E L Ő T E R J E S Z T É S Nyergesújfalu Város Önkormányzati Képviselő-testületének 2011. február 24-i ülésére Tárgy: Rendelettervezet a 2010. évi költségvetési rendelet módosításáról Tisztelt Képviselő-testület! A Város 2010. évi költségvetését a Testület a 5/2010. (II. 12.) sz. rendeletével fogadta el, melyet az év során bekövetkezett gazdasági események, Képviselő-testületi döntések hatására módosított. Jelen módosítást követően a bevételi-kiadási főösszeg 3 506 131 ra változik, tehát 26 121 az előirányzat növekedés. Az önkormányzat bevételeinek forrásonkénti megbontását az 1. számú melléklet, a Polgármesteri Hivatal és az intézmények együttes 2010. évi költségvetését a 2. számú melléklet részletezi. Az előterjesztéshez csatolt tájékoztató kimutatás tartalmazza fő bevételi és kiadási jogcímenként az előirányzat módosítás okát, összegét. BEVÉTELEKET módosító tételek 1. Működési bevételek 1. 1. Intézményi működési bevételek Az intézményi működési bevételeink 1 800 tal emelkednek. Az őrzés-védelemhez szükséges fegyver tárolásából, valamint veszélyes fa kivágásából a Tűzoltóság éves szinten 1 268 bevételre tett szert (Dologi kiadások). A Polgármesteri Hivatal szakfeladatai közül a köztemető fenntartás és működtetés feladatellátásán kimutatott működési bevételeket javasoljuk megemelni 506 tal, mely sírhelydíjbevételként került elszámolásra (Dologi kiadások). A helyiségek bérleti díj bevételét 26 tal emeljük meg a tervezet szerint, mely a helyiségek többletkiadásait finanszírozza (Dologi kiadások). 1.2. Önkormányzatok sajátos működési bevételei Önkormányzatunk sajátos működési bevételei összességében 2 604 tal emelkednek az alábbi okok miatt: Pótlék, bírság bevétele (Személyi jellegű kifizetések és dologi kiadások, Zeneiskola TÁMOP pályázatának finanszírozásához) 654 Pótlék, bírság bevétele (Dologi kiadások, Zeneiskola fúvószenekarának támogatására) 200 Pótlék, bírság bevétele (Pénzeszközátadások, támogatások, ZOLTEK SE működési kiadásainak finanszírozásához nyújtott támogatás) 550 Pótlék, bírság bevétele (Adóhatósági tevékenység munkáltatót terhelő járulékai előirányzat helyesbítése) 220 Bérlakások lakbérbevétele (Bérlakások dologi kiadásai) 980 Összesen 2 604 2. Támogatások 2.1.Önkormányzatok költségvetési támogatása A központi költségvetési kapcsolatokból származó forrásaink 5 724 tal emelkednek.
