Bősárkány Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/27./II.15./ sz. rendelete az Önkormányzat 27. évi költségvetéséről Az önkormányzat képviselő-testülete az államháztartásról szóló többször módosított 1992. évi XXXVIII. Tv. 65. -a alapján a 27. évi költségvetésről az alábbi rendeletet alkotja: A rendelet hatálya 1.. A rendelet hatálya a képviselő-testületre és annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre terjed ki. 2.. /1/ Az államháztartási törvény 67.. /3/ bekezdés alapján a címrendet a /2/-/4/ bekezdés szerint állapítja meg. /2/ A részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervként működő intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet. /3/ A polgármesteri hivatal önálló címet alkot. /4/ A polgármesteri hivatal költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások külön-külön címet alkotnak. A költségvetés bevételei és kiadásai 3.. A képviselő-testület a polgármesteri hivatal és azon belül az egyes feladatok együttes 27. évi költségvetését 376.6 eft bevétellel és 376.6 eft kiadással állapítja meg. A költségvetés főösszegén belül - a költségvetési pénzforgalmi bevételeket 33.245 eft, - a költségvetési pénzforgalmi kiadásokat 376.6 eft, - a finanszírozási műveletek bevételeit 3.355 eft összegben állapítja meg. A költségvetés főösszegén belül - a felhalmozási célú bevételeket 44.671 eft, - a felhalmozási célú kiadásokat 4.21 eft, - a működési célú bevételeket 331.929 eft, - a működési célú kiadásokat 32.32 eft összegben állapítja meg. A működési célú kiadásokon belül - a személyi juttatásokat 139.56 eft, - a munkaadókat terhelő járulékokat 41.675 eft, - a dologi kiadásokat 137.1 eft, - támogatásértékű működési kiadás 1.34 eft, - működési célú pénzeszközátadás.27 eft összegben határozza meg. A képviselő-testület a költségvetési létszámkeretet 62 főben állapítja meg.
I. Az önkormányzat bevételei 4.. A 3. -ban megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti megbontását az alábbiak szerint állapítja meg: BEVÉTELEK Eredeti elői. I. Működési bevételek l. Intézményi működési bevételek 15.627 2. Sajátos működési bevételek 2.1. Helyi adók 11.7 2.2. Átengedett központi adók 19.2 2.3. Bírságok, pótlékok, egyéb sajátos bevételek 1 II. Támogatások 1. Költségvetési támogatás 1.1. Normatív állami hozzájárulás 93.377 1.2. Központosított támogatások 1.3. Normatív kötött felhasználású támogatások 32 1.4. Fejlesztési célú támogatások 6.624 III. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek 1. Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése 2. Sajátos felhalmozási. és tőke jellegű bevételek 1. IV. Támogatásértékű bevételek 1. Támogatásértékű működési bevételek 62.352 2. Támogatásértékű felhalmozási bevételek 2.121 V. Véglegesen átvett pénzeszközök 1. Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 1.3 2. Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államházt. kívülről 17.59 VI. Támogatási kölcsön visszatérülése 474 VII. Hitelek 1. Működési célú hitelek 3.355 VII. Pénzforgalom nélküli bevételek 1. Előző évi pénzmaradvány igénybevétele - működési 266 2. Előző évi pénzmaradvány igénybevétele - felhalmozási 6.63 BEVÉTELEK ÖSSZESEN 376.6 Az önkormányzat kiadásai 5.. A képviselő-testület a 27. évi költségvetés kiadási előirányzatait részben önállóan gazdálkodó szervenként, a polgármesteri hivatal, a nem intézményi feladatonként ezen belül kiemelt előirányzatonként a következők szerint állapítja meg:
