A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete tölti ki! Végelszámolás, beolvadás, összeolvadás esetén benyújtott éves beszámoló. Pannónia Nyugdíjpénztár

Átírás

1 73K PÉNZÜGYI SZERVEZETEK ÁLLAMI FELÜGYELETE Vonatkozási idő : tól (év / hónap / nap) ig (év / hónap / nap) Kitöltés dátua: (év / hónap / nap) Bizonylat jellege E (E,M) Beérkezés dátua: Iktató: Feldolgozás dátua: A Pénzügyi Szervezetek Állai Felügyelete tölti ki! (óra:perc) (óra:perc) Végelolás, beolvadás, összeolvadás esetén benyújtott éves Beolási időszak Beolási időszak kezdete vége végeloláshoz kapcsolódó x beolvadáshoz kapcsoódó összeolvadáshoz kapcsolódó A agánnyugdíjpénztár neve: Pannónia Nyugdíjpénztár A agánnyugdíjpénztár törzsa: A kitöltésért felelős szeély neve: Folkayer Tibor A kitöltésért felelős szeély telefona: Cégszerű aláírás: AZ ADATSZOLGÁLTATÁS KÖTELEZŐ! AZ ADATSZOLGÁLTATÁST A FELÜGYELET ÁLTAL ELŐÍRT ELEKTRONIKUS ADATHORDOZÓ ÉS ADATFELDOLGOZÓ RENDSZEREK SEGÍTSÉGÉVEL KELL TELJESÍTENI! Az adatszolgáltatás egtagadása, valótlan adatok közlése felügyeleti eljárást von aga után! Az adatszolgáltatás a MAGÁNNYUGDÍJPÉNZTÁRAK PÉNZTÁRAK BESZÁMOLÓKÉSZÍTÉSI ÉS KÖNYVVEZETÉSI SAJÁTOSSÁGAIRÓL szóló 222/2000. (XII. 19.) Kor. rendelet 8. -ának (1) bekezdése alapján történik. Adatszolgáltatók köre: agánnyugdíjpénztárak, aelyek a felügyeleti hatóságtól agánnyugdíjpénztári szolgáltatási tevékenység végzésére űködési engedélyt kaptak. A t a tárgyévre vonatkozóan kell kitölteni. A t a tárgyévet követő év ájus 31.-ig, int beérkezési időpontig, kell egküldeni a FELÜGYELET részére. Az éves jelentés egy KINYOMTATOTT és aláírt példányát a könyvvizsgálói záradékkal együtt, az elektronikus adatszolgáltatással egyidejűleg eg kell küldeni a FELÜGYELET részére. PÉNZÜGYI SZERVEZETEK ÁLLAMI FELÜGYELETE 1013 BUDAPEST KRISZTINA KRT. 39.

2 73KA Eredénykiutatás - Pénztár űködési tevékenysége a b c d e f KA01 1. Tagok által fizetett tagdíj KA011 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA012 b) agánnyugdíjpénztár KA02 2. Munkáltatói tagdíjhozzájárulás KA03 3. Ideiglenegesen unkajövedeleel ne rendelkező tag részére befizetett tagdíj célú táogatás KA04 4. Tagdíj-kiegészítések KA05 5. Meg ne fizetett tagdíjak iatt tartalékképzés (-) KA051 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA052 b) agánnyugdíjpénztár KA06 6. Utólag befolyt tagdíjak KA061 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA062 b) agánnyugdíjpénztár KA07 7. Tagdíjbevételek összesen ( ) KA071 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA072 b) agánnyugdíjpénztár KA08 8. Tagok egyéb befizetései KA081 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA09 9. Működési célra kapott rendszeres táogatás KA091 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA092 b) agánnyugdíjpénztár KA Működési célra juttatott eseti adoány KA101 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA102 b) agánnyugdíjpénztár KA Egyéb bevételek KA111 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA112 b) agánnyugdíjpénztár KA Működési célú bevételek összesen ( ) KA121 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA122 b) agánnyugdíjpénztár KA Működéssel kapcsolatos KA131 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA132 b) agánnyugdíjpénztár KA Szokásos űködési tevékenység eredénye (12-13) (+/-) KA141 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA142 b) agánnyugdíjpénztár KA Kapott kaatok, kaat jellegű bevételek KA151 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA152 b) agánnyugdíjpénztár KA Tulajdoni részesedést hitelviszonyt egtestesítő értékpapírok nyereségjellegű (árfolyanyereség) KA161 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA162 b) agánnyugdíjpénztár KA Befektetési jegyek realizált hozaa KA171 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA172 b) agánnyugdíjpénztár KA Kapott osztalékok és részesedések KA181 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA182 b) agánnyugdíjpénztár KA Pénzügyi űveletek egyéb realizált bevételei KA191 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA192 b) agánnyugdíjpénztár KA Értékelési különbözetben elolt várható hoza KA201 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA202 b) agánnyugdíjpénztár KA Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából razó bevételek KA211 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA212 b) agánnyugdíjpénztár KA Befektetési tevékenység bevételei összesen ( ) KA221 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA222 b) agánnyugdíjpénztár

