Újrónafő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2009. (II. 16.) rendelete az Önkormányzat évi költségvetéséről. A rendelet hatálya

Átírás

1 Újrónafő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2009. (II. 16.) rendelete az Önkormányzat évi költségvetéséről Újrónafő Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló - többször módosított évi XXXVIII. törvény (továbbiakban: Áht.) 65. (1) bekezdése, valamint a 68. (2) bekezdése alapján - figyelembe véve ezen jogszabály, valamint Az államháztartás működési rendjéről szóló módosított 217/1998. (XII. 30.) Kormányrendeletben (továbbiakban: Ámr.) meghatározottakat a évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja. A rendelet hatálya 1. A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervre. (1) Az önkormányzat költségvetési szerve: önállóan gazdálkodó költségvetési szerve: Újrónafő-Várbalog Községek Körjegyzősége. (2) Az (1) bekezdésben felsorolt önállóan gazdálkodó intézmény külön címet alkot. Az önkormányzat címrendjét teljes körűen az 1. számú melléklet tartalmazza. 2. Az önkormányzat és költségvetési szerve évi költségvetése 3. A képviselő-testület az önkormányzat - beleértve a költségvetési szerve évi költségvetésének a) kiadási főösszegét ezer forintban, b) bevételi főösszegét ezer forintban állapítja meg. I. A költségvetési bevételek 4. Az önkormányzat évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését a 2. számú melléklet tartalmazza.

2 5. Az önkormányzat költségvetési szerve, illetve a 2. -ban meghatározott címek évi működési és felhalmozási bevételeit forrásonként - külön-külön címenként a 3. számú melléklet tartalmazza. II. A költségvetési kiadások 6. (1) Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg: Megnevezés e Ft - Működési kiadások előirányzata összesen: Ebből: - személyi jellegű kiadások: munkaadókat terhelő járulékok: dologi jellegű kiadások: ellátottak pénzbeli juttatásai: speciális célú támogatások: (2) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szerve, illetve a 2. -ban meghatározott címek működési kiadásait kiemelt előirányzatonként a 4. számú melléklet szerint állapítja meg. (1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásai összesen: ezer forint. A felújítási és felhalmozási kiadásokból: - a beruházások előirányzata: 800 ezer forint, - a felújítások előirányzata: ezer forint, - az egyéb felhalmozási célú kiadások, támogatások előirányzata ezer forint. 7. (2) Az önkormányzat költségvetési szerve, illetve a 2. -ban meghatározott címek felújítási és felhalmozási kiadásait az 5. számú melléklet tartalmazza. 8. Az önkormányzat és költségvetési szervei felújítási előirányzatait célonként a 6. számú melléklet rögzíti. III. A költségvetési kiadások és bevételek 9. A címek költségvetését feladatonként a 7. számú melléklet tartalmazza.

3 10. A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a 8. számú melléklet adja meg. 11. Az Önkormányzat évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 9. számú melléklet tartalmazza. IV. A költségvetési létszámkeret 12. (1) A képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát: - 11 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban), és - 11 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg. (2) Az önkormányzat költségvetési szervének létszám-előirányzatát a képviselő-testület a 4. számú mellékletben feltüntetettek szerint állapítja meg. V. A társadalmi önszerveződő közösségek önkormányzati támogatása 13. (1) A Képviselő-testület a társadalmi önszerveződő közösségek részére pénzbeli támogatást nyújthat az Áht. 13/A. (2) bekezdésében foglaltak alapján. (2) A támogatás folyósítására azt követően kerülhet sor, hogy a támogatott szervezetekkel az Önkormányzat nevében a polgármester Megállapodás -t köt a támogatott összeg rendeltetésszerű felhasználásáról, valamint annak elszámolásáról. I. Általános szabályok A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok 14. Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. 15. (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

