtfelügyeleti kllégium többi EU tagját is. A megbíztt csprtfelügyeleti hatóság az EIOPA-val közösen eljárva ellenőrzi, hgy másik megbíztt csprtfelügyeleti hatóság hztt-e már az adtt rszág egyenértékűségéről határzatt. Ha igen, akkr az alábbiakban részletezett lépésekre csak annak megállapításáhz van szükség, hgy történt-e lényeges váltzás a Szlvencia II irányelv I. címe alatt meghatárztt vagy a harmadik rszágban működő felügyeleti rendszerben. 2) A megbíztt csprtfelügyeleti hatóság felkéri az EIOPA-t arra, hgy a tájékztatást az átvételtől számíttt 5 munkanapn belül juttassa el a felügyelőtanács tagjainak, és érdeklődjön, fűződik-e jelentős érdeke az egyes nemzeti felügyeleti hatóságknak az általuk felügyelt vállalkzáskkal kapcslatsan az egyenértékűség értékeléséhez. 3) A nemzeti felügyeleti hatóságk a kért adatkat 15 munkanapn belül megküldik a megbíztt csprtfelügyeleti hatóságnál az értékelésért felelős személynek és az EIOPA-nak. 4) A Szlvencia II irányelv 260. cikkének (1) bekezdése szerinti kérelem átvételétől számíttt 20 munkanapn belül a megbíztt csprtfelügyeleti hatóság kapcslatba lép a harmadik rszág felügyeletével, tájékztatja a kérelemről, és érdeklődik, számíthat-e az értékelésben való részvételére, együttműködésére, és egyben jelezze az értékelés tervezett menetrendjét. Az értesítésről tájékztatja az EIOPA-t. 5) A megbíztt csprtfelügyeleti hatóság a harmadik rszágban működő felügyelettől a megkeresés átvételétől számíttt 20 munkanapn belül választ kér. 15/30

16 B. Az értékelés leflytatása: 6) A megbíztt csprtfelügyeleti hatóság a harmadik rszág felügyeletének az értékelésben való részvételt, ill. az együttműködést elutasító válasza átvételétől számíttt 10 munkanapn belül az értékelési flyamatt berekesztő határzatt ad ki, és rögzíti, hgy értékelhető biznyíték hiányában a harmadik rszág egyenértékűségét megállapítani nem lehet. A megbíztt csprtfelügyeleti hatóság felszlatja az értékelő csapatt, és határzatáról tájékztatja az EIOPA-t, a nemzeti felügyeleti hatóságkat és az értékelést kérő vállalkzást. 7) A megbíztt csprtfelügyeleti hatóság a harmadik rszág felügyeletének az értékelésben való együttműködést visszaigazló válasza átvételétől számíttt 10 munkanapn belül a jelen technikai melléklet II. részében található kérdőív megküldésével megkezdi az infrmációk gyűjtését. A megbíztt csprtfelügyeleti hatóság a harmadik rszág számára 40 munkanapt biztsít az infrmáció megküldéséhez. A megbíztt csprtfelügyeleti hatóság az infrmáció-kérést máslatban elküldi az EIOPA-nak. 8) A megbíztt csprtfelügyeleti hatóság a harmadik rszág felügyeleti hatóságától esedékes válaszra megadtt határidőig létrehzza az értékeléshez a megfelelő képesítéssel, ismeretekkel és tapasztalatkkal rendelkező szakértőkből összeállíttt csapatt, amelyben (megállapdás esetén) részt vesznek más nemzeti felügyeleti hatóságk és az EIOPA szakértői is. 9) Miután a harmadik rszágtól átveszi a kérdőívre adtt választ/adatszlgáltatást, a megbíztt csprtfelügyeleti hatóság megkezdi a kaptt iratk értékelését. Erre a munkaszakaszra javaslt legalább 40 napt frdítani. 