S ó l y o m Béláné körjegyző

Monoszló Község Önkormányzat Képviselőtestületének 2 /2010. (II.28.) rendelete a 2010. évi költségvetésről Kihirdetve: 2010. február 28. S ó l y o m Béláné körjegyző

2 Az Önkormányzat Képviselőtestülete a helyi önkormányzatokról szóló, többször módosított 1990. évi LXV. tv., az államháztartásról szóló módosított 1992. évi XXXVIII. tv., valamint a Magyar Köztársaság 2010 évi költségvetéséről szóló 2009. évi CXXX. tv. szabályai alapján az államháztartás működési rendjéről szóló módosított 249/2000. (XII.24.) Korm. rendeletben és a 219/1998.(XII.30.) kormányrendelet helyébe lépett 292 / 2009. ( XII.l9.) kormányrendeletben meghatározottakat figyelembe véve, az Önkormányzat a 2010. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja: A RENDELET HATÁLYA 1.. A rendelet hatálya Monoszló Község Önkormányzatára terjed ki. A KÖLTSÉGVETÉS CÍMRENDJE 2.. (1) Az Államháztartási törvény 69.. ban foglaltak alapján az önkormányzat költségvetésének címrendjét az alábbiak szerint állapítja meg. Mint önállóan gazdálkodó költségvetési szerv, önálló címet alkot: Monoszló Község Önkormányzata A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI ÖSSZEVONTAN 3.. (1) A Képviselőtestület az Önkormányzat költségvetését 2010. évre az 116. sz. mellékletek szerint az alábbiakban határozza meg : Bevételi Főösszegét Költségvetési Bevételi főösszegét Finanszírozási bevételi főösszegét ebből Belső hiány főösszegét Külső hiány főösszegét Kiadási főösszegét 40.179 e/ft 33.682 e/ftban 6.497 e/ftban 1.497e/Ftban 5.000 e/ftban 40.179 e/ft Költségvetési működési célú kiadási főösszegét 33.927 e/ftban Költségvetési felhalmozási célú kiadási főösszegét 4.285 e/ftban Finanszírozási kiadások főösszegét 1.967 e/ftban állapítja meg. A Képviselőtestület az önkormányzat összevont 2010. évi költségvetési bevételi előirányzatát 33.682 eftban, költségvetési kiadási előirányzatát 38.212 eftban, költségvetési hiányának tervezett összegét 6.497 eftban határozza meg.

3 I. Működési bevételek: 21.379 e/ft 1. Intézményi működési bevételek: 11.121 e/ft 1.1 Működési célú működési bevételek 10.246e/Ft 1.1.Felhalmozási célú működési bevételek építési telekeladás ÁFÁja 875 e/ft 2. Önkormányzatok sajátos működési bevételei: 10.258 e/ft 2.1 Illetékek 2.2 Helyi adók 4.990 e/ft 2.2.1. Működési helyi adó bevételek 3.680 e/ft 2.2.2. Felhalmozási helyi adó bevételek 1.310 e/ft 2.3. Átengedett központi adók 5.113e/Ft 2.4. Bírságok pótlékok egyéb sajátos bevételek 155e/Ft II Támogatások : 1.Önkormányzatok költségvetési támogatása 6.323e/Ft 6.323e/Ft 1.1 Normatív hozzájárulások 3.669 e/ft 1.2. Központosított előirányzatok e/ft 1.3. Előadóművészeti szervezetek támogatása e/ft 1.4 Normatív kötött felhasználású támogatások 2.654e/Ft ( közcélú támogatás ) 1.5. Fejlesztési célú támogatások e/ft III. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek: 3.500e/Ft 1. Tárgyieszközök immateriális javak értékesítése e/ft 2. Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei 3.500, e/ft 3. Pénzügyi befektetések bevételei ( hozam bevételek ) e/ft IV Támogatásértékű bevételek 2.430 e/ft 1 Támogatásértékű működési bevételek 2.430 e/ft 1.1 Társadalombiztosítási alapból e/ft 2 Támogatásértékű felhalmozási bevételek e/ft 2.2. társadalombiztosítási alapból e/ft V. Véglegesen átvett pénzeszközök e/ft l Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről e/ft 2 Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről e/ft VI. Támogatási kölcsönök visszatérülése igénybevétele 1. Működési célú 50, e/ft 2. Felhalmozási célú e/ft 50 e/ft

Költségvetési bevételek összesen: 4 VII Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló Pénzforgalom nélküli bevételek 33.682 e/ft 1.497 e/ft 1. Előző évek pénzmaradványának igénybevétele 1.497 e/ft 1.1. Működési célra 930 e/ft 1.2 Felhalmozási célra 567 e/ft 2. Előző évek vállalkozási maradványának igénybevétele e/ft 1.1. Működési célra e/ft 1.2 Felhalmozási célra e/ft Hiány belső finanszírozása összesen: 1.497 e/ft VIII. Hitelek 5.000 e/ft 1. Működési célú hitel felvétele 5.000e/Ft 1.1. Rövid lejáratú likvid hitelek felvétele 5.000e/Ft 1.2. Hosszú lejáratú hitelek felvétele e/ft 2 Felhalmozási célú hitel felvétele e/ft 1.1. Rövid lejáratú likvid hitelek felvétele e/ft 1.2. Hosszú lejáratú hitelek felvétele e/ft Hiány külső finanszírozása összesen: Kiadási főösszegét Ezen belül: költségvetési kiadások előirányzatát: 5.000 e/ft 40.179 e/ftban 38.212 e/ft ban Ezen belül : Személyi jellegű kiadásokat: Munkaadókat terhelő járulékokat: Dologi és egyéb folyó kiadásokat: Pénzeszközátadásokat és támogatásértékű kiadásokat: Felhalmozási célú kiadásokat: Működési célú tartalékokat: Felhalmozási célú tartalékokat: Működési célú kölcsön nyújtást: 6.391 e / Ftban 1.800 e/ftban 20.714 e/ft ban 5.297 e/ft ban e/ft ban 550 e/ft ban 3.410 e/ft ban 50e/Ftban Finanszírozási kiadások előirányzatát: 1.967 e/ft ban Ezen belül : Működési célú hitel törlesztést: Felhalmozási célú hitel törlesztést: 1.350 e/ft ban Felhalmozási célú hitel kamat előirányzatát: 250 e/ft ban

Érték papírvásárlás kiadásait: 367 e/ft ban állapítja meg. 5 ( 2 ) Az (1) bekezdésben megállapított bevételek forrásonkénti, kiadások jogcímenkénti megoszlását a rendelet 1. 2 számú melléklete alapján határozza meg a képviselőtestület. ( 3 ) A normatív állami hozzájárulásokat jogcímenként a 12. számú melléklet tartalmazza. ( 4 ) A kiemelt bevételi és kiadási működési és felhalmozási előirányzatokat mérlegszerűen a 11 számú melléklet szerint állapítjuk meg. 4.. Az önkormányzat és a közösen fenntartott részben önálló intézmények működési kiadásainak címenkénti feladatonkénti megoszlását, és a statisztikai átlagos állományi létszámot a 2. számú melléklet tartalmazza. Monoszló község önkormányzatának költségvetési engedélyezett létszámát 2010re a következők szerint határozzuk meg. Közalkalmazottak átlagos statisztikai állományi létszáma : 0,8 fő Köztisztviselők átlagos statisztikai állományi létszáma : fő Közcélúak átlagos statisztikai állományi létszáma : 2,5 fő Munka törvénykönyve alá tartozók átlagos statisztikai állományi létszáma : 0,95 fő Teljes és részmunkaidősök átlagos statisztikai állományi létszáma összesen: 4,25 fő Megbízási díjas ( 5 fő ) szerződés alapján számolt átalaglétszám 0,75 fő Átlagos statisztikai állományi létszám összesen: 5 fő Állományba nem tartozó tiszteletdíjasok 1 fő ( társadalmi megbízatású polgármester ) A fentieken túl állományba nem tartozók között l fő társadalmi megbízatású polgármester valamint 5 fő megbízási díjas kerül jóváhagyásra a költségvetési rendeletben. 5.. (1) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felhalmozási és finanszírozási kiadások célonkénti részletezését a 3. számú melléklet tartalmazza, melynek főösszegei a következők: Beruházások: Felújítás Befektetett pénzügyi eszközök Felhalmozási célú szociális kölcsön nyújtása Felhalmozási céltartalék Fejlesztési célú hitelek törlesztése Fejlesztési célú hitelek kamata Építési telkek utáni ÁFA befizetés e/ft e/ft 367 e/ft e/ft 3.410 e/ft 1.350 e/ft 250 e/ft 875 e/ft Összesen: 6.252 e/ft Ebből finanszírozási kiadás 1.967 e/ft

