Ecsegfalva Községi Önkormányzat Polgármesterétől 5515 Ecsegfalva Fő u. 67. Tel.: 66/487-100 ELŐTERJESZTÉS Ecsegfalva Községi Önkormányzat 2011. évi költségvetéséről Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. Törvény 71. alapján minden Önkormányzatnak el kell készítenie saját éves költségvetését és rendelettervezetét, amit február 15-ig be kell nyújtani a Képviselő-testület elé. A 2010. évben elfogadásra került költségvetési koncepció, majd az országgyűlés által megalkotott Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről szóló 2008. évi CII. törvény alapján készült el az önkormányzat idei évi költségvetése. BEVÉTELEK Az önkormányzatnak a feladatok megvalósítására 2011. évben 170 022 e Ft forrás áll rendelkezésre. A költségvetési főösszeg a 2010. évi eredeti előirányzathoz képest 9,45 %-kal kevesebb. Költségvetési főösszegek millió forintban 1. ábra Az 1. számú ábrából látható, hogy 2007. évben a költségvetésünk mintegy 230 millió forintot tett ki. Ebben az évben meghozott nagyfokú takarékossági intézkedések hatására 2008. évre 164 millió forintra, majd 2009. évre 174 millió forintra, 2010. évre 188 millió forintra és az idei évben 170 millió forintra változott a források nagysága. A bevételek megoszlását az alábbi diagram szemlélteti: 1
2011. évi bevételek megoszlása Bevételek százalékos megoszlása 2. ábra A bevételek szerkezetét a 2. számú ábra szemlélteti. Az idei évben a sajátos működési bevételek aránya a legmagasabb. A legnagyobb forrást a központi költségvetésből kapott támogatások jelentik. A normatív hozzájárulások ás normatív, kötött felhasználású támogatások felmérése során 2011. évre 64 255 230 Ft lett elfogadva a központi költségvetés által, ami 5 357 257 Ft-l kevesebb az előző évhez képest. Ez a normatíva csökkenés a lakosságszám csökkenéssel magyarázható. A költségvetési támogatások 26%-os részarányt, az önkormányzatok sajátos működési bevételei 34%- os részarányt képviselnek. A költségvetési egyensúly 14 601 e Ft idegen forrás bevonásával biztosítható, mely a költségvetés 8,59 %-a. A 3. számú grafikon 7 év vonatkozásában szemlélteti a forráshiány mértékét. Forráshiány megoszlása 2005-2011 évben ezer forintban 3. ábra A 2005-ös évben a forráshiány 23 320 e Ft-ot tett ki. A következő évre jelentősen megemelkedett a hiány mértéke 36 000 e Ft-ra, mely 2007-re tovább emelkedett és ezzel együtt kezelhetetlenné vált. 2
Az önkormányzat idegen tőke bevonásával és tárgyi eszköz értékesítésével próbálta fedezni a kiadási szükségletét. Takarékossági intézkedéseknek köszönhetően sikerült leszorítani a kiadásokat 2008-ra 12 586 e Ft-ra. Mely 2009-re 14 285 e Ft-ra emelkedett. A 2009. évi költségvetési hiányhoz képest a 2010-es forráshiány emelkedése a 2008 októberében bekövetkezett válságnak, ebből eredően képződő munkanélküliségnek köszönhető és a központi költségvetési támogatások csökkenésének együttes hatására emelkedett meg ilyen szintre a forráshiányunk, mely 24 852 e Ftot tesz ki. 2011. évre 14 601 e Ft-ra csökkent, mely a társulások részére átadott pénzeszköz, hiteltörlesztések és dolgozói juttatások csökkenésével magyarázható. INTÉZMÉNY MŰKÖDÉSI BEVÉTELEI Az intézmény működési bevételei 30 690 e Ft, a források 18,05%-át képviselik. A tavalyi évhez képest jelentős változás nem történt. Az önkormányzat új szolgáltatást nem vezetett be. ÖNKORMÁNYZAT SAJÁTOS MŰKÖDÉSI BEVÉTELE Ezen kiemelt előirányzat két nagy csoportra osztható, a helyi adókra, valamint az átengedett központi adókra. A költségvetési évre vonatkozóan helyi adó emelése vagy új adó bevezetése nem történt, azonban kikerült e körből a vállalkozók kommunális adója. Adók alakulása a következő: Magánszemélyek kommunális adója 1 900 e Ft Iparűzési adó 12 000 e Ft Átengedett