GYŐRTELEK Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2008. (II. 15.) rendelete az Önkormányzat évi költségvetéséről

Átírás

1 GYŐRTELEK Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2008. (II. 15.) rendelete az Önkormányzat évi költségvetéséről Győrtelek Önkormányzat Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló többször módosított évi XXXVIII. törvény 65. -a alapján figyelembe véve ezen jogszabály, valamint Az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII. 30.) Kormányrendeletben meghatározottakat az évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja. A rendelet hatálya 1. A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre. 2. (1) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szervei: a) Polgármesteri Hivatal. (2) Az alábbi alapító okirattal rendelkező intézmények külön-külön címet alkotnak: a)polgármesteri Hivatal, b) Általános Iskola és Óvoda mint közös irányítású közoktatási intézmény, c) Szatmári Kistérségi Családsegítő és Gyermekjóléti Szolgálat.

2 Az önkormányzat és költségvetési szervei évi költségvetése 3.. A képviselő-testület az önkormányzat - beleértve a költségvetési szerveit évi költségvetésének a) kiadási főösszegét ,- ezer forintban, b) bevételi főösszegét ,-ezer forintban állapítja meg az alábbi kiemelt előirányzatokkal: Költségvetési bevételek: (e.ft) - Intézményi működési bevételek ,- - Sajátos működési bevételek ,- - Költségvetési támogatás ,- - Működési célú pénzeszköz átvétel ,- - Felhalmozási és tőkejellegű bevételek ,- - Előző évi pénzmaradvány - működési célú 0,- - felhalmozási célú 0,- - Forrás kiegészítő hitel ,- Költségvetési kiadások: (e.ft) - Személyi juttatások ,- - Munkaadókat terhelő járulékok ,- - Dologi kiadások ,- - Lakossági támogatás ,- - Működési célú pénzeszköz átadás 3.960,- - Felhalmozási kiadások ,- - Felhalmozási tartalék 0,- - Céltartalék 300,- - Előző évi visszafizetési kötelezettség 9.000,- 4.. Az önkormányzat évi költségvetési bevételeit forrásonként az 1. számú melléklet tartalmazza. 5.. (1) Az önkormányzat kiadási előirányzatait a 2. számú melléklet tartalmazza. (2) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervei, illetve a 2. -ban meghatározott címek bevételeit és kiadásait előirányzatonként a számú melléklet szerint állapítja meg. 6.. A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen a 6. számú melléklet adja meg.

3 Költségvetési létszámkeret 7.. (1) A képviselő-testület az önkormányzat létszámkeretét 47 főben állapítja meg az alábbi megbontás szerint: - Polgármesteri Hivatal: 9 fő, - Általános Iskola és Óvoda 29 fő, - Szociális és Gyermekjóléti Szolgálat 7 fő, - Könyvár 1 fő, - Egészségügyi ellátás 1 fő. (2) A köztisztviselői illetményalapot ,-Ft-ban állapítja meg. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok 8.. (1) Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. 9.. (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása. (2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A képviselő-testület negyedévenként, de legkésőbb a zárszámadási rendelet-tervezet képviselő-testület elé terjesztéséig december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet ennek megfelelő módosításáról. (3) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól - Az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet (1) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szerve saját hatáskörben előirányzat-módosítást hajthatnak végre. Az előirányzat-módosításról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatni köteles. A képviselő-testület az önállóan gazdálkodó intézmény saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásai miatt a költségvetési rendeletet legalább félévenként - adott év június 30-ig, illetve december 31-ig - módosítja. (2) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szerve szabadon, de a 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendelet 51.. (1)-(2) bekezdésben foglaltak figyelembevételével módosíthatják egyes kiemelt, ezen belül részelőirányzataikat.

