Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól év

Átírás

1 Tisztelt Közgyőlés! Az önkormányzat 100%-os tulajdonú gazdasági társasági elkészítették a évi üzleti üket, melyeket jelen elıterjesztés keretében, gazdasági társaságonként az alábbiakban foglalunk össze: Tájékoztatom a Tisztelt Közgyőlést, hogy az elıterjesztésben szereplı összefoglaló táblázatok a terjedelemre való tekintettel csak a társaságok legfontosabb kiemelt gazdasági adatait tartalmazzák, melyek nem feltétlenül tartalmaznak számszaki összefüggéseket. A részletes üzleti ek, táblázatok, valamint az üzleti hez kapcsolódó felügyelı bizottsági és könyvvizsgálói vélemények a Városüzemeltetési Irodán megtekinthetık. A Szegedi Sportlétesítmény Beruházó és Hasznosító Kft. üzleti e az elıterjesztésben nem szerepel, mivel a Közgyőlés az 520/2008. (IX.26.) Kgy. sz. határozatában a Szegedi Sportlétesítmény Kft. Szegedi Sport és Fürdık Kft-be történı beolvadását határozta el. A beolvadás kapcsán december 31-i fordulónappal elkészült vagyonmérleg-, és vagyonleltárezeteket, illetve az egyesülési szerzıdést a májusi közgyőlés tárgyalja. 1./ SZEGEDI KÖZLEKEDÉSI KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól (%) 1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.) ,0 Egyéb bevétel (2.) ,8 ebbıl önkormányzati támogatás (3.) ,5...ebbıl önkormányzati mőködési támogatás ,4 Összes bevétel (1.+ 2.) ,8 Összes bevétel támogatás nélkül ( ) ,5 Aktivált saját teljesítmény értéke ,7 2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegő ráfordítás (4.) ,0 Személyi jellegő ráfordítás (5.) ,5 Értékcsökkenési leírás (6.) ,4 Egyéb ráfordítások (7.) ,5 Összes üzemi ráfordítás ( ) ,6 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény ,6 Pénzügyi mőveletek eredménye ,9 Rendkívüli eredmény ,1 Adózás elıtti eredmény Mérleg szerinti eredmény Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya ,6 1

2 (%) Forgóeszközök állománya ,1 Saját tıke ,0 Rövidlejáratú kötelezettségek ,4 Hosszú lejáratú kötelezettségek ,3 Mérleg fıösszeg ,4 5. Létszám (átlagos statisztikai létszám) ,0 (+19 fı közcélú) Kitőzött feladatok: Elektromos közlekedés fejlesztése nagyprojekt 2009-ben elvégzendı feladataiban való közremőködés Társaság jármőparkjának fejlesztése Bevételek: A társaság évre ezett nettó árbevétele 5%-al csökken az en kalkulált végi számadathoz képest. Az alaptevékenység bevételei között (i : eft, évi : eft) a közlekedési menetdíjbevétel, árkiegészítés, és egyéb bevételek (jármőreklám, külsı megrendelık részére végzett munkák és az ehhez kapcsolódó anyageladások, bérbeadások) szerepelnek, melyek az összes nettó árbevétel 67,1%-át képviselik. A közlekedési menetdíj bevételt (i : eft, évi : eft) a Közgyőlés által jóváhagyott tarifaemelés figyelembevételével ezte a társaság, azonban a tarifaemelés árbevétel növelı hatása a csökkenı kereslet miatt alacsonyabb. Minimális többletbevétel került ezésre a fogyasztói árkiegészítés kapcsán (i : eft, évi : eft), tekintettel arra, hogy annak összege 3 év után nıtt, ugyanakkor az igénylés alapját képezı kedvezményes árú bérletek volumennövekedésével nem számolt a társaság. A ben a menetjegyek esetében 8%-os, a teljes árú havi bérletek esetében 3%-os, a nyugdíjas bérletek esetében 5%-os volumencsökkenés lett figyelembe véve. A tanuló bérletek esetében az egyetemi hallgatók által megvásárolt öt hónapra szóló (szemeszter) bérlet kismértékő emelkedése várható. Jelenleg 5 menetjegykiadó automata áll az utazóközönség rendelkezésére, forgalmuk dinamikusan nı. Az alaptevékenységhez sorolt egyéb bevételek összege (i : eft, évi : eft) csökkenést mutat, melynek oka, hogy ben az értékesítés nettó árbevételében megjelenı anyagkészlet (vasanyag) értékesítésének bevételével évben már nem számol a Társaság. A parkolási tevékenységbıl származó ezett bevétel az Elektromos tömegközlekedési projekt miatt parkolóhelyek kiesését, és az értékesítési volumen visszaesését is számba véve a szigorúan ellenırzött közterületi parkolás és a tarifaemelés hatására 3,6%-al magasabb az elızı évi várható adatnál (i : eft, évi : eft). A pótdíjbevétel bázis szinten került ezésre, melynek oka részben az a jogszabályi változás, amely hatályon kívül helyezte a parkolási pótdíj elévülési idejét 1 évben megállapító rendelkezést. Az Arany János utcai parkolóház bevételeinek kismértékő emelkedése várható, mivel a férıhely 2