3 73KA Eredénykiutatás - Pénztár űködési tevékenysége KA Fizetendő kaatok és kaatjellegű KA231 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA232 b) agánnyugdíjpénztár KA Tulajdoni részesedést hitelviszonyt egtestesítő értékpapírok veszteségjellegű (árfolyaveszteség) (-) KA241 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA242 b) agánnyugdíjpénztár KA Befektetési jegyek realizált vesztesége KA251 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA252 b) agánnyugdíjpénztár KA Értékelési különbözetből képzett űködési céltartalék (+/-) KA261 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA262 b) agánnyugdíjpénztár KA Pénzügyi űveletek egyéb ráfordítása KA271 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA272 b) agánnyugdíjpénztár KA Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos KA281 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA282 b) agánnyugdíjpénztár KA Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb KA291 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA292 b) agánnyugdíjpénztár KA Befektetési tevékenység ráfordítási összesen ( ) KA301 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA302 b) agánnyugdíjpénztár KA Befektetési tevékenység eredénye (22-30) KA311 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA312 b) agánnyugdíjpénztár KA Rendkívüli eredény KA321 a) önkéntes nyugdíjpénztár KA322 b) agánnyugdíjpénztár KA Kiegészítő vállalkozási tevékenység adózás előtti eredénye KA Adófizetési kötelezettség (- ) KA Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység érleg szerinti eredénye (önkéntes nyugdíjpénztár) KA Működés érleg szerinti eredénye (agánnyugdíjpénztár)

4 73KB Eredénykiutatás - Pénztári szolgáltatások fedezete a b c d e f KB01 1.Tagok által fizetett tagdíj KB011 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB012 b) agánnyugdíjpénztár KB02 2. Munkáltatói tagdíjhozzájárulás KB03 3. Ideigelensen unkajövedeleel ne rendelkező tag részére befizetett tagdíj célú táogatás KB04 4. Tagdíj-kiegészítések KB05 5. Meg ne fizetett tagdíjak iatti tartalékképzés (-) KB051 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB052 b) agánnyugdíjpénztár KB06 6. Utólag befolyt tagdíjak KB061 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB062 b) agánnyugdíjpénztár KB07 7. Tagdíjbevételek összesen ( ) KB071 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB072 b) agánnyugdíjpénztár KB08 8. Tagok egyéb befizetései KB081 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB09 9. Szolgáltatások fedezetére kapott rendszeres táogatás (önkéntes nyugdíjpénztár) KB Szolgáltatások fedezetére juttatott eseti adoány (önkéntes nyugdíjpénztár) KB Szolgáltatási célú egyéb bevételek KB111 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB112 b) agánnyugdíjpénztár KB Egyéni lán jóváírt szolgáltatási célú bevételek összesen ( ) KB121 a) önkéntes nyugdíjpénztár ( ) KB122 b) agánnyugdíjpénztár (7+8+11) KB Egyéni lán elolt szolgáltatási célú egyéb KB131 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB132 b) agánnyugdíjpénztár KB Kapott kaatok, kaat jellegű bevételek KB141 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB142 b) agánnyugdíjpénztár KB Tulajdoni részesedést hitelviszonyt egtestesítő értékpapírok nyereségjellegű (árfolyanyereség) KB151 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB152 b) agánnyugdíjpénztár KB Befektetési jegyek realizált hozaa KB161 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB162 b) agánnyugdíjpénztár KB Kapott osztalékok és részesedések KB171 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB172 b) agánnyugdíjpénztár KB Pénzügyi űveletek egyéb realizált bevételei KB181 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB182 b) agánnyugdíjpénztár KB Értékelési különbözetben elolt várható hoza KB191 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB192 b) agánnyugdíjpénztár KB Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából razó bevételek KB201 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB202 b) agánnyugdíjpénztár KB Befektetési tevékenység bevételei összesen ( ) KB211 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB212 b) agánnyugdíjpénztár KB Egyéni lákat egillető hozabevételek