10) Az iratk értékelése srán a megbíztt csprtfelügyeleti hatóság megbiznysdik arról, hgy az értékelés leflytatásáhz az összes szükséges infrmáció a rendelkezésére áll, és tvábbi pntsításkért értelemszerűen a harmadik rszág felügyeletéhez/a kérelmező vállalkzáshz frdul. Az EIOPA-t tájékztatja arról, hgyan halad az értékelés, hgy a megbíztt csprtfelügyeleti hatóságnak segítséget tudjn nyújtani. A kmmunikációt minden esetben javaslt pntsan dkumentálni. 11) Az iratk értékelése srán a megbíztt csprtfelügyeleti hatóság különböző egyéb frráskból származó adatkat/infrmációt vesz igénybe. A megbíztt csprtfelügyeleti hatóság megkéri az EIOPA-t, hgy a tárgy szempntjából jelentős, rendelkezésére álló vagy más nemzeti felügyeletek által szlgáltattt infrmációkra hívja fel a figyelmét. 12) Az értékelés srán a végrehajtási intézkedés 380. cikkében rögzített minden egyes kritériumt 5 kategória szerint javastl értékelni: teljesült, többnyire teljesült, részben teljesült, nem teljesült és nem értelmezhető. Akkr vélelmezhető, hgy egy adtt kritérium teljesült, ha a harmadik rszág felügyeleti hatósága biznyítékt szlgáltat arra nézve, hgy: a) a többek között törvényi, rendeleti és/vagy közigazgatási rendelkezéseket tartalmazó nemzeti rendelkezések léteznek; és b) a nemzeti rendelkezések a gyakrlatban valóban érvényre jutnak. 16/30

17 13) Amennyiben az értékelés időpntjában a harmadik rszágban nincsenek hatályban nemzeti rendelkezések, a megbíztt csprtfelügyeleti hatóság az értékelésről készült beszámlójában, ha szükséges, jelzi, milyen fejlesztéseket javasl. C. Az egyenértékűség értékelésének kimenetele, eredményei: 14) Az értékelési szakasz végén a megbíztt csprtfelügyeleti hatóság az alábbi tartalmmal íráss beszámlót készít: a) a megbíztt csprtfelügyeleti hatóság lépéseinek bemutatása időrendben; b) az infrmáció-gyűjtés módjának ismertetése/részletei, ha az nem a harmadik rszág felügyeletének beadványából származik; c) a harmadik rszág piacának rövid áttekintése; de) a harmadik rszág felügyeleti rendszerének részletes elemzése; e) a nemzeti felügyeleti hatóság által leflytattt elemzés eredménye, amely a végrehajtási intézkedés 380. cikkében rögzített összes kritériumra vnatkzó megállapításkat tartalmazza; f) az egyenértékűség értékeléséből levnt következtetés, amely a következők valamelyike lehet: i. A rszág a végrehajtási intézkedés 380. cikkében rögzített kritériumk szempntjából egyenértékű; ii. A rszág a kritériumknak nem felel meg, és ezért nem egyenértékű. 15) A megbíztt csprtfelügyeleti hatóság beszámló tervezetét az EIOPA kllégiumának tagjai elé terjeszti. Tvábbá felkéri az EIOPA-t, hgy a beszámló következtetéseiről tájékztassa az összes nemzeti felügyeleti hatóságt. A nemzeti felügyeleti hatóságknak 20 nap áll rendelkezésére ahhz, hgy megjegyzéseiket megtegyék, és a megbíztt csprtfelügyeleti hatóság az EIOPA-val együttműködésben még a következtetések véglegesítése előtt alapsan megfntlja az e flyamat eredményeként kaptt megjegyzéseket. 16) Ezután a megbíztt csprtfelügyeleti hatóság a beszámló tényszerűségének ellenőrzése érdekében eljuttatja azt a harmadik rszág felügyeletéhez. A harmadik rszág felügyeletének a tényszerűséggel kapcslats megjegyzéseinek megtételére legalább 15, legfeljebb 25 naps határidőt kell adni. 17) A harmadik rszág felügyeletétől esetleg beérkező megjegyzéseket a megbíztt csprtfelügyeleti hatóság veszi figyelembe, és a beszámlót véglegesítés előtt javaslt ennek fényében átvizsgálni. 18) Miután a harmadik rszág egyenértékűségéről a csprtfelügyeleti hatóság tervezetben elkészíti határzatát, az eredményről és az alátámasztó elemzésről tájékztatja az EIOPA-t, egyben kérve, hgy a háttérelemzést az internetes prtál tagknak fenntarttt területén juttassa el a tagságnak. 17/30