3 kihasználtság az elmúlt évek során folyamatosan javul. A Repülıtér üzemeltetési tevékenység ezett árbevétele (i : eft, évi : eft) üzemanyag értékesítésbıl, terület, illetve ingatlan bérbeadásból, valamint határnyitási költségek továbbszámlázásából adódik. nyarán a repülıtér vitorlázórepülı világbajnokság színhelye lesz, mely eseményt a város kiemelt sportrendezvényként kezeli. Az egyéb bevételek ezett összegét az Önkormányzattól kapott mőködési támogatás ( eft eft reptér üzemeltetés), a várható normatív támogatás ( eft), valamint a kapott parkolási pótdíjak, kártérítések alkotják. Az egyéb bevételek között szerepelteti a társaság a közcélú foglalkoztatásról létrejött megállapodás alapján várható bevételeket is. A aktivált saját teljesítmény növekmény a saját kivitelezésben végzett jármő-felújítási és összeszerelési munkák miatt keletkezik. A növekedés oka, hogy a re beezett, de a költségcsökkentés hatására halasztott munkák ezetten évben kerülnek aktiválásra. Költségek, ráfordítások: Az anyagjellegő ráfordítások Az anyagköltséget növekménnyel ( : eft, év : eft) ezi a társaság, melyet az áremelkedések miatti növekedés (gáz, víz, elektromos díj), valamint a saját kivitelezésben végzett rıl átütemezett munkákhoz kapcsolódó nagyobb anyagfelhasználás okoz. Az üzemanyag költség ( : eft, év : eft) összességében 22,8%-al csökken. A társaság az Elektromos tömegközlekedési nagyprojekt miatti többletmunkák során üzemanyag felhasználás növekménnyel számolt, viszont az elızı évhez képest a jelenleg érvényes árak alapján alacsonyabb üzemanyagárral ez (magas üzemanyagár jellemezte a bázisévet az Anna-kúti csomópont felújításakor történı autóbuszos pótlás idıszakában). Az igénybe vett szolgáltatások sora ( : eft, év : eft) összességben nı. Jelentısebb növekedés az áremelkedések hatására a szemét és hulladékszállítás soron van, illetve a fizetett bérleti díjak soron ( : eft, év : eft) mutatkozik. A parkolási üzletág számára bérelt Mérey utcai irodával párhuzamosan a felújítás alatt lévı, új Deák Ferenc utcai parkolási ügyfélszolgálat iroda bérleti díja is megjelenik a ben. A felújítás várhatóan június 30-ig befejezıdik. Az eladott közvetített szolgáltatások értéke ( : eft, év : eft) jelentısen meghaladja a várható adatokat, mely a Deák F. u-i ügyfélszolgálati iroda felújítási munkálatainak költségeivel van összefüggésben. Az eladott áruk tényleges beszerzési értéke a bázis idıszakhoz képest jelentısen csökken ( várható: eft, év : eft), melynek oka, hogy ben az értékesítés nettó árbevételében megjelenı anyagkészlet (vasanyag) értékesítésének ráfordítása évben már nem jelenik meg. A személyi jellegő ráfordítások Bérköltség: ( : eft, év : eft) a társaság a januárjában létrejött érdekképviseleti megállapodás alapján évben a KSH által közölt inflációs indexnek (6,1%) megfelelı alapbéremeléssel (állandó dolgozók részére), éves szinten 19 fı közcélú foglalkoztatásával, és 11 fı létszámbıvítéssel ez. Ez utóbbi részint a fejlesztésekkel összefüggı többletfeladatok elvégzéséhez szükséges, másrészt jármővezetı létszámnövekmény, amely a helyettesítések alkalmával felmerülı túlóra és elvont pihenınapok miatt kifizetendı bérpótlékok megtakarítását célozza. 3

4 Az egyéb személyi jellegő kifizetések ( : eft, év : eft) összege a létszámnövekmény miatt változik. Az elızı évhez hasonlóan természetbeni juttatás ( cafeteria ) címén ,-Ft/fı/év összeg kerül a munkavállalók részére kifizetésre. A bérjárulékok 13,3%-al emelkednek a bázis évhez képest, egyrészt a béremelés, a létszámnövekedés (11 fı), másrészt a munkavállalóknak törvényi elıírás alapján fizetendı korkedvezményes nyugdíjjárulék miatt. Az értékcsökkenési leírás összege a rıl áthúzódó és a évben ezett beruházások aktiválása miatti nı az elızı év várható adatához képest. Egyéb ráfordítások soron a ezett jármőértékesítések kapcsán (2 trolibusz, 2 autóbusz), az értékesítésre kerülı eszközök könyv szerinti értékének kivezetése szerepel jelentısebb költségként. A pénzügyi mőveletek eredménye ben 14,6 millió Ft árfolyamnyereséget és 105,1 millió Ft árfolyamveszteséget számolt el a társaság, amely a kamatráfordításokon ill. a kamatjellegő bevételeken felül jelentkezett. évre mintegy 70 M Ft-tal kevesebb pénzügyi veszteséggel ez a társaság. A kamatráfordításokat mintegy 20 millió Ft-tal magasabb összegben ezi az elmúlt évi tényadatához képest. Ennek két fı oka van: a bankok által felszámított kamatmarge jelentıs emelése, valamint a forint árfolyamának jelentıs romlása, amely a devizában fennálló fejlesztési kölcsönöket érinti. A kedvezıtlen forint árfolyam és a pénzpiaci kilátások miatt 2009-es évre árfolyamnyereséggel nem számol a társaság ezért a csak a pénzügyi mőveletekbıl eredı minimális bevételt tartalmazza. Rendkívüli eredmény között a visszafizetési kötelezettség nélkül kapott fejlesztési támogatások halasztott bevételként elszámolt idıbeli elhatárolásának visszaírása jelenik meg Eredmény: A társaság évre ezett adózás elıtti eredménye eft veszteség. Mérlegadatok: Befektetett eszközök évben a társaság befektetett eszközeinek értéke várhatóan MFt összegő befejezett beruházással növekszik. Üzembe helyezett eszközök között jelentıs arányt képvisel az Elektromos tömegközlekedés fejlesztése projektben a ek szerint I. félévben befejezıdı Csáky utcai telep rekonstrukciója keretében végzett felújítás, melynek várható összege 422 M Ft. További beruházás a Deák F. u-i ügyfélszolgálati iroda kialakítása, illetve a befektetett eszközök értékét növeli a Hont Ferenc utcai telek és egyéb területek apportja is. A befejezetlen beruházás évi záró állományát a Pulz utcai telep rekonstrukciója, termelési célú célgépek (pl.: targonca, emelı,) beszerzése, illetve a Hont Ferenc utcai beruházás emeli meg. Beruházásra adott elıleg villamos személyszállító jármő, és trolibusz személyszállító jármő beszerzésére kifizetett elılegbıl keletkezik. A forgóeszközök állománya várhatóan csökken. A készletek ( várható: eft, év : eft) a saját vállalkozásban megvalósuló beruházásokhoz vásárolt anyagok miatt növekedni fognak, míg a vevıi követelések ( várható: eft, év : eft) a behajtások eredményeként év végére várhatóan csökkenek. A saját tıke emelkedés az Elektromos tömegközlekedési nagyprojekt kapcsolódó jegyzett tıke emelésbıl, és a Hont Ferenc utcai telek apportból származik. 4

5 Kötelezettségek A hosszú lejáratú kötelezettségek állománya a fejlesztési hitelek, és a lízingek évi törlesztéseinek következtében csökken. A rövidlejáratú kötelezettségek között a folyószámlahitel igénybe vett összege, a beruházási hitelek, lízingek törlesztı részlete, szállítói állomány, illetve költségvetéssel szembeni fizetési kötelezettségek szerepelnek. A szállítók évi záró állományának emelkedése ( várható: eft, év : eft) az Elektromos tömegközlekedési nagyprojekttel összefüggı. Passzív idıbeli elhatárolás ( várható: eft, év : eft) Halasztott bevételek ( várható: eft, év : eft) jelentıs növekedését az Elektromos tömegközlekedési nagyprojekt keretében kapott vissza nem térítendı támogatás (projektszám: KÖZOP ) idıbeli elhatárolt összege okozza. 2./ IKV ZRT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól (%) 1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.) ,8 Egyéb bevétel (2.) ,2 ebbıl önkormányzati támogatás (3.) ,7 Összes bevétel (1.+ 2.) ,4 Összes bevétel támogatás nélkül ( ) ,5 2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegő ráfordítás Személyi jellegő ráfordítás ,2 Értékcsökkenési leírás ,9 Egyéb ráfordítások ,6 Összes üzemi ráfordítás (Anyag+Személy+ÉCS+Egyéb ráf.) ,9 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény ,9 Pénzügyi mőveletek eredménye ,7 Rendkívüli eredmény ,1 Adózás elıtti eredmény ,7 Mérleg szerinti eredmény ,5 4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya ,8 Forgóeszközök állománya ,5 5