4 (2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként - adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról. (3) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól az Ámr.-ben foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet. II. Az önállóan és a részben önállóan gazdálkodó intézményekre vonatkozó szabályok 16. (1) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szerve saját hatáskörben előirányzatmódosítást hajthatnak végre. Az előirányzat-módosításról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatni köteles. A képviselő-testület az önállóan gazdálkodó intézmény saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásai miatt a költségvetési rendeletet legalább félévenként - adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) - módosítja. (2) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szerve szabadon, de a Ámr. 51. (1)-(2) bekezdésben foglaltak, valamint e rendeletben foglaltak figyelembevételével módosíthatják egyes kiemelt, ezen belül részelőirányzataikat. 17. A képviselő-testület feljogosítja az önállóan gazdálkodó költségvetési szervét - s ennek érdekében ezen költségvetési rendeletben a költségvetési szerv eredeti költségvetésében előirányozza - a tárgyi eszköz felújítási, illetve egyéb felhalmozási pénzeszközökkel való önálló gazdálkodásra. Záró rendelkezések 18. Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban január 1. napjától kell alkalmazni. Kertész Attila polgármester Dudás Eszter körjegyző p.h.

5 Záradék: E rendeletet Újrónafő Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a február 11-én alkotta. Kihirdetve: Újrónafő, február 16. Dudás Eszter körjegyző

6 1. sz. melléklet Címrend a költségvetési rendelet 2. -ához Cím száma Cím neve 1. Újrónafő Község Önkormányzata 2. Újrónafő-Várbalog Községek Körjegyzősége Cím száma és neve Újrónafő Község Önkormányzata Újrónafő-Várbalog Községek Körjegyzősége Alcím száma és neve 1. Önkormányzatok igazgatási tevékenysége 2. Helyi közutak fenntartása 3. Város és községgazdálkodás 4. Óvodai intézményi étkeztetés 5. Munkahelyi vendéglátás 6. Közvilágítás 7. Köztemető fenntartása 8. Feladatra nem tervezhető elszámolás 9. Kulturális tevékenység 10. Óvodai nevelés 11. Rendszeres szociális pénzbeni ellátás 12. Önk. és Többc. Kistérs. elsz. 1. Önkormányzatok igazgatási tevékenysége 2. Önkormányzatok elszámolása

7 2. számú melléklet Az önkormányzat évi előirányzati bevételei forrásonként A táblázat adatai a 3. számú mellékletek alapján, azok összesítésével készíthetőek el akkor, ha az önkormányzatnak vannak költségvetési szervei is. (Az intézményfinanszírozásnál figyelembe kell venni a nettósítás miatti esetleges eltéréséket.) Egy költségvetési szerv esetén a 3. számú melléklet nem is szükséges, de a melléklet előállításának módja megfelel az ott leírtaknak.) Előirányzat Összesből Bevételi jogcímek Eredeti Felhalmoz Működési ási I. Működési bevételek Intézményi működési bevételek (7/ ) Önkormányzatok sajátos működési bevételei (16/26) Illetékek (16/1) Helyi adók (16/11 16/6) Átengedett központi adók (16/19) Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek (16/ ) II. Támogatások Önkormányzatok költségvetési támogatása (09/6) Normatív hozzájárulások (16/38) Központosított előirányzatok (16/39) Önhibájukon kívül hátrányos helyzetben lévő helyi önkormányzatok tám. (16/40) Állami támogatás tartósan fizetésképtelen önkormányzatok adósságrendezésére... (16/41) Működésképtelen önkormányzatok támogatása (16/42) Helyi önkormányzatok színházi támogatása (16/44) Normatív kötött felhasználású támogatások (16/47) Fejlesztési célú támogatások (16/ ) Egyéb központi támogatás (16/54) Felügyeleti szervtől kapott támogatás (09/5) Működési költségvetés támogatása (09/1) Intézményi felhalmozási kiadások támogatása (09/2) Kormányzati felhalmozási kiadások támogatása (09/3) Fejezeti kezelésű előirányzatok támogatása (09/4) III. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése (08/9) Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei (16/35) Pénzügyi befektetések bevételei (08/17) IV. Támogatásértékű bevételek Támogatásértékű működési bevétel összesen (09/14) ebből társadalombiztosítási alapból átvett pénzeszköz (09/9) Támogatásértékű felhalmozási bevétel összesen (09/21) ebből társadalombiztosítási alapból átvett pénzeszköz (09/17) Kiegészítések és visszatérülések (09/26) V. Véglegesen átvett pénzeszközök Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről (07/30) Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről (08/23) VI. Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele, értékpapírok kibocsátásának bevétele (10/ ) VII. Hitelek (10/83-/ /) Működési célú hitel felvétele (10/ ) Felhalmozási célú hitel felvétele (10/ ) VIII. Pénzforgalom nélküli bevételek (10/60)

