- EGYESÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ

Átírás

1 73K PÉNZÜGYI SZERVEZETEK ÁLLAMI FELÜGYELETE - EGYESÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ Vonatkozási idő : tól (év / hónap / nap) ig (év / hónap / nap) Kitöltés dátuma: (év / hónap / nap) Bizonylat jellege E (E,M) Beérkezés dátuma: Iktatószám: Feldolgozás dátuma: A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete tölti ki! (óra:perc) (óra:perc) Beszámolási időszak kezdete Végelszámolás, beolvadás, összeolvadás esetén benyújtott éves Beszámolási időszak vége végelszámoláshoz kapcsolódó beolvadáshoz kapcsoódó összeolvadáshoz kapcsolódó Az önkéntes nyugdíjpénztár neve: MKB Nyugdíjpénztár Az önkéntes nyugdíjpénztár törzsszáma: A kitöltésért felelős személy neve: Kováts Lajosné A kitöltésért felelős személy telefonszáma: Cégszerű aláírás: AZ ADATSZOLGÁLTATÁS KÖTELEZŐ! AZ ADATSZOLGÁLTATÁST A FELÜGYELET ÁLTAL ELŐÍRT ELEKTRONIKUS ADATHORDOZÓ ÉS ADATFELDOLGOZÓ RENDSZEREK SEGÍTSÉGÉVEL KELL TELJESÍTENI! Az adatszolgáltatás megtagadása, valótlan adatok közlése felügyeleti eljárást von maga után! Az adatszolgáltatás az ÖNKÉNTES NYUGDÍJPÉNZTÁRAK PÉNZTÁRAK BESZÁMOLÓKÉSZÍTÉSI ÉS KÖNYVVEZETÉSI SAJÁTOSSÁGAIRÓL szóló 223/2. (XII. 19.) Korm. rendelet 8. -ának (1) bekezdése alapján történik. Adatszolgáltatók köre: önkéntes nyugdíjpénztárak, amelyek a felügyeleti hatóságtól önkéntes nyugdíjpénztári szolgáltatási tevékenység végzésére működési engedélyt kaptak, magánnyugdíjpénztárat is működtetnek A t a tárgyévre vonatkozóan kell kitölteni. A t a tárgyévet követő év május 31.-ig, mint beérkezési időpontig, kell megküldeni a FELÜGYELET részére. Az éves jelentés egy KINYOMTATOTT és aláírt példányát a könyvvizsgálói záradékkal együtt, az elektronikus adatszolgáltatással egyidejűleg meg kell küldeni a FELÜGYELET részére. PÉNZÜGYI SZERVEZETEK ÁLLAMI FELÜGYELETE 113 BUDAPEST KRISZTINA KRT. 39.

2 MÉRLEG ezer forintban PSZÁF sorkód ESZKÖZÖK Megálla pított Megállapít eltérése felülvizsgált ott felülvizsgált k a b c d e f g h 73KME11 A) Befektetett eszközök KME111 I. Immateriális javak KME1111 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME1112 b) magánnyugdíjpénztár KME1111 ebből: Immateriális javak értékhelyesbítése 73KME11111 a) önkéntes nyugdíjpénztár 73KME11112 b) magánnyugdíjpénztár 73KME112 II. Tárgyi eszközök KME1121 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME1122 b) magánnyugdíjpénztár ebből: 1. Tartós befektetési célú ingatlanok és a KME1121 kapcsolódó vagyonértékű jogok KME11211 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME11212 b) magánnyugdíjpénztár 73KME Tárgyi eszközök értékelési különbözete KME11221 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME11222 b) magánnyugdíjpénztár 73KME Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 73KME11231 a) önkéntes nyugdíjpénztár 73KME11232 b) magánnyugdíjpénztár 73KME113 III. Befektetett pénzügyi eszközök KME1131 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME1132 b) magánnyugdíjpénztár KME Egyéb tartós részesedések KME11312 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME11313 b) magánnyugdíjpénztár KME Egyéb tartósan adott kölcsön 73KME11321 a) önkéntes nyugdíjpénztár 73KME11322 b) magánnyugdíjpénztár 73KME Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok KME11331 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME11332 b) magánnyugdíjpénztár Befektetett pénzügyi eszközök értékelési KME1134 különbözete KME11341 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME11342 b) magánnyugdíjpénztár KME12 B) Forgóeszközök KME121 I. Készletek KME1211 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME1212 b) magánnyugdíjpénztár ebből: 73KME1211 Áruk értékelési különbözete KME12111 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME12112 b) magánnyugdíjpénztár 73KME122 II. Követelések KME1221 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME1222 b) magánnyugdíjpénztár ebből: 73KME Tagdíjkövetelések KME12211 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME12212 b) magánnyugdíjpénztár KME Tagi kölcsön KME123 III. Értékpapírok KME1231 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME1232 b) magánnyugdíjpénztár KME Egyéb részesedések KME12311 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME12312 b) magánnyugdíjpénztár Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő KME1232 értékpapírok KME12321 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME12322 b) magánnyugdíjpénztár KME Értékpapírok értékelési különbözete