6 2008. (%) Saját tıke ,1 Rövidlejáratú kötelezettségek ,5 Hosszú lejáratú kötelezettségek Mérleg fıösszeg ,4 5. Létszám (átlagos statisztikai létszám) (+13 fı közcélú) 102,3 az önkormányzati beruházások lebonyolítása helyiségek és lakások értékesítése Deák F. utcai, a Kálvária sgt. 8. sz. alatti irodacsoport, valamint a Fonógyári úti telep átépítése Jósika utcai telephely kiürítése, értékesítése számviteli-gazdasági informatikai rendszer korszerősítése Bevételek: A társaság tevékenységének nettó árbevétele évben várhatóan az alábbiak szerint alakul: Az önkormányzati lakások bérbeadásából származó árbevétel (i : eft, évi : eft) ezését jelentısen befolyásolja a ezett lakásértékesítés (50 db önkormányzati, elsısorban belvárosi lakás), illetve 50 db üresen álló lakás bérbeadása. A ezés során a lakbérek és a közüzemi díjak emelése is figyelembe vételre került. Az önkormányzati helyiségek bérbeadásának árbevétele várhatóan 1,5%-al emelkedik (i : eft, évi : eft), mivel a hosszú távú bérleti szerzıdéseknek csak egy része tartalmaz automatikus inflációkövetést. Az ingatlankezelési tevékenység (társasházak kezelése) bevétele (i : eft, évi : eft) a ek szerint közel a i árbevétel szintjén alakul. A kezelésben lévı épületek száma végén 320 db, ebbıl többségi önkormányzati tulajdonban 99 épület van. Ez az állomány a inél kisebb ütemben, de várhatóan tovább nı, mivel néhány ingatlan csak 2009-ben alakul át társasházzá (ben 84 társasházat jegyzett be a Földhivatal, 2009-re 12 db maradt) és ezek kezelését is a társaság látja el. A vállalati tulajdonú ingatlanok bérbeadásának árbevétele (i : eft, évi : eft) a ek szerint 21,5%-al csökken. Ennek oka, hogy a Deák F. u. 22., a Fonógyári út 24., és a Kálvária sgt. 8. sz. alatti épületekben a bérleti szerzıdések felmondásra kerülnek (Agora Pólus Projekt keretében megvalósuló Csodák palotája helyszíne a Jósika utcai telephely, az itt dolgozó munkavállalók a Deák F. u. 22., a Fonógyári út 24., és a Kálvária sgt. 8. sz. alatti ingatlancsoportba kerülnek elhelyezésre). Az önkormányzati tulajdonú ingatlanok értékesítésének árbevétele (i : eft, évi : eft) a bázisadathoz képest jelentısen visszaesik. Az árbevétel elsısorban az értékesítések teljes lebonyolítása, valamint a társasház alapítások lebonyolítása után járó összegekbıl tevıdik össze. Az elızı évhez képest (ben 84 társasházat jegyzett be a Földhivatal, 2009-re 12 db maradt; ben 292 db lakást került értékesítésre, a évi : 50 db) kevesebb belvárosi önkormányzati lakás értékesítésével számol a társaság, így ezáltal kevesebb bonyolítói díj bevételt is ez. Az egyéb vállalkozási tevékenységek között tartja nyilván a társaság a szokásos üzletmenethez nem tartozó megbízásokból származó bevételeket (i : eft, évi : eft), melyek közül jelentıs tételt képvisel a Szegedi Hıszolgáltató Kft. által fizetett, évek óta egyre csökkenı mértékő vagyonbérleti díj eft, valamint eft ügyviteli díj (vagyon 6

7 nyilvántartásáért). Továbbá itt kerül elszámolásra a vállalkozásban végzett karbantartási, gyorsjavítási munkákból, az ingatlanközvetítésbıl, illetve a mőszaki bonyolításból származott bevétel is. Az egyéb bevételek között a Huszár u. 1. sz. alatti ingatlan felújítására kapott támogatás idıbeli elhatárolásából idıarányosan felszabadított összeg, a közcélú foglalkoztatásra létrejött megállapodásból származó bevétel, valamint a Jósika u -i ingatlan értékesítésébıl származó bevétel ( eft) szerepel. Költségek, ráfordítások: Anyagjellegő ráfordítások Az anyagköltség (i : eft, évi : eft) között a hıdíj, és az egyéb anyagköltség emelkedik, a víz, gáz, elektromos díj költsége csökken. Ennek oka, hogy az önkormányzati épületek száma lecsökkent, a lakások többsége társasházban üzemel, így ezek fenntartási költsége átkerült az egyéb szolgáltatások közé. Az igénybe vett szolgáltatás (i : eft, évi : eft) között a fizetett bérleti díjak soron (i : eft, évi : eft) jelentıs összegben az Önkormányzat részére fizetendı i haszonbérleti díj inflációval növelt összege (nettó eft) szerepel. A karbantartási költségek sora (i : eft, évi : eft) a Deák F. u. 22., a Fonógyári út 24., és a Kálvária sgt. 8. sz. alatti ingatlanon végzett felújítások miatt nı. A hirdetés, reklám költsége (i : eft, évi : eft) a pályáztatásokkal összefüggı, a jogi képviselet költsége (i : eft, évi : eft) a társasházakkal kapcsolatos feladatcsökkenés miatt változik (a társasházzá alakítandó ingatlanok száma évre jelentısen lecsökkent). Az egyéb szolgáltatások (i : eft, évi : eft) között számolja el a társaság a kisebbségi és többségi önkormányzati tulajdonú társasházak részére utalt üzemeltetési elılegeket, illetve hatósági és biztosítási díjakat. Összege 52,2%-kal haladja meg évi bázisadatot, melynek oka, hogy a többségi önkormányzati tulajdonban álló társasházak száma az értékesített lakások folytán növekszik, így az elızı évhez képest több üzemeltetési költség elıleg jelentkezik. Az eladott közvetített szolgáltatások évi ezett értéke (i : eft, évi : eft) jelentısen elmarad a bázis adathoz képest. A évre ezett jelentısebb tételek pl.: az orvosi rendelık továbbszámlázott üzemeltetési költsége, illetve az önkormányzati ingatlanok értékesítésével kapcsolatosan felmerült ırzési, hirdetési és közjegyzıi költségek elszámolása a tulajdonos felé, míg a i összeg az Önkormányzat tulajdonát képezı bérleményeken elvégzett, bérbeadóra tartozó beruházási, felújítási értékeket is tartalmazza, mely tételek a tulajdonossal szükséges egyeztetések, elszámolások miatt a ezés idıszakában nem meghatározhatók. Személyi jellegő ráfordítások A bérköltséget (i : eft, évi : eft) a i elıirányzat szintjén ezte a társaság. A társaság várhatóan 7 fı létszámnövekedéssel számol, melyet a kezelt társasházakban lévı önkormányzati albetétek számának emelkedése indokol. A ezett béremelés átlagosan 5%. A ezett bérfejlesztést fedezetét az egyes juttatások közötti átrendezéssel biztosítja a társaság. évben az Önkormányzattal kötött megállapodást alapján a társaság (grafiti eltávolítására) 20 fı közcélú foglalkoztatásában vesz részt, várhatóan 8 hónapos idıszakra, mely éves átlagos 7