Felhalmozási célú tartalék 3.410 e/ft 6 6.. (1) Az önkormányzat költségvetésének feladatonkénti megoszlását a rendelet 2. számú melléklete tartalmazza. (2) Az önkormányzat a kiadások között 550 e/ft általános, és 3.410 e/ft felhalmozási céltartalékot állapít meg. (3) A felhalmozási céltartalék felhasználása a bevételi oldal realizálásától függ. ( Sikeres pályázat) 7.. A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen a 11. számú táblázatok tartalmazzák. 8.. (1) A képviselőtestület több éves kihatással járó kötelezettségek (feladatok) tájékoztató jellegű előirányzatait éves bontásban a 9. számú melléklet szerint fogadja el. (2) Az önkormányzat a közösen fenntartott intézményeknek átadott pénzeszköz mértékéről az 5. számú melléklet alapján dönt. ( 3 ) Az önkormányzat 2010. évi előirányzatfelhasználási ütemtervét a 10. számú melléklet alapján állapítja meg. 9.. A képviselőtestület a költségvetési évet követő 2 év várható előirányzatait, a 14. számú mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.( gördülő tervezés ) 10.. A képviselőtestület megállapítja, hogy a község hitelállománnyal 2009 december 31i forduló nappal a felhalmozású célú járműhitellel rendelkezik 1.350 e/ft összegben. A finanszírozási egyensúly megteremtésére a költségvetés 5.000 e/f likvid működési hitelfelvételt határoz meg, amely kiváltható sikeres pályázattal. A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselőtestületet illetik meg. 11.. Az önkormányzat által nyújtott szociális kölcsönök állományát a 6. számú melléklet tartalmazza. 12.. Az előzetes közvetett támogatásokat ( adóelengedések, adókedvezmények ) a 15. számú melléklet tartalmazza. A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI 13.. Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a körjegyző, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Képviselőtestület felelős. 14.. Amennyiben a Körjegyzőség, az Általános Iskola, illetve az Óvoda ( közösen fenntartott intézmények ) 30 napon túli összes tartozásállománya eléri az eredeti éves költségvetési kiadási előirányzat 10 % át, azt a költségvetési szerv vezetője a tárgyhónapot követő hó 10. napjáig a polgármester részére köteles bejelenteni, önkormányzati csődbiztos kinevezése céljából.

7 15.. (1) A képviselőtestület a jóváhagyott kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának. (2) Az év közben engedélyezett központi támogatások felhasználásáról, valamint az önkormányzat költségvetési szervei által javasolt előirányzatátcsoportosítások miatt a költségvetési rendelet módosításáról a képviselőtestület a körjegyző által történő előkészítés után, a polgármester előterjesztése alapján, negyedévente dönt első alkalommal a féléves beszámolóval egyidejűleg. 16.. (1) A feladat elmaradásából származó személyi és dologi megtakarítások felhasználására csak a képviselőtestület engedélyével kerülhet sor. 17.. (1) Az önállóan gazdálkodó költségvetési szervek pénzellátásáról a Körjegyzőség köteles gondoskodni az intézményvezetőkkel egyeztetett pénzellátási terv, ill. az elkészített likviditási terv (9. sz. melléklet) alapján. (2) A Körjegyzőség, valamint az önállóan gazdálkodó költségvetési szervek az évközi előirányzatmódosításokról kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni. (3) Az önkormányzati költségvetési szervek vezetői felelősek a saját intézményük költségvetésének végrehajtásáért. 18.. (1) A Képviselőtestület társadalmi, önszerveződő közösségek önkormányzati támogatásának keretét 50 e/ftban állapítja meg. (2) A támogatások folyósításának további feltétele az előző költségvetési évben folyósított támogatásokról történő tételes elszámolás, valamint a támogatott nyilatkozata arról, hogy nincs 30 napon túli tartozása az adó, járulék, illeték, és vámkötelezettsége tekintetétben. (3) Az önkormányzat a köztisztviselői illetményalapot 38.650, Ftban határozza meg A köztisztviselők jogállásáról szóló 1992. évi XXIII. törvény 103. (6) bekezdése alapján. (4) Az Önkormányzat a 2009.évi CIX. törvény figyelembevételével a köztisztviselők cafetériajuttatás 2010.évi éves keretösszegét 340.000,.Ftban határozza meg. A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK ELLENŐRZÉSE 19.. (1) A költségvetés végrehajtásáról a körjegyzőség köteles az ellenőrzést biztosítani, az éves belsőellenőrzési munkatervben foglaltak szerint. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor köteles a képviselőtestületet tájékoztatni. 20.. A különböző társadalmi szervezetek, alapítványok támogatására a költségvetésben biztosított előirányzat felhasználásáról alkalmanként a benyújtott kérelmek alapján a Képviselőtestület dönt. A támogatásról megállapodást kell kötni. ( 2 ) Az odaítélt támogatás folyósítását az Önkormányzat felfüggeszti amennyiben a támogatottnak esedékessé vált és még meg nem fizetett köztartozása van s ennek rendezését nem igazolja,

valamint amíg az előző alkalommal részére folyósított támogatás felhasználásáról nem számol el. 8 21.. A 2009ben képződött pénzmaradvánnyal kapcsolatosan a testület megállapítja, hogy felhalmozási pénzmaradványt felhalmozási kiadásokra kívánja felhasználni. ZÁRÓRENDELKEZÉSEK 22.. A képviselőtestület felhatalmazza a polgármestert, illetve a költségvetési szervek vezetőit, hogy amennyiben 2009. december 31.ig nem alkotja meg a 2010. évi költségvetését, a bér és működési előirányzatokat a 2009. évi költségvetésben valamint az Országgyűlés által megalkotott költségvetési törvényben elfogadottaknak megfelelően időarányosan végrehajtsa. 23.. (1) Az átmeneti gazdálkodás szabályaira jelen Önkormányzati Képviselőtestületi rendeletben foglalt szabályok az irányadók, melyek az új költségvetési rendelet hatálybalépéséig érvényben maradnak. (2) E rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit 2010. január 1től kell alkalmazni, egyidejűleg a 1/2009.( II.28.) Ör 3/2009.( IV.24.) Ör 22/2009.( V.20.) Ör 23/2009.( V.20.) Ör 25/2009.( IX.11.) Ör 29/2009.( XI.13.) Ör 32/2009.( XII.17.) Ör költségvetési rendelet hatályát veszti. ( 3 ) E rendelet kihirdetéséről a Körjegyző az SZMSZben meghatározott módon köteles gondoskodni. Monoszló, 2010. február 23. S i m o n György polgármester Sólyom Béláné körjegyző