3 MÉRLEG ezer forintban PSZÁF sorkód ESZKÖZÖK Megálla pított Megállapít eltérése felülvizsgált ott felülvizsgált k a b c d e f g h 73KME12331 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME12332 b) magánnyugdíjpénztár KME Határidős ügyletek értékelési különbözete 73KME12341 a) önkéntes nyugdíjpénztár 73KME12342 b) magánnyugdíjpénztár 73KME124 IV. Pénzeszközök KME1241 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME1242 b) magánnyugdíjpénztár ebből: 73KME Betétszámlák (forintban) KME1241 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME1241 b) magánnyugdíjpénztár KME Devizaszámla KME12421 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME12422 b) magánnyugdíjpénztár KME Pénzeszköz értékelési különbözete KME12431 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME12432 b) magánnyugdíjpénztár KME13 C) Aktív időbeli elhatárolások KME Bevételek aktív időbeli elhatárolása KME1311 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME1312 b) magánnyugdíjpénztár 73KME Költségek és ráfordítások időbeli elhatárolása KME1321 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME1322 b) magánnyugdíjpénztár KME1 ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN KME11 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME12 b) magánnyugdíjpénztár

4 PSZÁF sorkód FORRÁSOK MÉRLEG felülvizsgált ezer forintban felülvizsgált i j k l m n o p 73KMF11 D) Saját tőke KMF111 I. Indulótőke KMF1111 a) önkéntes nyugdíjpénztár 73KMF1112 b) magánnyugdíjpénztár KMF112 II. Be nem fizetett alapítói támogatások (-) 73KMF1121 a) önkéntes nyugdíjpénztár 73KMF1122 b) magánnyugdíjpénztár 73KMF113 III. Tartaléktőke KMF1131 a) önkéntes nyugdíjpénztár KMF1132 b) magánnyugdíjpénztár IV. Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg 73KMF114 szerinti eredménye KMF115 V. Működés mérleg szerinti eredménye KMF116 VI. Értékelési tartalék 73KMF1161 a) önkéntes nyugdíjpénztár 73KMF1162 b) magánnyugdíjpénztár 73KMF12 E) Céltartalékok KMF121 I. Működési céltartalék KMF1211 a) önkéntes nyugdíjpénztár KMF1212 b) magánnyugdíjpénztár KMF122 II. Fedezeti céltartalék KMF1221 a) önkéntes nyugdíjpénztár KMF1222 b) magánnyugdíjpénztár KMF Egyéni számlákon KMF12211 a) önkéntes nyugdíjpénztár KMF12212 b) magánnyugdíjpénztár KMF Szolgáltatási tartalékon KMF12221 a) önkéntes nyugdíjpénztár KMF12222 b) magánnyugdíjpénztár 73KMF Értékelési különbözetben KMF12231 a) önkéntes nyugdíjpénztár KMF12232 b) magánnyugdíjpénztár KMF123 III. Likviditási céltartalék KMF1231 a) önkéntes nyugdíjpénztár KMF1232 b) magánnyugdíjpénztár KMF124 IV. Meg nem fizetett tagdíjak céltartaléka KMF1241 a) önkéntes nyugdíjpénztár KMF1242 b) magánnyugdíjpénztár KMF13 F) Kötelezettségek KMF131 I. Hosszú lejáratú kötelezettségek 73KMF1311 a) önkéntes nyugdíjpénztár 73KMF1312 b) magánnyugdíjpénztár 73KMF132 II. Rövid lejáratú kötelezettségek KMF1321 a) önkéntes nyugdíjpénztár KMF1322 b) magánnyugdíjpénztár ebből: 73KMF1321 Azonosítatlan függő befizetések KMF13211 a) önkéntes nyugdíjpénztár KMF13212 b) magánnyugdíjpénztár KMF14 G) Passzív időbeli elhatárolások KMF141 a) önkéntes nyugdíjpénztár KMF142 b) magánnyugdíjpénztár KMF1 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN KMF11 a) önkéntes nyugdíjpénztár KMF12 b) magánnyugdíjpénztár