központi adóként a gépjárműadót 2 600 e Ft-ban tervezzük. Az átengedett személyi jövedelemadók közül a koncepcióban jelzett településre kimutatott személyi jövedelemadó 8 %-a marad helyben, mely összegszerűen 6 514 e Ft. Az önkormányzatok jövedelemdifferenciálásának mérséklésére jutatott támogatás 33 956 e Ft, mely az előző évnél 2 055 e Ft-tal alacsonyabb mértékű. ÖNKORMÁNYZAT KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁSA 2005. évi 2006. évi 2007. évi 2008. évi 2009. évi 2010. évi 2011. évi Megnevezés eredeti ei eredeti ei eredeti ei eredeti ei eredeti ei eredeti ei eredeti ei Községek általános feladatai 3600000 0 0 0 0 0 0 Települési igazgatási és komm. feladatok 1933668 2112600 2042400 2050620 1500000 2696595 3751995 Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok 228960 239400 220400 159600 157488 117540 122764 A társ-gazd és infra elmarad önk 5551200 5432400 6808000 6653760 6579520 5846085 5719455 támogatása Pénzbeli és termbeli szoc. és gyermekj 16483980 16802715 13663360 15514446 16688442 15086805 10869810 ellátás A lakáshoz jutás és a lakfenn támogatás 2700725 2757173 2628508 0 0 0 0 Szociális étkeztetés 4082400 3964800 3248000 5724500 4810250 3155663 3321600 Helyi közművelődési és közgyűjteményi 1892034 1759494 1679800 1627590 1504498 0 0 Fel. Települési sport feladatok 337698 0 0 0 709000 0 0 Tömegközlekedési feladatok 795672 777135 762200 738510 730270 0 0 Törvény 3 sz. melléklete összesen 37606337 33845717 31052668 32469026 32679468 26902688 23785624 Támogatás csökkenés 2005 évet bázisul - 90 % 82,60 % 86,3 % 86,90 % 71,53 % 63,24 % véve Támogatás a megelőző évhez viszonyítva 90 % 91,70 % 104,6 % 100,60 % 82,32 % 88,41 % 4. ábra (A kimutatásban nem szerepeltetjük az alapfokú oktatáshoz kapcsolódó normatív hozzájárulásokat) 3
A 4. számú ábrából látható, hogy a támogatás 7 év vonatkozásában 13 821e Ft-tal 63,24 %-ra csökkent. Az előző évhez képest 8,29 %-os csökkenés történt, ami jelentősnek mondható. A 2009. január 1-jei lakosságszámunk 1385 fő. A népességszámhoz kötött összegek csökkentek, mivel a lakosságszám is csökkent, 2010-ben 1355 fő volt. A 2011. évi költségvetési koncepció részletes tájékoztatást nyújtott a szociális segélyezés átalakulásáról. Az egyes jövedelempótló ellátások finanszírozására differenciált mértékű támogatást lehet igénybe venni. A lehívható támogatások mértékét az 5. számú táblázatban foglaljuk össze. 2009. évhez képest az ápolási díj visszaigényelhető támogatás összegében történt jelentős változás, 90 %- ról 75 %-ra csökkent az összeg. SZOCIÁLIS ELLÁTÁS MEGNEVEZÉSE TÁMOGATÁS MÉRTÉKE Rendszeres szociális segély 90 % Rendelkezésre állási támogatás 80 % Rövidtávú foglalkoztatás 95 % Hosszú távú foglalkoztatás 70 % Lakásfenntartási támogatás (normatív) 90 % Ápolási díj (normatív) 75 % 5. ábra ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK Átvett pénzeszköz jogcímen a társadalombiztosítási alapból 4 954 e Ft. Belvízkárok helyreállítására adott kölcsön visszatérülésből 200 e Ft bevételt tervezünk. A költségvetési egyensúly feltétel megteremtése érdekében 14 601 e Ft idegen forrás bevonására kényszerül önkormányzatunk 2011. évben. Fejezettől átvett pénzeszközként az önkormányzat tulajdonában lévő legelők után (125 ha) járó kedvezőtlen adottságú területek (KAT) támogatását vesszük igénybe, mely 8 670 e Ft (2010. évi adat). KIADÁSOK A kiadások szerkezete változott jelentősen. A személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok aránya csökkent a központi költségvetés által meghatározott célok elérése érdekében. Közfoglalkoztatásra az előző évtől eltérően 50 fő rövidtávú és 5 fő hosszú távú munkavállaló lett tervezve. A kiadások főösszegének csökkenéséhez ez is hozzájárul. Ezen a jogcímen 