8 Előző évi előirányzat-maradvány, pénzmaradvány igénybevétele (10/57) Előző évi vállalkozási eredmény igénybevétele (10/58) Alap- és vállalkozási tevékenység közötti elszámolások (10/59) IX. Továbbadási, függő, átfutó és kiegyenlítő bevételek Továbbadási bevételek (10/98+109) Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek (10/113) Összesen:

9 3. számú melléklet Az önkormányzat költségvetési szervének 2009 évi előirányzott bevételei forrásonként Újrónafő-Várbalog Községek Körjegyzősége Bevételi jogcímek Eredeti Előirányzat Összesből Működési I. Működési bevételek Intézményi működési bevételek (7/ ) Önkormányzatok sajátos működési bevételei (16/26) Illetékek (16/1) Helyi adók (16/11 16/6) Átengedett központi adók (16/19) Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek (16/ ) II. Támogatások Önkormányzatok költségvetési támogatása (09/6) Normatív hozzájárulások (16/38) Központosított előirányzatok (16/39) Önhibájukon kívül hátrányos helyzetben lévő helyi önkormányzatok tám. (16/40) Állami támogatás tartósan fizetésképtelen önkormányzatok adósságrendezésére... (16/41) Működésképtelen önkormányzatok támogatása (16/42) Helyi önkormányzatok színházi támogatása (16/44) Normatív kötött felhasználású támogatások (16/47) Fejlesztési célú támogatások (16/ ) Egyéb központi támogatás (16/54) Felügyeleti szervtől kapott támogatás (09/5) Működési költségvetés támogatása (09/1) Intézményi felhalmozási kiadások támogatása (09/2) Kormányzati felhalmozási kiadások támogatása (09/3) Fejezeti kezelésű előirányzatok támogatása (09/4) III. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése (08/9) Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei (16/35) Pénzügyi befektetések bevételei (08/17) IV. Támogatásértékű bevételek Támogatásértékű működési bevétel összesen (09/14) ebből társadalombiztosítási alapból átvett pénzeszköz (09/9) Támogatásértékű felhalmozási bevétel összesen (09/21) ebből társadalombiztosítási alapból átvett pénzeszköz (09/17) Kiegészítések és visszatérülések (09/26) V. Véglegesen átvett pénzeszközök Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről (07/30) Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről (08/23) VI. Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele, értékpapírok kibocsátásának bevétele (10/ ) VII. Hitelek (10/83-/ /) Működési célú hitel felvétele (10/ ) Felhalmozási célú hitel felvétele (10/ ) VIII. Pénzforgalom nélküli bevételek (10/60) Előző évi előirányzat-maradvány, pénzmaradvány igénybevétele (10/57) Előző évi vállalkozási eredmény igénybevétele (10/58) Alap- és vállalkozási tevékenység közötti elszámolások (10/59) Felhalmoz ási

10 IX. Továbbadási, függő, átfutó és kiegyenlítő bevételek Továbbadási bevételek (10/98+109) Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek (10/113) Összesen:

11 4. számú melléklet Az önkormányzat költségvetési szerve(i) évi előirányzott és teljesített működési kiadásai, valamint létszáma Újrónafő Önkormányzat Kiemelt kiadási előirányzatok Összeg (Ft) Kiadások összesen Ebből: - személyi jellegű kiadások munkaadókat terhelő járulékok dologi jellegű kiadások az ellátottak pénzbeli juttatásai speciális célú támogatások Költségvetési létszámkeret: 3 Újrónafő-Várbalog Községek Körjegyzősége Kiemelt kiadási előirányzatok Összeg (Ft) Kiadások összesen Ebből: - személyi jellegű kiadások munkaadókat terhelő járulékok dologi jellegű kiadások az ellátottak pénzbeli juttatásai - - speciális célú támogatások - Költségvetési létszámkeret: 8

12 5. számú melléklet Az önkormányzat költségvetési szerve évi előirányzott felújítási és felhalmozási kiadásai Újrónafő Község Önkormányzata Felújítási és felhalmozási kiadások Összeg (Ft) Beruházások 800 Felújítások Egyéb felhalmozási célú kiadások, támogatások Összesen:

13 6. számú melléklet Az önkormányzat és költségvetési szerve évi előirányzott felújítási előirányzatai célonként Újrónafő Község Önkormányzata Sorszám Felújítási cél megnevezése Eredeti (felhalmozási kiadási) előirányzat összege 1. Ady Endre u. pályázat Műszaki ellenőrzés Buszváró felújítás Óvoda nyílászáró csere, festés Hivatal épületének egyéb felújítása (nyílászáró) számú melléklet

14 Az önkormányzat évi előirányzatai feladatonként Sorszám Szakfeladat I. Kiadások és bevételek feladatonként: Bevételi Előirányzat Kiadási Előirányzat Ezer forintban 1. Helyi közutak fenntartása Épületek fenntartása, korszerüsítése Óvoda intézményi étkeztetés Munkahelyi vendéglátás Önkormányzat igazgatási tevékenység Város és községgazdálkodás Köztemető fenntartás Közvilágítás Feladatra nem tervezhető elszámolás Óvodai nevelés Kulturális tevékenység Sporttevékenység Ellátottak pénzbeni juttatása Önkormányzat és Többc.Kistérs.Társ elszámolása Összesen:

15 8. számú melléklet A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások évi alakulását külön bemutató mérleg Ssz Megnevezés Ezer forintban I. Működési bevételek és kiadások 1. Intézményi működési bevétel (levonva a felhalmozási ÁFA visszatérülések, értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak ÁFA-ja, működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről) 2. Önkormányzatok sajátos működési bevételei Önkorm. ktgvet. támog. és átengedett személyi jövedelemadó bevétel Működési célú pénzeszközátvétel Működési célú kölcsönök visszatérülése, igénybevétele 6. Rövid lejáratú hitel 7. Rövid lejáratú értékpapírok értékesítése, kibocsátása 8. Működési célú előző évi pénzmaradvány igénybevétele Működési célú bevételek összese ( ) Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiad. és egyéb folyó kiad. (levonva az értékesített tárgyi eszk., imm. j. utáni áfa befizetés és kamatkifizetés) Működési célú. pénzeszközátadás egyéb támogatás Ellátottak pénzbeli juttatása Működési c. kölcsönök nyújtása és törleszt. 16. Rövid lejáratú hitel visszafizetése Rövid lejáratú hitel kamata Rövid lejáratú értékpapírok beváltása, vásárlása 19. Tartalékok 20. Működési célú kiadások összesen: ( ) II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások 21. Önkorm. felhalmozási és tőke jellegű bev Fejlesztési célú támogatások 23. Felhalmozási célú pénzeszközátvétel 24. Felhalmozási ÁFA visszatérülése 25. Értékesített tárgyi eszk. és immateriális javak ÁFÁ-ja 26. Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése, igénybevétele 27. Hosszú lejáratú hitel 28. Hosszú lejáratú értékpapírok kibocsátása 29. Felhalmozási célú előző évi pénzmaradvány igénybevétele Felhalmozási célú bevételek összesen ( ) Ssz Megnevezés

16 31. Felhalmozási kiadások (ÁFÁ-val) Felújítási kiadások (ÁFÁ-val) 33. Értékesített tárgyi eszk., immat. javak utáni áfa befizetés 34. Felhalmozási célú pénzeszközátadás 35. Felhalmozási célú kölcsönök nyújtása és törlesztése 36.. Hosszú lejáratú hitel visszafizetése 37. Hosszú lejáratú hitel kamata 38. Hosszú lejáratú értékpapírok beváltása 39. Tartalékok 40. Felhalmozási célú kiadások összesen:( ) Önkormányzat bevételei összesen:(09+30) Önkormányzat kiadásai összesen: (20+40)