5 PSZÁF sorkód A) Pénztár működési tevékenysége ezer forintban a b C d e f g h 73KA1 1. Tagok által fizetett tagdíj KA11 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA12 b) magánnyugdíjpénztár KA2 2. Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás KA3 3. Ideiglenesen munkajövedelemmel nem rendelkező tag részére befizetett tagdíjdélú támogatás 73KA4 4. Tagdíj kiegészítések KA5 5. Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) KA51 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA52 b) magánnyugdíjpénztár KA6 6. Utólag befolyt tagdíjak KA61 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA62 b) magánnyugdíjpénztár KA7 7. Tagdíjbevételek összesen ( ) KA71 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA72 b) magánnyugdíjpénztár KA8 8. Tagok egyéb befizetései KA81 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA82 b) magánnyugdíjpénztár 73KA9 9. Működési célra kapott rendszeres támogatás KA91 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA92 b) magánnyugdíjpénztár 73KA1 1. Működési célra juttatott eseti adomány KA11 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA12 b) magánnyugdíjpénztár 73KA Egyéb bevételek KA111 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA112 b) magánnyugdíjpénztár KA Működési délú bevételek összesen ( ) KA121 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA122 b) magánnyugdíjpénztár KA Működéssel kapdsolatos ráfordítások KA131 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA132 b) magánnyugdíjpénztár KA Szokásos működési tevékenység eredménye (12-13) (+/-) KA141 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA142 b) magánnyugdíjpénztár KA Kapott kamatok, kamatjellegű bevételek KA151 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA152 b) magánnyugdíjpénztár KA Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség) 73KA161 a) önkéntes nyugdíjpénztár 73KA162 b) magánnyugdíjpénztár 73KA Befektetési jegyek realizált hozama 73KA171 a) önkéntes nyugdíjpénztár 73KA172 b) magánnyugdíjpénztár 73KA Kapott osztalékok, részesedések 73KA181 a) önkéntes nyugdíjpénztár 73KA182 b) magánnyugdíjpénztár 73KA Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei 73KA191 a) önkéntes nyugdíjpénztár 73KA192 b) magánnyugdíjpénztár 73KA2 2. Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam KA21 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA22 b) magánnyugdíjpénztár KA Befektetési délú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek 73KA211 a) önkéntes nyugdíjpénztár 73KA212 b) magánnyugdíjpénztár 73KA Befektetési tevékenység bevételei összesen ( ) KA221 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA222 b) magánnyugdíjpénztár KA Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 73KA221 a) önkéntes nyugdíjpénztár 73KA222 b) magánnyugdíjpénztár 73KA Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség) (-) 73KA241 a) önkéntes nyugdíjpénztár 73KA242 b) magánnyugdíjpénztár 73KA Befektetési jegyek realizált vesztesége 73KA251 a) önkéntes nyugdíjpénztár 73KA252 b) magánnyugdíjpénztár 73KA Értékelési különbözetből képzett működési céltartalék(+/-) KA2+1 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA2+2 b) magánnyugdíjpénztár KA Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása 73KA271 a) önkéntes nyugdíjpénztár 73KA272 b) magánnyugdíjpénztár 73KA Befektetési délú ingatlanokkal kapdsolatos ráfordítások 73KA281 a) önkéntes nyugdíjpénztár 73KA282 b) magánnyugdíjpénztár 73KA Befektetési tevékenységgel kapdsolatos egyéb ráfordítások KA291 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA292 b) magánnyugdíjpénztár

6 PSZÁF sorkód A) Pénztár működési tevékenysége ezer forintban a b C d e f g h 73KA3 3. Befektetési tevékenység ráfordításai összesen ( ) KA31 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA31 b) magánnyugdíjpénztár KA Befektetési tevékenység eredménye (22-3) (+/-) KA311 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA312 b) magánnyugdíjpénztár KA Rendkívüli eredmény (+/-) KA321 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA322 b) magánnyugdíjpénztár 73KA Kiegészítő vállalkozási tevékenység adózás előtti eredménye (+/-) 73KA Adófizetési kötelezettség (-) 73KA Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (önkéntes nyugdíjpénztár) KA Működés mérleg szerinti eredménye (magánnyugdíjpénztár)