4 11.. A képviselő-testület feljogosítja az önállóan gazdálkodó költségvetési szervét - s ennek érdekében ezen költségvetési rendeletben a költségvetési szerve eredeti költségvetésében előirányozza - a tárgyi eszköz felújítási, illetve egyéb felhalmozási pénzeszközökkel való önálló gazdálkodásra (1) Az önkormányzat költségvetési szervei szabadon használhatják fel a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételüket. (2) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő - képviselő-testületi - tájékoztatás után történhet. (3) Önkormányzati biztos kirendelésének szükségességét az önkormányzat intézményeihez az éves költségvetési előirányzat 10%-át meghaladó - elismert 30 napon túli - fizetési kötelezettség esetében határozza meg. (4) A kirendelés elkerülése, illetve a kialakuló helyzet feltárása érdekében az intézmény vezetőjének jelezni kell a polgármester felé a 15 napot, illetve az 5%-ot elérő tartozásállományt (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. (2 A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskört ,-Ft összegig a polgármesterre ruházza át (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja. (2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását ,-forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad. (3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt. Záró rendelkezések 16.. (1) Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban január 1. napjától kell alkalmazni. (2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik. /: Halmi József :/ sk. /: Tóth Károly :/ sk. polgármester jegyző

5 1.számú melléklet a 2/2008. (II.15.) rendelethez évi költségvetési bevételek Müködési bevételek E.Ft Intézményi müködési bevételek ,- Sajátos működési bevételek ,- - Helyi adó 5.500,- - Átengedett központi adó ,- - Bírságok, pótlékok, egyéb sajátos bevételek 440,- Költségvetési támogatás: ,- - Normatív támogatások ,- - Központosított előirányzatok - - Kiegészítő támogatás bérkiadásokhoz - - Normatív kötött felhasználású támogatások ,- Müködési célu pénzeszközátvétel ,- - OEP-től 4.255,- - Illetményhez (13.félhavi+5% béremelés) 7.700,- - Gyermekjóléti szolg. müködéséhez 7.500,- Forráskiegészitő hitel ,- Müködési célu bevételek összesen: ,- Felhalmozási bevételek Fejlesztési célú támogatások 7.450,- - Elmaradott települések SZJA támogatása 4.471,- - Lakáshozhutási támogatás 100%-a 2.979,- Magánszemélyek kommunális adója 1.100,- Sajátos felhalmozási és tőkebevétel 300,- Felhalmozási célu pénzátvétel lakosságtól 100,- Értékpapírok értékesítése (osztalék) 5.000,- Felhalmozási célu hitelfelvétel ,- Felhalmozási bevételek összesen: ,- Bevételek mindösszesen: ,-

6 2. számú melléklet a 2/2008. (II.15.) rendelethez évi költségvetési kiadások E.Ft Müködési kiadások Személyi juttatások ,- Munkaadókat terhelő járulékok ,- Dologi kiadások ,- Működési célú pénzeszközátadás egyéb támogatás 3.960,- Társadalmi és szoc.pol. juttatások ,- Céltartalék 300,- Előző évi maradvány vissszafizetése 9.000,- Müködési célu kiadások összesen: ,- Felhalmozási kiadások Beruházás ,- - Településrendezési terv készítése 1.740,- - Gyermekjóléti szolg.ingatlan építése 6.000,- - Informatikai eszközök, gép berendezés 2.040,- - Gépkocsi csere, lízing 2.400,- Önkormányzati ingatlanok felújítása ,- - Iskolabővítés, felújítás ,- - Csizmadia kúria felújítása 3.000,- - Iskola felújítás 3.000,- Felhalmozási célú pénzeszköz átadása lakosságnak 1.490,- Támogatás értékű felhalmozási kiadás 5.000,- Hosszú lejáratú hitel törlesztése 976,- Felhalmozási kiadások összesen: ,- Kiadások mindösszesen: ,-