18 19) Miután az EIOPA az egyenértékűségről hztt döntés tervezetét és az alátámasztó elemzést a 19. bekezdés szellemében a tagkhz eljuttatta, a nemzeti felügyeleti hatóságk 10 munkanapn belül ben értesítik a megbíztt csprtfelügyeleti hatóságt és az EIOPA-t, ha a határzattervezet ellen kifgást kívánnak emelni. A megbíztt csprtfelügyeleti hatóság a kérelmező vállalkzást mindaddig nem tájékztatja a határzatról, amíg e határidő kifgás benyújtása nélkül le nem jár. Kifgás esetén a megbíztt csprtfelügyeleti hatóság azt figyelembe veszi, és csak ezután igazlja vissza határzatát az EIOPA felé, illetve közli az eredményt a vállalkzással. II. rész: Kérdőív sabln 1) Kérjük, mutassa be átfgóan felügyeleti hatóságát különös tekintettel az alábbi részletekre: A felügyeleti feladatkat és végrehajtási jgköröket meghatárzó jgi alapk; Az indklatlan plitikai, krmányzati és szakmai beavatkzásktól való mentesség a felügyeleti feladatk ellátása srán; A felügyeleti flyamatk/eljárásk átláthatósága; Megfelelő pénzügyi és nem pénzügyi erőfrrásk (pl. elegendő létszámú megfelelő képesítésű munkavállalók); Megfelelő védelem a jóhiszemű intézkedésekből keletkező felelősséggel szemben. 2) Kérjük, részletezze, milyen felügyeleti hatáskörökkel rendelkezik a hatóság a nehéz helyzetben levő (egyedi) vállalkzáskra / legfőbb anyavállalatkra (csprtk) nézve: Az eszközök elidegenítésének tilalma; Helyreállítási terv, pénzügyi terv; A szavatló tőke szintjének visszaállítása, kckázati prfil mérséklése; Negatív átértékelés; Új szerződések megkötésének megakadályzása; Engedély bevnása; Igazgatókkal, vezetőkkel, kntrllerekkel és egyéb illetékes személyekkel kapcslats intézkedések; 3) Kérjük, tekintse át részletesen, milyen végrehajtási intézkedésekre jgsult a hatóság, például együttműködhet-e a végrehajtási intézkedések ügyében más hatóságkkal/szervekkel. 18/30

19 4) Kérjük, adjn tájékztatást arról, hgy az Ön hatósága hatásköri alapn jgsult-e megelőző vagy javító intézkedéseket fganatsítani annak érdekében, hgy a biztsítók és a viszntbiztsítók a vnatkzó törvényeket, rendeleteket és közigazgatási rendelkezéseket betartsák, és e témakörben, kérjük, részletezze, hgy a hatóság képes-e: (többek között helyszíni vizsgálatk révén) a törvényeknek, rendeleteknek és közigazgatási rendelkezéseknek való megfelelés flyamats fenntartására, például a tvábbi jgsértéseket akadályzó/szankcináló intézkedések fganatsítására; közölni fenntartásait, például a vállalkzás/csprt pénzügyi helyzetével kapcslatsan, a vállalkzást arra kötelezni, hgy a felügyelet fenntartásaira reagáljn; a vállalkzás/csprt felügyeletének ellátásáhz szükséges összes infrmációt beszerezni. 