2.1.1. Normatív támogatások A normatív támogatások csökkenése 6 977, mely a 2010. októberi normatíva lemondásból fakad (Általános tartalék). 2.1.2.Normatív, kötött felhasználású támogatások A normatív, kötött felhasználású támogatások növekedése 7 914, mely az önkormányzatunk által benyújtott igénylések szerint a következő pótelőirányzatok rögzítésére adott lehetőséget: Rendszeres szociális segély 506 Rendelkezésre állási támogatás 879 Időskorúak járadéka 49 Ápolási díj 817 Normatív lakásfenntartási támogatás 2 042 Közcélú foglalkoztatás támogatása 3 621 Összesen 7 914 A normatív kötött felhasználású támogatásként érkező összegek a kiadási oldalon, mint az önkormányzat által folyósított ellátások, valamint a közcélú foglalkoztatás kifizetéseiként jelennek meg. 2.1.3. Központosított előirányzatok Központosított előirányzatként 4 409 emelkedését tartalmazza a tervezet, mely a következőkből tevődik össze: Sajátos nevelési igényű gyermekekkel foglalkozó pedagógusok támogatása (Működési kiadás) 51 Osztályfőnöki feladatot ellátó pedagógusok támogatása (Működési kiadások) 172 Esélyegyenlőséget szolgáló intézkedések támogatása (Működési kiadások) 687 Integrációs Programban résztvevő nevelési intézmények támogatása (Működési kiadások) 286 Szakmai és informatikai fejlesztési feladatok (Dologi és beruházási kiadások, valamint általános tartalék) 3 213 Összesen 4 409 2.1.4. Vis maior támogatások A 2010. júniusi árvízi feladatok megoldására 378 ot kapott önkormányzatunk (Dologi kiadások). 3. Átvett pénzeszközök Működési célra átvett pénzeszközeink 215 tal nőnek, melyet részletezve az alábbiakban mutatunk be: Symba pályázati támogatás Napsugár Óvoda részére (beruházási kiadások) 100 Symba pályázati támogatás Benedek Elek Óvoda részére (Dologi kiadások) 100 Jótékonysági táncest megvalósításának vállalkozói támogatása (Dologi kiadások) 15 Összesen 215 4. Támogatásértékű bevételek Támogatásértékű bevételeink ezen belül a támogatásértékű működési bevételek növekedése 15 778 ezer forint. Az előirányzat változást részletezve az alábbi táblázat szemlélteti: Munkaügyi Központ támogatása a közhasznú foglalkoztatottak kiadásainak finanszírozásához (Személyi juttatások és munkaadót terhelő járulékok) 1 852 Otthonteremtési támogatás (Önkormányzat által nyújtott ellátások) 130 2
Gyermektartásdíj megelőlegezés (Önkormányzat által nyújtott ellátások) 793 Gyermekvédelmi támogatás (Önkormányzat által nyújtott ellátások) 1 107 2010. évi helyi önkormányzati képviselők és polgármesterek választásának lebonyolítására átvett támogatás (Működési kiadások) 133 2011. évi Területi kisebbségi önkormányzati választás kiadásainak finanszírozásához átvett pénzeszköz (Működési kiadások) 22 2010. évi kisebbségi önkormányzati képviselők választásának kiadásai finanszírozására átvett pénzeszköz (Működési kiadások) 20 Német és Ruszin Kisebbségi Önkormányzatok feladatalapú támogatása (Működési kiadások) 308 Bajót Önkormányzat által a 2009. évi óvodai feladatellátáshoz biztosított többlettámogatás (Általános tartalék) 1 106 Többcélú Kistérségi Társulástól a Bóbita Óvoda bajóti tagintézményének működtetéséhez átvett többlettámogatás (Működési kiadások) 424 Többcélú Kistérségi Társulástól a Kernstok Károly Általános Iskola bajóti tagintézményének működtetéséhez átvett többlettámogatás (Működési kiadások) 407 Többcélú Kistérségi Társulástól a Pedagógiai Szakszolgálat működtetéséhez átvett