8 statisztikai létszámban 13 fıt jelent (a 312 fı átlagos statisztikai létszámban nem szerepel). A felmerült és áthárítható költségeket az egyéb ráfordítások, az ebbıl származó bevételeket az egyéb bevételek tartalmazzák. Személyi jellegő egyéb kifizetések (i : eft, évi : eft) a cafeteria összeg emelése miatt nınek. Az értékcsökkenést az elızı évek, valamint a tárgyidıszaki beruházások után számolt el a társaság. Az értékcsökkenés tartalmazza, a SZETÁV Kft. beolvadásakor átvett, a Szegedi Hıszolgáltató Kft. által használt eszközök értékcsökkenését is. Az egyéb ráfordítások soron adók, az értékesített telephely könyv szerinti értékének kivezetése, a közcélú foglalkoztatottakkal, illetve a Jósika utcai telephely kiürítésével kapcsolatban felmerült költség szerepel. A pénzügyi eredményt jelentısen befolyásolja, hogy a kamatbevételek a beruházással összefüggı pénzeszközállomány csökkenése miatt kedvezıtlenebbül alakulnak. A rendkívüli eredmény Rendkívüli ráfordításként ( : eft, év : eft) jelenik meg a bérlıkkel korábban kötött bérbeszámítási megállapodás alapján nyilvántartott felújítási költség elszámolása. Eredmény: A társaság évre várhatóan eft adózás elıtti eredménnyel számol, melyet a Jósika utcai telephely értékesítése jelentısen befolyásol. Mérlegadatok A befektetett eszközállomány növekedése a beruházások ( eft) következménye, pl.: Deák F. utcai, a Kálvária sgt. 8. sz. alatti irodacsoport, valamint a Fonógyári úti telep átépítése, informatikai fejlesztés, gépjármő csere, szoftver és hardver beszerzés stb.). Az Agora Pólus Projekt kapcsán szükséges a Jósika utcai telephely kiürítése, és az itt dolgozó munkavállalók Deák F. utcai, a Kálvária sgt. 8. sz. alatti, valamint a Fonógyári úti ingatlanra történı átköltöztetése. A társaság zavartalan mőködése érdekben - a Jósika utcai ingatlan vételárának realizálása elıtt szükséges az ingatlanokon a felújításokat, átalakításokat elvégezni. A beruházás elıfinanszírozása azonban a társaság mőködésében likviditási gondokat jelentene, ezért a társaság az önkormányzat, mint tulajdonos részérıl eft elıfinanszírozást igényelne. A Jósika utcai telephely kiürítése miatt az alábbiak beruházási, felújítási költségek szükségesek: Fonógyári út 24. sz. alatti telephely felújítása Deák F. u. 22. alatti Irodák felújítása az értékek Áfá-t nem tartalmaznak saját erı összesen várható indulás várható befejezés (dátum) (dátum)

9 Kálvária sgt. 8. sz. alatti Irodák felújítása Felújított telephelyekre tárgyi eszköz beszerzés Számítógépes és telefon hálózat kiépítése (3 telephely) Összesen: saját erı összesen várható indulás várható befejezés (dátum) (dátum) A forgóeszköz csökkenését a készlet és a beruházás miatti pénzeszköz állomány csökkenése okozza. A készletek között kerülnek elszámolásra a folyamatban lévı ingatlan értékesítések hirdetési és közjegyzıi ezett követelései (eladáskor a bonyolítói díjjal együtt átszámlázásra kerülnek a tulajdonos önkormányzat felé), valamint az önkormányzati tulajdonú lakások értékesítése kapcsán létrejött társasházak alapításához szükséges mőszaki dokumentáció elkészítésének ezett követelése (amelyek a földhivatali bejegyzés megtörténtekor kerülnek továbbszámlázásra a tulajdonos önkormányzat felé). Kötelezettségek: Hosszú lejáratú kötelezettsége a társaságnak nincs, rövid lejáratú kötelezettségek között nagyobb összegben a beruházással összefüggı szállítói kötelezettség, illetve vevıktıl kapott elılegként a lakás és helyiség bérbeadáshoz kapcsolódó óvadék, elıleg, pályázati díj van ezve. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek között adó és járulékfizetési kötelezettség szerepel. Passzív idıbeli elhatárolás (i : eft, évi : eft): h alasztott bevételként ( várható: eft, év : eft) a Huszár u. 1. sz. alatti ingatlan felújítására kapott támogatás elhatárolt összege szerepel. Az összeg évben a megvalósult tárgyi eszközök elszámolt amortizációjával arányosan csökken. Költségek idıbeli elhatárolása között a társaság mőködésével kapcsolatos költségek szerepelnek. A évi haszonbérleti díj különbözetével nem ez a társaság, mivel annak sem az összege, sem az elszámolásának módja még nem ismert a ezés idıszakában. 3./ SZEGEDI KÖRNYEZETGAZDÁLKODÁSI NONPROFIT KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól (%) 1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.) ,6 Egyéb bevétel (2.) ,0 ebbıl önkormányzati támogatás (3.) ,9...ebbıl önkormányzati mőködési támogatás ,0 Összes bevétel (1.+ 2.) ,5 9

10 2008. (%) Összes bevétel támogatás nélkül ( ) ,7 2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegő ráfordítás ,1 Személyi jellegő ráfordítás ,8 Értékcsökkenési leírás ,1 Egyéb ráfordítások ,8 Összes üzemi ráfordítás (Anyag+Személy+ÉCS+Egyéb ráf.) ,7 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény Pénzügyi mőveletek eredménye ,9 Rendkívüli eredmény Adózás elıtti eredmény Mérleg szerinti eredmény Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya ,0 Forgóeszközök állománya ,9 Saját tıke ,4 Rövidlejáratú kötelezettségek ,9 Hosszú lejáratú kötelezettségek ,7 Mérleg fıösszeg ,8 5. Létszám (átlagos statisztikai létszám) (+175 fı közcélú, közhasznú) 502 (+200 fı közcélú) 102,6 Kitőzött feladatok: Pályázati források elnyerése ISPA vagyon hatékony mőködtetése Bevételek: A évi várható nettó árbevétel tevékenységenként az alábbiak szerint alakul: várható év év / várható (%) Hulladékszállításból származó bevétel ,7 Közterület fenntartás árbevétele ,9 Közlekedésszerezés árbevétele ,1 10