5 73KB Eredénykiutatás - Pénztári szolgáltatások fedezete KB2131 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB2132 b) agánnyugdíjpénztár KB Szolgáltatási tartalékot egillető hozabevételek KB2141 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB2142 b) agánnyugdíjpénztár KB Fizetendő kaatok és kaatjellegű KB221 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB222 b) agánnyugdíjpénztár KB Tulajdoni részesedést hitelviszonyt egtestesítő értékpapírok veszteségjellegű (árfolyaveszteség) (-) KB231 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB232 b) agánnyugdíjpénztár KB Befektetési jegyek realizált vesztesége KB241 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB242 b) agánnyugdíjpénztár KB Pénzügyi űveletek egyéb ráfordítása KB251 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB252 b) agánnyugdíjpénztár KB Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos KB261 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB262 b) agánnyugdíjpénztár KB Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb KB271 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB272 b) agánnyugdíjpénztár KB Befektetési tevékenység ráfordításai összesen ( ) KB281 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB282 b) agánnyugdíjpénztár KB Egyéni lákat terhelő befektetéssel kapcsolatos KB2831 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB2832 b) agánnyugdíjpénztár KB Szolgáltatási tartalékot terhelő befektetéssel kapcsolatos KB2841 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB2842 b) agánnyugdíjpénztár KB Befektetési tevékenység eredénye (21-28) (+/-) KB291 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB292 b) agánnyugdíjpénztár KB Fedezeti céltartalék képzés ( /- 29) (-) KB Egyéni lákon KB Szolgáltatási célú bevételek és különbözetéből KB30111 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB30112 b) agánnyugdíjpénztár KB Realizált nettó hozaból KB30121 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB30122 b) agánnyugdíjpénztár KB Értékelési különbözetből KB30131 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB30132 b) agánnyugdíjpénztár KB Szolgáltatási tartalékon KB Realizált nettó hozaból KB30211 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB30212 b) agánnyugdíjpénztár KB Értékelési különbözetből KB30221 a) önkéntes nyugdíjpénztár KB30222 b) agánnyugdíjpénztár

6 73KC Eredénykiutatás - Likviditási és kockázati fedezet a b c d e f KC01 1. Tagok által fizetett tagdíj KC011 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC012 b) agánnyugdíjpénztár KC02 2. Munkáltatói tagdíjhozzájárulás KC03 3. Ideiglenesen unkajövedeleel ne rendelkező tag részére befizetett tagdíj célú táogatás KC04 4. Tagdíj-kiegészítések KC05 5. Meg ne fizetett tagdíjak iatti tartalékképzés (-) KC051 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC052 b) agánnyugdíjpénztár KC06 6. Utólag befolyt tagdíjak KC061 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC062 b) agánnyugdíjpénztár KC07 7. Tagdíjbevételek összesen ( ) KC071 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC072 b) agánnyugdíjpénztár KC08 8. Tagok egyéb befizetései KC081 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC082 b) agánnyugdíjpénztár KC09 9. Likviditási és kockázati célra kapott rendszeres táogatás KC091 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC092 b) agánnyugdíjpénztár KC Likviditási és kockázati célra juttatott eseti adoány KC101 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC102 b) agánnyugdíjpénztár KC Likviditási és kockázati célú egyéb bevételek KC111 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC112 b) agánnyugdíjpénztár KC Likviditási és kockázati célú bevételek összesen (7+.+11) KC121 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC122 b) agánnyugdíjpénztár KC Likviditási és kockázati célú KC131 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC132 b) agánnyugdíjpénztár KC Kapott kaatok, kaat jellegű bevételek KC141 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC142 b) agánnyugdíjpénztár KC Tulajdoni részesedést hitelviszonyt egtestesítő értékpapírok nyereségjellegű (árfolyanyereség) KC151 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC152 b) agánnyugdíjpénztár KC Befektetési jegyek realizált hozaa KC161 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC162 b) agánnyugdíjpénztár KC Kapott osztalékok, részesedések KC171 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC172 b) agánnyugdíjpénztár KC Pénzügyi űveletek egyéb realizált bevételei KC181 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC182 b) agánnyugdíjpénztár KC Értékelési különbözetben elolt várható hoza (+/-) KC191 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC192 b) agánnyugdíjpénztár KC Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából razó bevételek KC201 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC202 b) agánnyugdíjpénztár KC Befektetési tevékenység bevételei összesen ( ) KC211 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC212 b) agánnyugdíjpénztár KC Fizetendő kaatok és kaatjellegű

