Csabacsűd Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének. 1/ 2011.(II.16.) önkormányzati rendelete. A évi költségvetésről

Átírás

1 Csabacsűd Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének 1/ 2011.(II.16.) önkormányzati rendelete A évi költségvetésről Csabacsűd Nagyközség Önkormányzata az Alkotmányról szóló 1949.évi XX.törvény 44/A. (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló évi XXXVIII. tv ában foglalt felhatalmazás alapján a következőket rendeli el: I. Általános rendelkezések 1.. A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, a Polgármesteri Hivatalra, az Önkormányzat fenntartásában működő intézményekre terjed ki. II. Az Önkormányzat költségvetési bevételei és kiadásai 2.. A költségvetési rendelet a bevételeket és kiadásokat címenként, ezen belül alcímenként, jogcímcsoportonként, kiemelt előirányzat-csoportonként, valamint előirányzatonként részletezi Bevételek címei és alcímei: 1. cím: Polgármesteri Hivatal 1. alcím:polgármesteri Hivatal igazgatás és egyéb ágazat 2. alcím:trefort Ágoston Általános Iskola és Óvoda Csabacsűd-Örménykút 3. alcím:szlovák Önkormányzat Bevételek jogcímcsoportjai, előirányzat-csoportjai, kiemelt előirányzatai, valamint előirányzatai: I. jogcímcsoport: Működési bevétel 1. előirányzat-csoport: Intézményi működési bevétel 2. előirányzat-csoport: Önkormányzat sajátos működési bevételei 2.1. kiemelt előirányzat: Helyi adók előirányzat:magánszemélyek kommunális adója előirányzat: Iparűzési adó 2.2. kiemelt előirányzat:átengedett központi adók előirányzat: SZJA átengedett rész előirányzat:jövedelemkülönbség mérséklése előirányzat: Gépjárműadó

2 előirányzat: Földbérlet adója 2.3. kiemelt előirányzat: Bírságok, pótlékok előirányzat:környezetvédelmi bírság előirányzat:helyszíni és szabálysértési bírság előirányzat: Talajterhelési díj 2.4. kiemelt előirányzat:egyéb sajátos folyó bevételek előirányzat:önkormányzati lakások lakbérbevétele II. jogcímcsoport: Támogatások 1. előirányzat-csoport: Önkormányzatok költségvetési támogatása 1.1. kiemelt előirányzat:normatív támogatások előirányzat:lakosságszámhoz kötött támogatás előirányzat:feladatmutatóhoz kötött támogatás 1.2. kiemelt előirányzat:központosított előirányzatok előirányzat:helyi kisebbségi önkormányzat támogatása előirányzat:közművelődési érdekeltségnövelő támogatás előirányzat:lakossági közműfejlesztés támogatása előirányzat:prémium évek program támogatása előirányzat:pedagógusok anyagi ösztönzését szolgáló támogatás előirányzat: Kiegészítő támogatás nemzetiségi nevelési, oktatási feladatokhoz előirányzat:bérpolitikai intézkedések támogatása előirányzat:nyári étkeztetés biztosítása 1.3. kiemelt előirányzat: Kiegészítő támogatás helyi önkormányzat bérkiadásaihoz 1.4. kiemelt előirányzat:normatív kötött felhasználású támogatás előirányzat:kiegészítő támogatás egyes közoktatási feladatokhoz előirányzat:egyes jövedelempótló támogatások 1.5. kiemelt előirányzat:fejlesztési célú támogatások előirányzat: Címzett támogatás előirányzat: Céltámogatás előirányzat: TEKI támogatás előirányzat: DAOP támogatás előirányzat:egyéb központi támogatás III. jogcímcsoport: Felhalmozási és tőkejellegű bevételek 1. előirányzat-csoport: Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése 2. előirányzat-csoport: Önkormányzat sajátos felhalmozási és tőkejellegű bevételek 3. előirányzat-csoport: Pénzügyi befektetések bevételei 4. előirányzat-csoport: Magánszem. kommunális adója (felhalmozási célú) IV. jogcímcsoport: Véglegesen átvett pénzeszközök 1. előirányzat-csoport: Működési célú pénzeszköz átvétel 2. előirányzat-csoport: Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel V. jogcímcsoport: Kölcsönök visszatérülése, értékpapír értékesítés bevételei 1. előirányzat-csoport: Kölcsönök visszatérülése 2. előirányzat-csoport: Értékpapír értékesítés bevétele VI. jogcímcsoport:hitelek 1. előirányzat-csoport: Működési célú hitelek