Tisztelt Képviselőtestület! Monoszló Község Önkormányzata Képviselőtestülenének 2/2010.(II.28.) rendelete indoklása az önkormányzat 2010.évi költségvetéséről I RÉSZLETES INDOKLÁS A költségvetés a 2009es év rendelkezésre álló teljesítési adatainak figyelembe vétele alapján került összeállításra összhangban az Államháztartási tv. és a végrehajtási rendeletek előírásaival, a MÁK tájékoztatóival a normatív állami támogatás felmérő adataival, valamint a rendelkezésre álló elfogadott költségvetési törvénnyel, és a testület korábbi ülésein hozott döntésekkel. ( feladatbővítés falugondnoki szolgálat sikeres pályázat esetén településőr ) 2009ben is nagy jelentősége lenne az ÖNHIKI pályázati feltételeknek, és a pályázat sikerének, de sajnos az állandó lakosság számának jelentős csökkenése miatt várhatóan az 1 főre jutó korrigált működési kiadási szintet nem tudjuk 110 % alá vinni, így a pályázat nem lesz benyújtható. Az ÖNHIKI pályázat kiesése más bevételi forrás feltárását teszi szükségessé, melyek a következők lehetnek: hitel felvétel, ami egy folyamatos pénzügyi forráshiányos község esetében további jelentős terheket ró a településre. más pályázatok benyújtása, például a költségvetési törvény 6. számú mellékletének a 3. pontja alapján a működésképtelen helyi önkormányzatok egyéb támogatására. bevételek növelése, ami jelentheti az építési telekeladás bevételének tervezését. Itt meg kell jegyezni, hogy a fenti bevétel nem rendszeres bevétel, hanem eseti felhalmozási bevétel, amit a legtöbb pályázat esetén nem lehet működési kiadási hiányra fordítani, hanem fejlesztésre. Jelen esetben ( nettó) 3,5 millió bevételi előirányzatot tartalmaz a költségvetés a benyújtott felhalmozási célú ( bolt felújítás ) pályázat önrészének a fedezetére. A 2010es költségvetés összeállításánál, működési likvid hitel került beállításra az egyensúly megteremtésére, mert pályázati pénzzel benyújtás előtt nem szabad tervezni, a telekeladás pedig felhalmozási bevételnek számít, és így felhalmozási kiadást fedez. ( felhalmozási célú tartalékot ) A működési hitel nagyságának meghatározásánál arra törekedett a testület, hogy a jelentősen csökkenő állami támogatások ( működési állami támogatás előirányzat az előző évihez képest 27,%al 1.356 e/ftal csökkent ), és a pénzügyi válság következményeként jelentkező áremelkedések ellenére az előző évi szinthez közelítsen az előirányzati összeg. A többfordulós testületi üléseken hozott megszorító intézkedésekkel ( kiadás megtakarítások ) azt sikerült elérni, hogy a 2009es 4,5 milliós likvid hitel előirányzat végül mindössze 5 millióra emelkedett. A lakosság szám sajnos jelentősen csökkent az elköltözések, és elhalálozások következtében, ezért a képviselőtestületnek meg kellene vizsgálnia, hogyan lehetne megállítani a lakosság számának csökkenését, és hogyan lehetne növekedést elérni, mert a község pénzügyi gazdálkodási biztonságát, egyensúlyát a fenti tényező is befolyásolja a pénzügyi válság ( áremelkedések, ) és a romló állami finanszírozás mellett. Szintén hátrányosan érintette a községet, hogy az elmaradott települések köréből a központi számítás alapján 2007ben kikerült.

2 A bevételi oldal a következő elvek szerint került feltárásra: I./ Működési bevételek: A normatív állami támogatásoknál és az SZJA bevételeknél a tervezés alapját a MÁK által kiküldött információk, a normatív állami támogatás felmérés, és az elfogadott költségvetési törvény adta. Tájékoztatásul közöljük, hogy az állami támogatások összege az előző évi adathoz képest sajnos 1.356 e/ftal csökkent, ami 27%os bevételkiesést eredményezett a fenti bevételi csoportnál. A gépjárműadónál a tervezett összeg alapját a 2010es előírások, és a 2009es teljesítések, valamint az adós kolléganővel történt egyeztetés adta. Saját bevételek: A lakbérek és a bérleti díj, ahol a 2009.évi megállapodások és a lakbérrendelet adta a tervezés alapját. A decemberi ülésen 2010re is az előző évi lakbérek lettek a lakbérrendeletben meghatározva, így itt nincs változás. A képviselőtestület a korábbi ülésein döntött a falugondnoki szolgálat feladatellátásáról, amire a működési engedély megérkezett, és így a feladat ellátását 2010 február ltől eltudta indítani. A képviselőtestület döntésének megfelelően a kincstári törzskönyveztetés és az állami támogatás leigénylés évközben meg fog történni. A helyi adók tervének alapját szintén a 2010es előírások, és a 2009es teljesítések az elfogadott helyi adórendeletek, és a helyi adós kolléganővel történt egyeztetés adta. A 2010es helyi adórendeleteket a decemberi ülésen a képviselőtestület elfogadta, mellyel kapcsolatosan az építmény adónál volt 16,7 %os mértékű emelés, aminek következtében a 2009. évi 2.872 e/ forintos bevételből kiindulva 3.350 e/ft ot tartalmaz a költségvetési előterjesztés. A működési célú támogatásértékű bevételeknél (közhasznú munkaerő alkalmazás utáni visszatérítés, stb.) a rendelkezésre álló információk, és az előző évi tény adatok adták a tervezés alapját. A közcélú dolgozóknál 2,5 fő után került bevétel tervezésre a költségvetésben, mivel 2009ben az átlaglétszám 2,5 fő lett. E bevételi forrás nem eredeti központi keretből lesz, hanem évközben meghatározásra kerülő jogszabályi feltételek alapján lehet a bérköltségek 95 %át leigényelni. Ennek következtében a bevételi oldalon e tételen 2.654 e/ftot terveztünk 2,5 fő után. A pénzügyi egyensúly megteremtése érdekében 5.000 e/ft működési hitelt tartalmaz a tervezet, ahol a felvételt az határozza meg, hogy a község tude sikeres pályázatokat benyújtani, vagy más bevételi forráshoz jutni. A működési hitel nagyságának meghatározásánál arra törekedett a testület, hogy a jelentősen csökkenő állami támogatások ( működési állami támogatás előirányzat az előző évihez képest 27,1%al 1.367 e/ftal csökkent ), és a pénzügyi válság következményeként jelentkező áremelkedések ellenére az előző évi szinthez közelítsen az előirányzati összeg. A többfordulós testületi üléseken hozott megszorító

intézkedésekkel ( kiadás megtakarítások ) azt sikerült elérni, hogy a 2009es 4,5 milliós likvid hitel előirányzat végül mindössze 5 millióra emelkedett. 3 Az előző évi pénzmaradványfelhasználásnál becsült összegénél 1.497 e/ft szerepel. Ebből a felhalmozási célú pénzmaradvány 567 e/ft, ami kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány.( járművásárlási hitel törlesztésére) A normatíva elszámolások után márciusban az előirányzat az első negyedévi előirányzatmódosítási rendelettel pontosításra kerül. II./ Felhalmozási bevételeknél: A felhalmozási jellegű bevételként helyi adó bevételek, építési telek eladás, és a felhalmozási kötelezettségekkel terhelt pénzmaradvány került 6.823 e/ft összegben tervezésre. A kiadási oldal összeállításának elvei a következők: A személyi juttatások és vonzatainál a közhasznú, közcélú és a munka törvénykönyve alá tartozó munkásoknál a 2010re jogszabályban megállapított minimálbérrel, (73.500.Ft ) a társadalmi megbízatású polgármesternél a 2010re a költségvetési törvényben szereplő (38.650) tiszteletdíj alap és az érvényes jogszabályi előírás szorzójával számol a koncepció. A falugondnoki szolgálatnál pedig 80 e/ftos becsült közalkalmazotti bért tartalmaz a költségvetési rendelet tervezet, míg a pályázattól függő településőrnél a minimálbér adta a tervezés alapját. A dologi és egyéb folyó kiadásoknál a 2009es teljesítések, illetve a rendelkezésre álló információk adták a tervezés alapjait, ahol figyelembevettük a testületi üléseken hozott takarékossági döntéseket is. A falugondnoki szolgálat tevékenységénél tapasztalati adat hiányában a beszerzett információk alapján készült a tervezés. A dologi kiadások emelkedését is a fenti feladatellátás kiadási előirányzata adta, ami előző évben teljesítésként nem jelentkezett. A szociális kiadások is a 2009es előírások és teljesítések, valamint a gyámügyes kolléganővel történt egyeztetés alapján kerültek tervezésre. A pénzügyi válság, a lakosság romló életkörülményei miatt 2010re nagyobb terhet rónak az önkormányzatokra. A támogatásértékű kiadásoknál, és a működési célú pénzeszközátadásoknál együttesen a tervezet a társulások költségvetése alapján készült. (egészségügyi társulások, az oktatási intézmények; iskola, óvoda). A községnek sikerült elérnie, hogy az oktatási nevelési intézményeknél az előző évhez hasonlóan a bevételeken felüli intézményfinanszírozási összegnek az 50 %át adja át a gesztor Zánka önkormányzatnak, aki a másik 50 %ot a saját költségvetéséből fedezte. Felhalmozási és finanszírozási kiadásként 6.252 e/ftos összeget tartalmaz a koncepció a felhalmozási egyensúly figyelembevételével. A felhalmozási kiadások tartalmazzák az ELMIB részvény vásárlást 367 e/ft értékben, a meglévő kötelezettségek figyelembevételével ( benyújtott pályázat önrész ) felhalmozás céltartalékokat 3.410 e/ft összegben, az építési telek utáni ÁFA befizetést, valamint a fejlesztési célú járművásárlási hitel törlesztését és annak kamatát.

