73MME Mérleg - Eszközök

Átírás

1 73MME Mérleg - Eszközök záró c d e f g h z MME1 Eszközök (akítvák) összesen MME11 Befektetett eszközök MME111 I. Immateriális javak MME Vagyoni értékű jogok MME Szellemi termékek MME Immateriális javakra ad előlegek MME Immateriális javak értékhelyesbítése MME112 II. Tárgyi eszközök MME Működtetett ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok MME Tartós befektetési célú ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok MME Gépek, berendezések, felszerelések, járművek MME Beruházások, felújítások MME Beruházásokra ad előlegek MME Tárgyi eszközök értékelési különbözete MME Tárgyi eszközök értékhelyesbítése MME113 III. Befektetett pénzügyi eszközök MME Egyéb tartós részesedések MME Tartósan ad kölcsön MME Egyéb tartósan ad kölcsön MME Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok MME Kötvények MME Állampapírok MME Befektetési jegyek MME Jelzáloglevél MME Egyéb értékpapírok MME Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete MME12 Forgóeszközök MME121 I. Készletek MME Anyagok MME Áruk MME Készletekre ad előlegek MME Áruk értékelési különbözete

2 73MME Mérleg - Eszközök záró MME122 II. Követelések MME Tagdíjkövetelések MME Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) MME Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben MME Értékpapír kölcsönadásából származó követelés MME Egyéb követelések MME Értékpapír kölcsönadásából származó követelés értékelési különbözete MME123 III. Értékpapírok MME Egyéb részesedések MME Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok MME Kötvények MME Kincstárjegyek és más állampapírok MME Befektetési jegyek MME Jelzáloglevél MME Egyéb értékpapírok MME Értékpapírok értékelési különbözete MME Határidős ügyletek értékelési különbözete MME124 IV. Pénzeszközök MME Pénztárak MME Pénztári elszámolási betétszámla MME Elkülönített betétszámla MME Rövid lejáratú bankbetétek MME Devizaszámla MME Pénzeszközök értékelési különbözete MME13 Aktív időbeli elhatárolások MME Bevételek aktív időbeli elhatárolása MME Költéségek és időbeli elhatárolása

3 73MMF Mérleg - Forrás záró k l m n o p z MMF1 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN MMF11 Saját tőke MMF111 I. Induló tőke MMF Működés fedezetének induló tőkéje MMF Nyugdíjszolgáltatás fedezetének induló tőkéje MMF Likviditási és kockázati célú induló tőke MMF112 II. Be nem fizetett alapítói támogatások (-) MMF113 III. Tartalék tőke MMF114 IV. Működés mérleg szerinti erdedménye MMF115 V. Értékelési tartalék MMF12 Céltartalékok MMF121 I. Működési céltartalék Jövőbeni kötelezettségekre képzett MMF céltartalék 2. Működési portfolió értékelési MMF különbözetéből képzett céltartalék MMF Időarányosan járó kamat (+) MMF Járó osztalék (+) MMF Devizaárfolyam-változás MMF MMF122 II. Fedezeti céltartalék MMF Egyéni számlákon Egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási MMF célú bevételekből képzett céltartalék 1.2 Egyéni számlákon jóváírt realizált és MMF12212 nem realizált hozambevételekből képzett céltartalék 73MMF Egyéni számlákon jóváírt realizált hozam 73MMF Egyéni számlákon jóváírt értékelési különbözet 73MMF ebből: Időarányosan járó kamat (+) MMF Járó osztalék (+) MMF Devizaárfolyam-változás MMF MMF Szolgáltatási tartalékon 2.1 Szolgáltatási tartalékon kimutat MMF12221 fedezeti céltartalék 2.2 Szolgáltatási tartalékon jóváírt realizált MMF12222 hozambevételek 2.3 Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési MMF12223 különbözet 73MMF Időarányosan járó kamat (+) 1 73MMF Járó osztalék (+) 2 73MMF Devizaárfolyam-változás 3 73MMF MMF123 III. Likviditási és kockázati céltartalék MMF Likviditási és kockázati célra MMF Demográfiai kockázatokra MMF Saját tevékenységi kockázatokra MMF Egyéb kockázatokra 2. Azonosítatlan (függő) befizetések MMF hozamára 3. Likviditási és kockázati portfólió értékelési MMF1233 különbözete MMF Időarányosan járó kamat (+) MMF Járó osztalék (+) MMF Devizaárfolyam-változás