3 2. előirányzat-csoport: Felhalmozási célú hitelek VII. jogcímcsoport: Pénzforgalom nélküli bevételek 1. előirányzat-csoport: Előző évi működési c. pénzmaradvány igénybevétele 2. előirányzat-csoport: Előző évi felhalmozási c. pénzmaradvány igénybevétele A kiadások címei és alcímei megegyeznek a bevételeknél leírt címekkel és alcímekkel. Kiadási előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok száma és neve: 1. előirányzat-csoport: Működési kiadások 1.1. kiemelt előirányzat: Személyi juttatás 1.2. kiemelt előirányzat:munkaadókat terhelő befizetési kötelezettségek 1.3. kiemelt előirányzat:dologi és egyéb folyó kiadások (kamat nélkül) 1.4. kiemelt előirányzat:kamatfizetési kötelezettség 1.5. kiemelt előirányzat:működési célú pénzeszközök átadása 1.6. kiemelt előirányzat:társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatás, támogatás 1.7. kiemelt előirányzat:működési célú tartalék 1.8. kiemelt előirányzat: Működési célú, támogatási kölcsönök nyújtása háztartásnak 2. előirányzat-csoport: Felhalmozási kiadások 2.1. kiemelt előirányzat: Fejlesztési kiadások 2.2. kiemelt előirányzat: Felújítások 2.3. kiemelt előirányzat:felhalmozási célú pénzeszköz átadás 2.4. kiemelt előirányzat:pénzügyi befektetések kiadásai 2.5. kiemelt előirányzat:fejlesztési célú tartalék 3. előirányzat-csoport: Finanszírozási kiadások 3.1. kiemelt előirányzat: Működési hitel törlesztése 3.2. kiemelt előirányzat: Felhalmozási hitel törlesztése 3.. Az önkormányzat évi költségvetési bevételeinek főösszege: eft (1) A bevételek az alábbi jogcímcsoportonként kerülnek meghatározásra: adatok eft-ban I. Működési bevételek Intézményi működési bevétel Önkormányzat sajátos működési bevételei Helyi adók Átengedett központi adók Bírságok, pótlékok egyéb sajátos folyó bevételek 264

4 II. Támogatások Önkormányzat költségvetési támogatása Normatív támogatások Központosított előirányzatok 1.3. Kiegészítő támogatás helyi. önkormányzati bérkiadásaihoz 1.4. Normatív kötött felhasználású támogatások Fejlesztési célú támogatások III. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek Tárgyi eszközök, immateriális javak ért. 2. Önkormányzat sajátos felhalmozási és tőkejellegű bevételei Pénzügyi befektetések bevételei 4. Magánszemélyek kommunális adója IV. Véglegesen átvett pénzeszközök Működési célú pénzeszköz átvétel Felhalmozási célú pénzeszköz. átvétel V. Kölcsönök visszatér. értékpapír ért. bevét Kölcsönök visszatérülése Értékpapír ért. bevétele VI. Hitelek Működési célú hitelek Felhalmozási célú hitelek VII.Pénzforgalom nélküli bevételek Előző évi működési. célú pénzmaradvány igénybevétele 2. Előző évi felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele (1) A bevételek főösszegéből e rendelet 3.. (1) I- VII. pontokban foglaltak alapján a működési célú bevétel eft összegben kerül meghatározásra. (2) A bevételek főösszegéből e rendelet 3.. (1) VI. pontban foglaltak alapján a működési célú forráshiánya /erre tervezett hitelfelvétel összege/ eft összegben kerül meghatározásra. (3) A bevételek főösszegéből e rendelet 3.. (1) I-VII. pontokban foglaltak alapján a fejlesztési célú bevétel eft összegben kerül meghatározásra.