4 II AZ ÖNKORMÁNYZAT KÖLTSÉGVETÉS POLITIKÁJÁNAK FŐ VONÁSAI Monoszló Község Önkormányzatának pénzügyi szabályozásában 2010re sincs alapvető elmozdulásra lehetőség, ugyanis a forrásszabályozás alapját képező feladat és hatásköri rendszerben negatív hatások érvényesülnek. A kiadások növekedési mértéke jelentősen meghaladja az állami bevételek növekedését, sőt az állami támogatások csökkennek, ennek következtében az önkormányzatok terhei 2009ről 2010re tovább növekedtek. III. A KÖLTSÉGVETÉSPOLITIKA CÉLJAI ÉS KERETEI Monoszló község Önkormányzata a 2010. évi költségvetésének összeállításánál elsődleges szempontként vette figyelembe, a község lakosságának élelmiszerellátásának biztosítását, a meglévő feladatellátási rendszer működtetése ( szociális, művelődési, könyvtári, községgazdálkodási feladatok ) a már meglévő színvonal biztosítása és fenntartása mellett. Az oktatási nevelési és egészségügyi feladatokat a településen, kivétel nélkül társulásos formában látja el nem gesztor önkormányzatként. A személyi jellegű juttatások esetében a jogszabályból adódó kötelező emelés volt az elsődleges szempont. ( minimálbéremelkedés ) Tekintettel arra, hogy a jogszabályi előírásokból adódó többlet terheknek nem biztosította a központi normatíva a fedezetét,( mivel csökkent ) így az önkormányzatnál egyre jobban előtérbe kerül a fokozottan takarékos gazdálkodás, és a bevételek maximális feltárására való törekvés. Komoly erőfeszítésekre van szükség ebben az évben is a gazdálkodás területén annak érdekében, hogy a 2010es év megalapozható legyen, és ne kényszerüljön az önkormányzat drasztikus intézkedésekre, amit a pénzügyi válság illetve az ÖNHIKI pályázók köréből való kikerülés még tovább nehezít. A kormányzati irányelveknek megfelelően újabb intézkedésekre került sor a saját bevételek növelésére, illetve feltárására. Ennek megalapozása érdekében az önkormányzat elvégezte a helyi adó rendeleteinek felülvizsgálatát és módosítását. Kérem a Tisztelt Képviselőtestületet, hogy a költségvetési rendelet megvitatása, és elfogadása mellett a következő és azt követő évekre a vállalt feladatok ellátását, és ellátási formáját az egyensúly megteremtése, és megtartása érdekében javaslataikkal és döntéseikkel megalapozni szíveskedjenek. M o n o s z l ó, 2010. február.08.

S i m o n György polgármester 1 Monoszló 2010. BEVÉTELI FŐÖSSZEGEK 1. számú melléklet adatok e/ftban M e g n e v e z é s 2009. évi 2010. évi költségvetés költségvetés vált. %a I.INTÉZMÉNYI BEVÉTEK 1.Intézmények működési bevételei Napközi Otthonos Óvoda, konyha Élelmezési bevétel 17.776 17.476 98,3% ÁFA bevétel 3.554 4.370 123,0% Egyéb bevételek 50 50 100,0% Napközi Otthonos Óvoda, konyha összesen: 21.380 21.896 102,4% Általános Iskola Helyiségek bérbeadása Egyéb bevétel 50 50 100,0% Általános Iskola összesen: 50 50 100,0% Egészségügyi intézmények Egyéb intézményi bevételek 20 15 75,0% Egészségügyi intézmények intézményi működési bevételei összesen: 20 15 75,0% Körjegyzőség Alaptevékenység bevételei Egyéb intézményi bevételek 30 30 100,0% Körjegyzőség intézményi működési bevételei: 30 30 100,0% Intézményi összesítő Élelmezési bevétel 17.776 17.476 98,3% ÁFA bevételek 3.554 4.370 123,0% Alaptevékenység bevételei Egyéb bevétel 150 145 96,7% Intézményi bevételek összesen: 21.480 21.991 102,4% Monoszló Község Önkormányzata Értékesített tárgyi eszközök ÁFÁja ( építési telek eladás után) 875 Kiszámlázott termékek és szolgáltatások ÁFÁja 1.022 2.006 196,3% Áru és készletértékesítés bevételei 5.110 8.000 156,6% Egyéb bevételek 35 22 62,9% Kamatbevételek 60 60 100,0% Bérleti díjbevételek, tovább számlázott szolgáltatások 184 158 85,9% Monoszló község Intézményi működési bevételek összesen: 6.411 11.121 173,5% ebből felhalmozási célú bevétel: 875 ebből működési célú bevételek összesen: 6.411 10.246 159,8 %

2 Monoszló 2010. BEVÉTELI FŐÖSSZEGEK 1. számú melléklet adatok e/ftban M e g n e v e z é s 2009. évi 2010. évi költségvetés költségvetés vált. % a 2.Önkormányzat sajátos működési bevételei Helyi adók Építményadó 2.912 3.350 115,0 % Magánszemélyek kommunális adója 717 640 89,3 % Idegenforgalmi adó tartózkodás után 100 70 70,0 % Idegenforgalmi adó épület után Iparűzési adó állandó jelleggel végz.iparűz.tev.után 666 830 124,6% Iparűzési adó Ideig.jell.végz.iparűz.tev.után 3 100 3333,3% Helyi adók összesen: 4.398 4.990 113,5% Átengedett központi adók Személyi jövedelemadóból átengedett 1.208 893 73,9% Személyi jövedelemadóból kiegészítés 3.239 3.662 113,1% Gépjárműadó, egyéb átengedett adó 537 558 103,9% Átengedett központi adók összesen: 4.984 5.113 102,6% Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek Építésügyi bírság Lakbér 155 155 100,0% Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek Összesen: 155 155 100,0% Monoszló Önkormányzatok sajátos működési célú bevételei összesen: 8.238 8.948 108,6% Monoszló Önkormányzatok sajátos felhalmozási célú bevételei Összesen: 1.299 1.310 100,8% I Monoszló Működési bevételei mindösszesen: 15.948 21.379 134,1% II/A TÁMOGATÁSOK 1.Önkormányzatok költségvetési támogatásai Normatív támogatások 5.025 3.669 73,0% Önkormányzati költségvet. tám összesen: 5.025 3.669 73,0% II./B TÁMOGATÁSOK 1.Önkormányzatok feladathoz kötött költségvetési támogatásai Normatív kötött támogatások ( közcélú támogatás ) 2.654 % Önkormányzati kötött költségvet. tám összesen: 2.654 % III.FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK Pénzügyi befektetések bevételei Értékpapír értékesítés Osztalékok és hozamok, Tárgyi eszköz értékesítés Telekeladás 3.500