7 PSZÁF sorkód B) Pénztári szolgáltatások fedezete ezer forintban a b C d e f g h 73KB1 1. Tagok által fizetett tagdíj KB11 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB12 b) magánnyugdíjpénztár KB2 2. Munkáltatói tagdíj hozzájárulás KB3 3. Ideiglenes munkajövedelemmel nem rendelkező tag részére befizetett tagdíjcélú támogatás 73KB4 4. Tagdíj-kiegészítések KB5 5. Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) KB51 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB52 b) magánnyugdíjpénztár KB6 6. Utólag befolyt tagdíjak KB61 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB62 b) magánnyugdíjpénztár KB7 7. Tagdíjbevételek összesen ( ) KB71 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB72 b) magánnyugdíjpénztár KB8 8. Tagok egyéb befizetései 73KB81 a) önkéntes nyugdíjpénztár 73KB82 b) magánnyugdíjpénztár 73KB9 9. Szolgáltatások fedezetére kapott rendszeres támogatás (önkéntes nyugdíjpénztár) KB1 1. Szolgáltatások fedezetére juttatott eseti adomány (önkéntes nyugdíjpénztár) KB Szolgáltatási célú egyéb bevételek KB111 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB112 b) magánnyugdíjpénztár KB Egyéni számlán jóváírt szolgáltatási célú bevételek összesen ( ) KB121 a) önkéntes nyugdíjpénztár ( ) KB122 b) magánnyugdíjpénztár (7+8+11) KB Egyéni számlán elszámolt szolgáltatási célú egyéb ráfordítások KB131 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB132 b) magánnyugdíjpénztár KB Kapott kamatok, kamatjellegű bevételek KB141 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB142 b) magánnyugdíjpénztár KB Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség) KB151 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB152 b) magánnyugdíjpénztár KB Befektetési jegyek realizált hozama KB161 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB162 b) magánnyugdíjpénztár KB Kapott osztalékok, részesedések KB171 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB172 b) magánnyugdíjpénztár KB Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei KB181 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB182 b) magánnyugdíjpénztár KB Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam KB191 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB192 b) magánnyugdíjpénztár KB2 2. Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek KB191 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB192 b) magánnyugdíjpénztár 73KB Befektetési tevékenység bevételei összesen ( ) KB211 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB212 b) magánnyugdíjpénztár KB Egyéni számlákat megillető hozambevételek KB21211 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB21212 b) magánnyugdíjpénztár KB Szolgáltatási tartalékot megillető hozambevételek KB21221 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB21222 b) magánnyugdíjpénztár 73KB Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 73KB221 a) önkéntes nyugdíjpénztár 73KB222 b) magánnyugdíjpénztár 73KB Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség) (-) KB231 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB232 b) magánnyugdíjpénztár KB Befektetési jegyek realizált vesztesége 73KB241 a) önkéntes nyugdíjpénztár 73KB242 b) magánnyugdíjpénztár

8 PSZÁF sorkód B) Pénztári szolgáltatások fedezete ezer forintban a b C d e f g h 73KB Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása KB251 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB252 b) magánnyugdíjpénztár KB Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások KB261 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB262 b) magánnyugdíjpénztár 73KB Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások KB271 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB272 b) magánnyugdíjpénztár KB Befektetési tevékenység ráfordításai összesen ( ) KB281 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB282 b) magánnyugdíjpénztár KB Egyéni számlákat terhelő befektetésekkel kapcsolatos ráfordítások KB2811 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB2812 b) magánnyugdíjpénztár KB Szolgáltatási tartalékot terhelő befektetésekkel kapcsolatos ráfordítások KB2821 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB2822 b) magánnyugdíjpénztár 73KB Befektetési tevékenység eredménye (21-28) (+/-) KB291 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB292 b) magánnyugdíjpénztár KB3 3. Fedezeti céltartalékképzés (12-19+/-29) (-) KB Egyéni számlákon KB Szolgáltatási célú bevételek és ráfordítások különbözetéből KB3111 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB3112 b) magánnyugdíjpénztár KB Realizált nettó hozamból KB3121 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB3122 b) magánnyugdíjpénztár KB Értékelési különbözetből KB3131 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB3132 b) magánnyugdíjpénztár KB Szolgáltatási tartalékon KB Realizált nettó hozamból KB3211 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB3212 b) magánnyugdíjpénztár 73KB Értékelési különbözetből KB3221 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB3222 b) magánnyugdíjpénztár

9 PSZÁF sorkód C) Likviditási és kockázati fedezet ezer forintban a b C d d d d d 73KC1 1. Tagok által fizetett tagdíj KC11 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC12 b) magánnyugdíjpénztár KC2 2. Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás KC3 3. Ideiglenesen munkajövedelemmel nem rendelkező tag részére befizetett tagdíjcélú támogatás 73KC4 4. Tagdíj-kiegészítések KC5 5. Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) KC51 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC52 b) magánnyugdíjpénztár KC6 6. Utólag befolyt tagdíjak KC61 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC62 b) magánnyugdíjpénztár KC7 7. Tagdíjbevételek összesen ( ) KC71 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC72 b) magánnyugdíjpénztár KC8 8. Tagok egyéb befizetései 73KC81 a) önkéntes nyugdíjpénztár 73KC82 b) magánnyugdíjpénztár 73KC9 9. Likviditási és kockázati célra kapott rendszeres támogatás KC91 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC92 b) magánnyugdíjpénztár 73KC1 1. Likviditási és kockázati célra juttatott eseti adomány KC11 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC12 b) magánnyugdíjpénztár 73KC Likviditási és kockázati célú egyéb bevételek KC111 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC112 b) magánnyugdíjpénztár KC Likviditási és kockázati célú bevételek összesen ( ) KC121 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC122 b) magánnyugdíjpénztár KC Likviditási és kockázati célú ráfordítások KC131 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC132 b) magánnyugdíjpénztár KC Kapott kamatok, kamatjellegű bevételek KC141 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC142 b) magánnyugdíjpénztár KC Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség) 73KC151 a) önkéntes nyugdíjpénztár 73KC152 b) magánnyugdíjpénztár 73KC Befektetési jegyek realizált hozama 73KC161 a) önkéntes nyugdíjpénztár 73KC162 b) magánnyugdíjpénztár 73KC Kapott osztalékok, részesedések 73KC171 a) önkéntes nyugdíjpénztár 73KC172 b) magánnyugdíjpénztár 73KC Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei 73KC181 a) önkéntes nyugdíjpénztár 73KC182 b) magánnyugdíjpénztár 73KC Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam KC191 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC192 b) magánnyugdíjpénztár KC2 2. Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek 73KC191 a) önkéntes nyugdíjpénztár 73KC192 b) magánnyugdíjpénztár 73KC Befektetési tevékenység bevételei összesen ( ) KC211 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC212 b) magánnyugdíjpénztár KC Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 73KC221 a) önkéntes nyugdíjpénztár 73KC222 b) magánnyugdíjpénztár 73KC Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség) (-) 73KC231 a) önkéntes nyugdíjpénztár 73KC232 b) magánnyugdíjpénztár 73KC Befektetési jegyek realizált vesztesége 73KC241 a) önkéntes nyugdíjpénztár

10 PSZÁF sorkód C) Likviditási és kockázati fedezet ezer forintban a b C d d d d d 73KC242 b) magánnyugdíjpénztár 73KC Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása 73KC251 a) önkéntes nyugdíjpénztár 73KC252 b) magánnyugdíjpénztár 73KC Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások 73KC261 a) önkéntes nyugdíjpénztár 73KC262 b) magánnyugdíjpénztár 73KC Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások KC271 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC272 b) magánnyugdíjpénztár KC Befektetési tevékenység ráfordításai összesen ( ) KC281 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC282 b) magánnyugdíjpénztár KC Befektetési tevékenység eredménye (21-28) () KC291 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC292 b) magánnyugdíjpénztár KC3 3. Likviditási és kockázati céltartalék képzés ( ) (-) KC31 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC32 b) magánnyugdíjpénztár KC Befektetési kockázatokra KC Demográfiai kockázatokra 73KC Értékelési különbözetre KC331 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC332 b) magánnyugdíjpénztár KC Saját tevékenységi kockázatokra KC Egyéb likviditási és kockázati célokra KC351 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC352 b) magánnyugdíjpénztár 73KC Azonosítatlan befizetések befektetési hozamára KC361 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC362 b) magánnyugdíjpénztár