KIADÁSOK: C Í M Eredeti előirányzat 1. Eötvös József Általános Iskola és Alapfokú Műv. 54.19 16.46 15.221 Támogatásértékű működési kiadás 12 Összesen 6.16 2. Napköziotthonos Óvoda 2.96 6.46 14.696 Fejlesztési kiadások 6 Összesen 42.724 3. Gondozási Központ és Egészségügyi Szolgálat Fejlesztési kiadások 24.66 6.636 39.4 65 Összesen 71.56 4. Tóközi Önkormányzatok Térségfejl. Társulása 15 5. Polgármesteri Hivatal 29.316.72 15.54 Fejlesztési kiadások 2.7 Támogatásértékű működési kiadás 914 Pénzeszköz átadás működési ÁHT-n kívülre 2.455 Kölcsönök nyújtása- felhalmozási 9 Összesen 59.967 6. Községgazdálkodás 5.693 1.73 3.39 Összesen 1.21 7. Közművelődés Összesen 4.54 1.46.439 14.429
. Köztemető fenntartás 14 1 7 Összesen 795 9. Közvilágítás 4.2 1. Ingatlanhasznosítás Fejlesztési kiadások Összesen 3.4 7.5 1.9 11. Polgári Védelem 13 12. Tűzoltóegyesület 11 12 1.3 Összesen 1.43 13. Társadalom -és szociálpolitikai juttatások 2 Társadalom-, és szociálpolitikai juttatások 5.32 Összesen 6.4 14. Köztisztasági tevékenység (foly. és szilárdhulladék) Fejlesztési kiadások 1.464 23. Összesen 25.344 15.Sportöltöző 924 16. Közutak, járdák Fejlesztési kiadás 3. 1.76 Összesen 4.76 KIADÁSOK ÖSSZESEN 376.6 6.. A képviselő-testület a felújítási kiadásokat feladatonként a következők szerint állapítja meg: 16. Közutak, járdák - útfelújítások (Vasút, Hunyadi, Ifjúsági) 1.67 eft 7.. A képviselő-testület a felhalmozási kiadásokat feladatonként a következők szerint állapítja meg: 2. Napköziotthonos Óvoda - konyhai berendezés beszerzése 6 eft 3. Gondozási Központ és Eü. Szolgálat - háziorvosi ügyelet gépek, eszközök beszerzése 65 eft
5. Polgármesteri Hivatal - számítástechnikai gépek, szoftverek beszerzése 2.7 eft - első lakáshoz jutók támogatása 9 eft - értékesített tárgyi eszköz ÁFA befizetése 1.32 eft 1.Ingatlanhasznosítás - földterület vásárlások 7 eft - ház vásárlás 5. eft - közműberuházás telkek 1. eft 14. Köztisztasági tevékenység - folyékonyhulladék szippantó, szállító céljármű beszerzése 23. eft 16. Közutak, járdák - kerékpárút építés 719 eft Több éves kihatással járó feladatok.. A képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatként határozta meg a szennyvízelvezetési program, a 6-os sz. főút melletti kerékpárút megvalósítását, illetve az építési telkek kialakítását. Az ehhez szükséges előirányzatokat a 27. évi költségvetésében biztosította. A 27. évi költségvetés végrehajtásának szabályai 9.. A képviselő-testület 27. évre a következő létszámkereteket engedélyezi: Cím: 1. Eötvös József Általános Iskola és Művészetoktatási Int. 24 fő - iskolai oktatás 1 fő - napközis ellátás 2 fő - iskolatitkár, kisegítők 4 fő 2. Napköziotthonos Óvoda 12 fő - óvodai nevelés fő - konyha 4 fő 3. Gondozási Központ és Egészségügyi Szolgálat fő - idősek klubja 2 fő - házi gondozás 3 fő - háziorvosi szolgálat 1 fő - védőnői szolgálat 2 fő 5. Polgármesteri Hivatal 11 fő 6. Községgazdálkodás 5 fő - közalkalmazott 3 fő - közhasznú ill. közcélú 2 fő 7. Közművelődés 2 fő Összesen: 62 fő II.