4 73MMF Mérleg - Forrás záró MMF MMF Azonosítatlan (függő) portfólió értékelési különbözete MMF Időarányosan járó kamat MMF Járó osztalék MMF Devizaárfolyam-változás MMF MMF124 IV. Meg nem fizetett tagdíjak céltartaléka MMF Működési célú tagdíjak tartaléka MMF Fedezeti célú tagdíjak tartaléka MMF Likviditási és kockázati célú tagdíjak tartaléka MMF13 Kötelezettségek MMF131 I. Hosszú lejáratú kötelezettségek MMF132 II. Rövid lejáratú kötelezettségek MMF Tagokkal szembeni kötelezettségek MMF Kötelezettség áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) MMF Rövid lejáratú hitelek és kölcsönök MMF Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek MMF Egyéb azonosítatlan (függő) befizetések Munkáltatóhoz rendelhető függő 73MMF13251 befizetések Munkáltatóhoz és taghoz nem 73MMF13252 rendelhető függő befizetések MMF14 Passzív időbeli elhatárolások MMF Bevételek passzív időbeli elhatárolása MMF Költségek és időbeli elhatárolása MMF Halaszt bevételek

5 záró c d e f g h z MA01 Tagok által fizetett tagdíj MA02 Meg nem fizetett tagdíjak miatt tartalékképzés (-) MA03 Utólag befolyt tagdíjak MA04 Tagdíjbevételek összesen (=73MA01-73MA02+73MA03) MA05 Működési célra kap támogatás, adomány MA06 Pénztári befizetések összesen (=73MA06+73MA07) MA07 Egyéb bevételek MA08 Működési célú bevételek összesen (=73MA08+73MA09) MA09 Működéssel kapcsolatos MA091 Anyagjellegű MA0911 Anyagköltség MA0912 Igénybe vett szolgáltatások MA09121 Adminisztrációs és nyilvántartási feladatokat ellátó szervezetnek fizetett díj (számla alapján) MA09122 Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj (számla alapján) MA09123 Könyvvizsgálat díja (számla alapján) MA09124 Aktuáriusi díj (számla alapján) MA09125 Szaktanácsadás díja (számla alapján) MA09126 Marketing-, hirdetés-, propaganda- és reklámköltség MA0913 Egyéb anyagjellegű MA092 Személyi jellegű MA0921 Bérköltség MA09211 Állományba tartozó pénztári alkalmazak munkabére MA09212 Állományba nem tartozók munkadíja MA Aktuáriusi díj (megbízási díj) MA Szaktanácsadás díja (megbízási díj) MA Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj (megbízási díj) MA Pénztári tisztségviselők tiszteletdíja MA Egyéb, állományba nem tartozók munkadíja MA0922 Személyi jellegű egyéb kifizetések MA0923 Bérjárulékok MA093 Értékcsökkenési leírás MA094 Működéssel kapcsolatos egyéb MA0941 Felügyelettel kapcsolatos MA0942 Garancia Alappal kapcsolatos MA0943 Működési céltartalékképzés jövőbeni kötelezettségre MA0944 Egyéb MA10 Szokásos működési tevékenység eredménye (73MA08-73MA09) MA11 Nem befektetési célú tulajdoni részesedést jelentő befektetések értékvesztése, visszaírása MA12 Kap kamatok, kamat jellegű bevételek MA121 Tartósan ad kölcsönök, lakáscélú kölcsönök után kap kamat MA122 Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegű bevétel MA123 Hitelviszont megtestesítő kamatozó értékpapír vételárában lévő kamat (-) MA13 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete 73MA Eredménykimutatás - Pénztár működési tevékenysége MA14 Befektetési jegyek realizált hozama MA15 Kap osztalékok és részesedések

6 73MA Eredménykimutatás - Pénztár működési tevékenysége záró MA16 Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei MA17 Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam MA171 Időarányosan járó kamat MA172 Járó osztalék MA173 Devizaárfolyam-változásból adódó MA1731 Nyereségjellegű különbözet MA1732 Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) MA MA1741 Nyereségjellegű különbözet MA1742 Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség (-) MA18 Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek MA19 Befektetési tevékenység bevételei összesen (=73MA MA18) MA20 Fizetendő kamatok és kamatjellegű MA21 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellgű különbözete (árfolyamveszteség) MA22 Befektetési jegyek realizált vesztesége MA23 Értékelési különbözetből képzett működési céltartalék MA231 Időarányosan járó kamat MA232 Járó osztalék MA233 Devizaárfolyam különbözet MA MA24 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása MA25 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos MA26 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb MA261 Vagyonkezelői díjak MA262 Letétkezelői díjak MA263 Befektetési tevékenységgel kapcsoslatos különböző egyéb MA27 Befektetési tevékenység ráfordítási összesen (=73MA MA26) MA28 Befektetési tevékenység eredménye (=73MA19-73MA27) MA29 Rendkívüli bevételek MA30 Rendkívüli MA31 Rendkívüli eredmény (=73MA29-73MA30) MA32 Működés mérleg szerinti eredménye (=73MA10+73MA11+73MA30+73MA31) (+/- )