többlettámogatás (Működési kiadások) 2 110 OEP-től átvett pénzeszköz az egészségügyi szakellátások finanszírozásához (Dologi kiadások) 5 996 OEP-től átvett pénzeszköz az iskolában szervezett gyógyúszás feladatellátásához (Dologi kiadások) 60 Előző évi központi költségvetési kiegészítés (Általános tartalék) 1 310 Összesen 15 778 KIADÁSOKAT módosító tételek A működési kiadásokat az 5. számú melléklet és a 6. számú melléklet, a pénzeszköz-átadásokat és támogatásokat az 7. számú melléklet, az önkormányzat által nyújtott ellátásokat a 8. számú melléklet mutatja. Intézmények működési kiadásai Az önállóan működő intézmények működési kiadásai összességében 6 775 tal nőnek. a) Személyi juttatások (+ 4 018 ) Bérmaradvány átvezetése Kernstok Károly Általános Iskola, bölcsőde, zeneiskola előirányzatából - 3 080 Bérmaradvány átvezetése óvodák, pedagógiai szakszolgálat, művelődési ház előirányzatához 3 080 Pedagógiai Szakszolgálat feladatellátásához átszervezett 7 fő személyi jellegű kifizetéseihez előirányzat átcsoportosítás 4 463 Kernstok Károly Általános Iskolából Pedagógiai Szakszolgálat feladatellátásához átszervezett 7 fő személyi jellegű kifizetéseihez előirányzat átcsoportosítás - 4 463 Étkezési hozzájárulás előirányzatához átcsoportosítás a vásárolt élelmezés előirányzatából a Napsugár Óvodában (Dologi kiadások) 270 Étkezési hozzájárulás előirányzatához átcsoportosítás a vásárolt élelmezés előirányzatából a Bóbita Óvodában (Dologi kiadások) 120 Előirányzat átcsoportosítás a Zeneiskolában a munkáltatót terhelő járulékok előirányzatához (Munkaadót terhelő járulékok) - 100 Közalkalmazottak alapilletményéből táppénz hozzájárulás előirányzatához átcsoportosítás a Kernstok Károly Általános Iskolában (Munkaadót terhelő járulékok) - 210 Közalkalmazottak étkezési hozzájárulásából előirányzat biztosítása a munkáltatót terhelő járulékokhoz a Művelődési Házban (Munkaadót terhelő járulékok) - 85 3
Közalkalmazottak alapilletményéből táppénz hozzájárulás előirányzatához átcsoportosítás a Pedagógiai Szakszolgálatnál (Munkaadót terhelő járulékok) - 10 Zeneiskola TÁMOP-hoz kapcsolódó kifizetései (Pótlék, bírság bevételei) 523 Bóbita Óvoda bajóti tagintézménye kifizetései (Támogatásértékű működési bevétel) 334 Kernstok Károly Általános Iskola bajóti tagintézménye kifizetései (Támogatásértékű működési bevétel) 320 Pedagógiai Szakszolgálat kiadásai (Támogatásértékű működési bevétel) 1 661 Sajátos nevelési igényű gyermekekkel foglalkozó pedagógusok személyi jellegű kiadásai (Támogatások) 40 Esélyegyenlőséget szolgáló intézkedések és integrációs programban részvevők pedagógusok személyi jellegű kiadási (Támogatások) 524 Osztályfőnöki feladatok kiadásai (Támogatások) 135 Kernstok Károly Általános Iskola bajóti tagintézménye előirányzat helyesbítés (Dologi kiadások) 496 Összesen 4 018 b) Munkaadót terhelő járulékok (- 8 557 ) Munkáltatót terhelő járulékok előirányzatának átvezetése munkáltatót terhelő SZJA előirányzatához (Dologi kiadások) - 10 625 Bérmaradvány járulékainak átvezetése Kernstok Károly Általános Iskola, bölcsőde, zeneiskola előirányzatából - 832 Bérmaradvány járulékainak átvezetése óvodák, pedagógiai szakszolgálat, művelődési ház előirányzatához 832 Pedagógiai Szakszolgálat feladatellátásához átszervezett 7 fő személyi jellegű kifizetéseihez kapcsolódó munkáltatót terhelő járulékok előirányzat átcsoportosítása 1 015 Kernstok Károly Általános Iskolából