Mátraverebély Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2015. (II.05.) önkormányzati rendelete a

Átírás

1 Mátraverebély Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2015. (II.05.) önkormányzati rendelete a Mátraverebély Községi Önkormányzat évi költségvetéséről és a költségvetés vitelének szabályairól. Tartalom A rendelet hatálya... 2 Költségvetési szervek... 2 A évi költségvetés főbb számai évi költségvetésének főbb számai... Hiba! A könyvjelző nem létezik. A költségvetésért való felelősség... 3 Záró rendelkezés

2 Mátraverebély Községi Önkormányzat évi költségvetéséről és a költségvetés vitelének szabályairól. Mátraverebély Községi Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés d) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva,, valamint az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 23. (1) bekezdésében meghatározott felhatalmazás alapján Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. tv (1)-(3) bekezdésében meghatározottak, valamint a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló évi CXCIV. törvény (Stabilitási törvény) a Magyarország évi központi költségvetéséről szóló 2014.évi C törvény helyi önkormányzatokra vonatkozó előírásainak és a település helyi viszonyainak szabályozására irányuló Képviselő-testületi döntések figyelembe vételével az önkormányzat évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja: A rendelet hatálya 1. A rendelet hatálya Mátraverebély Községi Önkormányzata Képviselő-testületére, annak bizottságaira, valamint az önkormányzat által alapított költségvetési szervekre terjed ki. Költségvetési szervek 2. (1) Mátraverebély Községi Önkormányzatának (a továbbiakban: Önkormányzat) önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve Mátraverebélyi Közös Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban:közös Hivatal). (2) Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szerve a Mátraverebély Községi Katica Óvoda. (3) Gazdálkodással összefüggő feladataikat a Mátraverebélyi Közös Önkormányzati Hivatal látja el. (4) Az (1) és (2) bekezdésben felsorolt (önállóan működő és gazdálkodó, illetve önállóan működő) költségvetési szervek külön-külön címet alkotnak. (5) Külön címet alkot az Önkormányzat az Mötv.-ben meghatározott kötelező, valamint a Szervezeti és Működési Szabályzatában rögzített önként vállalt feladatai vonatkozásában. (6) A Képviselő-testület az önkormányzat címrendjét az (1)-(3) bekezdések figyelembe vételével az 1. számú melléklet szerint határozza meg. (7) Az Önkormányzat évi összesített költségvetési bevételei és összesített költségvetési kiadásai, a költségvetés egyenlege. A évi költségvetés főbb számai 3. (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat évi összesített költségvetésének bevételi főösszegét ,-eFt-ban állapítja meg. (2) A Képviselő-testület az Önkormányzat évi összesített költségvetésének kiadási főösszegét ,-eFt-ban állapítja meg. 4. (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételeket és kiadásokat a rendelet részét képző 1-8. számú mellékletek szerint fogadja el. 5. (1) A Képviselő-testület a Közös Hivatal évi gazdálkodásának bevételi főösszegét ,-eFt-ban állapítja meg. (2) A Képviselő-testület a Közös Hivatal évi gazdálkodásának kiadási főösszegét ,- eft-ban állapítja meg. 2

3 (3)A Képviselő-testület a Közös Hivatal évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételeket és kiadásokat a rendelet melléklete szerint fogadja el. 6. (1) A Képviselő-testület a Katica Óvoda évi gazdálkodásának bevételi főösszegét ,-eFt-ban állapítja meg. (2) A Képviselő-testület a Katica Óvoda évi gazdálkodásának kiadási főösszegét , eft-ban állapítja meg. (3) A Képviselő-testület a Katica Óvoda évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételeket és kiadásokat a rendelet mellékletei szerint fogadja el. 7. (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szervei létszámát a rendelet 24 főben határozza meg, ebből 9 fő a Közös Önkormányzati Hivatal, 9 fő az Önkormányzat és 6 fő a Katica Óvoda. (2) Az önkormányzatnál közalkalmazotti jogviszonyban foglalkoztatott dolgozók munkabérét a közalkalmazottak jogállásáról szóló törvényben foglaltak alapján állapítja meg. (3) Az önkormányzatnál köztisztviselői jogviszonyban foglalkoztatott dolgozók munkabérét a közszolgálati tisztviselők jogállásáról szóló évi CCXIX. törvényben foglaltak alapján állapítja meg. (4) A köztisztviselők és a közalkalmazottak évi cafetéria-juttatásának összegét a közszolgálati tisztviselők jogállásáról szóló évi CCXIX. törvény (1) bekezdése és a Magyarország évi központi költségvetéséről szóló évi C. törvény 59.. (2) bekezdése alapján Ft/fő/év összegben állapítja meg. 8. (1) Az Önkormányzat támogatásértékű működési kiadásai, valamint a működési célú pénzeszközátadásai külön részletezve melléklet alapján. (2) A rendelet mellékletében a tervezett társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatásokat is részletezi. A juttatások az Önkormányzat vagy a Hivatal költségvetésében jelennek meg, attól függően, hogy a jogszabály az adott ellátási formát mely szervezet vezetőjének a hatáskörébe utalja. 9. Az Önkormányzat évi felhalmozási kiadásait célonként és feladatonként a rendelet melléklete tartalmazza. A költségvetésért való felelősség 11. (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. A jegyző gondoskodik az önkormányzat költségvetési rendeletének megfelelően a költségvetési szervek pénzellátásáról. (2) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek vezetői felelősek intézményeik saját bevételeinek beszedéséért, kiadási előirányzataik betartásáért. Az intézmények részére engedélyezett létszámot és a személyi juttatások előirányzatát csak a Képviselő-testület módosíthatja. (3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési rendeletben szereplő önkormányzatot érintő bevételek beszedésére és az ott meghatározott kiadások teljesítésére. (4) Az Önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a Közös Önkormányzati Hivatal. (5) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása. (6) Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a Polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselő-testület az első negyedév kivételével negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló 3