11 várható év év / várható (%) Egyéb árbevétel ,3 Összesen: ,6 A hulladékgazdálkodási feladatok köre jelentıs. Ide tartozik a hulladék győjtése, szállítása, ártalommentes elhelyezése, szelektív hulladék válogatása, feldolgozása, másodnyersanyag értékesítés, biogáz hasznosítása stb. A társaság árbevétele a Közgyőlés által megállapított évi áremelésen alapul, de a ezést jelentısen befolyásolja a piaci helyzet (ügyfélkör) változása is. A közlekedésszervezési feladatok közé az utasforgalom ellenırzése, jegyek, bérletek biztosítása tartozik. A feladatellátást az önkormányzattól kapott bevételbıl biztosítja a társaság. A közterület fenntartási feladatok az önkormányzati költségvetésben biztosított keretbıl kerülnek ellátásra. Az egyéb árbevételeket a közlekedési menetdíj pótdíjbevételbıl, a karbantartási mőhelyben végzett javításokból, egyéb önkormányzati megbízásokból, illetve tárgyi eszköz értékesítésébıl származó bevételekbıl ezi a társaság. Az egyéb bevételek között az Önkormányzati támogatás, a közcélú foglalkoztatottak után járó önkormányzati bevétel, illetve az értékvesztés visszaírása szerepel. Költségek, ráfordítások: Anyagjellegő ráfordítások Az anyagköltségek (i : eft, : eft) ezésénél a társaság a tárgyévi áremelkedést vette figyelembe. Az egyéb anyagköltség 13,3%-os növekedése (munkaruha, javítási anyag, növényvédelem, só, homok stb.) a téli idıszakra való felkészüléssel, valamint a közmunkások foglalkoztatásával és a mőhelyben végzett javításokkal függ össze (2008. évi : eft, év : eft). Az igénybe vett szolgáltatások soron (i : eft, : eft) jelentısebb túllépés a karbantartások, felújítások (i : eft, : eft) költségnemen van, mely a jármő javításokból, és útfelújításokból adódik. A fizetett bérleti díjak között évben (i : eft, év : eft) az ISPA keretében beszerzett gépjármővek bérleti díja, illetve egyéb eszközök bérleti díja (pl.: decentrum, öltözı konténer stb.) jelenik meg. Személyi jellegő ráfordítások Bérköltség: (i : eft, : eft) a társaság összes fizikai állományának körében 7%-os létszámnövekedéssel ez a Kft. (i fizikai létszám: 568 fı, év ezett fizikai létszám: 608 fı). A hulladékudvarok mőködtetéséhez kapcsolódóan (két mőszakos munkarend, hulladékudvarok kezelése) létszámbıvítésre van szükség, továbbá az elızı évhez képest nagyobb számú közcélú foglalkoztatása (éves szinten 200 fı, ben 175 fı) is létszámnövelı tényezıként jelentkezik. A bérköltségben a kötelezıen elıírt minimálbér emelés, valamint az átlagosan 8%-os ezett béremelés (teljes munkaidıben foglalkoztatott munkavállalók részére) is szerepel. A béremelés oka a minimálbér növekedés miatti bérfeszültségek kiküszöbölése az állandó és a részmunkaidıs munkavállalók között. Az értékcsökkenési leírás összege a évi beruházások (pl. informatikai beszerzések, gépek beszerzése, irodabıvítés, válogató csarnok bıvítés stb.) miatt magasabb. 11

12 Egyéb ráfordítások között helyi adók, illetve értékesített tárgyi eszközök könyv szerinti értékének kivezetése szerepel. Pénzügyi mőveletek eredménye A pénzügyi mőveletek bevételei (i : eft, : eft) között a lekötött pénzeszköz állomány után kapott kamatbevétel szerepel. A pénzügyi mőveletek ráfordítása (i : eft, : eft) a kamatterhek növekedése (a 300 MFt összegő mőködési hitel törlesztése évben kezdıdött meg) miatt jelentısen magasabb az elızı évinél. Eredmény: A ezett adózás elıtti eredmény eft veszteség, mely a társaság által ellátandó feladatokhoz kapott támogatások, illetve a várható bevételek és a várható költségek figyelembevételével került megezésre. Mérlegadatok: A befektetett eszközök sora a ezett beruházások miatt változik. A forgóeszközök az elızı évhez képest csökkennek. Ennek oka, hogy a vevıkövetelés állománya (hulladékszállítási kintlévıség) a végrehajtási eljárások következtében, valamint a kapcsolt vállalkozásokkal szembeni követelés a Csm-i Településtisztasági Kft. piaci helyzetének stabilizálódása miatt év végére várhatóan kevesebb lesz. Kötelezettségek: Hosszú lejáratú kötelezettségek között a közterületfenntartási divízió finanszírozását kiegészítı eft forgóeszköz hitel fennmaradó része, valamint a szociális épület bıvítéséhez felvett eft beruházási hitel szerepel. Rövid lejáratú kötelezettségek között a társaság folyamatos mőködéséhez szükséges folyószámla hitel, a hosszú lejáratú hitel törlesztırészlete, valamint szállítói, és költségvetéssel szembeni tartozás van. A passzív idıbeli elhatárolások (i : eft, év : eft) között jelentıs összeget képvisel a hulladéklerakó jövıbeni rekultivációjához szükség önerı idıbeli elhatárolása. Üzemeltetési szerzıdés A Európai Közösség ISPA támogatásban részesítette a Szeged Önkormányzata által elıkészített és benyújtott Szeged Regionális Hulladékgazdálkodási Programja regionális környezetvédelmi infrastruktúra fejlesztési projektet (projekt szám: 2000/HU/l 6/P/PE/005). A pályázati kiírás szerint az ISPA beruházásként megvalósult vagyontárgyak üzemeltetésére hosszú távú szerzıdést kell kötni. A Kedvezményezett az Önkormányzat 100%-os tulajdonú gazdasági társasága, a Szegedi Környezetgazdálkodási Nonprofit Kft. ezen feladatra a Kbt. 2/A -a alapján közbeszerzési eljárás lefolytatása nélkül közvetlenül kijelölhetı. 12