7 73KC Eredénykiutatás - Likviditási és kockázati fedezet KC221 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC222 b) agánnyugdíjpénztár KC Tulajdoni részesedést hitelviszonyt egtestesítő értékpapírok veszteségjellegű (árfolyaveszteség) (-) KC231 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC232 b) agánnyugdíjpénztár KC Befektetési jegyek realizált vesztesége KC241 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC242 b) agánnyugdíjpénztár KC Pénzügyi űveletek egyéb ráfordítása KC251 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC252 b) agánnyugdíjpénztár KC Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos KC261 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC262 b) agánnyugdíjpénztár KC Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb KC271 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC272 b) agánnyugdíjpénztár KC Befektetési tevékenység ráfordításai összesen ( ) KC281 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC282 b) agánnyugdíjpénztár KC Befektetési tevékenység eredénye (21-28) (+/-) KC291 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC292 b) agánnyugdíjpénztár KC Likviditási és kockázati céltartalék képzés (12-13+/- 39) (-) KC301 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC302 b) agánnyugdíjpénztár KC Deográfiai kockázatokra KC Saját tevékenységi kockázatokra KC Egyéb kockázatokra KC331 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC332 b) agánnyugdíjpénztár KC Értékelési különbözetre KC341 a) önkéntes nyugdíjpénztár KC342 b) agánnyugdíjpénztár

8 73KD Eredénykiutatás - Függő befizetések befektetési hozaának fedezete (csak agánnyugdíjpénztáraknál) Sor Mód a b c d e f z KD01 1. Kapott kaatok, kaatjellegű bevételek KD02 2. Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt egtestesítő értékpapírok nyereségjellegű (árfolyanyereség) KD03 3. Befektetési jegyek realizált hozaa KD04 4. Kapott osztalék, részesedések KD05 5. Pénzügyi űveletek egyéb realizált bevételei KD06 6. Értékelési különbözetben elolt várható hoza KD07 7. Függő portfólió befektetésével kapcsolatos bevételek összesen (1++6) KD08 8. Fizetendő kaatok és kaatjellegű KD09 9. Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt egtestesítő értékpapírok veszteségjellegű árfolya (árfolyaveszteség) KD Befektetési jegyek realizált vesztesége KD KD KD Pénzügyi űveletek egyéb realizált ráfordítása 12. Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb 13. Függő portfólió befektetésével kapcsolatos összesen (8++12) KD KD KD KD KD Függő befizetések befektetési hozaának fedezete (7-13) 15. Függő befizetések befektetési hozaára céltartalékképzés 15.1 Bevallási adatokhoz ne rendelhető befizetések befektetési hozaára 15.2 Egyéb azonosítatlan (függő) befizetések befektetési hozaára 15.3 Függő befektetési portfolió értékelési különbözetéből képzett céltartalék

9 003 73KME111 I. Iateriális javak KME1111 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME1112 b) agánnyugdíjpénztár KME sorból: Iateriális javak értékhelyesbítése KME11131 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME11132 b) agánnyugdíjpénztár KME112 II. Tárgyi eszközök KME1121 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME1122 b) agánnyugdíjpénztár KME Tartós befektetési célú ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok KME11231 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME11232 b) agánnyugdíjpénztár KME Tárgyi eszközök értékelési KME11241 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME11242 b) agánnyugdíjpénztár KME Tárgyi eszközök értékhelyesbítése KME11251 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME11252 b) agánnyugdíjpénztár KME113 III. Befektetett pénzügyi eszközök KME1131 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME1132 b) agánnyugdíjpénztár KME Egyéb tartós részesedések KME11331 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME11332 b) agánnyugdíjpénztár KME Egyéb tartósan adott kölcsön KME11341 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME11342 b) agánnyugdíjpénztár KME Tartós hitelviszonyt egtestesítő értékpapírok KME11351 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME11352 b) agánnyugdíjpénztár KME Befektetett pénzügyi eszközök értékelési KME11361 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME11362 b) agánnyugdíjpénztár KME12 B) Forgóeszközök KME121 I. Készletek KME12101 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME12102 b) agánnyugdíjpénztár KME1211 Áruk értékelési KME a) önkéntes nyugdíjpénztár KME b) agánnyugdíjpénztár KME122 II. Követelések KME1221 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME1222 b) agánnyugdíjpénztár KME Tagdíjkövetelések KME12231 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME12232 b) agánnyugdíjpénztár KME Tagi kölcsön KME123 III. Értékpapírok KME1231 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME1232 b) agánnyugdíjpénztár KME Egyéb részesedések KME12331 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME12332 b) agánnyugdíjpénztár KME Forgatási célú hitelviszonyt egtestesítő értékpapírok 73KME MÉRLEG-Eszközök Sor a b c d e f KME1 ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN KME11 A) Befektetett eszközök KME12341 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME12342 b) agánnyugdíjpénztár KME Értékpapírok értékelési KME12351 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME12352 b) agánnyugdíjpénztár KME Határidős ügyletek értékelési KME12361 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME12362 b) agánnyugdíjpénztár KME124 IV. Pénzeszközök KME1241 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME1242 b) agánnyugdíjpénztár KME Betétlák (forintban) KME12431 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME12432 b) agánnyugdíjpénztár KME Devizala KME12441 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME12442 b) agánnyugdíjpénztár