8 322 e Ft bér és 1 123 e Ft járulékot jelent az önkormányzatnak, mely 3 922 e Ft-l kevesebb az előző évhez képest, ezen kiadások közül a rövidtávú munkavégzés 95 %-ban, a hosszú távú munkavégzés 70 %- ban visszaigényelhetők. SZEMÉLYI JELLEGŰ JUTTATÁSOK, MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK 2010. január 1-től eltörölték az EHO-t, a munkaadói járulékok 27 %-ról 24 %-ra csökkentek, személyi jellegű kiadások tekintetében emelkedés nem terveztünk. Közfoglalkoztatás keretein belül az önkormányzat igénybe vesz minden támogatást, így csökkentve a személyi jellegű kiadások összegét. DOLOGI ÉS FOLYÓ KIADÁSOK A dologi kiadások tekintetében az előirányzat tervezése takarékos gazdálkodást feltételez. Csak a legszükségesebb működési kiadások kerültek számbavételre. A tavalyi évhez igazítottan tervezzük 4
a kiadásokat. A többi kiadásunk az inflációs várakozásoknak megfelelő emelkedés összegét tartalmazza. Gáz-ár emelkedés mértéke 5,4%. PÉNZESZKÖZ ÁTADÁS, TÁMOGATÁS Pénzeszköz átadásnál két jelentős tétel van, a körjegyzőségnek átadott hozzájárulás, mely 2011-re 15 003 e Ft-tal, a dévaványai iskolafenntartó társulásnak átadott támogatás 8 932 e Ft-tal szerepel, valamint polgárőrségnek, tűzoltó társaságnak és a Többcélú Kistérségi Társulásnak 1 200 e Ft átadott pénzeszközt terveztünk. 6. ábra Tervezett szociálpolitikai támogatások: Kiadás Visszaigénylés - Rendszeres szociális segély 3 693 600 (90 %) 3 324 240- - Bérpótló juttatás (BPJ) 10 260 000 (80 %) 8 208 000- - Lakásfenntartási támogatás 6 383 040 (90 %) 5 744 736- - Ápolási díj 2 943 600 (75 %) 1 995 300- - Átmeneti és temetési segély 250 000 - Egyéb ellátás (ösztöndíj, kölcsön) 1 340 000 Összesen 24 870 240 19 272 276 FELHALMOZÁSI KIADÁSOK: Felhalmozási kiadásunk 10 000 e Ft, mely 2011-ben megvalósuló pályázati önerőként szerepel költségvetésünkben. 2011-re Hitel kötelezettségvállalások 7. ábra Számlaszám Dátum Éves törlesztés Kamat Egyenleg(2010.12.31) 00000055 2006 410 000-433 135- - 2 460 000-00000062 2006 2 140 000-969 724- - 2 140 000-00000079 2007 2 000 000-786 064- - 2 500 000-00000086 2007 600 000-710 517- - 4 200 000- Összesen: 5 150 000-2 899 440- - 11 300 000-2010. 12. 31-i záró állapot szerint 2011. 01. 01 nyitó HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEINK ÖSSZEGE: 11 300 000- Ft Éves törlesztő részletek összesen: 5 150 000- Ft Számlaszám Eredeti Hitel összeg Végső lejárata 00000055 4 098 843-2016. 12. 30. 00000062 15 000 000-2011. 08. 28. 00000079 10 000 000-2012. 03. 31. 00000086 6 000 000-2017. 11. 28. 2010. évben hosszú lejáratú hitel felvételére nem került sor, így a 2011. évi törlesztő részletek azonos mértékben tervezhetőek. Egy hosszú lejáratú hitelünk 2011 augusztusában letelik, mely évente 3210 e Ft terhet rót az Önkormányzatra. 5
Összefoglalva elmondható, hogy a 2011. év egy takarékos évnek mondható, mind személyi jellegű kifizetések, mind átadott pénzeszközök tekintetében, mivel a központi költségvetés által a személyi juttatási keretek (cafetéria) felső határa korlátozva lett a 2010-es évhez képest kedvezőtlenül. Valamint az iskolafenntartó társulás és a körjegyzőség részére átadott pénzeszközünk is nagymértékben csökkent. Az idei évben hosszú lejáratú hitel- és a vele járó kamattörlesztésünk 1 800 e Ft-l csökken egy augusztusban lejáró kötelezettségünk miatt. Az Önkormányzat gazdálkodása még e takarékos irányítás mellett is 14 601 e Ft forráshiányt tervez. A 2011. évi költségvetési rendelet tervezet 8. sz. melléklete szerint 10 000 e Ft beruházást tervez, mely a várható beruházások önerejeként szerepel, a beruházások utak, járdák felújítására terjed ki. Összességében a 2011. év egy takarékos és költséghatékony évnek mondható. Ecsegfalva, 2011. február 8. 6