13 4./ SZEGEDI SPORT ÉS FÜRDİK KFT Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól év (%) 1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.) ,5 Egyéb bevétel (2.) ,5 ebbıl önkormányzati mőködési támogatás (3.) ,8 Összes bevétel (1.+ 2.) ,1 Összes bevétel támogatás nélkül ( ) ,7 2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegő ráfordítás ,1 Személyi jellegő ráfordítás ,3 Értékcsökkenés ,4 Egyéb ráfordítás ,6 Összes üzemi ráfordítás (Anyag+Személy+ÉCS+Egyéb ráf.) ,9 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény Pénzügyi mőveletek eredménye ,6 Rendkívüli eredmény Adózás elıtti eredmény Mérleg szerinti eredmény Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya ,0 Forgóeszközök állománya ,1 Saját tıke ,5 Rövidlejáratú kötelezettségek ,8 Hosszú lejáratú kötelezettségek ,1 Mérleg fıösszeg ,2 5. Létszám (statisztikai létszám) (+10 fı közcélú) A táblázatban a i várható számok a társaság Ligetfürdı és Termálfürdı egységének 1-4 havi tényadatait, a Partfürdı egység 1-5. havi tényadatait, a Sziksósfürdı, Anna Fürdı egységek havi tényadatait, valamint a napjától átvett Városi Sportigazgatóság 7-12 havi tényadatait tartalmazzák, ezért a és évi adatok reálisan nem összehasonlíthatók. Kitőzött feladatok: Fejlesztési célkitőzések megvalósítása (Sziksósfürdın csúszdák és hidromasszázs elemek 113,8 13

14 kiépítése, Városi Sportuszoda hıszigetelı sátrának megépítése, jégfelújító gép beszerzése) Gyógyászat szakellátás kapacitásának bıvítése, új eljárások bevezetése Szegedi Sportlétesítmény Kft. Szegedi Sport és Fürdık Kft-be történı beolvadásnak végrehajtása. A beolvadás várható ideje: III. negyedév. Bevételek: A társaság nettó árbevétele az elızı év várható adatához képest 11,5%-kal nı. Az Anna fürdı árbevétele (i : eft, évi : eft) az új szolgáltatások bıvítése (pl.: nyiroködéma kezelés), illetve a nappali kórházi ágyszám növelése következtében várhatóan 1,8%-kal nı. A Termálfürdı megszőnésével a fiziko- és balneoterápiás szolgáltatásokat az Anna fürdıbe kerültek át, mely jelentısen megnöveli a gyógyászati leterheltséget. A Sziksósfürdı (i : eft, év : eft) árbevételének jelentıs növekedését a fejlesztések teszik indokolttá (pl.: csúszdák és hidromasszázs elemek kiépítése). A Városi Sportuszoda (i : eft, év : eft), illetve a Sportlétesítmények (i : eft, év : eft) árbevételét a társaság A VSI I. félévi adata, valamint a Fürdı könyveiben szereplı VSI II. félévi adata alapján ezte. A sportlétesítményekben 2009-ben a társaság 31 felnıtt, 43 utánpótlás csapat edzéseit és mérkızéseit koordinálja folyamatosan; 20 felsı-, közép és alapfokú iskolának biztosít sportolási lehetıséget; a város csapatsportágait képviselı egyesületek nemzetközi, NB-s, megyei mérkızéseinek és edzéseinek helyszínét biztosítja; valamint a városi sportegyesületek tevékenységének ad helyet. Ezen kívül alkalomszerően, kulturális rendezvényeknek és konferenciáknak is biztosít helyszínt. A bérbeadás árbevétele (i : eft, év : eft) a VSI átvétele miatt egyrészt a sportuszoda (pl.: Triatlon, Univerzitás), a sportcsarnok (koncertek, rendezvények), a mőjégpálya, a Kisstadion bérleti díjából, másrészt a Fürdı megmaradó egységeinek, az Anna fürdı, és a Sziksósfürdı várható bérleti díjából tevıdik össze. Egyéb árbevételek (i : eft, év : eft) között marketingtevékenység, oktatási tevékenység bevétele; nevezési díj, szervezési díj árbevétele; továbbszámlázott szolgáltatás, anyagértékesítés árbevétele; illetve a közcélú foglalkoztatottak után kapott bevétel szerepel. Az egyéb bevételek önkormányzati mőködési támogatást, illetve egyéb rehabilitációs foglalkoztatást elısegítı bértámogatást tartalmaznak. Költségek, ráfordítások: A ezett adatok a VSI és a megmaradt fürdıegységek ben felmerült költségei alapján kerültek meghatározásra. Az adatok csak a VSI II. féléves adatát és a Fürdı egész éves adatát tartalmazzák. Anyagjellegő ráfordítások Anyagköltségek (i : eft, év : eft): A hıdíjak tekintetében a kétrétegő energiatakarékos uszodasátor felállítása, továbbá a víz- és csatornadíjak esetében a Ligetfürdı és Termálfürdı leválása, illetve a Partfürdı üzemeltetésbe történı átadása miatt a költségek csökkenése várható, azonban összességében ezen költségek is a többletfeladatok ellátása miatt nınek. Az igénybe vett szolgáltatásokon (i : eft, év : eft) között jelentısebb növekedés a karbantartások és felújítások soron (i : eft, év : eft) van, mely a VSI egységeiben ezett karbantartási, felújítási 14

15 munkálatok miatt adódik. Személyi jellegő ráfordítások Bérköltség: (i : eft, év : eft) évre a VSI és a Fürdı munkavállalóinak egész éves bérköltségével ez a társaság (i adat csak a VSI II. féléves adatát és a Fürdı éves adatát tartalmazza, a létszámcsökkentéseket is figyelembe véve), továbbá átlagosan 7%-os alapbéremeléssel számol a társaság az állandó dolgozói tekintetében a Fürdı és a Városi Sportigazgatóság személyi állományánál jelentkezı eltérı bérszerkezet kiegyenlítése miatt. A társaság éves szinten 10fı közcélú foglalkoztatására kötött az Önkormányzattal megállapodást. Személyi jellegő egyéb kifizetés: (i : eft, év : eft) az étkezési hozzájárulásnál és az ajándékutalvány esetében a törvény által adómentesen adható érték került ezésre. hez képest a Fürdı dolgozóinak egész évre ,-Ft//fı/hó értékő meleg étkeztetési utalványt biztosít a társaság ( ében az elsı félévre 6.000,-Ft/fı/hó volt az összege), mivel az átvett VSI dolgozók is már januártól ilyen összegben kapják ezt a juttatást. Az értékcsökkenés a évi beruházások (pl.: hıszigetelt uszodai sátor, Sziksósfürdı fejlesztés, mőjégpálya energetikai, gépészeti felújítása) miatt nı. Az egyéb ráfordítások között helyi adók, a selejtezés kapcsán az állományból kivezetett tárgyi eszközök könyv szerinti értéke, illetve le nem vonható áfa összege szerepel. Pénzügyi mőveletek eredménye: A pénzügyi mőveletek bevételei (i : eft, év : eft) között a pénzintézettıl várható kamatbevételek vannak kimutatva. A pénzügyi mőveletek ráfordításai (2008. évi : eft, év : eft) között az Anna fürdı és a Ligetfürdı beruházási hiteleinek kamattörlesztése szerepel. Rendkívüli eredmény A rendkívüli bevételek (i : eft, év : eft) között a halasztott bevétel (passzív idıbeli elhatárolás) adott évre ezett elszámolható része (az Anna Fürdı beruházásához kapott támogatás idıbeli elhatárolásának feloldása) szerepel. Jelentıs eltérés az elızı évhez képest ezen a soron azért mutatkozik, mert ben a Ligetfürdıbe Kft.-be történı apportálás során megszerzett üzletrész értéke ( eft), valamint a korábbi ügyvezetı perével kapcsolatban a társasághoz befolyt ( eft) összeg is ezen a soron jelentkezett. A rendkívüli ráfordítást (i : eft, év : 0 eft) nem ez a társaság. ben a Ligetfürdı Kft-be apportált eszközök könyv szerinti értéke került ezen a soron elszámolásra. Eredmény: A társaság évi ezett adózás elıtti eredménye eft. Mérlegadatok: A befektetett eszközök állományát növeli a évben megvalósítandó beruházások aktiválása és csökkenti az elszámolt értékcsökkenés, valamint az apportált eszközök nettó értékének kivezetése. A forgóeszközök között az egyéb követelések összege jelentısen csökken (i : 15

16 eft, év : eft) a ben kivetés alapján befizetett iparőzési adóelıleg összegével, mivel a május 30-ig benyújtandó bevallást követıen a társaság hozzájut a évet terhelı adóelıleg összegéhez. A pénzeszköz állomány csökkenése (i : eft, év : eFt) a beruházásokkal összefüggı. A saját tıke összege a Városi Sportigazgatóság Szegedi Sport és Fürdık Kft-be apportált eszközeinek értéke, a tulajdonosi törzstıke emelés, illetve a mérleg szerinti eredmény miatt változik. Kötelezettségek A hosszú lejáratú kötelezettség a beruházási hitel tıketörlesztése miatt csökken. A rövid lejáratú kötelezettségek között van kimutatva a hosszú lejáratú hitel törlesztırészlete és a Raiffeisen Bank Zrt-nél fennálló rulírozó hitel. A szállítói tartozások ( : eft, év : eft) jelentısen csökkennek, mivel I. negyedévében kifizetésre került az elızı években felhalmozódott bérleti díj tartozás. Passzív idıbeli elhatárolások (i : eft, év : eft) Halasztott bevételek között (i : eft, év : eft) van nyilvántartva az Anna Fürdı fejlesztésére kapott támogatás összege ( eft), mely a megvalósult tárgyi eszközök elszámolt amortizációjával arányosan csökken (az Anna Fürdı felújítása a Széchenyi keretében támogatásban részesült, melyet eszközbeszerzésre, épület felújításra, bıvítésre használt fel a társaság. Ezen befektetett eszközökre elszámolt évenkénti értékcsökkenés összege oldható fel és számolható el rendkívüli bevételként) Költségek elhatárolása között a társaság mőködésével kapcsolatos költségek idıbeli elhatárolása szerepel. 5./ SZEGEDI VÁSÁR ÉS PIAC KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól (%) 1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.) ,7 Egyéb bevétel (2.) ,2 ebbıl önkormányzati támogatás (3.) Összes bevétel (1.+ 2.) ,8 Összes bevétel támogatás nélkül ( ) ,8 2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegő ráfordítás ,0 Személyi jellegő ráfordítás ,1 Értékcsökkenési leírás ,1 Egyéb ráfordítások ,8 Összes üzemi ráfordítás (Anyag+Személy+ÉCS+Egyéb ráf.) ,2 16

17 2008. (%) 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény ,5 Pénzügyi mőveletek eredménye ,7 Rendkívüli eredmény ,0 Adózás elıtti eredmény ,9 Mérleg szerinti eredmény ,6 4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya ,1 Forgóeszközök állománya ,3 Saját tıke ,6 Rövidlejáratú kötelezettségek ,3 Hosszú lejáratú kötelezettségek ,9 Mérleg fıösszeg ,9 5. Létszám (átlagos statisztikai létszám) ,0 A ezés során a társaság nem számolt a Mars téri rekonstrukció II. ütem elkezdésével, mivel a pályázat jelenleg elbírálás alatt van. Bevételek: A ezett nettó árbevétel három üzletág bevételi ébıl adódik össze: 1. Mars téri zöldség-és gyümölcspiac üzemeltetése (i : eft, év : eft) - piaci asztalok (napi helyjegy, havi, illetve féléves bérletek) bevételei - parkoló (napi helyjegy, havi bérletek) bevételei - régi piaccsarnok (szerzıdéses) bevételei - két új csarnok, K1-K2 (szerzıdéses) bevételei 2. A város egyéb területein található kispiacok üzemeltetése, búcsúvásárok szervezése (2008. évi : eft, év : eft) - Szent István téri kispiac bevételei - Tarján kispiac bevételei - Újszeged kispiac bevételei - Dorozsma kispiac bevételei 3. Mars téri vásárterület hasznosítása, rendezvények, kiállítások szervezése (i : eft, év : eft) - Megmaradt épületek (szerzıdéses) bérbeadása /A, I, J, P,C pavilonok/ - Rendezvények, kiállítások szervezése és az U pavilon bérbeadása A bevételek ezésénél az alábbiakat vette figyelembe a társaság: Az áremelés mértéke évben a szerzıdéses bérlık (Mars tér-csarnok, egyéb piac) esetén a i inflációs rátának megfelelı 6,1% A Tarjáni kispiac januári befejezıdött felújítása (a bevételi ben ezen piac esetén 11 havi adat szerepel) A Mars téri rekonstrukció II. ütem elkezdésének elıre nem ismert idıpontja miatt, a kiállítások, 17

18 rendezvény szervezése esetén csak 2-3 hónapra elıre megkötött szerzıdések bevételei ezhetık Költségek, ráfordítások: Anyagjellegő ráfordítások Az anyagköltségek (energiaköltségek) (i : eft, évi : eft) bázis szinten kerültek ezésre. Az igénybe vett szolgáltatások közül (i : eft, évi : eft) csak a hulladékszállítás, a takarítás, a szoftver karbantartási költségek, valamint a vagyonvédelem területén számol 6,1%-os áremelkedéssel a társaság. Az épületek karbantartási költsége az elızı év várható adatához képest csökken, mivel a régi pavilonok a folyamatos felújítás miatt kevesebb karbantartást igényelnek. Személyi jellegő ráfordítások Bérköltség (i : eft, évi : eft) a társaság évben nem ez béremeléssel. A munkavállalók részére ezett jutalom összege az elızı évivel megegyezı, az ügyvezetı részére elıirányzott prémium az éves bér 80%-a. Személyi jellegő egyéb kifizetések: (i : eft, évi : eft) évtıl a hideg étkezési utalvány helyett (8.000 eft/fı/hó) a törvény alapján járulékmentesen adható meleg étkezési utalványt ( Ft/fı/hó) kapnak a munkavállalók (étkezési hozzájárulás: évi : eft, év : eft). A társaság évtıl a dolgozóknak az utazással kapcsolatban csak bérlettérítést számol el (2008. évi : 935 eft, év : eft). A ezett dolgozói létszám az elızı évhez képest nem változik. Az értékcsökkenési leírás az elızı év várható adatához képest számottevıen nem változik. Amortizációt a meglévı befektetett eszközök után számolt el a társaság. Egyéb ráfordítások soron a helyi adók (5.046 eft), és az értékesített tárgyi eszközök en felüli értékcsökkenésének ezett összege (500 eft) szerepel. Pénzügyi mőveletek eredménye A társaság pénzeszköz állománya a beruházási hitel ( eft) törlesztése miatt csökken, így kevesebb kamatbevétel (i : eft, év : eft) ezhetı. Ugyanakkor a hitel törlesztése után fizetendı kamat (i : eft, év : eft) a várható kamatláb emelkedés miatt nı. Eredmény: évre ezett adózási elıtti eredmény eft. Mérleg adatok: Befektetett eszközök Nem számolt a társaság nagyobb beruházással, így a csökkenés a meglévı immateriális javak, tárgyi eszközök után elszámolt értékcsökkenés következménye. A ben a beruházások, felújítások soron a Mars téri Piac rekonstrukció II. ütem ezési költségei vannak. A forgóeszközök jelentıs csökkenését a beruházási hitel törlesztés miatti pénzeszközök állomány változása okozza ( : eft, év : eft). A saját tıke növekedés a évi nyereség következménye. 18

19 Kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek között a beruházási hitel fennmaradó összege, rövid lejáratú kötelezettségek között a beruházási hitel törlesztırészlete, szállítói tartozás, és egyéb rövid lejáratú kötelezettség (pl.: költségvetési befizetési kötelezettség) szerepel. Passzív idıbeli elhatárolás (i : eft, év : eft). A halasztott bevételek (i : eft, év : eft) elhatárolása között a K1,K2 csarnok 20 évre elszámolt bérleti joga, és a két csarnokra kapott eft vissza nem fizetendı támogatás szerepel. Az összeg a 2009-es évre elszámolható bérleti jog kivezetése, valamint a támogatásra jutó értékcsökkenés kivezetése miatt csökken ( a K1 és K2 csarnokok bérleti jogának értékesítésébıl a várható bevétel 235 millió Ft, mivel azonban a cég ezeket a szerzıdéseket 20 évre köti, így a 2009-es évre elszámolható bevétel különbségével a fennmaradó összeg a számviteli szabályoknak megfelelıen elhatárolásra kerül; a K1 és K2 csarnokok építéséhez pályázatot nyújtott be a Kft., melyen 25 millió Ft összeget nyert, ez az összeg az elszámolt értékcsökkenés arányában elhatárolásra kerül). Hitelfelvétel: A Városrehabilitációs pályázat keretében megvalósuló Mars téri piac rekonstrukció II. üteméhez kapcsolódó elıkészületi és ezési munkálatok elkezdıdtek. A finanszírozás várhatóan utófinanszírozott lesz, ezért a társaság likviditásának biztosításához hitel felvétele szükséges. Fentiek figyelembevételével javaslom, hogy az Önkormányzat, mint a Kft. 100%-os tulajdonosa, járuljon hozzá maximum eft rövidlejáratú hitelfelvételhez, és a hitel biztosítékként az Önkormányzat részérıl készfizetı kezesség kibocsátására kerüljön sor. 6./ SZEGEDI TESTAMENTUM KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól (%) 1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.) ,4 Egyéb bevétel (2.) ,2 ebbıl önkormányzati támogatás (3.) Összes bevétel (1.+ 2.) ,3 Összes bevétel támogatás nélkül ( ) ,3 2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegő ráfordítás ,8 Személyi jellegő ráfordítás ,4 Értékcsökkenési leírás ,1 Egyéb ráfordítások ,8 Összes üzemi ráfordítás (Anyag+Személy+ÉCS+Egyéb ráf.) ,7 19

20 2008. (%) 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény Pénzügyi mőveletek eredménye ,7 Rendkívüli eredmény Adózás elıtti eredmény ,4 Mérleg szerinti eredmény ,5 4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya ,7 Forgóeszközök állománya ,0 Saját tıke ,2 Rövidlejáratú kötelezettségek ,3 Hosszú lejáratú kötelezettségek Mérleg fıösszeg ,0 5. Létszám (átlagos statisztikai létszám) (+15 fı közcélú) 126,5 Kitőzött feladatok: a Belvárosi temetı úthálózatának javítása, hamvaszót üzem energetikai és légtechnikai berendezésének felújítása, mőködési terület bıvítése Csongrád megye és Bács-Kiskun megye déli részén. Bevételek: Az értékesítés nettó árbevétele várhatóan az alábbiak szerint alakul: - a temetkezési szolgáltatás: árbevételét (i : eft, évi : eft). a Közgyőlés által jóváhagyott 4,8%-os díjemelés figyelembevételével ezte a társaság, azonban a hagyományos temetkezés számának folyamatos csökkenése miatt a díjemelés árbevétel növelı hatása alacsonyabb. - a hamvasztási tevékenység: árbevétele (i : eft, évi : eft) összefügg azzal, hogy a Bács-Kiskun, Békés, és Csongrád megyében megjelent új szolgáltatók a Pécsett, Szolnokon, illetve a Csanádpalotán mőködı hamvasztó üzemet veszik igénybe. Kalocsa körzetében II. félévétıl további új hamvasztó üzem beindításával kell számolnia a társaságnak. A bevétel szinten tartását a ezett mőködési terület bıvítésével (Csongrád megye és Bács-Kiskun megye déli része) és ezzel együtt a 2000 feletti hamvasztási szám elérésével kívánja biztosítani a társaság. - a temetıüzemeltetés, temetıi szolgáltatás (i : eft, évi : eft) árbevételének ezett növekedése a Közgyőlés által meghatározott évi áremelésen, illetve a hamvasztásos temetéssel összefüggı társasági hatáskörő árak csökkenésén alapul (év elején, a hamvak hazavitelének erısödı tendenciája miatt csökkentésre kerültek a hamvasztásos temetkezéshez kapcsolódó társasági hatáskörő árak pl.: urnafalban történı elhelyezés díja), ez utóbbinál feltételezve, hogy a köztemetık igénybevétele a inél magasabb szinten realizálódik. Az árbevételben a közcélúak foglakoztatására kapott bevétel is megjelenik. - az egyéb tevékenység (i : eft, évi : eft) bevételei között a 20