Felhalmozási és tőke jellegű bevételek összesen: 3.500 3 Monoszló 2010. BEVÉTELI FŐÖSSZEGEK 1. számú melléklet adatok e/ftban M e g n e v e z é s 2009. évi 2010. évi költségvetés költségvetés vált. % a IV./AMONOSZLÓ TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTELEK 1.Támogatásértékű működési bevétel 2.612 2.430 93,0% ebből OEPtől átvett pénzeszköz 2.Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek Támogatásértékű bevételek összesen: 2.612 2.430 93,0% IV/B.INTÉZMÉNYEK TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTELEI 1.Támogatásértékű működési bevétel 6.150 4.246 69,0% ebből OEPtől átvett pénzeszköz 4.002 3.756 93,9% 2.Intézményfinanszírozás 171.839 173.796 101,1% Körjegyzőség 31.800 36.306 114,2% Intézményi társulás ( 89.149 +41.248+7.093) 140.039 137.490 98,2% Intézmények támogatásértékű bevételei összesen: 177.989 178.042 100,0% V.Véglegesen átvett pénzeszközök összesen: VI.TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE IGÉNYBEVÉTELE Működési célú kölcsönök törlesztése 142 50 35,2% Felhalmozási célú kölcsönök törlesztése Támogatási kölcsönök.visszatérülése 142 50 35,2% Igénybevétele összesen: Monoszló Költségvetési bevételei összesen: 23.727 33.682 142,0% VII/A Költségvetési hiány belső finanszírozását szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek Előző évi pénzmaradvány igénybevétele Monoszló 3.080 1.497 48,6% Pénzforgalom nélküli bevételek összesen: 3.080 1.497 48,6% VII/BINTÉZMÉNYEK PÉNZFORGALOM NÉLKÜLI BEVÉTELEK Előző évi pénzmaradvány igénybevétele Intézményi Társulás 6.062 8.999 148,4 % Körjegyzőség 3.587 3.532 98,5% Pénzforgalom nélküli bevételek összesen: 9.649 12.531 129,9% Hiány belső finanszírozása összesen Monoszló: 3.080 1.497 48,6% VIII Értékpapír műveletek értékesítésének bevételei IX Kötvények kibocsátásának bevételei X.HITELMŰVELETEK Működési likvid hitel felvétele 4.500 5.000 111,1% Felhalmozási hitel felvétele Hitelműveletek összesen: 4.500 5.000 111,1% Hiány külső finanszírozása összesen: 4.500 5.000 111,1

Monoszló község bevételei összesen: 31.307 40.179 128,3% 4 Monoszló 2010. KIADÁSI FŐÖSSZEGEK 1. számú melléklet adatok e/ftban M e g n e v e z é s 2009. évi 2010. évi költségvetés költségvetés vált. % a NAPKÖZI OTTHONOS ÓVODA, Személyi juttatás 15.599 15.644 100,3% Munkaadót terhelő járulékok 5.092 4.441 87,2% Dologi kiadások, támogatások, szociális kiadások 5.281 5.301 100,4% Működési kiadások összesen 25.972 25.386 97,7% Felhalmozási kiadás Tartalékok 252 Napközi otthonos óvoda összesen: 25.972 25.638 98,7% BÖLCSÖDEI TEVÉKENYSÉG Személyi juttatás 4.944 4.960 100,3% Munkaadót terhelő járulékok 1.563 1.426 91,2% Dologi kiadások, támogatások, szociális kiadások 1.269 1.383 109,0% Működési kiadások összesen 7.776 7.769 99,9% Felhalmozási kiadás Tartalékok 126 Bölcsődei ellátás összesen: 7.776 7.895 101,5%% KONYHAI TEVÉKENYSÉGEK KÖZÉTKEZTETÉS Személyi juttatás 9.147 9.253 101,2% Munkaadót terhelő járulékok 2.986 2.752 92,2% Dologi kiadások 19.621 19.747 100,6% Működési kiadások összesen 31.754 31.752 100,% Felhalmozási kiadás Tartalékok 252 Konyhai tevékenység összesen: 31.754 32.004 100,8% NAPKÖZI OTTHONOS ÓVODA,KÖZÉTKEZTETÉS, BÖLCSÖDE Személyi juttatás 29.690 29.857 100,6% Munkaadót terhelő járulékok 9.641 8.619 89.4% Dologi kiadások, támogatások, szociális kiadások 26.171 26.431 101,0% Működési kiadások összesen 65.502 64.907 99,1% Felhalmozási kiadás Tartalékok 630 Napközi otthonos óvodabölcsöde közét. összesen: 65.502 65.537 100,1%

5 Monoszló 2010. KIADÁSI FŐÖSSZEGEK 1. számú melléklet adatok e/ftban M e g n e v e z é s 2009. évi 2010. évi költségvetés költségvetés vált. % a ÁLTALÁNOS ISKOLA Személyi juttatás 53.224 49.021 92,1% Munkaadót terhelő járulékok 16.782 14.567 86,8% Dologi kiadások 25.527 29.725 116,4% Működési kiadások összesen 95.533 93.313 97,7% Felhalmozási kiadások 330 Tartalék 1.441 Általános iskola összesen: 95.863 94.754 98,8% EGÉSZSÉGÜGYI INTÉZMÉNYEK Személyi juttatás 4.384 3.963 90,4% Munkaadót terhelő járulékok 1.468 1.246 84,9% Pénzeszközátadások, támogatásértékű kiadások 2.041 2.044 100,1% Dologi kiadások 4.251 5.067 119,2% Működési kiadások összesen 12.144 12.320 101,4% Felhalmozási kiadások 192 Tartalékok 85 Egészségügyi intézmények kiadásai összesen: 12.336 12.405 100,6% KÖRJEGYZŐSÉG Személyi juttatás 18.004 18.747 104,1% Munkaadót terhelő járulékok 6.095 7.633 125,2% Dologi kiadások 10.825 13.101 121,0% Működési kiadások összesen 34.924 39.481 113,% Felhalmozási kiadások 493 Tartalékok 387 Körjegyzőség kiadásai összesen: 35.417 39.868 112,6% Önálló és részben önálló intézmények összesen Támogatások pénzeszközök átadások, szociális kiadások 2.041 2.044 100,1% Személyi juttatás 105.302 101.588 96,5% Munkaadót terhelő járulékok 33.986 32.065 94,3% Dologi kiadások 66.774 74.324 111,3%

Működési kiadások összesen 208.103 210.021 100,9% Felhalmozási kiadások 1.015 Tartalék 2.543 Intézményi kiadások összesen: 209.118 212.564 101,6% 6 Monoszló 2010. KIADÁSI FŐÖSSZEGEK 1. számú melléklet adatok e/ftban M e g n e v e z é s 2009. évi 2010. évi költségvetés költségvetés vált. % a MONOSZLÓ ÖNKORMÁNYZAT Személyi juttatás 5.129 6.391 124,6% Munkaadót terhelő járulékok 1.608 1.800 111,9% Szociális támogatások 2.068 2.876 139,1% Támogatásértékű kiadások, működési célú p.e. átadás 5.651 5.297 93,7% Általános tartalék 184 550 298,9% Működési célú kölcsönnyújtás 100 50 50,0% Dologi és egyéb folyó kiadások 13.897 16.963 122,1% Működési kiadások összesen 28.637 33.927 118,5% ELMIB részvények 244 367 150,4% Fejlesztési célú hitelek törlesztése 1.350 Fejlesztési célú hitelek kamat kiadásai 250 Önkormányzat finanszírozási kiadások összesen: 244 1.967 806,1% Felhalmozási célú támogatásértékű kiadás Felhalmozási kiadás építési telek eladás ÁFA befizetése 875 Beruházás, Felújítás 126 Kölcsönnyújtás Felhalmozási Céltartalék 2.300 3.410 148,3% Önkormányzat felhalmozási kiadások összesen: 2.426 4.285 176,6% Önkormányzat összesen: 31.307 40.179 128,3% BEVÉTELI FŐÖSSZEG MEGOSZTÁSA KÖLTSÉGVETÉSI SZERVENKÉNT: Körjegyzőség 35.417 39.868 112,6% Általános iskola, Óvoda, Egészségügy 173.701 172.696 99,4% Monoszló község 31.307 40.179 128,3% Önkormányzat összesen: 240.425 252.743 105,1% KIADÁSI FŐÖSSZEG MEGOSZTÁSA KÖLTSÉGVETÉSI SZERVENKÉNT:

Körjegyzőség 35.417 39.868 112,6% Általános iskola, Óvoda, Egészségügy 173.701 172.696 99,4% Monoszló község 31.307 40.179 128,3% Önkormányzat összesen: 240.425 252.743 105,1%

7 2 sz. melléklet MŰKÖDÉSI KIADÁSOK RÉSZLETEZÉSE INTÉZMÉNYENKÉNT 2010. év adatok e/ftban Feladat megnevezése Személyi Juttatás Munkaad. Terh. jár. Működési kiadások Összesen Napköziotthonos Óvoda Szakmai tevékenységet irányító segítő sz. Nemzetiségi Óvodai nevelés,sajátos nevelésű óvodások nevelése Dologi és egyéb működési kiadások Létszám közalk. Átlag Létszám Köztisztv átlag Egyéb Megbízási díjas MTK alá tartozó nem átlag fő 705 14.939 191 4.250 5.301 896 24.490 6 0,4 3 Napköziotthonos Óvoda összesen: 15.644 4.441 5.301 25.386 6 0,4 3 Bölcsődei Ellátás Szakmai tevékenységet irányító segítő sz. Bölcsődések ellátása nevelése 216 4.744 58 1.368 1.383 274 7.495 3 0,2 Bölcsődei ellátás összesen: 4.960 1.426 1.383 7.769 3 0,2 Konyha Közétkeztetés Óvodai intézményi étkeztetés Iskolai intézményi étkeztetés Munkahelyi étkeztetés Egyéb Vendéglátás Szakmai tevékenységet irányító segítő sz. 1.698 2.891 2.463 1.322 879 499 855 758 403 237 Konyha összesen: 9.253 2.752 19.747 31.752 6 0,4 Óvodai nevelés közétkeztetés Bölcsődei ellátás összesen: 29.857 8.619 26.431 64.907 15 1 3 Általános iskolások nevelése oktatása Nemzetiségi tanulók oktatása 14 osztály Nemzetiségi tanulók oktatása 58 osztály Nemzetiségi tanulók Napköziotthoni nevelése Sajátos nevelési igénylő tanulok oktatása 14 osztály Sajátos nevelési igénylő tanulok oktatása 58 osztály Könyvtári szolgáltatás Szárazföldi személyszállítás Iskolabusz Társulás működtetése Szakmai tevékenységet irányító segítő szolgáltatás Általános iskolai nevelés oktatás működési kiadások összesen: 15.577 24.088 4.630 296 296 1.434 2.700 4.758 7.129 1.362 80 80 429 729 6.156 6.193 2.238 5.160 9.309 10.516 608 876 63 853 7.500 8.353 9.939 5.459 6.885 1.116 29.644 41.733 6.600 1.252 439 2.716 7.500 3.429 49.021 14.567 29.725 93.313 17 1,5 4 Oktatási intézmények összesen: 78.878 23.186 56.156 158.220 32 2,5 7 1 2 3 6 8 2 1 0,4 1,5 1 1 1 1

8 2 sz. melléklet MŰKÖDÉSI KIADÁSOK RÉSZLETEZÉSE INTÉZMÉNYENKÉNT 2010. év adatok e/ftban Feladat megnevezése Egészségügyi szolgálatok Fogorvosi szakellátás Személyi Juttatás 236 Munkaadókat Terhelő járulékok 64 Dologi és egyéb működési kiadások, működési célú pénzeszközátadások 1.992 Működési kiadások Összesen 2.292 Létszám közalk. átlag Létszám Köztisztv átlag Egyéb Megbízási díjas MTK alá tartozó nem átlag fő 2 Család és nővédelmi egészségügyi gondozás 2.691 878 1.436 5.005 1 1 Háziorvosi alapellátás 676 207 3.527 4.410 0,4 2 Ifjúság egészségügyi gondozás 156 156 Szakmai tevékenységet irányító, segítő sz. 360 97 Egészségügyi szolgálatok összesen: 3.963 1.246 7.111 12.320 1,4 0,5 5 Körjegyzőség 18.747 7.633 13.101 39.481 5 2 Intézmények működési kiadásai 101.588 32.065 76.368 210.021 33,4 8 14 mindösszesen ( egyéb foglalkoztatott óvoda,bölcsőde,konyha: fűtő, informatikus, logopédus : kőrjegyzőség: részmunkaidős hivatal segéd, informatikus Iskola:munka törvénykönyve alá tartozó takarító, fűtő, SNI gyermekek oktatója alsó felső Egészségügy : I.T.elnök Balatonszepezdi Balatoncsicsói háziorvos takarító Szentantalfai rendelők takarítója. Az I.T. társulásban nem önálló intézmények vannak így jelenik meg a működtetési feladat,ami nem tényleges létszámot tartalmaz, hanem működtetési feladaton szerepeltett személyi juttatáshoz kötődő képzett létszámot. A melléklet a működési kiadásokat mutatja be az önállóan működő és önállóan működő,de nem önállóan gazdálkodó intézményeknél. Közös fenntartású intézményeknél tartalékba helyezett összeg 2.543 e/ft, így a működési kiadás 212.564 e/ftról 210.021 e/ftra mérséklődött Ebből: iskola 1.441 e/ft ( 600 e/ft +841 e/ft ) óvoda 252 e/ft bölcsőde 126 e/ft közétkeztetés 252 e/ft egészségügyi intézmények 85 e/ft kőrjegyzőség 387 e/ft. 457 0,5

Feladat megnevezése 9 MŰKÖDÉSI KIADÁSOK RÉSZLETEZÉSE 2010. év Személyi Juttatás Munkaadókat terhelő járulékok Dologi és egyéb működési kiadások pénzeszközátadások Működési kiadások Összesen Létszám Közalkalmazottak Átlag 2. sz. melléklet adatok e/ftban Létszám Egyéb MTK Köztisztviselők Tiszteletd. Tart. Megbízási d. alá Átlag Fő Átlag Monoszló Önkormányzat Szennyvíz gyűjtése tisztítása elhelyezése Települési hulladékok vegyes begyűjtése szállítása Közutak üzemeltetése fenntartása Óvodai intézményi étkeztetés Iskolai intézményi étkeztetés Állategészségügyi ellátás Építményüzemeltetés Utcák egyéb takarítása Zöldterület kezelés Közvilágítás Város és Községgazdálkodás Nemzetiségi óvodai nevelés Nemzetiségi iskolai oktatás 14 évfolyam Nemzetiségi iskolai oktatás 58 évfolyam Háziorvosi ügyeleti ellátás Fogorvosi szakellátás Család és nővédelmi egészségügyi gondozás Rendszeres szociális segély Időskórúak járadéka Lakásfenntartási támogatás normatív alapon Helyi rendszeres lakásfenntartási támogatás 5 1.524 1 412 250 250 68 120 2 3.138 173 588 530 4.583 261 485 647 97 113 311 216 359 50 60 250 250 68 120 8 3.138 173 588 530 6519 261 485 647 97 113 311 216 359 50 60 1 1 0,1