4 irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról. (7) Amennyiben az Országgyűlés előirányzatot zárol az önkormányzatnál, annak kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását. Záró rendelkezés 12. (1) E rendelet mellékletei szerinti táblarendszert a Képviselő-testület elfogadja. Jóváhagyja, hogy ebben a formátumban készüljenek az önkormányzat költségvetési rendelet-módosításai és zárszámadási rendelete. (2) E rendelet kihirdetése napján lép hatályba, de rendelkezéseit január 01. napjától kell alkalmazni. Mátraverebély, Beke Andrea Edit jegyző Nagy Attila polgármester Kihirdetési záradék: A rendelet kihirdetésének napja: Beke Andrea Edit jegyző 4

5 1.számú melléklet Mátraverebély Község Önkormányzata CÍMRENDJE Cím száma Cím neve 1. Mátraverebély Községi Önkormányzat 2. Mátraverebélyi Közös Önkormányzati Hivatal 3. Mátraverebély Községi Katica Óvoda 5

6 2. számú melléklet 3. számú melléklet BEVÉTEL eft-ban évi költségvetés Intézmény: Önkorm. Közös Hivatal Óvoda Össz. Intézményi tevékenység bevételei Kamatbevételek / Saját folyó bevételek Helyi adók / Önkormányzatok sajátos működési bevételei Önkormányzati lakásértékesítés Önkormányzati ingatlan, és földterület értékesítés / Felhalmozási és tőkejellegű bevételek Egészségbiztosítási alaptól átvett pénzeszköz Egyéb támogatás áll.h.bel Intézmény finanszírozás / Átvett pénzeszközök Költségvetési támogatás / Állami hozzájárulás / Pénzmaradványból felhasználás BEVÉTEL ÖSSZESEN: Intézményi tevékenység bevételei eft-ban évi költségvetés Intézmény: Önkorm. Hivatal Óvoda 1./ Egyéb sajátos bevétel / Továbbszámlázott szolg.értéke / Bérleti díj bevételek / Kiszámlázott term. és szolg. ÁFA-ja ÖSSZESEN: számú melléklet Helyi adó és átengedett központi adó bevételek eft-ban évi költségvetés Intézmény: Önkorm. Hivatal Óvoda HELYI ADÓ Magánszemélyek kommunális adója Iparűzési adó Pótlék, bírság,egyéb sajátos bev Gépjárműadó 40% Építményadó Telekadó Talajterhelési díj ÖSSZESEN:

7 5. számú melléklet 6. számú melléklet Önkormányzat és intézményeinek beruházási kiadásai eft-ban évi elemi költségvetés Intézmény: Önkorm. Hivatal Óvoda 1./ Beruházás (térfigyelő kamerarendszer,aprítékoló, brikettáló,traktor, egyéb tárgyi eszközök) / Felújítás(önkormányzati ingatlanok felújítása) ÖSSZESEN: számú melléklet KIADÁSOK eft-ban évi elemi költségvetés Intézmény: Önkorm. Közös Hivatal Óvoda Össz. Rendszeres személyi juttatások Nem rendszeres személyi juttatások Külső személyi-, egyéb juttatások / Személyi juttatások / Munkaadót terhelő járulékok / Dologi kiadások Beruházás Felújítás / Felhalmozási és tőkejellegű kiadások Intézmény finanszírozás (államháztartáson 5./ 6./ belülre) Működési célú pénzeszköz átadása (államházt.kívülre) Társadalmi és szociálpolitikai juttatások Támogatások, egyéb juttatások Tartalék FOLYÓ KIADÁSOK ÖSSZESEN: Szociális jellegű kiadások eft-ban évi elemi költségvetés Intézmény: Önkorm. Hivatal Óvoda Össz. Rendszeres szoc. segély ( ig) FHT ( ig) Átmeneti segély Önk. rend. megáll. jutt., segély / Rászorultságtól függő támogatás Köztemetés Lakásfenntartási támogatás / Természetben nyújtott támogatás ÖNKORMÁNYZAT ÁLTAL FOLYÓSÍTOTT TÁMOGATÁS ÖSSZESEN:

8 8. számú melléklet Végleges pénzeszköz átadás, egyéb támogatás eft-ban évi elemi költségvetés Előirányzat Eredeti Módosított Teljesítés Nyugdíjas klub Modellező klub Mátraverebélyi Sportklub Tánc Egyesület BURSA Hungarica Dél Cserhát TV Egyesület Sakk Egyéb támogatások 1./ Társadalmi szervek összesen / Többcélú kistérségi társulás hozzájárulás ÖSSZESEN: