73MA Eredménykimutatás - Pénztár mőködési tevékenysége Nagyságrend: ezer forint Elızı évi felülvizsgált beszámoló záró

Átírás

1 73MA Eredménykimutatás - Pénztár mőködési tevékenysége Elızı évi felülvizsgált beszámoló záró Tárgyévi felülvizsgált beszámoló záró Elızı évi beszámoló záró Megállapított eltérések (+/-) Tárgyévi beszámoló záró Megállapított eltérések (+/-) c d e f g h z MA01 Tagok által fizetett tagdíj MA02 Ideiglenesen munkajövedelemmel nem rendelkezı tag részére befizetett tagdíj célú támogatás MA03 Tagdíj kiegészítések MA031 Munkáltató által tag javára történı kiegészítés MA032 Tag saját tagdíjának kiegészítése MA04 Meg nem fizetett tagdíjak miatt tartalékképzés (-) MA05 Utólag befolyt tagdíjak MA06 Tagdíjbevételek összesen ( ) MA07 Mőködési célra kapott támogatás, adomány MA08 Azonosítatlan tagdíjcélú mőködési bevétel MA09 Pénztári befizetések összesen (6+7+8) MA10 Egyéb bevételek MA11 Mőködési célú bevételek összesen (9+10) MA12 Mőködéssel kapcsolatos MA121 Anyagjellegő MA1211 Anyagköltség MA1212 Igénybe vett szolgáltatások MA12121 Adminisztrációs és nyilvántartási feladatokat ellátó szervezetnek fizetett díj (számla alapján) MA12122 Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj (számla alapján) MA12123 Könyvvizsgálat díja (számla alapján) MA12124 Aktuáriusi díj (számla alapján) MA12125 Szaktanácsadás díja (számla alapján) MA12126 Marketing-, hirdetés-, propaganda- és reklámköltség MA1213 Egyéb anyagjellegő MA122 Személyi jellegő MA1221 Bérköltség MA12211 Állományba tartozó pénztári alkalmazottak munkabére MA12212 Állományba nem tartozók munkadíja MA Aktuáriusi díj (megbízási díj) MA Szaktanácsadás díja (megbízási díj) 031 Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj 73MA (megbízási díj) MA Pénztári tisztségviselık tiszteletdíja MA Egyéb, állományba nem tartozók munkadíja MA1222 Személyi jellegő egyéb kifizetések MA1223 Bérjárulékok MA123 Értékcsökkenési leírás MA124 Mőködéssel kapcsolatos egyéb MA1241 Felügyelettel kapcsolatos MA1242 Garancia Alappal kapcsolatos MA1243 Mőködési céltartalékképzés jövıbeni kötelezettségekre MA1244 Egyéb

2 042 73MA MA MA MA MA MA MA16 Szokásos mőködési tevékenység eredménye (11-12) (+/-) Nem befektetési célú tulajdoni részesedést jelentı befektetések értékvesztése, visszaírása (+/-) Kapott (járó) kamatok, kamat jellegő bevételek Tartósan adott kölcsönök, lakáscélú kölcsönök után kapott (járó) kamat Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegő bevétel Hitelviszont megtestesítı kamatozó értékpapír vételárában lévı kamat (-) nyereségjellegő különbözete 73MA Eredménykimutatás - Pénztár mőködési tevékenysége Elızı évi beszámoló záró Megállapított eltérések (+/-) Elızı évi felülvizsgált beszámoló záró Tárgyévi felülvizsgált beszámoló záró Tárgyévi beszámoló záró Megállapított eltérések (+/-) c d e f g h z MA17 Befektetési jegyek realizált hozama MA18 Kapott (járó) osztalékok és részesedések MA19 Pénzügyi mőveletek egyéb realizált bevételei MA20 Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam MA201 Idıarányosan járó kamat MA202 Járó osztalék MA203 Devizaárfolyam-változásból adódó MA MA2032 (árfolyamveszteség) (-) MA MA MA2042 (árfolyamveszteség (-) MA21 Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek MA22 Befektetési tevékenység bevételei összesen ( ) MA23 Fizetendı kamatok és kamatjellegő MA24 veszteségjellgő különbözete (árfolyamveszteség) MA25 Befektetési jegyek realizált vesztesége MA26 Értékelési különbözetbıl képzett mőködési céltartalék MA261 Idıarányosan járó kamat MA262 Járó osztalék MA263 Devizaárfolyam különbözet MA MA27 Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordítása MA28 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos MA29 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb MA291 Vagyonkezelıi díjak MA292 Letétkezelıi díjak MA293 Befektetési tevékenységgel kapcsoslatos különbözı egyéb MA30 Befektetési tevékenység ráfordítási összesen ( ) MA31 Befektetési tevékenység eredménye (22-30) (+/-) MA32 Rendkívüli bevételek MA33 Rendkívüli MA34 Rendkívüli eredmény (32-33) (+/-) MA35 Mőködés mérleg szerinti eredménye (13+/- 14+/-31+/-34) (+/-)

3 73MB Eredménykimutatás - Pénztári szolgáltatások fedezete Elızı évi felülvizsgált beszámoló záró Tárgyévi felülvizsgált beszámoló záró Elızı évi beszámoló záró Megállapított eltérések (+/-) Tárgyévi beszámoló záró Megállapított eltérések (+/-) c d e f g h z MB01 Tagok által fizetett tagdíj MB02 Ideiglenesen jövedelemmel nem rendelkezı tag részére befizetett tagdíj célú támogatás MB03 Tagdíjkiegészítések MB031 Munkáltató által a tag javára történı kiegészítés MB032 Tag saját tagdíjának kiegészítése MB04 Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) MB05 Utólag befolyt tagdíjak MB06 Tagdíjbevételek összesen ( ) MB07 Szolgáltatási célú egyéb bevételek MB08 Egyéni számlán jóváírt szolgáltatási célú bevételek összesen (6+7) MB09 Egyéni számlán elszámolt szolgáltatási célú egyéb MB10 Kapott kamatok, kamat jellegő bevételek MB101 Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegő bevétel MB102 Hitelviszonyt megtestesítı kamatozó értékpapír vételárában lévı kamat (-) MB11 nyereségjellegő különbözete MB12 Befektetési jegyek realizált hozama MB13 Kapott osztalékok és részesedések MB14 Pénzügyi mőveletek egyéb realizált bevételei MB15 Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam MB151 Idıarányosan járó kamat MB152 Járó osztalék MB153 Devizaárfolyam-változásból adódó MB MB1532 (árfolyamveszteség) (-) MB MB MB1542 (árfolyamveszteség) (-) MB MB17 Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek Befektetési tevékenység bevételei összesen ( ) MB171 Egyéni számlákat megilletı hozambevételek MB1711 Egyéni számlákat megilletı realizált hozam MB1712 Egyéni számlákat megilletı értékelési különbözet MB172 Szolgáltatási tartalékot megilletı hozambevételek MB1721 Szolgáltatási tartalékot megilletı realizált hozam MB1722 Szolgáltatási tartalékot megilletı értékelési különbözet MB18 Fizetendı kamatok és kamatjellegő MB19 veszteségjellegő különbözete (árfolyamveszteség) MB20 Befektetési jegyek realizált vesztesége MB21 Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordítása MB22 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos

4 73MB Eredménykimutatás - Pénztári szolgáltatások fedezete Elızı évi felülvizsgált beszámoló záró Tárgyévi felülvizsgált beszámoló záró Elızı évi beszámoló záró Megállapított eltérések (+/-) Tárgyévi beszámoló záró Megállapított eltérések (+/-) c d e f g h z MB23 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb MB231 Vagyonkezelıi díjak MB232 Letétkezelıi díjak MB233 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különbözı egyéb MB24 Befektetési tevékenység ráfordításai összesen ( ) MB241 Egyéni számlákat terhelı befektetéssel kapcsolatos MB242 Szolgáltatási tartalékot terhelı befektetéssel kapcsolatos MB25 Befektetési tevékenység eredménye (17-24) (+/-) MB251 Egyéni számlákon jóváírható nettó hozam MB252 Egyéni számlákon jóváírható értékelési különbözet MB253 Szolgáltatási tartalékba helyezhetı nettó hozam MB254 Szolgáltatási tartalékba helyezhetı értékelési különbözet MB26 Fedezeti céltartalék képzés (8-9+/-25) (-) MB261 Egyéni számlákon a szolgáltatási célú bevételek és különbözetének összegében MB2611 A mérlegfordulónapig beérkezett bevallási adatok alapján elıírt, mérlegfordulónapig pénzügyileg rendezett fedezeti portfolióban nyilvántartott szolgáltatási célú bevételekbıl képzett céltartalék MB2612 A mérlegkészítés idıpontjáig beérkezett bevallási adatok alapján elıírt, pénzügyileg rendezett, a mérlegfordulónapon függı portfolióban nyilvántartott szolgáltatási célú bevételekbıl képzett céltartalék MB2613 A mérlegkészítés idıpontjáig beérkezett bevallási adatok alapján elıírt, de a mérlegfordulónapot követıen esedékes szolgáltatási célú bevételekbıl képzett céltartalék MB262 Egyéni számlákon jóváírt nettó hozamból MB263 Egyéni számlákon jóváírt értékelési különbözet MB2631 Idıarányosan járó kamat MB2632 Járó osztalék MB2633 Devizaárfolyam különbözetekbıl MB2634 bıl MB264 Szolgáltatási tartalékon jóváírt nettó hozamból MB265 Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési különbözetbıl MB2651 Idıarányosan járó kamat MB2652 Járó osztalék MB2653 Devizaárfolyam különbözetbıl MB2654

5 Sorszám PSZÁF kód Elızı évi beszámoló záró Megállapított eltérések (+/-) Elızı évi felülvizsgált beszámoló záró Tárgyévi beszámoló záró Megálla pított eltérése k (+/-) Tárgyévi felülvizsgált beszámoló záró c d e f g h z MCA01 Tagok által fizetett tagdíj MCA02 Ideiglenesen jövedelemmel nem rendelkezı tag részére befizetett tagdíj célú támogatás MCA03 Tagdíjkiegészítések Munkáltató által a tag javára történı 73MCA031 kiegészítés MCA032 Tag saját tagdíjának kiegészítése MCA04 Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) MCA05 Utólag befolyt tagdíjak MCA06 Tagdíjbevételek összesen ( ) MCA07 Likviditási és kockázati célú egyéb bevételek MCA08 Likviditási és kockázati célú egyéb MCA09 Kapott (járó) kamatok, kamat jellegő bevételek Pénzügyileg realizált kamat, kamat jellegő 73MCA091 bevétel MCA092 Hitelviszonyt megtestesítı kamatozó értékpapírok vételárában lévı kamat (-) MCA10 nyereségjellegő különbözete (+) MCA11 Befektetési jegyek realizált hozama MCA12 Kapott osztalékok és részesedések MCA13 Pénzügyi mőveletek egyéb bevételei MCA14 Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam MCA141 Idıarányosan járó kamat MCA142 Járó osztalék MCA143 Devizaárfolyam-változásból adódó MCA MCA1432 (árfolyamveszteség) (-) MCA MCA MCA1442 (árfolyamveszteség) (-) MCA MCA MCA161 Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek Befektetési tevékenység bevételei összesen ( ) Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos bevételek MCA162 Azonosítatlan befizetések befektetésével kapcsolatos bevételek MCA17 Fizetendı kamatok és kamatjellegő MCA18 veszteségjellegő különbözete (árfolyamveszteség) MCA19 Befektetési jegyek realizált vesztesége MCA20 Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordítása MCA21 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos MCA22 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb MCA221 Vagyonkezelıi díjak MCA222 Letétkezelıi díjak MCA223 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különbözı egyéb MCA23 Befektetési tevékenység ráfordításai összesen ( ) MCA231 Megnevezés Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos 73MCA Eredménykimutatás - Likviditási és kockázati fedezet MCA232 Azonosítatlan befizetések befektetésével kapcsolatos MCA24 Befektetési tevékenység eredménye (16-23) (+/-) MCA25 Likviditási és kockázati céltartalék képzés (6+7-8+/-24) (-) MCA251 Demográfiai kockázatokra MCA252 Saját tevékenységi kockázatokra MCA253 Egyéb kockázatokra MCA254 Értékelési különbözetbıl képzett likviditási céltartalék MCA2541 Idıarányosan járó kamat MCA2542 Járó osztalék MCA2543 Devizaárfolyam különbözetek MCA2544 ek

6 Elızı évi beszámoló záró Megállapít ott eltérések (+/-) Elızı évi felülvizsgált beszámoló záró Tárgyévi beszámoló záró Megállapítot t eltérések (+/-) Tárgyévi felülvizsg ált beszámol ó záró c d e f g h z MCB01 Kapott kamatok, kamatjellegő bevételek Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegő 73MCB011 bevétel MCB012 Hitelviszonyt megtestesítı kamatozó értékpapírok vételárában lévı kamat (-) MCB02 nyereségjellegő különbözete MCB03 Befektetési jegyek realizált hozama MCB04 Kapott osztalék, részesedések MCB05 Pénzügyi mőveletek egyéb realizált bevételei MCB06 Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam MCB061 Idıarányosan járó kamat MCB062 Járó osztalék MCB063 Devizaárfolyam-változásból adódó MCB MCB0632 (árfolyamveszteség) (-) MCB MCB0641 (árfolyanyereség) MCB0642 (árfolyamveszteség) (-) MCB07 Függı befizetések befektetésével kapcsolatos bevételek összesen ( ) MCB08 Fizetendı kamatok és kamatjellegő MCB09 veszteségjellegő árfolyamkülönbözete 73MCB Eredménykimutatás - fedezete MCB10 Befektetési jegyek realizált vesztesége MCB11 Pénzügyi mőveletek egyéb realizált ráfordítása MCB12 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb MCB121 Vagyonkezelıi díjak MCB122 Letétkezelıi díjak MCB123 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különbözı egyéb MCB13 Függı befizetések befektetésével kapcsolatos összesen ( ) MCB14 fedezete (7-13) MCB15 Függı befizetések befektetési hozamára céltartalékképzés (14) (-) Bevallási adatokhoz nem rendelhetı 73MCB151 befizetések befektetési hozamára MCB152 Egyéb azonosítatlan (függı) befizetések befektetési hozamára MCB153 Függı befektetési portfolió értékelési különbözetébıl képzett céltartalék MCB1531 Idıarányosan járó kamat MCB1532 Járó osztalék MCB1533 Devizaárfolyam-különbözet MCB

7 73MD Cash-Flow kimutatás Elızı év Tárgyév c d z MD01 Mőködés mérleg szerinti eredménye (+/-) MD02 Immateriális javak nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) MD03 Immateriális javakra adott elılegek állományváltozása (+/-) MD04 Tárgyi eszközök (beruházások és beruházásra és felújításra adott elılegek kivételével) nettó értékben bekövetkezett állományváltozás (+/-) MD05 Beruházások és beruházásra, felújításra adott elılegek állományváltozása (+/-) Befektetett pénzügyi eszközök (hosszú MD06 lejáratú bankbetétek kivételével) állományváltozása (+/-) Készletek (készletekre adott elılegek MD07 kivételével) értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) MD08 Készletekre adott elılegek állományváltozása (+/-) MD09 Követelésállomány változása (+/-) MD10 Tartaléktıke állomány változása (+/-) MD11 Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (+/-) Mőködési céltartalék állományváltozása, MD12 céltartalékok egymás közötti átcsoportosítása miatt (+/-) MD13 Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka állományának változása (+/-) MD14 Hosszú lejáratú kötelezettségek állomány változása (+/-) MD15 Tagokkal szembeni kötelezettségek állomány változása (+/-) MD16 Szállítói kötelezettség állomány változása (+/-) MD17 Hitelfelvétel, kapott kölcsönök (+) MD18 Hitel, kölcsön visszafizetés (-) MD19 Az adóhatóság magán-nyugdíjpénztári beszedési számláiról átutalt, bevallási adatokhoz még nem rendelhetı befizetések állományának változása (+/-) MD20 Egyéb azonosítatlan (függı) befizetések állományváltozása (+/-) MD21 Egyéb rövid lejáratú kötelezettség állomány változása (+/-) MD22 Hosszú lejáratú bankbetétek elhelyezése (-) MD23 Hossuú lejáratú bankbetétek megszüntetése (+) MD24 Aktív idıbeli elhatárolások állomány változása (+/-) MD25 Passzív idıbeli elhatárolások állomány változása (+/-) MD26 Fedezeti céltartalékképzés (+) MD27 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás likviditási és kockázati céltartalékból (+) MD28 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás tartaléktıkébıl (+) MD29 Más pénztártól átlépı pénztártagok áthozott tagi követelése (+) MD30 Likviditási és kockázati céltartalékba átcsoportosítás fedezeti tartalékbıl (-) MD31 Más pénztárba átlépı pénztáragok átvitt tagi követelése (-) MD32 Társadalombiztosítási nyugdíjrendszerbe visszalépı pénztártag miatt fedezeti céltartalék felhasználása (-) MD33 Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés fedezeti céltartalékból (-) MD34 Fedezeti céltartalék felhasználás szolgáltatásnyújtásra (-) MD35 Egyéb fedezeti céltartalék állományváltozása (+/-) MD36 Likviditási és kockázati céltartalékképzés (+) MD MD MD MD MD MD MD MD MD MD46 Likviditási és kockázati céltartalékba átcsoportosítás fedezeti céltartalékból (+) Likviditási és kockázati céltartalékba átcsoportosítás tartaléktıkébıl (+) Likviditási és kockázati céltartalékból átcsoportosítás fedezeti tartalékba (-) Likviditási és kockázati céltartalékból átcsoportosítás tartaléktıkébe (-) Egyéb likviditási és kockázati céltartalék állományváltozás (+/-) Függı befizetések befektetési hozamára céltartalék képzés (+) céltartalékából átcsoportosítás fedezeti céltartalékon belül az egyéni számlákon a hozambevételekbıl képzett céltartalékra céltartalékából átcsoportosítás a likviditási és kockázati céltartalékon belül az egyéb kockázatokra képzett céltartalékba céltartalékából átcsoportosítás tartaléktıkébe Függı befizetések befektetési hozamára képzett céltartalék egyéb állományváltozása MD47 Pénzeszköz változás MD471 Készpénz állomány változása (forint- és valutapénztár) MD472 Számlapénzt (pénztári elszámolási számla, éven belüli lejáratú forint és deviza betétszámlák, egyéb elkülönített betétszámlák) állomány változása

8 Elızı év Tárgyév Sorszám PSZÁF kód Megnevezés c d z MEA1 I. Egyéni számlákon MEA101 Nyitó állomány MEA102 Tárgyévben egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételek (+) MEA103 Más pénztárból átlépı tagok által áthozott tagi követelés egyéni számlákon (+) MEA104 Egyéni számlákat megilletı hozambevételek (+) MEA105 Egyéni számlákat megilletı értékelési különbözet (+/-) MEA106 Likviditási, kockázati tartalékokból átcsoportosítás (+) MEA107 Tartaléktıkébıl átcsoportosítás (+) MEA108 Szolgáltatások fedezetére átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) MEA109 Tagoknak, kedvezményezetteknek, munkáltatóknak visszatérítés (-) MEA110 Nyugdíjbiztosítási Alapba egyéni számláról átutalás (-) MEA111 Likviditási és kockázati tartalék feltöltés egyéni számlákról (-) MEA112 Más pénztárba átlépı tag követelésének átadása (-) MEA113 Egyéni számlákat terhelı szolgáltatási célú egyéb (-) MEA114 Egyéni számlákat terhelı befektetésekkel kapcsolatos (-) MEA115 Egyéb változás (+/-) MEA116 Egyéni számlák záróállománya MEA2 II. Szolgáltatási tartalékon MEA201 Nyitó állomány MEA202 73MEA Fedezeti céltartalék Egyéni számláról tárgyévben átcsoportosított szolgáltatások fedezete (+) MEA203 Más pénztárból átlépı tagok által hozott tagi követelés (+) 022 Szolgáltatási tartalékot megilletı 73MEA204 hozambevételek (+) MEA205 Szolgáltatási tartalékot megilletı értékelési különbözet (+/-) MEA206 Likviditási és kockázati tartalékokból átcsoportosítás (+) MEA207 Tartaléktıkébıl átcsoportosítás (+) MEA208 Tagoknak, kedvezményezetteknek nyújtott pénztári szolgáltatások (-) MEA209 Biztosítóintézettıl vásárolt szolgáltatás fedezetének átadása (-) MEA210 Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés (-) MEA211 Likviditási és kockázati tartalék feltöltés szolgáltatási tartalékból (-) MEA212 Más pénztárba átlépı tag szolgáltatási fedezetének átadása (-) MEA213 Szolgáltatások folyósításával kapcsolatos kiadások (-) MEA214 Szolgáltatási számlákat terhelı befektetéssel kapcsolatos (-) MEA215 Egyéb változás (+/-) MEA216 Szolgáltatási tartalék záró állománya -4 0