1.. A képviselő-testület a 6.és 7. -ban meghatározott feladatok megvalósítását az intézményi eszközbeszerzések kivételével a polgármesterre bízza a megállapított előirányzaton belül. 11.. /1/ Az évközben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról a ha az érdemi döntést igényel a testület dönt a polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával. /2/ Az /1/ bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatokról a polgármester negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen köteles beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg köteles javaslatot tenni. /3/ A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának. /4/ Az önkormányzat költségvetési szervei által javasolt előirányzat-átcsoportosítások, valamint a /3/ bekezdésben foglalt átcsoportosítások miatt a költségvetési rendelet módosításáról a képviselő-testület a jegyző által történő előkészítése után, a polgármester előterjesztése alapján negyedévente dönt. A módosítás gyakoriságától szükség esetén el lehet térni. 12.. A képviselő-testület elrendeli, hogy a társadalmi szervek és önszerveződések az önkormányzattól kapott támogatásról a polgármesternek elszámolást adjanak, melynek határideje 2. március 31. 13.. A 3. -ban kimutatott 3.355 eft forráshiány fedezetének megteremtése érdekében a képviselő-testület elrendeli, hogy a polgármesteri hivatal készítse elő az önhibájukon kívül hátrányos helyzetbe jutott önkormányzati kiegészítő támogatás benyújtásához szükséges igénybejelentést. Az intézkedések megtételéről, a támogatási igény kimunkálásáról és határidőben való benyújtásáról a polgármester gondoskodik. 14.. A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy intézkedjen az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről. 15.. Az év várható bevételei és kiadásai előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet az 1.sz. melléklet, a likviditási tervet a 2. sz. melléklet szerint fogadja el a képviselő-testület. 16.. A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékozató jelleggel, mérlegszerűen a 27-2-29. évekre vonatkozóan a 3. sz. melléklet adja meg.
Záró rendelkezések /1/ Ez a rendelet a kihirdetése napján lép hatályba, azonban rendelkezéseit 27. január 1. napjától kell alkalmazni. /2/ Amennyiben az önkormányzatnak a következő év első napjáig nem lenne hatályos költségvetési rendelete, úgy az új év költségvetésének elfogadásáig a jelen rendeletben foglaltak szerint kell átmenetileg gazdálkodni. /Szalay Imre/ polgármester /Dr. Dóczy György/ jegyző A rendelet kihirdetése 27. február 15. napján megtörtént. /Dr. Dóczy György/ jegyző
1. számú melléklet az 2/27./II.15./ sz. rendelethez/ Ezer Ft-ban! Az önkormányzat 27. évi feladatainak finanszírozása és pénzeszközének változása Nyitó pénzkészlet Várható bevételek összesen Ebből: Saját bevétel Felhalm. tőke j. Támogatásé rt.b. Ktv. támogatás Átvett pénze. Kölcsönviss zat. Hitel, kötvény Teljesítendő kiadások Ebből: Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulék Dologi kiadások Januá r 1.3 62 55.9 Febru ár 32.3 7 24. 9 Márci us 6.22 23.3 3 Április Május Június Július Augusz tus 4.75 34. 64 15.2 22 21.5 9 Szeptem ber Októb er 945 475 165 1.41 7.4 1 23.3 3 24. 9 31.5 9 29.1 33.1 7 Novem ber 5.2 34.7 45 Decem ber 4.34 35.1 67 Összese n 37.2 71 1. 9.7 9.7 15.5 5 9.7 9.7 9.7 9.7 15.55 9.7 9.7 9.74 7 136.4 47 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5.3 5 1. 4.1 6.6 5.4 4.1 4.1 5.4 6.6 4.1 5.4 5.61 4.1 7.63 64.47 7 6 3 14.4 7.25 7.25 13. 7.25 7.25 7.25 7.25 7.25 7.25 7.25 7.25 1. 59 74 33 1. 1. 9 9 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 34 474 34. 43 1. 6 5.57 5 9. 5.1 69 1.7 3.2 9. 24. 11.7 3.5 9. 23.6 1.7 3.2 9. 35. 67 11.7 3.5 1. Felújítások 1. Felhalmozá si kiadások Támogatásé rtékű kiadások ÁHT-n kívüli átadások Társ.szoc.p ol. j. Kölcsönnyú jtás Záró pénzkészlet 26.6 69 67 23. 11.7 3.5. 24.4 1.7 3.2 9. 1. 29.9 14 23.62 1. 35.3.35 5 35.6 5 1. 35.4 2 3.35 5 376.6 1.7 1.7 1.7 1.7 1.7 139.5 6 3.2 3.2 3.2 3.2 3.2 41.67 5 9. 9. 19. 19. 2.6 139.6 5 5 1.6 7 5. 1. 1.95 35.41 9 914 12 1.34 2 2 2 3 2 2 2 2 2 2 355 2.455 4 4 4 4 4 4 4 9 4 4 4 932 5.32 32.3 7 6.22 4.75 15.2 22 945 475 165 1.4 1 9 9 7.41 5.2 4.34 4.3 3
2. sz. melléklet a 2/27.(II.15.) rendelethez eft-ban Likviditási terv (I-VI. hó) Hó Adat jellege Nyitó pénzállomány Pénzforgalmi Bevétel Kiadás Egyenleg Adatok ezer Ft-ban Záró pénzállomán y Likviditás milyensége Likvidit Felvéte l 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.. 9. I. II. III. IV. V. VI. havi 1.362 55.9 34.43 21.945 32.37 jó halmozott 1.362 55.9 34.43 21.945 32.37 jó havi 32.37 24.9 5.169-26.79 6.22 jó halmozott 1.362.7 4.212-4.134 6.22 jó havi 6.22 23.33 24. -1.47 4.75 jó halmozott 1.362 13.4 19.12-5.64 4.75 jó havi 4.75 34.64 23.6 1.464 15.222 jó halmozott 1.362 137.472 132.612 4.6 15.222 jó havi 15.222 21.59 35.67-14.277 945 jó halmozott 1.362 159.62 16.479-9.417 945 jó havi 945 23.33 23. -47 475 jó halmozott 1.362 12.392 192.279-9.7 475 jó
1 Likviditási terv (VII-XII. hó) 2. lap Hónap Adat jellege Nyitó pénzállomány Pénzforgalmi Bevétel Kiadás Egyenleg Adatok ezer Ft-ban Záró pénzállomány Likviditás milyensége 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.. 9. VII. VIII. IX. X. XI. XII. havi 475 24.9 24.4-31 165 jó halmozott 1.362 26.42 216.679-1.197 165 jó havi 165 31.59 29.914 1676 1.41 jó halmozott 1.362 23.72 246.593 -.521 1.41 jó havi 1.41 29.1 23.62 5.56 7.41 jó halmozott 1.362 267.252 27.213-2.961 7.41 jó havi 7.41 33.17 35.3-2.193 5.2 jó halmozott 1.362 3.359 35.513-5.154 5.2 jó havi 5.2 34.745 35.65-6 4.34 jó halmozott 1.362 335.14 341.11-6.14 4.34 jó havi 4.34 35.167 35.42-315 4.33 jó halmozott 1.362 37.271 376.6-6.329 4.33 jó Likvid Felvét
11 3. sz. melléklet a 2/27.(II.15.) rendelethez A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 27-2-29. évi alakulását bemutató mérleg eft-ban Megnevezés 27. 2. 29. I. Működési célú bevételek és kiadások Intézményi működési bevétek 14.627 15. 16. Sajátos működési bevételek 25.9 27. 2. Költségvetési tám., átengedett SZJA 19.129 193. 196. Működési célú átvétel ÁHT-n kívül 1.3 Támogatásértékű működési bevétel 62.352 65. 6. Rövid lejáratú hitel 3..355 3. 3. Működési c. előző évi pénzmaradv. 266 3. 1. Működési célú bevételek összesen 331.929 333. 339. 139.56 142. 145. 41.675 42.4 43. Dologi és egyéb folyó kiadások 137.1 13.749 14. Műk. c. pénze.átadás ÁHT-n kívülre.27 9. 9.3 Támogatásértékű működési kiadás 1.34 1.2 1.2 Tartalékok Működési célú kiadások összesen 32.32 333349 335 II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások Felhalmozási és tőke jellegű bev. Sajátos felhalmozási és tőke j. bev. 1. 11. 11.5 Fejlesztési célú támogatások 6.624 336 Felhalm.c.átvétel ÁHT-n kívülről 17.59 Támogatásértékű felhalmozási bev. 2.121 Értékesített tárgyi eszköz ÁFA-ja 1. 1. Felhalm.c. kölcsönök visszatérülése 474 47 47 Felhalm.c. előző évi pénzmaradvány 6.63 Felhalm. célú bevételek összesen 44.671 12.6 11.97 Felhalmozási kiadások 35.419 1. 57 Felújítási kiadások 1.67 557 1. Ért. tárgyi eszköz ÁFA befizetése 1.32 1. 1. Felhalmozási célú kölcsönök nyújt. 9 9 9 Felhalm. célú kiadások összesen 4.21 12.457 12.47 BEVÉTELEK ÖSSZESEN 376.6 345.6 35.97 KIADÁSOK ÖSSZESEN 376.6 345.6 35.97