Pedagógiai Szakszolgálat feladatellátásához átszervezett 7 fő személyi jellegű kifizetéseihez kapcsolódó munkáltatót terhelő járulékok előirányzat átcsoportosítása - 1 015 Előirányzat átcsoportosítás a Napsugár Óvodában (Dologi kiadások) 275 Előirányzat átcsoportosítás a Benedek Elek Óvodában munkáltatót terhelő SZJA előirányzatából (Dologi kiadások) 40 Előirányzat átcsoportosítás a Zeneiskolában a személyi jellegű kifizetések előirányzatából (Munkáltatót terhelő járulékok) 100 Táppénz hozzájárulás előirányzatához átcsoportosítás a Kernstok Károly Általános Iskolában (Személyi jellegű kifizetések) 210 Előirányzat átcsoportosítás a Művelődési Ház költségvetésében (Személyi jellegű kifizetések) 85 Táppénz hozzájárulás előirányzatához átcsoportosítás a Pedagógiai Szakszolgálatnál (Személyi jellegű kifizetések) 10 Bóbita Óvoda bajóti tagintézménye kifizetései (Támogatásértékű működési bevétel) 90 Kernstok Károly Általános Iskola bajóti tagintézménye kifizetései (Támogatásértékű működési bevétel) 87 Pedagógiai Szakszolgálat kiadásai (Támogatásértékű működési bevétel) 449 Sajátos nevelési igényű gyermekekkel foglalkozó pedagógusok munkaadót terhelő kiadásai (Támogatások) 11 Esélyegyenlőséget szolgáló intézkedések és integrációs program kiadási (Támogatások) 140 Osztályfőnöki feladatok kiadásai (Támogatások) 37 4
Kernstok Károly Általános Iskola bajóti tagintézménye előirányzat helyesbítés (Dologi kiadások) 534 Összesen - 8 557 c) Dologi kiadások (+ 11 314 ) Munkáltatót terhelő járulékok előirányzatának átvezetése munkáltatót terhelő SZJA előirányzatához (Munkáltatót terhelő járulékok) 10 625 Szaletli vásárláshoz előirányzat átcsoportosítás (Beruházási kiadások) - 100 Vásárolt élelmezés előirányzatából átcsoportosítás étkezési hozzájárulás előirányzatához a Napsugár Óvodában (Személyi jellegű kifizetések) - 270 Előirányzat átcsoportosítás a Napsugár Óvodában (Munkaadót terhelő járulékok) - 275 Előirányzat átcsoportosítás a Benedek Elek Óvodában munkaadót terhelő járulékok előirányzatához (Dologi kiadások) - 40 Kisértékű tárgyi eszköz beszerzés Benedek Elek Óvodában a Symba pályázaton nyert pénzből (Átvett pénzeszköz) 100 Étkezési hozzájárulás előirányzatához átcsoportosítás a vásárolt élelmezés előirányzatából a Bóbita Óvodában (Személyi jellegű kifizetések) - 120 Számítógép vásárláshoz előirányzat átcsoportosítás a kisértékű tárgyi eszköz beszerzésből a Bóbita Óvoda bajóti tagintézményénél (Beruházási kiadások) - 170 Uszoda vegyszer beszerzés (Támogatásértékű működési bevétel) 60 Jótékonysági táncest kiadásaihoz biztosított előirányzat (Átvett pénzeszköz) 15 Tűzoltóság egyéb különféle kiadásai (Működési bevétel) 1 268 Zeneiskola TÁMOP-hoz kapcsolódó kifizetés munkáltatót terhelő SZJA-ja (Pótlék, bírság bevételei) 131 Zeneiskola zenekarának kiadásai (Pótlék, bírság bevételei) 200 Zeneiskola kisértékű eszközbeszerzéséből átcsoportosítás (Beruházási kiadások) - 142 Szakmai és informatikai eszközbeszerzés Kernstok Károly Általános Iskolába (Támogatások) 868 Esélyegyenlőséget szolgáló intézkedések és integrációs program kiadásai (Támogatások) 309 Kernstok Károly Általános Iskola kisértűkű tárgyi eszköz beszerzés előirányzatából átcsoportosítás (Beruházási kiadások) - 115 Kernstok Károly Általános Iskola bajóti tagintézménye előirányzat helyesbítés (Személyi jellegű kiadások és munkaadót terhelő járulékok) - 1 030 Összesen 11 314 Polgármesteri Hivatal működési kiadásai A Polgármesteri Hivatal működési kiadásai összességében 48 660 tal emelkednek. a) Személyi juttatások (+ 7 551 ) Pénzügyi igazgatás előirányzatából átcsoportosítás (év közbeni szakfeladatrend változás miatt) - 2 185 Önkormányzati igazgatás szakfeladat előirányzatához átcsoportosítás (év közbeni szakfeladatrend változás miatt) 2 185 5
Közhasznú foglalkoztatottak juttatásai (Támogatásértékű bevétel) 1 405 Közcélú foglalkoztatottak kiadásai (Támogatások) 3 621 Közcélú foglalkoztatottak személyi jellegű kiadásainak előirányzat helyesbítése (Munkaadót terhelő járulékok) 2 390 Területi kisebbségi önkormányzati képviselő választás kiadásai (Támogatásértékű működési bevétel) 18 Önkormányzati képviselő választás kiadásai (Támogatásértékű működési bevétel) 105 Előirányzat átcsoportosítás az egészségügyi feladatellátás technikai szakfeladatáról a fogászati ellátás szakmai anyag és kisértékű eszközbeszerzése előirányzatához (Dologi kiadások) - 754 Gyermekorvosi feladatellátás személyi jellegű kifizetései (OEP finanszírozás) 766 Összesen 7 551 b) Munkaadót terhelő járulékok (- 5 486 ) Munkáltatót terhelő járulékok előirányzatának átvezetése munkáltatót terhelő SZJA előirányzatához (Dologi kiadások) - 4 743 Gyermekorvosi feladatellátás munkaadót terhelő járulékai (OEP finanszírozás) 207 Önkormányzati képviselő választás kiadásai (Dologi kiadások) - 32 Közhasznú foglalkoztatottak járulékai (Támogatásértékű bevétel) 463 Közcélú foglalkoztatottak személyi jellegű kiadásainak előirányzatához átcsoportosítás (Személyi jellegű kifizetések) - 2 390 Önkormányzati igazgatás szakfeladat előirányzatához átcsoportosítás (év közbeni szakfeladatrend változás miatt) 386 Adóhatósági tevékenység kifizetései munkaadót terhelő járulékai (Pótlék, bírság bevétele) 220 Ápolási díj TB-je (Támogatások) 390 Fiziotherápiai feladatellátás kiadásai (Dologi kiadások) 13 Összesen - 5 486 c) Dologi kiadások (+ 39 504 ) Munkáltatót terhelő járulékok előirányzatának átvezetése munkáltatót terhelő SZJA előirányzatához (Munkáltatót terhelő járulékok) 4 743 Járóbeteg szakellátás dologi kiadásai (OEP finanszírozás) 5 023 Fogászati ellátás szakmai anyag és kisértékű eszközbeszerzése (Személyi jellegű kifizetések) 754 Önkormányzati igazgatás szakfeladat előirányzatához átcsoportosítás (év közbeni szakfeladatrend változás miatt) - 386 Német Kisebbségi Önkormányzat különféle egyéb kiadásainak előirányzatából átcsoportosítás (Pénzeszközátadások) - 33 Útkezelés, karbantartás (Parkfenntartás) 850 Parkfenntartás előirányzatából átcsoportosítás (Útkezelés) - 850 Szociális lakásokkal kapcsolatos kiadások (Önkormányzat sajátos működési bevétele) 980 Nem lakóingatlan üzemeltetésének kiadásai (Működési bevételek) 26 Önkormányzati képviselő választás kiadásai (Támogatásértékű működési bevétel és munkaadót terhelő járulékok) 60 Területi kisebbségi önkormányzati képviselő választás kiadásai (Támogatásértékű működési bevétel) 4 Beruházásokhoz kapcsolódó fordított ÁFA fizetési kötelezettség (Beruházási kiadások) 26 430 Természetben nyújtott átmeneti segély (Önkormányzati szociális támogatás) 720 Közhasznú foglalkoztatottak után fizetendő munkáltatót terhelő SZJA (Támogatásértékű bevétel) 53 6