Feladat megnevezése 10 MŰKÖDÉSI KIADÁSOK RÉSZLETEZÉSE 2010. év Személyi Juttatás Munkaadókat terhelő járulékok Dologi és egyéb működési kiadások pénzeszközátadások Műk. kiad. Összesen Létszám Közalkalkalmazottak Átlag 2. sz. melléklet adatok e/ftban Létszám Egyéb MTK Köztisztviselők Tiszteletd. Tart. Megbízási d. alá átlag Fő Átlag Monoszló Önkormányzat Ápolási díj alanyi jogon Ápolási díj méltányossági alapon Rendszeres gyermekvédelmi pénzbeli ellátások Kiegészítő gyermekvédelmi támogatások Óvodáztatási támogatás Helyi eseti lakásfenntartási támogatás Átmeneti segélyek Temetési segélyek Rendkívüli gyermekvédelmi támogatások Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatásai Egyéb önkormányzati eseti pénzbeli ellátás Adósságkezelési támogatás szolgáltatás Közgyógyellátás Gyermekjóléti szolgáltatás Szociális étkeztetés Falugondnoki tanyagondnoki szolgáltatás Civil szervezetek működési támogatásai Közcélú foglalkoztatás Könyvtári állomány gyarapítása nyilvántartása Könyvtári szolgáltatások 96 944 2.200 585 26 281 625 158 90 210 375 80 100 118 160 190 100 50 60 88 500 1.263 50 31 38 125 90 210 375 80 100 118 160 190 100 50 60 210 500 2.488 50 2.856 38 868 0,8 1 1 2 2,5

Feladat megnevezése 11 MŰKÖDÉSI KIADÁSOK RÉSZLETEZÉSE 2010. év Személyi Juttatás Munkaadókat terhelő járulékok Dologi és egyéb működési kiadások pénzeszközátadások Műk. kiad. Összesen Létszám Közalkalmazottak átlag 2. sz. melléklet adatok e/ftban Létszám Egyéb MTK Köztisztviselők Tiszteletd. Tart. Megbízási d. alá átlag Fő Átlag Monoszló Önkormányzat Közművelődési intézmények közösségi színterek működtetése Sportlétesítmények sportpályák működtetése Köztemető fenntartása működtetése Lakóingatlan bérbeadása üzemeltetése Fénymásolás és egyéb irodai szolgáltatás kiadásai Élelmiszerjellegű bolti kiskereskedelem 72 965 19 278 463 6 50 155 13 9.120 554 6 50 155 13 10.363 0,1 0,75 Önkormányzat összesen: 6.391 1.800 25.736 33.927 0,8 6 3,45 ( felhalmozási célú kiadások előirányzata : 6.252 e/ft )

12 KIMUTATÁS 3.sz.melléklet Monoszló Önkormányzata 2010 évi felhalmozási és finanszírozási kiadásairól adatok e/ftban Megnevezés Összeg l., Monoszló értékpapírvásárlás 367 Fejlesztési célú járművásárlási hitel törlesztése 1.350 ( falugondnoki szolgálat ) Fejlesztési célú járművásárlási hitel törlesztés hitelkamata 250 ( falugondnoki szolgálat ) Finanszírozási kiadások összesen: 1.967 kamatmentes felhalmozási szociális kölcsönnyújtás pályázatok saját forrás részéhez ( bolt felújítás ) felhalmozási céltartalék 3.310 felhalmozási céltartalék felhalmozási célú támogatásértékű kiadás 100 fedezetére ( Brúnó patak torkolat elhelyezéséhez hozzájárulás ) Építési telek eladás utáni ÁFA befizetés 875 Felhalmozási kiadások összesen: 4.285 Felhalmozási és finanszírozási kiadások összesen: 6.252 2009ben képződött pénzmaradvány felhalmozási kötelezettséggel terhelt része : 1.600 e/ft felhasználási célok Járművásárlási hitel törlesztése kamataival ( felhalmozási célú bevételek teljesítései 2009ben 200 + 700 + 1060 +1350 + 1057+ 271 = 4.638 ) ( felhalmozási célú kiadások teljesítései 2009ben 3.500 e/ft túllépés nincs) 2009.ben képződött felhalmozási célú pénzmaradvány 1.138 e/ft ) kötelezettséggel terhelt 2009.ben képződött működési célú pénzmaradvány 359 e/ft ) Kötelezettséggel terhelt ( közérdekű adomány számla egyenlege meghatározott célra használható 420 e/ft ) ( 2010. évi normatíva előleg 535 e/ft )

13 MONOSZLÓ Kimutatás a tartalék tervezett felhasználásáról 2010.évben 4. sz. melléklet adatok e/ftban Megnevezés Részösszeg Összesen Általános tartalék 550 550 Felhalmozási céltartalékok Céltartalék 3.410 bolt felújítás pályázatának önrésze 3.310 felhalmozási céltartalék felhalmozási célú támogatásértékű kiadás fedezetére 100 ( Brúnó patak torkolat elhelyezéséhez hozzájárulás ) 3.410 Összesen: 3.960 3.960

16 7..sz.melléklet Monoszló Község Önkormányzatának hitelmérlege adatok Ftban Megnevezés Hitelállomány Hitelfelvétel Hiteltörlesztés Hitelállomány 2010.01.01. 2010 2010 2010.12.31. Fejlesztési célú Járművásárlási hitel 1.350.000 1.350.000, Működési célú likvid hitelfelvétel sikertelen pályázat esetén válik szükségessé 2010 5.000.000 5.000.000 Felhalmozási célú hitelfelvétel Egyéb hitelek: Összesen: 1.350.000 5.000.000 1.350.000 5.000.000 ( működési likvid hitel abban az esetben ha pályázatokon nem sikerül kiváltani )

14 5.sz. melléklet Önkormányzat működési célú pénzeszköz átadásai, támogatásértékű kiadásai, és kölcsönök nyújtásai adatok e/ftban Sorszám Megnevezés Támogatás 1 Működési célú pénzeszközátadás 50 államháztartások kívülre Szervezetek rendezvények intézmények támogatásai 50 2. Támogatásértékű működési kiadások közös fenntartású intézményekhez 5.247 Konyha ( iskolás,óvodás étkeztetés 50 % ) 188 Óvoda ( gyerekek után 50 % ) 261 Általános iskola ( gyerekek után 50 % ) 1.132 Egészségügy / Háziorvos Fogszakorvos Védőnő / 424 Körjegyzőség 3.242 3. Működési célú szociális támogatások önkormányzatok által folyósított ellátások 2.876 4., Működési célú támogatási kölcsönök nyújtása 50 Összesen: 8.223

15 6.sz. melléklet Monoszló Önkormányzat által nyújtott hitel és szociális kölcsön tervezett alakulása adatok e/ftban Hitel kölcsön nyújtás lejárat kölcsön állomány nyújtása törlesztése állomány és hátralék állomány Éve éve 2010.01.01. 2010 2010 2010. 12.31. Rövid lejáratú hitelek Hosszú lejáratú hitelek Szociális alapú működési Kölcsön hátralék 2004 2005 5 5 Szociális alapú működési Kölcsön hátralék 2008 2010 120 25 95 Szociális alapú működési Kölcsön 2006 2009 20 20 Hátralék Szociális alapú működési célú kölcsön 2010 2011 50 50 Összesen: 145 50 50 145 ( A 145 e/ft állományból évelején 121 e/ft hátralék 3 fő részéről akik az adósok leltárában szerepelnek, míg a hátralékosokkal korrigált előírás szerinti kölcsönállomány 24 e/ft, )

17 8. sz. melléklet Monoszló Község Önkormányzatának elszámolt értékvesztése (2009. december 31 tapasztalati adatai alapján ) 2010 adatok Ftban Megnevezés Követelés lejárat legf. 90 napos 91180 napos 181360 napos 360 napon túli Összesen Építményadó 0 0 0 0 0 Magánszemélyek kommunális adója 0 3.174 523 0 3.697 Iparűzési adó 0 0 0 0 0 Gépjárműadó 0 7.416 12.625 149.553 169.594 Pótlékok 25.932 0 0 45.755 71.687 Összesen: 25.932 10.590 13.148 195.308 244.978

18 Monoszló Több éves beruházási felújítási kiadások célonként 9. sz. melléklet adatok e/ftban Kezdés Beruházás megnevezése Teljes költség Felhasználás 2010. évi 2010. Befejezés Felújítás megnevezése 2009.12.31ig előirányzat utáni Éve tervezet tervezett 20002015 Balatoncsicsó összekötőút, kerékpárút 16.151 2.151 14.000 20012030 Műv Ház felújítás 30.942 442 30.500 20002015 Szennyvízcsatornázás belterületi utak járdák helyreállításával 22.811 61 100 22.650 20052013 Telekkialakítás 5.000 1.836 3.164 20052015 Orvosi rendelő és Önkormányzati épület felújítás 10.000 10.000 2005 2025 Kerékpárút 5.000 5.000 20052015 Külterületi utak vízrendezése és rendbetétele 5.000 5.000_ Beruházások összesen: 53.962 4.048 100 49.814 Felújítások összesen: 40.942 442 40.500 Beruházások felújítások Összesen: 94.904 4.490 100 90.314 ( A 2010es költségvetési rendeletben a felhalmozási céltartalék összege 3.410 e/ft, melyből több élves beruházáshoz 100e/Ft kapcsolódik ) A felhasználási feltétele sikeres pályázatok,valamint a felhalmozási bevétel realizálása ( építési telek eladás ).