7 3. számú melléklet a 2/2008. (II.15.) rendelethez. Polgármesteri Hivatal évi költségvetési bevételi és kiadási előirányzatai Működési bevételek E.ft Intézményi működési bevételek 3.298,- Sajátos működési bevételek ,- - Helyi adó 5.500,- - Átengedett központi adó ,- - Bíságok, pótlékok, egyéb sajátos bevételek 440,- Költségvetési támogatás ,- - Normatív támogatások ,- - Normatív kötött felhasználású támogatások ,- Működési célú pénzeszköz átvétel ,- Forráskiegészítő hitel ,- Működési célu bevételek összesen: ,- Felhalmozási bevételek összesen: (1.sz. melléklet szerint) ,- Bevételek összesen: ,- Működési kiadások Személyi juttatások ,- Munkaadókat terhelő járulékok ,- Dologi kiadások ,- Társadalmi és szoc.pol. juttatások ,- Működési célú pénzeszk. átadás, egyéb támogatás 3.960,- Céltartalék 300,- Előző évi visszafizetési kötelezettség 9.000,- Működési kiadások összesen: ,- Felhalmozási kiadások Beruházás ,- Önkormányzati ingatlanok felújitása ,- Felhalmozási célú pénzeszköz átadása lakosságnak 1.490,- Támogatás értékű felhalmozási kiadás (Ívóvízjavító programhoz) 5.000,- Hosszúlejáratú hiteltörlesztés 976,- Felhalmozási kiadás összesen: ,- Kiadások összesen: ,-

8 4. számú melléklet a 2/2008. (II.15.) rendelethez Általános Iskola és Óvoda évi költségvetési bevételi és kiadási előirányzatai Bevételek E.Ft Intézményi működési bevételek 5.504,- Működési célra átvett pénzeszközök ,- -Felügyeleti szerv működési támogatása ,- Előző évi felhasználható pénzmaradvány - Bevételek mindösszesen: ,- Kiadások Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok ,- Dologi kiadások ,- Felhalmozási kiadások 3.000,- - beruházás - - felújítás 3.000,- Kiadások mindösszesen: ,- 1

9 5. számú melléklet a 2/2008. (II. 15.) rendelethez Gyermekjóléti Szolgálat évi költségvetési bevételi és kiadási előirányzatai Bevételek E.Ft Intézményi működési bevételek 1.863,- Működési célra átvett pénzeszközök ,- - Felügyeleti szerv működési támogatása ,- - Támogatás értékű működési bevétel 7.500,- Előző évi felhasználható pénzmaradvány - - Bevételek mindösszesen: ,- Kiadások Személyi juttatások ,- Munkaadókat terhelő járulékok 4.192,- Dologi kiadások 2.962,- Felhalmozási kiadások beruházás - felújítás Céltartalék - - Kiadások mindösszesen: ,-

10 6.számú melléklet a 2/2008. (II.15.) rendelethez Működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások évi mérlege Megnevezés 2008.évre 2009.évre 2010.évre I. Működési bevételek és kiadások Intézményi működési bevételek Sajátos működési bevételek Költségvetési támogatás és SZJA (működési célú) Műk. célú pénzeszközátvétel Rövidlejáratú hitel Műk.célú előző évi pénzmaradvány igénybevétele Működési célú bevételek összesen Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások Műk. célú pénzeszköz átadás, egyéb támogatás Rövidlejáraú hitel kamata Céltartalék Működési célú kiadások összesen II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások Felhalmozási és tőkejellegű bevétel Fejlesztési célú támogatás és SZJA Felhalmozási célú pénzeszközátvétel Értékesített tárgyi eszközök és imm.javak ÁFÁ-ja Értékpapir értékesítés Hitel Felhalmozási célú bevételek összesen Felhalmozási kiadások (ÁFÁ-val együtt) Felújítási kiadások (ÁFÁ-val együtt) Felhalmozási célú pénzeszköz átadás Felhalmozási célú hiteltörlesztés Felhalmozási célú kiadások összesen Önkormányzat bevételei összesen Önkormányzat kiadásai összesen