7 záró c d e f g h z MB01 Tagok által fizetett tagdíj MB02 Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) MB03 Utólag befolyt tagdíjak MB04 Tagdíjbevételek összesen (1-2+3) MB05 Szolgáltatási célú egyéb bevételek MB06 Egyéni számlán jóváírt szolgáltatási célú bevételek összesen (4+5) MB07 Egyéni számlán elszámolt szolgáltatási célú egyéb MB08 Kap kamatok, kamat jellegű bevételek MB081 Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegű bevétel MB082 Hitelviszonyt megtestesítő kamatozó értékpapír vételárában lévő kamat (-) MB09 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete MB10 Befektetési jegyek realizált hozama MB11 Kap osztalékok és részesedések MB12 Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei MB13 Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam MB131 Időarányosan járó kamat MB132 Járó osztalék MB133 Devizaárfolyam-változásból adódó MB1331 Nyereségjellegű különbözet MB1332 Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) MB MB1341 Nyereségjellegű különbözet MB1342 Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) MB MB15 Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek Befektetési tevékenység bevételei összesen ( ) MB151 Egyéni számlákat megillető hozambevételek MB1511 Egyéni számlákat megillető realizált hozam MB MB152 Egyéni számlákat megillető értékelési különbözet Szolgáltatási tartalékot megillető hozambevételek 73MB Eredménykimutatás - Pénztári szolgáltatások fedezete

8 030 73MB MB MB MB17 Szolgáltatási tartalékot megillető realizált hozam Szolgáltatási tartalékot megillető értékelési különbözet Fizetendő kamatok és kamatjellegű Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség) 73MB Eredménykimutatás - Pénztári szolgáltatások fedezete záró MB18 Befektetési jegyek realizált vesztesége MB19 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása MB20 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos MB21 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb MB211 Vagyonkezelői díjak MB212 Letétkezelői díjak MB213 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különböző egyéb MB22 Befektetési tevékenység ráfordításai összesen ( ) MB221 Egyéni számlákat terhelő befektetéssel kapcsolatos MB222 Szolgáltatási tartalékot terhelő befektetéssel kapcsolatos MB23 Befektetési tevékenység eredménye (15-22) MB231 Egyéni számlákon jóváírható nettó hozam MB232 Egyéni számlákon jóváírható értékelési különbözet MB233 Szolgáltatási tartalékba helyezhető nettó hozam MB234 Szolgáltatási tartalékba helyezhető értékelési különbözet MB24 Fedezeti céltartalék képzés (6-7+/-23) (-) MB241 Egyéni számlákon a szolgáltatási célú bevételek és különbözetének összegében MB242 Egyéni számlákon jóváírt nettó hozamból MB243 Egyéni számlákon jóváírt értékelési különbözet MB2431 Időarányosan járó kamat MB2432 Járó osztalék MB2433 Devizaárfolyam különbözetekből MB2434 ből MB244 Szolgáltatási tartalékon jóváírt nettó hozamból MB245 Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési különbözetből MB2451 Időarányosan járó kamat MB2452 Járó osztalék MB2453 Devizaárfolyam különbözetből MB2454

9 záró c d e f g h z MCA01 Tagok által fizetett tagdíj MCA02 Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) MCA03 Utólag befolyt tagdíjak MCA04 Tagdíjbevételek összesen (1-2+3) MCA05 Likviditási és kockázati célú egyéb bevételek MCA MCA MCA MCA MCA08 Likviditási és kockázati célú egyéb Kap (járó) kamatok, kamat jellegű bevételek Pénzügyileg realizált kamat, kamat jellegű bevétel Hitelviszonyt megtestesítő kamatozó értékpapírok vételárában lévő kamat (-) Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (+) MCA09 Befektetési jegyek realizált hozama MCA10 Kap osztalékok és részesedések MCA11 Pénzügyi műveletek egyéb bevételei MCA12 Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam MCA121 Időarányosan járó kamat MCA122 Járó osztalék MCA123 Devizaárfolyam-változásból adódó MCA1231 Nyereségjellegű különbözet MCA1232 Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) MCA MCA1241 Nyereségjellegű különbözet MCA1242 Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) MCA MCA MCA MCA MCA MCA16 Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek Befektetési tevékenység bevételei összesen ( ) Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos bevételek Azonosítatlan (függő) befizetések befektetésével kapcsolatos bevételek Fizetendő kamatok és kamatjellegű Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség) 73MCA Eredménykimutatás - Likviditási és kockázati fedezet MCA17 Befektetési jegyek realizált vesztesége MCA18 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása MCA19 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos MCA20 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb MCA201 Vagyonkezelői díjak MCA202 Letétkezelői díjak MCA203 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különböző egyéb MCA21 Befektetési tevékenység ráfordításai összesen ( )

10 037 73MCA211 Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos 73MCA Eredménykimutatás - Likviditási és kockázati fedezet záró MCA212 Azonosítatlan (függő) befizetések befektetésével kapcsolatos MCA22 Befektetési tevékenység eredménye (16-23) MCA23 Likviditási és kockázati céltartalék képzés ( ) (-) MCA231 Demográfiai kockázatokra MCA232 Saját tevékenységi kockázatokra MCA233 Azonosítatlan (függő) befizetések hozama MCA234 Egyéb kockázatokra MCA235 Értékelési különbözetből képzett likviditási céltartalék MCA2351 Időarányosan járó kamat MCA2352 Járó osztalék MCA2353 Devizaárfolyam különbözetek MCA2354 ek

11 73MD Cash-Flow kimutatás Előző év Tárgyév Sorszám PSZÁF kód Megnevezés c d z MD01 Működés mérleg szerinti eredménye MD02 Immateriális javak nettó értékében bekövetkezett állományváltozás MD03 Immateriális javakra ad előlegek állományváltozása MD04 Tárgyi eszközök (beruházások és beruházásra és felújításra ad előlegek kivételével) nettó értékben bekövetkezett állományváltozás MD05 Beruházások és beruházásra, felújításra ad előlegek állományváltozása Befektetett pénzügyi eszközök (hosszú MD06 lejáratú bankbetétek kivételével) állományváltozása Készletek (készletekre ad előlegek MD07 kivételével) értékében bekövetkezett állományváltozás MD08 Készletekre ad előlegek állományváltozása MD09 Követelésállomány változása MD10 Tartaléktőke állomány változása MD11 Forgóeszközök között kimutat értékpapírok állományváltozása Működési céltartalék állományváltozása, MD12 céltartalékok egymás közötti átcsoportosítása miatt MD13 Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka állományának változása MD14 Hosszú lejáratú kötelezettségek állomány változása MD15 Tagokkal szembeni kötelezettségek állomány változása MD16 Szállítói kötelezettség állomány változása MD17 Hitelfelvétel, kap kölcsönök (+) MD18 Hitel, kölcsön visszafizetés (-) MD19 Egyéb azonosítatlan (függő) befizetések állományváltozása MD20 Egyéb rövid lejáratú kötelezettség állomány változása MD21 Hosszú lejáratú bankbetétek elhelyezése (-) MD22 Hosszú lejáratú bankbetétek megszüntetése (+) MD23 Aktív időbeli elhatárolások állomány változása MD24 Passzív időbeli elhatárolások állomány változása MD25 Fedezeti céltartalékképzés (+) MD26 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás likviditási és kockázati céltartalékból (+) MD27 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) MD28 Más pénztártól átlépő pénztártagok áthoz tagi követelése (+) MD29 Likviditási és kockázati céltartalékba átcsoportosítás fedezeti tartalékből (-) MD30 Más pénztárba átlépő pénztáragok átvitt tagi követelése (-) MD31 Társadalombiztosítási nyugdíjrendszerbe visszalépő pénztártag miatt fedezeti céltartalék felhasználása (-)

12 032 73MD MD MD34 73MD Cash-Flow kimutatás Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés fedezeti céltartalékból (-) Fedezeti céltartalék felhasználás szolgáltatásnyújtásra (-) Egyéb fedezeti céltartalék állományváltozása Előző év Tárgyév MD35 Likviditási és kockázati céltartalékképzés (+) MD36 Likviditási és kockázati céltartalékba átcsoportosítás fedezeti céltartalékból (+) MD37 Likviditási és kockázati céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) MD38 Likviditási és kockázati céltartalékból átcsoportosítás fedezeti tartalékba (-) MD39 Likviditási és kockázati céltartalékból átcsoportosítás tartaléktőkébe (-) MD40 Egyéb likviditási és kockázati céltartalék állományváltozás MD41 Pénzeszköz változás MD411 Készpénz állomány változása (forint- és valutapénztár) Számlapénzt (pénztári elszámolási számla, MD412 éven belüli lejáratú forint és deviza betétszámlák, egyéb elkülönített betétszámlák) állomány változása

13 73MF A taglétszám alakulása Taglétszám (fő) Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 1 2 a z MF38 Tárgyév eleji létszám MF391 Új belépő MF392 Átlépő más pénztárból MF393 Átlépő más pénztárba MF394 Elhaláloz MF395 Rokkant nyugellátá vált MF396 Egyösszegű szolgáltatás igénybevétele melletti megszűnés MF397 Egyéb megszűnés MF40 Tárgyév végi létszám (=73MF38+73MF391+73MF392-73MF MF394-73MF395-73MF396-73MF397) MF401 73MF40. sorból: számlatulajdonos MF MF40. sorból: férfi MF4022 nő 0