9 Kockázat megnevezése Elızı év Tárgyév b c d z MEB1 I. Demográfiai kockázatokra MEB101 Nyitó állomány MEB102 Tárgyévben demográfiai kockázatra képzett céltartalék (+) MEB103 Demográfiai kockázati tartalék feltöltése egyéni számláról (+) MEB104 Demográfiai kockázati tartalék feltöltése szolgáltatási tartalékból (+) MEB105 Tartaléktıkébıl átcsoportosítás (+) MEB106 Demográfiai kockázati tartalék egyéb bevételei (+) MEB107 Demográfiai kockázati tartalék átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) MEB108 Demográfiai kockázati tartalék felhasználás egyéb célra (-) MEB109 Demográfiai kockázati tartalék záróállománya MEB21 II. Értékelési különbözetre MEB2101 Nyitó állomány Tárgyévben értékelési különbözetre képzett 73MEB2102 céltartalék (+) MEB2103 átcsoportosítás egyéni számláról (+) MEB MEB2105 átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) átcsoportosítás mőködési céltartalékból (+)...kockázati tartalék egyéb bevételei MEB2106 (+) MEB2107 átcsoportosítás egyéni számlára (-) MEB2108 átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) MEB2109 átcsoportosítás mőködési célra (-) kockázati tartalék felhasználása 73MEB2110 egyéb célra (-) MEB kockázati tartalék záró állománya MEB22 III. Saját tevékenységi kockázatokra MEB2201 Nyitó állomány Tárgyévben saját tevékenységi kockázatra 73MEB2202 képzett céltartalék (+) MEB2203 átcsoportosítás egyéni számláról (+) MEB MEB2205 átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) átcsoportosítás mőködési céltartalékból (+)...kockázati tartalék egyéb bevételei MEB2206 (+) MEB2207 átcsoportosítás egyéni számlára (-) MEB2208 átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) MEB2209 átcsoportosítás mőködési célra (-) kockázati tartalék felhasználása 73MEB2210 egyéb célra (-) MEB kockázati tartalék záró állománya MEB23 IV. Egyéb kockázatokra MEB2301 Nyitó állomány Tárgyévben egyéb kockázatra képzett 73MEB2302 céltartalék (+) MEB2303 átcsoportosítás egyéni számláról (+) MEB MEB MEB Likviditási, kockázati céltartalékok átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) átcsoportosítás mőködési céltartalékból (+)...kockázati tartalék egyéb bevételei MEB2306 (+) MEB2307 átcsoportosítás egyéni számlára (-) MEB2308 átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) MEB2309 átcsoportosítás mőködési célra (-) kockázati tartalék felhasználása 73MEB2310 egyéb célra (-) MEB kockázati tartalék záró állománya

10 Elızı év Tárgy év Sorszám PSZÁF kód Megnevezés c d z MEC01 Nyitó állomány MEC02 Tárgyévben függı befizetések befektetési hozamára képzett céltartalék (+) MEC03 céltartalékából átcsoportosítás fedezeti tartalékba (-) MEC MEC MEC MEC07 73MEC céltartaléka céltartalékából átcsoportosítás a likviditási és kockázati céltartalékba (-) céltartalékából átcsoportosítás a tartaléktıkébe (-) Függı befizetések befektetési hozama céltartalékának felhasználása egyéb célra (-) Függı befizetések befektetési hozama céltartalékának záró állománya