5) Kérjük, jelezze, hgy az általáns feladataik ellátása srán az adtt pillanatban rendelkezésre álló infrmáció alapján megfelelően tekintetbe veszik-e, hgy határzataik glbális értelemben milyen esetleges hatást gyakrlhatnak a pénzügyi rendszer stabilitására különösen vészhelyzetben. Kérjük, ismertessen néhány lyan intézkedést, amelyet e tekintetben a közelmúltban hajtttak végre; Kérjük, részletezze, milyen rendeleti előírásk vnatkznak a külföldi felügyeletekkel válságs/nrmális helyzetben való infrmációcserére; Kérjük, részletezze, hgy a csprtfelügyelet szempntjából milyen rendeleti előírásk vnatkznak a külföldi felügyeletekkel válságs/nrmális helyzetben való infrmációcserére, például: A csprtn belüli ügyletekre vnatkzó infrmáció átadására való képesség/hajlandóság; Az EGK tagrszághz tartzó jgalanyk fizetőképességét esetleg beflyásló határzatkról előzetes infrmációcsere; Készpénz átutalására való képesség/hajlandóság; Képesség/hajlandóság arra, hgy a felügyelete alá tartzó jgalanyk szabad eszközeinek krlátzását támgassa. 6) Kérjük, jelezze, hgy figyelembe veszik-e intézkedéseik esetleges pr-ciklikus hatásait abban az esetben, ha a pénzügyi piackn kivételes mzgásk alakulnak ki. Kérjük, ismertessen néhány lyan intézkedést, amelyet e tekintetben a közelmúltban hajtttak végre. 19/30

20 7) Kérjük, ismertesse, hgy a csprtfelügyelet szempntjából milyen felügyeleti hatáskörben, módn, illetve kötelezettségekkel tud más rszágkkal együttműködni. Kérjük, jelezze: Nemzeti jgszabályai alapján csprtfelügyeleti hatóságként eljárhat-e az Ön jghatóságában illetőséggel rendelkező összes csprtt illetően; Amikr csprtfelügyeleti hatóságként jár el, akkr a csprt számára az alapvető kérdéseket illetően kapcslattartóként lép fel, és felelősséget vállal az alábbiakért: Az infrmáció egyeztetése és terjesztése; A csprt pénzügyi helyzetének felülvizsgálata; A csprt egészére vnatkzó felügyeleti lépések tervezése és egyeztetése; A válságkezelés kereteinek kialakítása; Releváns esetében értékelés készítése a csprt belső mdelljének alkalmazásáról, és a döntéshzatal más érintett felügyeleti hatóságkkal leflytattt knzultáció után. Csprtfelügyeleti hatóságként van-e hatásköre arra, hgy az érintett felügyeleti hatóságkkal előzetesen knzultáljn, és azkat bevnja, ha az EGK területén valamelyik (visznt)biztsítónál ellenőrzést kíván tartani? Vannak hatályban lyan rendelkezések, amelyek alapján lyan együttműködési megállapdáskat alakíthatnak ki, amelyek lehetővé teszik: Olyan felügyeleti kllégium vagy hasnló szerkezet létrehzását minimálisan a csprt felügyeletében érintett összes hatóság részvételével az alábbi kritériumk szerint: A csprt jelentősége az általáns pénzügyi stabilitás szempntjából; a csprt jelentősége knkrétan a biztsítási piac szempntjából; A felügyeleti gyakrlatk hasnlósága; A csprt által flytattt tevékenység jellege és összetettsége; Felügyeleti kllégium vagy hasnló együttműködési knstrukció létrehzása esetén e mechanizmusk funkcióit és szervezetét íráss megállapdásk rögzítik, amelyek többek között az együttműködés/infrmációcsere kötelezettségéről és a (knszenzusra törekvő) döntéshzatali flyamatkról rendelkeznek; Kérjük, jelezze, hgy a többi érintett felügyeleti hatósággal kialakuló nézeteltérés esetére létezik-e jgvita rendezésére alkalmas mechanizmus, és amennyiben igen, adjn részletes ismertetést. 20/30