19 10. sz. melléklet Monoszló 2010. ÉVI ELŐIRÁNYZAT FELHASZNÁLÁSI ÜTEMTERVE LIKVIDITÁSI TERVadatok e/ftban Megnevezés január február március április május június július Aug. szept. Október nov. Dec. Összesen BEVÉTELEK Intézményi Működési 750 750 750 750 750 1.150 1.150 1.150 750 750 750 796 10.246 bevételek Támogatásértékű bevételek 50 50 233 233 233 233 233 233 233 233 233 233 2.430 Költségvetési tám. SZJA bev. 789 789 950 950 950 950 950 950 950 950 950 750 10.878 Önkormányzatok sajátos működési és felhalmozási bevételei SZJA bev. 264 264 1.060 264 264 1.060 264 264 1.060 264 264 411 5.703 Nélkül Felhalmozási és tőke jellegű 4.375 4.375 bevételek építési telek eladás Működési Likvid Hitel, 50 1.000 2.000 1.000 1.000 5.050 kölcsönvisszatérülés Előző havi záró pénzmardv. 1.497 1.167 687 35 399 876 1.586 5.000 340 950 764 1.578 1.497 Bevételek összesen: 3.400 3.020 3.680 3.232 4.596 4.269 8.558 7.597 3.333 3.147 3.961 4.768 40.179 KIADÁSOK Működési kiadások 2.063 2.163 3.475 2.563 3.550 2.513 2.513 3.850 2.213 2.213 2.213 4.598 33.927 Személyi juttatások járulékokkal 640 640 640 690 690 690 690 690 690 690 690 751 8.191 Dologi és egyéb folyó kiadások 1.258 1.358 1.358 1.358 1.358 1.658 1.658 1.658 1.358 1.358 1.358 1.225 16.963 Támogatásértékű kiadások 1.312 1.312 1.312 1.311 5.247 Működési célú pénzeszközátadások 25 25 50 Szociális kiadások kölcsönnyújtás 165 165 165 515 165 165 165 165 165 165 165 761 2.926 Működési tartalék 550 550 Felhalmozási kiadások 170 170 170 270 170 170 1045 3407 170 170 170 170 6.252 Kiadások összesen: 2.233 2.333 3.645 2.833 3.720 2.683 3.558 7.257 2.383 2.383 2.383 4.768 40.179 Egyenleg 1.167 687 35 399 876 1.586 5.000 340 950 764 1.578

Megnevezés 20 11. sz. melléklet Monoszló KÖZSÉG ÖNKORÁMNYZATÁNAK 2010. évi KÖLTSÉGVETÉSI MÉRLEGE Műk. Célú Fejl. Célú Összes Megnevezés Műk. Célú adatok e/ftban Fejl. Összes Célú BEVÉTEL KIADÁS Költségvetési Működési bevétel Költségvetési Működési kiadás Intézmények működési bev. 10.246 10.246 Személyi juttatás 6.391 6.391 Önkormányzat saját műk. Bevételek 8.948 8.948 Munkaadót terhelő járulékok 1.800 1.800 Költségvetési támogatások 6.323 6.323 Dologi kiadás 16.963 16.963 Működési célú támogatásértékű. bev. 2.430 2.430 Támogatásértékű működési kiadás 5.247 5.247 Előző évi költségvetési visszatérítések Szociális juttatás 2.876 2.876 Működési célú pénzeszközátadások 50 50 Költségvetési Működési bevételek összesen 27.947 27.947 Költségvetési Működési kiadás összesen: 33.327 33.327 Költségvetési Felhalmozási célú bevételek Felhalmozási célú kiadás Ingatlanok, tárgyi eszk. Értékesítése 4.375 4.375 Felhalmozási kiadás beruh. felúj. Osztalék, hozambevétel értékpapír eladás Felhalmozási normatívák Felh. célú pénzeszközátadás Felhalmozási helyi adók 1.310 1.310 kommunális 100 % építmény 20% építési telekeladás utáni ÁFA befizetés 875 875 Felhalmozási célú átvett pénze. Felhalmozási célú kiadás összesen 875 875 Költségvetési Felhalmozási célú bev. Összesen 5.685 5.685 Rövid lejáratú hitel visszafizetés Értékpapír beváltás, Rövid lej. Értékpapír vásárlás Rövid lejáratú likvid hitelfelvétel 5.000 5.000 Kölcsönnyújtás 50 50 Hitelfelvétel felhalmozási Kölcsön törlesztése 50 50 Felhalmozási hiteltörlesztés 1.350 1.350 Finanszírozási bevételek összesen: 5.050 5.050 Felhalmozási hiteltörl., kamata 250 250 Előző évi várható pénzmaradvány.működési felhasználása 359 359 ELMIB értékpapír vásárlás 367 367 Felhalmozási pénzmaradvány felhasználása 1.138 1.138 Finanszírozási kiadások összesen: 50 1.967 2.017 Felhalmozási tartalék 3.410 3.410 Általános tartalék 550 550 BEVÉTELEK összesen 33.356 6.823 40.179 KIADÁSOK összesen: 33.927 6.252 40.179 " ( Önkormányzat Sajátos Működési bevételei: helyi adók SZJA bevételek, lakbérek)

21 2010. ÉVI NORMATÍV ÁLLAMI HOZZÁJÁRULÁS ÉS SZEMÉLYI JÖVEDELEMADÓ BEVÉTEL Állandó népesség 2009. január 01én: 135 fő 12. sz. melléklet adatok Ftban 2010. évi NORMATÍV ÁLLAMI HOZZÁJÁRULÁS Községek általános feladatai Települési Önkormányzatok feladatai ( Települési igazgatási kommunális feladatok ) 1.947, Ft/fő minimum 2.600.000 2.600.000 Tömegközlekedési feladatok támogatása 515 Ft/fő x 160 fő = Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok Üdülőhelyi feladatok 70.000, Ft/1, Ft 70.000 Pénzbeli és természetbeni szociális juttatások 945.810 7.006 Ft/fő A lakáshoz jutás és a lakásfenntartás feladatai Helyi közművelődési és közgyűjteményi feladatok Sportfeladatok támogatása Szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatási feladatok Elmaradott települések támogatása ( 4.600 Ft/fő lenne ki lett véve az elmaradott települések közül ) Közcélú foglalkoztatás Gyermekvédelmi támogatás visszatérítés Családsegítési tevékenység 250 Ft/fő Gyermekjóléti tevékenység 53.325 NORMATÍV ÁLLAMI HOZZÁJÁRULÁSOK TÁMMOGATÁSOK ÖSSZESEN: 3.669.135, Személyi jövedelemadóból átengedett 8 % 892.880 SZJAból kiegészítés jöv. differenciálódás miatt 3.662.045 jövedelemkülönbség mérséklésére Normatív Állami hozzájárulás és Személyi jövedelemadó bevételek összesen: 8.224.060, Közcélú támogatás 2.654.160, Normatív Állami hozzájárulás és Személyi jövedelemadó Bevételek mindösszesen: 10.878.220,