11 73MED Céltartalékok állománya összesen Nyitó állomány Tárgyévi változások Záró állomány Sorszám PSZÁF kód Megnevezés c d e z MED01 Mőködési céltartalék MED011 jövıbeni kötelezettségekre MED012 mőködési portfolió értékelési különbözetére MED02 Fedezeti céltartalék MED021 egyéni számlákon (értékelési különbözettel együtt) MED022 szolgáltatási tartalékon (értékelési különbözettel együtt) MED03 Likviditási és kockázati céltartalék MED031 demográfiai kockázatokra MED032 saját tevékenységi kockázatra MED033 egyéb kockázatokra MED034 értékelési különbözetre MED04 Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka MED041 mőködési célú MED042 fedezeti célú MED043 likviditási és kockázati célú MED05 céltartaléka bevallási adatokhoz nem rendelhetı 73MED051 befizetések befektetési hozamára MED052 egyéb azonosítatlan (függı) befizetések befektetési hozamára MED053 függı befektetési portfolió értékelési különbözetére MED06 Összesen:

12 73MF A taglétszám alakulása Önkéntesen biztosított Kötelezıen biztosított Összesen c d e z MF38 Idıszak elején MF39 Idıszak alatti változás MF391 Új belépı MF392 Átlépı más pénztárból MF393 Átlépı más pénztárba MF394 Elhalálozott MF395 Visszalépett MF3951 Rokkant, nyugellátottá vált MF3952 Öregségi nyugdíjra jogosulttá vált MF396 Egyéb megszőnés MF40 Idıszak végén MF401 Ebbıl: számlatulajdonos MF402 szolgáltatást igénybe vevı MF sorból: férfi MF4032 nı

13 73MMF Mérleg - Forrás Elızı évi felülvizsgált beszámoló záró Tárgyévi felülvizsgált beszámoló záró Elızı évi beszámoló záró Megállapított eltérések (+/-) Tárgyévi beszámoló záró Megállapított eltérések (+/-) k l m n o p z MMF1 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN MMF11 Saját tıke MMF111 I. Induló tıke MMF Mőködés fedezetének induló tıkéje MMF Nyugdíjszolgáltatás fedezetének induló tıkéje MMF Likviditási és kockázati célú induló tıke MMF112 II. Be nem fizetett alapítói támogatások (-) MMF113 III. Tartalék tıke MMF114 IV. Mőködés mérleg szerinti erdedménye MMF115 V. Értékelési tartalék MMF12 Céltartalékok MMF121 I. Mőködési céltartalék MMF Jövıbeni kötelezettségekre képzett céltartalék MMF Mőködési portfolió értékelési különbözetébıl képzett céltartalék MMF Idıarányosan járó kamat (+) MMF Járó osztalék (+) MMF Devizaárfolyam-változás (+/-) MMF (+/-) MMF122 II. Fedezeti céltartalék MMF Egyéni számlákon MMF Egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételekbıl képzett céltartalék MMF A mérlegfordulónapig beérkezett bevallási adatok alapján elıírt, mérlegfordulónapig pénzügyileg rendezett, afedezeti portfolióban nyilvántartott szolgáltatási célú bevételekbıl képzett céltartalék MMF A mérlegkészítés idıpontjáig beérkezett bevallási adatok alapján elıírt, pénzügyileg rendezett, a mérlegfordulónapon függı portfolióban nyilvántartott szolgáltatási célú bevételekbıl képzett céltartalék MMF A mérlegkészítés idıpontjáig beérkezett bevallási adatok alapján elıírt, de a mérlegfordulónapot követıen esedékes szolgáltatási célú bevételekbıl képzett céltartalék MMF Egyéni számlákon jóváírt realizált és nem realizált hozambevételekbıl képzett céltartalék MMF Egyéni számlákon jóváírt realizált hozam MMF Egyéni számlákon jóváírt értékelési különbözet MMF ebbıl: Idıarányosan járó kamat (+) MMF Járó osztalék (+) MMF Devizaárfolyam-változás (+/-) MMF (+/-) MMF Szolgáltatási tartalékon MMF Szolgáltatási tartalékon kimutatott fedezeti céltartalék MMF Szolgáltatási tartalékon jóváírt realizált hozambevételek MMF Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési 0 különbözet MMF Idıarányosan járó kamat (+) MMF Járó osztalék (+) MMF Devizaárfolyam-változás (+/-) MMF (+/-)