5 4.. Az önkormányzat évi költségvetési kiadásainak főösszege: eft (1) A kiadások az alábbi kiemelt előirányzatonként kerülnek meghatározásra: 1. Működési kiadások Személyi juttatás Munkaadókat terhelő befiz. köt Dologi és egyéb folyó kiadások Kamatfizetési kötelezettség Működési célú pénzeszközök átadása Társadalmi, szociálpolitikai és egyéb juttatás, támogatás Működési célú tartalék 1.8. Működési célú támogatás, kölcsön nyújtása háztartásoknak 2. Felhalmozási kiadások Fejlesztési kiadások Felújítások Felhalmozási célú pénzeszköz átadás Pénzügyi befektetések kiadásai 2.5. Fejlesztési célú tartalék 3. Finanszírozási kiadások Működési hitel törlesztése 3.2. Felhalmozási hitel törlesztése (1) A kiadások főösszegéből e rendelet. 4.. (1) 1-3 pontokban foglaltak alapján a működési célú kiadás eft összegben kerül meghatározásra (2) A kiadások főösszegéből e rendelet 4.. (1) 1-3 pontokban foglaltak alapján a fejlesztési célú kiadás eft összegben kerül meghatározásra. III. A forráshiány finanszírozásának kezelése 5.. (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az önkormányzat évi költségvetésében önhibáján kívül keletkezett eft összegű működési forráshiány mérséklése érdekében intézkedéseket tegyen. (2) A Képviselő-testület a költségvetés egyensúlyának megteremtéséről, a működési célú forráshiány fedezetéről, számlavezető pénzintézet útján működési célú hitel felvételével gondoskodik.

6 (3) A hitelműveletekkel (működési, illetve felhalmozási célú) kapcsolatos döntés a Képviselő-testület kizárólagos jogkörébe tartozik. A hitelszerződés aláírására a Képviselő-testület felhatalmazása alapján a polgármester jogosult. IV. A költségvetés végrehajtása 6.. (1) Az önkormányzat gazdálkodásának végrehajtását a Polgármesteri Hivatal végzi. A Képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatok, és létszámkeretek között átcsoportosítást, a polgármester előterjesztése alapján, az önkormányzati feladatok ellátása érdekében a Képviselő-testület engedélyez. Év közbeni előirányzatváltozások-ról a polgármester köteles tájékoztatni a Képviselő-testületet, negyedévente, legkésőbb február 28-ig a rendeletmódosításokat el kell végezni. Az előirányzatok felhasználásáról, a kötelezettségvállalásról, az utalványozás, illetve ellenjegyzés rendjére vonatkozóan hatályos szabályzat, SZMSZ mellékleteként ügyrend szerint kell eljárni. (2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, az önkormányzat költségvetési elszámolási számláján az átmenetileg szabad pénzeszközök betétként történő elhelyezésére, rövidlejáratú értékpapír vásárlására. Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a soron következő ülésen ad tájékoztatást. (3) Az önkormányzat és intézményei évben 64 fő teljes/rész munkaidőben-, foglalkoztatott állományi létszámmal számol. Munkajogi létszámba tartozó: Fizetés nélküli szabadságon lévő 1 fő, Gyermekgondozási ellátásban részesülő 3 fő, A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 31 fő (4 órás), 2 fő (6 órás) Állományba nem tartozó létszám: Prémium program keretein belül 2 fő, Önkormányzati képviselő/bizottsági tag 8 fő. Az engedélyezett dolgozói létszámot szakfeladatonként, a 9. számú melléklet tartalmazza. (5) Az önkormányzat a Trefort Ágoston Általános Iskola és Óvoda Csabacsűd-Örménykút önállóan működő közszolgáltató közintézményét intézményfenntartó társulás keretében működteti. Működését eft kiadási előirányzattal, 31 fő statisztikai létszámmal végzi. Kiemelt előirányzatait e rendelet. 17. számú, létszámát e rendelet 10. számú (6) a) Az önkormányzat a Polgármesteri Hivatal és intézményei működését 28 fő teljes munkaidőben-,1 fő részmunkaidőben foglalkoztatott statisztikai létszámmal 2 fő prémium program keretein belül foglalkoztatottal, 8 fő képviselővel látja el e rendelet 10. számú melléklete szerint. Működési kiadását eft-ban, fejlesztési kiadását eft-ban határozza meg e rendelet 16. számú mellékletében foglalt kiemelt előirányzatok szerint. b) az a) ponton belül a konyha létszámát 5 fő teljes munkaidőben foglalkoztatottal látja el e rendelet 10. számú mellékletben részletezettek szerint.