Közhasznú foglalkoztatottak juttatásai után fizetendő munkáltatót terhelő SZJA (Munkaadót terhelő járulékok) - 69 Temető hulladékszállítás (Működési bevétel) 506 Német és Ruszin Kisebbségi Önkormányzatok kiadásai (Támogatásértékű működési bevétel) 278 Fiziotherápiai feladatellátás karbantartási kiadásai (Munkaadót terhelő járulékok) - 13 2010. júniusi árvízvédelmi feladatok (Támogatások) 378 Német Kisebbségi Önkormányzat KEMÖH-től kapott támogatás felhasználása (Támogatásértékű működési bevétel) 50 Összesen: 39 504 d.) Pénzeszközátadások, támogatások és támogatásértékű kiadások (+ 733 ) Német Kisebbségi Önkormányzat által nyújtott támogatás a KEM Német Iskolaegylet részére (Dologi Kiadások) 33 Római Katolikus Egyházközség támogatása az adventi ünnepségsorozat megszervezéséhez (Képviselői alap) 150 ZOLTEK SE működési kiadásaihoz pénzeszköz biztosítása (Pótlék, bírság bevétele) 550 Összesen 733 e.) Önkormányzati szociális támogatás (+ 5 213 ) - Szociálpolitikai juttatások normatív kötött támogatásból 4 696 = rendszeres szociális segély 506 = rendelkezésre állási támogatás 879 = ápolási díj 427 = időskorúak járadéka 49 = normatív lakásfenntartási támogatás 2 042 = gyermektartásdíj megelőlegezés 793 - Szociálpolitikai juttatások támogatásértékű működési bevételből 1 237 = otthonteremtési támogatás 130 = egyszeri gyermekvédelmi támogatás 1 107 Pénzbeli, átmeneti segély előirányzatából átcsoportosítás (Dologi kiadások) - 720 Ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzatának módosítása összesen: 5 213 f.) Támogatásértékű kiadások (+ 1 145 ) Családsegítő és Gyermekjóléti Szolgálat projekt megvalósításához pénzeszköz biztosítása Lábatlan önkormányzata részére (Fejlesztési tartalék) 1 145 Összesen 1 145 Felhalmozási kiadások A beruházási kiadásokat a 4. számú melléklet tartalmazza. A beruházási kiadásoknál 23 490 az előirányzat csökkenés, mely a következő tételekből tevődik össze (nettó összegek): Szaletli vásárlás Napsugár Óvoda részére (Átvett pénzeszközök és dologi kiadások) 160 7
Számítógép vásárlás a Bóbita Óvoda bajóti tagintézményénél (Dologi kiadások) 136 Szakmai és informatikai eszközbeszerzés Kernstok Károly Általános Iskolába (Támogatások) 1 594 Szakmai és informatikai eszközbeszerzés Pedagógiai Szakszolgálatba (Támogatások) 256 Hordozható írásvetítő vásárlás Kernstok Károly Általános Iskola részére (Dologi kiadások) 92 Zeneiskola részére pianinó vásárlás (Dologi kiadások) 114 Összesen 2 352 ÁFA - 25 842 Fejlesztések összesen -23 490 Tartalékok Általános tartalék Általános tartalék előző módosított rendelet szerinti előirányzata 12 071 Előző évi központi költségvetési visszatérülés, kiegészítés (Támogatásértékű bevételek) 1 310 Római Katolikus Egyházközség támogatása az adventi ünnepségsorozat megszervezéséhez (Pénzeszközátadások, támogatások) - 150 Bajót Önkormányzat által a 2009. évi óvodai feladatellátáshoz biztosított pénzeszköz (Támogatásértékű működési bevétel) 1 106 Normatív állami hozzájárulás októberi lemondása (Támogatások) - 6 977 Szakmai és informatikai eszközbeszerzés fel nem használt összege, 2011. évben került visszautalásra (Támogatások) 32 Általános tartalék 7 392 Fejlesztési tartalék Fejlesztési tartalék előző módosított rendelet szerinti előirányzata 97 142 Pénzeszközátadás Lábatlan Önkormányzata részére a Családsegítő és Gyermekjóléti Szolgálat projekt megvalósításához (Támogatásértékű kiadások) - 1 145 Fejlesztési tartalék 95 997 Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztést megvitatni és elfogadni szíveskedjenek. Nyergesújfalu, 2011. február 15. Mihelik Magdolna polgármester 8