21 8) Kérjük, ismertesse, hgy a vnatkzó rendszer szerint mely üzleti titktartási kötelezettségeket köteles a hatóság betartani (kérjük, az összes válaszában térjen ki azkra a törvényekre és jgszabálykra, amelyek e témára nézve relevánsak): Törvényes kötelezettség. Kérjük, ismertesse, milyen jgi kötelezettség vnatkzik a felügyeleti infrmációk bizalmas kezelésére, nevezetesen: A bizalmas infrmáció aznsítása; A bizalmas infrmáció védelmének törvényben előírt kötelezettsége; A kötelezettség minden érintett személyre kiterjed (tehát mindazkra, akik jelenleg a felügyeleti hatóságnál dlgznak vagy krábban tt dlgztak, nevében eljárnak vagy eljártak, függetlenül attól, hgy ezt munkavállalóként, igazgatósági tagként vagy pl. független szakértőként teszik/tették); Flyamats kötelezettség (a felügyeleti hatósággal munkavisznyban álló/nevében eljáró személyekre a jgviszny alatt és utána is flyamatsan fennáll). Az infrmáció felhasználása. Kérjük, ismertesse, milyen krlátzásk érvényesek a bizalmas jellegű felügyeleti infrmáció felhasználására, különösen arra, hgyan az ilyen infrmációt kizárólag az alábbi hivatali feladatk ellátása srán lehet felhasználni: Megfelelés figyelemmel kísérése (ide értve a biztsítástechnikai tartalék, a szavatló tőke, az ügyviteli/számviteli eljárásk és a belső ellenőrzés figyelemmel kísérését); Szankcinálás; Bírósági eljárás/fellebbezés; Közzététel. Kérjük, ismertesse, milyen körülmények esetén szabad az infrmációt harmadik félnek (azaz a hatóságn kívüli személynek/intézménynek) kiszlgáltatni. Fejtse ki, hgy a tvábbi közzététel előfeltétele-e annak a hatóságnak az előzetes kifejezett hzzájárulása, amelytől az infrmáció származik. Ismertesse, vannak-e lyan helyzetek, amikr kötelező az infrmációt harmadik személynek (pl. bíróságnak, ügyésznek, krmányzati szervnek) kiszlgáltatni. Ismertesse az infrmáció kiszlgáltatásának előfeltételeit, azkat a célkat, amelyek érdekében az infrmáció kiszlgáltatható, tvábbá azkat az eszközöket, amelyekkel az Ön hatósága az infrmáció közzétételét krlátzni képes. Gyakrlat példákkal szemléltesse a gyakrlatban előfrduló helyzeteket; Ismertesse a plgári/büntető eljárás lépéseit (mi történik a vállalkzás csődje vagy kötelező felszámlása esetén): a közzétételre kerülő infrmáció nem vnatkzhat a cég megmentésére kísérletet tevő harmadik felekre. 21/30

22 Jgkövetkezmények. Kérjük, ismertesse az üzleti titktartás kötelezettségének megsértése esetén alkalmazandó hazai jgszabályi rendelkezéseket, milyen rendelkezések vnatkznak a nemzeti jgban például az üzleti titktartás megsértésére (például bűntett, jgkövetkezmények, végrehajtás). Együttműködési megállapdásk. Ismertesse, milyen mértékben képes együttműködési szerződést kötni (az üzleti titktartás garanciája mellett). 9) Kérjük, ismertesse azkat a vnatkzó rendelkezéseket, amelyeknek a tárgya az, hgy Önök képesek-e és milyen mértékben képesek infrmációt cserélni az alábbiakkal: Felügyeleti hatóságkkal, például a meghatalmazásról és a magánszemélyek megfelelésének értékeléséről, tvábbá tájékztatást adni a felügyeletük alá tartzó vállalkzásk/csprtk pénzügyi megbízhatóságáról; Az alábbi területekért felelős, vagy azkat ellenőrző egyéb hatóságkkal/szervekkel/személyekkel/intézményekkel: pénzügyi szervezetek/piack felügyelete; felszámlási és csődeljárás; számlák törvény szerinti könyvvizsgálata; a társasági törvény szerinti jgsértések nymzása/vizsgálata. Jegybankkkal; A pénzügyi jgszabálykért (a prudenciális ellenőrzés érdekében) felelős krmányzati adminisztrációval; Egyéb hatóságkkal/szervekkel/személyekkel/intézményekkel (kérjük, jelezze). 10) Kérjük, tekintse át az Önök rendszerében érvényes irányítási követelményeket különös tekintettel arra, hgy léteznek-e a csprtk számára hatékny irányítási rendszert előíró követelmények, például: a felelősségi köröket egyértelműen aznsító és megfelelően szétválasztó, átlátható szervezeti struktúra; hatékny rendszer az infrmáció időben történő tvábbításáhz; írtt szabályzatk; és rendkívüli intézkedési tervek. 11) Kérjük, ismertesse a vezetőség és a vezető besztású személyek alkalmasságára (pl. megfelelő szakmai képesítés, ismeretek és tapasztalat) és megfelelő vltára (pl. jóhír és feddhetetlenség) vnatkzóan érvények követelményeket. 22/30

23 12) Kérjük, tekintse át az Önök rendszerében a kckázatkezelésre vnatkzóan érvényes követelményeket különös tekintettel azkra, amelyek a csprtk számára az alábbiakat írják elő: a csprt tényleges vagy esetleges (egyedi vagy a kölcsönhatáskra tekintettel halmztt) kckázatainak aznsítására, mérésére, figyelemmel kísérésére, kezelésére és (flyamats) jelentésére alkalmas, hatékny és megfelelően integrált kckázatkezelési rendszer; és a kckázatkezelési rendszer megvalósulását elősegítő szerkezetben kialakíttt kckázatkezelési feladatkör. 13) Kérjük, tekintse át azkat az előíráskat, amelyek alapján a csprt köteles szavatlótőke-szükségletét saját kckázati prfilját, kckázatvállalási határait és üzleti stratégiáját figyelembe véve (a saját kckázat- és szlvencia-értékeléshez hasnló módn) értékelni. 14) Kérjük, ismertesse azkat a rendelkezéseket, amelyek arról gndskdnak, hgy a csprtnak legyen eredményes, tárgyilags és független belső audit feladatköre, amely megállapításairól az igazgatási, irányító vagy felügyelő testületet tájékztatja. 15) Kérjük, tekintse át az Önök rendszerében a belső ellenőrzésre vnatkzóan érvényes követelményeket különös tekintettel azkra, amelyek a csprtk számára az alábbiakat írják elő: megbízható ügyviteli és számviteli eljárásk; belső ellenőrzési keretrendszer; a vállalkzás minden szintjére kiterjedő megfelelő jelentési, adatszlgáltatási rendszer; és megfelelőségi feladatkör (kérjük, mutassa be részletesen ennek a feladatkörnek a felelősségi körét). 16) Kérjük ismertesse, hgy az Önök rendszerében milyen feltételek mellett van szükség biztsítás-matematikai feladatkörre. Kérjük ismertesse a feladatkörhöz tartzó feladatkat, illetve a szakképesítésre vagy végzettségre vnatkzó knkrét követelményeket. 17) Kérjük, adja meg, léteznek-e a kiszervezést szabályzó rendelkezések, mi ezeknek a tartalma, például az alábbiak vnatkzásában: a biztsítói csprtk a hatósági kötelezettségeik teljesítéséért a feladatkörök vagy tevékenységek kiszervezése utáni is felelősek maradnak-e; léteznek-e lyan körülmények, amikr a csprt számára a kritikus vagy fnts feladatkör illetve tevékenység kiszervezése nem engedélyezett; előzetesen értesíteni kell-e a felügyeleti hatóságt a csprt számára a kritikus vagy fnts feladatkör illetve tevékenység kiszervezéséről; és a felügyeleti hatóságnak van-e lehetősége kiszervezett tevékenységeket ellenőrizni. 23/30