7 Kiadását az önkormányzat eft-ban határozza meg e rendelet. 16.számú mellékletében foglalt kiemelt előirányzatok szerint. A konyha ellátja a Körös-szögi Kistérség Többcélú Társulása Szociális és Gyermekjóléti Intézmény keretében a Körös-szögi Kistérség Többcélú Társulása Szociális és Gyermekjóléti Intézmény részeként, Csabacsűd, Petőfi u sz. telephelyen működő szociális gondozási központ étkeztetési feladatait is a jóváhagyott előirányzaton belül. (7) A Szlovák Kisebbségi önkormányzat bevétele és kiadása 235 eft e rendelet 2.számú mellékletében foglalt kiemelt előirányzatok szerint. (8) A Képviselő-testület e rendelet 16.számú mellékletében szereplő dologi kiadásokból a működéshez elengedhetetlenül szükséges eszközök kivételével I. félévben korlátozza a kis értékű tárgyi eszközök beszerzését. 7.. Köztisztviselők illetményalapja A évi költségvetésről szóló 2010.évi CLXIX. Törvény 59.. értelmében a köztisztviselők jogállásáról szóló módosított évi XXIII. törvény 43. -ának (1) bekezdésében foglalt illetményalap évben Ft. A Képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját évben Ft-ban határozza meg a törvény által meghatározottakkal egyezően. 8.. (1) Az önkormányzat működési és fejlesztési célú bevételeit, kiadásait jogcímenként, kiemelt előirányzatonként e rendelet számú melléklete tartalmazza, (2) Az önkormányzat, Szlovák Kisebbségi önkormányzat működési célú bevételeinek, kiadásainak jogcímenként, kiemelt előirányzatonként bemutatott mérlegét e rendelet 2. számú melléklete tartalmazza, (3) Az Önkormányzat hosszú lejáratú kötelezettségeit e rendelet számú melléklete tartalmazza, (4) Az önkormányzat a működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások évi alakulását külön bemutató mérleget e rendelet számú (5) Az önkormányzat előirányzat-felhasználási ütemtervét e rendelet 5. számú melléklete tartalmazza. (6) Az Önkormányzat többéves kihatással járó kötelezettségei. e rendelet 6. számú (7) Az Önkormányzat évi Közvetett támogatások kimutatása e rendelet 7. számú (8) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek bevételeit és kiadásait e rendelet 8.sz. melléklete tartalmazza (9) Az önkormányzat a évi normatív állami hozzájárulásának jogcímenkénti bemutatását e rendelet 9 sz. melléklete mutatja be. (10) Az önkormányzat az engedélyezett dolgozói létszámot és szakfeladatra felosztott létszámát e rendelet 10. számú

8 (11) Az önkormányzat intézményi működési bevételeinek előirányzatát a e rendelet 11. számú (12) Az önkormányzat átvételre tervezett pénzeszközeit e rendelet 12. számú melléklete tartalmazza. (13) Az önkormányzat átadásra tervezett pénzeszközeinek előirányzatát e rendelet 13. sz. (14) Az önkormányzat felhalmozási célú bevételeit és kiadásait e rendelet 14. számú (15) Az Önkormányzat megvalósítási tervét e rendelet 15. számú (16) Az önkormányzat évi szakfeladatonkénti összesített bevételi és kiadási előirányzatait e rendelet 16. számú (17) A Trefort Ágoston Általános Iskola és Óvoda Csabacsűd-Örménykút költségvetését e rendelet 17.sz. melléklete tartalmazza 9.. Tájékoztatási és beszámolási kötelezettség (1) A polgármester a gazdálkodás első félévi helyzetéről az államháztartásról szóló évi XXXVIII. tv. (továbbiakban: Áht.) 79..(1) bekezdésben foglaltak alapján legkésőbb szeptember 15-ig, háromnegyed éves helyzetéről a évi költségvetési koncepcióhoz kapcsolódva legkésőbb november 30-ig köteles tájékoztatni a Képviselő-testületet. (2) Az évközi, év végi költségvetési beszámolót és a havi pénzforgalmi jelentést a többször módosított az Áht ban meghatározottak, és a hozzá kapcsolódó hatályos jogszabályok szerint készíti el Záró rendelkezések (1) A Polgármesteri Hivatal az év végét követően az állami hozzájárulással és támogatásokkal az Áht alapján számol el. (2) E rendelet kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit január 1-jétől kell alkalmazni (3) E rendelet hatályba lépésével a 23/2010.(XII.10.) önkormányzati rendelet a évi átmeneti gazdálkodásról hatályát veszti. Csabacsűd, február Molnár József polgármester Kasikné Csík Zsuzsanna jegyző Kihirdetve: február 16. Csabacsűd, február 16. Kasikné Csík Zsuzsanna jegyző