10 73KME MÉRLEG-Eszközök KME Pénzeszközök értékelési KME12451 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME12452 b) agánnyugdíjpénztár KME13 C) Aktív időbeli elhatárolások KME Bevételek aktív időbeli elhatárolása KME1311 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME1312 b) agánnyugdíjpénztár KME Költségek és időbeli elhatárolása KME1321 a) önkéntes nyugdíjpénztár KME1322 b) agánnyugdíjpénztár

11 73KMF Mérleg - Források Sor a b c d e f KMF1 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN KMF11 D) Saját tőke KMF111 I. Induló tőke KMF1111 a) önkéntes nyugdíjpénztár KMF1112 b) agánnyugdíjpénztár KMF112 II. Be ne fizetett alapítói táogatások (-) KMF1121 a) önkéntes nyugdíjpénztár KMF1122 b) agánnyugdíjpénztár KMF113 III. Tartalék tőke KMF1131 a) önkéntes nyugdíjpénztár KMF1132 b) agánnyugdíjpénztár KMF114 IV. Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység érleg szerinti eredénye KMF115 V. Működés érleg szerinti eredénye KMF116 VI. Értékelési tartalék KMF1161 a) önkéntes nyugdíjpénztár KMF1162 b) agánnyugdíjpénztár KMF12 E) Céltartalékok KMF121 I. Működési céltartalék KMF1211 a) önkéntes nyugdíjpénztár KMF1212 b) agánnyugdíjpénztár KMF122 II. Fedezeti céltartalék KMF1221 a) önkéntes nyugdíjpénztár KMF1222 b) agánnyugdíjpénztár KMF Egyéni lákon KMF12231 a) önkéntes nyugdíjpénztár KMF12232 b) agánnyugdíjpénztár KMF Szolgáltatási tartalékon KMF12241 a) önkéntes nyugdíjpénztár KMF12242 b) agánnyugdíjpénztár KMF Értékelési különbözetben KMF12251 a) önkéntes nyugdíjpénztár KMF12252 b) agánnyugdíjpénztár KMF123 III. Likviditási céltartalék KMF1231 a) önkéntes nyugdíjpénztár KMF1232 b) agánnyugdíjpénztár KMF124 IV.Függő befizetések befektetési hozaának céltartaléka KMF1241 a) agánnyugdíjpénztár KMF125 V. Meg ne fizetett tagdíjak céltartaléka KMF1251 a) önkéntes nyugdíjpénztár KMF1252 b) agánnyugdíjpénztár KMF13 F) Kötelezettségek KMF131 I. Hosszú lejáratú kötelezettségek KMF1311 a) önkéntes nyugdíjpénztár KMF1312 b) agánnyugdíjpénztár KMF132 II. Rövid lejáratú kötelezettségek KMF1321 a) önkéntes nyugdíjpénztár KMF1322 b) agánnyugdíjpénztár KMF ből: Azonosítatlan függő befizetések KMF13231 a) önkéntes nyugdíjpénztár KMF13232 b) agánnyugdíjpénztár KMF14 G) Passzív időbeli elhatárolások KMF141 a) önkéntes nyugdíjpénztár KMF142 b) agánnyugdíjpénztár