14 040 73MMF123 III. Likviditási és kockázati céltartalék MMF Demográfiai kockázatokra MMF Saját tevékenységi kockázatokra MMF Egyéb kockázatokra MMF Likviditási portfólió értékelési különbözete MMF Idıarányosan járó kamat (+) MMF Járó osztalék (+) MMF Devizaárfolyam-változás (+/-) MMF (+/-) MMF124 IV. Függı befizetések befektetési hozamának céltartaléka MMF MMF Az adóhatóság magán-nyugdíjpénztári beszedési számláíról átutalt, bevallási adatokhoz még nem rendelhetı befizetések befektetési hozamának tartaléka 2. Egyéb azonosítatlan (függı9 befizetések befektetési hozamának tartaléka MMF Függı portfolió értékelési különbözete MMF Idıarányosan járó kamat MMF Járó osztalék MMF Devizaárfolyam-változás MMF MMF125 V. Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka MMF Mőködési célú tagdíjak tartaléka MMF Fedezeti célú tagdíjak tartaléka MMF Likviditási és kockázati célú tagdíjak tartaléka MMF13 Kötelezettségek MMF131 I. Hosszú lejáratú kötelezettségek MMF132 II. Rövid lejáratú kötelezettségek MMF Tagokkal szembeni kötelezettségek MMF Kötelezettség áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) MMF Rövid lejáratú hitelek és kölcsönök MMF Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek MMF Az adóhatóság magán-nyugdíjpénztári beszedési számláiról átutalt, bevallási adatokhoz még nem rendelhetı befizetések MMF MMF Az adóhatóság magán-nyugdíjpénztári beszedési számláiról átutalt munkáltatóhoz rendelhetı befizetés 5.2. Az adóhatóság magán-nyugdíjpénztári beszedési számláiról átutalt munkáltatóhoz nem rendelhetı befizetés MMF Egyéb azonosítatlan (függı) befizetések MMF Munkáltatóhoz rendelhetı függı befizetések MMF Munkáltatóhoz és taghoz nem rendelhetı függı befizetések MMF14 Passzív idıbeli elhatárolások MMF Bevételek passzív idıbeli elhatárolása MMF Költségek és idıbeli elhatárolása MMF Halasztott bevételek

15 73MME Mérleg - Eszközök Elızı évi felülvizsgált beszámoló záró Tárgyévi felülvizsgált beszámoló záró Elızı évi beszámoló záró Megállapított eltérések (+/-) Tárgyévi beszámoló záró Megállapított eltérések (+/-) c d e f g h z MME1 Eszközök (akítvák) összesen MME11 Befektetett eszközök MME111 I. Immateriális javak MME Vagyoni értékő jogok MME Szellemi termékek MME Immateriális javakra adott elılegek MME Immateriális javak értékhelyesbítése MME112 II. Tárgyi eszközök MME Mőködtetett ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékő jogok MME Tartós befektetési célú ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékő jogok MME Gépek, berendezések, felszerelések, jármővek MME Beruházások, felújítások MME Beruházásokra adott elılegek MME Tárgyi eszközök értékelési különbözete MME Tárgyi eszközök értékhelyesbítése MME113 III. Befektetett pénzügyi eszközök MME Egyéb tartós részesedések MME Tartósan adott kölcsön MME Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítı 73MME1134 értékpapírok MME Kötvények MME Állampapírok MME Befektetési jegyek MME Jelzáloglevél MME Egyéb értékpapírok MME Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete MME12 Forgóeszközök MME121 I. Készletek MME Anyagok MME Áruk MME Készletekre adott elılegek MME Áruk értékelési különbözete MME122 II. Követelések MME Tagdíjkövetelések MME Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevık) MME Követelések egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben MME Értékpapír kölcsönadásából származó követelés MME Egyéb követelések MME Értékpapír kölcsönadásából származó követelés értékelési különbözete MME123 III. Értékpapírok MME Egyéb részesedések Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítı 73MME1232 értékpapírok MME Kötvények MME Kincstárjegyek és más állampapírok MME Befektetési jegyek MME Jelzáloglevél MME Egyéb értékpapírok MME Értékpapírok értékelési különbözete MME Határidıs ügyletek értékelési különbözete MME124 IV. Pénzeszközök MME Pénztárak MME Pénztári elszámolási betétszámla MME Elkülönített betétszámla MME Rövid lejáratú bankbetétek MME Devizaszámla MME Pénzeszközök értékelési különbözete MME13 Aktív idıbeli elhatárolások MME Bevételek aktív idıbeli elhatárolása MME Költéségek és idıbeli elhatárolása