- ÉVES JELENTÉS (Önkéntes nyugdíjpénztár) A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete tölti ki!

Átírás

1 73O PÉNZÜGYI SZERVEZETEK ÁLLAMI FELÜGYELETE - ÉVES JELENTÉS (Önkéntes nyugdíjpénztár) Vonatkozási id : tól (év / hónap / nap) ig (év / hónap / nap) Kitöltés dátuma: (év / hónap / nap) Bizonylat jellege E (E,M) Beérkezés dátuma: Iktatószám: Feldolgozás dátuma: A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete tölti ki! (óra:perc) Az önkéntes kölcsönös önsegélyez pénztár neve: Az önkénteskölcsönös önsegélyez pénztár törzsszáma: A kitöltésért felels személy neve: Kiss Ágnes A kitöltésért felels személy telefonszáma: : Dr. Rudas Vera sk. AZ ADATSZOLGÁLTATÁS KÖTELEZ! AZ ADATSZOLGÁLTATÁST A FELÜGYELET ÁLTAL ELÍRT ELEKTRONIKUS ADATHORDOZÓ ÉS ADATFELDOLGOZÓ RENDSZEREK SEGÍTSÉGÉVEL KELL TELJESÍTENI! Az adatszolgáltatás megtagadása, valótlan adatok közlése felügyeleti eljárást von maga után! Az adatszolgáltatás az ÖNKÉNTES NYUGDÍJPÉNZTÁRAK BESZÁMOLÓ KÉSZÍTÉSI ÉS KÖNYVEZETÉSI KÖTELEZETTSÉGÉNEK SAJÁTOSSÁGAIRL szóló 223/2000. (XII. 19.) Korm. rendelet alapján történik. Adatszolgáltatók köre: önkéntes kölcsönös önsegélyez pénztárak, amelyek a felügyeleti hatóságtól önkéntes kölcsönös önsegélyez pénztári szolgáltatási tevékenység végzésére mködési engedélyt kaptak és nem állnak felszámolás, végelszámolás alatt. A jelentést a tárgynegyedévre vonatkozóan kell kitölteni. A jelentést a tárgynegyedévet követ második hónap 15.-ig, mint beérkezési idpontig, kell megküldeni a FELÜGYELET részére. A negyedéves jelentés egy KINYOMTATOTT és aláírt példányát az elektronikus adatszolgáltatással egyidejleg meg kell küldeni a FELÜGYELET részére. PÉNZÜGYI SZERVEZETEK ÁLLAMI FELÜGYELETE 1013 BUDAPEST KRISZTINA KRT. 39.

2

3 Táblakód: 730ME Sorszá m PSZÁF kód záró adatai Meg állap ított eltér ések felülvizsgált záró adatai Me gáll apít ott elté felülvizsgált záró adatai c d e f g h OME1 ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN OME11 A) Befektetett eszközök OME111 I. Immateriális javak OME Vagyoni érték jogok OME Szellemi termékek OME Immateriális javakra adott ellegek OME Immateriális javak értékhelyesbítése OME112 II. Tárgyi eszközök OME Mködtetett ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni érték jogok OME Tartós befektetési célú ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni érték jogok OME Gépek, berendezések, felszerelések, jármvek OME Beruházások, felújítások OME Beruházásokra adott ellegek OME Tárgyi eszközök értékelési különbözete OME Tárgyi eszközök értékhelyesbítése OME113 III. Befektetett pénzügyi eszközök OME Egyéb tartós részesedések OME Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesít 73OME1133 értékpapírok OME11331 a) Kötvények OME11332 b) Állampapírok OME11333 c) Befektetési jegyek OME11334 d) Jelzáloglevél OME11335 e) Egyéb értékpapírok OME Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete OME12 B) Forgóeszközök OME121 I. Készletek OME Anyagok OME Áruk OME Készletekre adott ellegek OME Áruk értékelési különbözete OME122 II. Követelések OME Tagdíjkövetelések OME Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevk) OME Tagi kölcsön OME Értékpapír kölcsönbe adásából származó követelés OME Egyéb követelések OME1226 Megnevezés 6. Értékpapír kölcsönbe adásából származó követelés értékelési különbözete 73OME MÉRLEG-Eszközök Nagyságrend: ezer forint OME123 III. Értékpapírok OME Egyéb részesedések OME Forgatási célú hitelviszonyt megtestesít értékpapírok OME12321 a) Kötvények OME12322 b) Kincstárjegyek és más állampapírok OME12323 c) Befektetési jegyek OME12324 d) Jelzáloglevél OME12325 e) Egyéb értékpapírok OME Értékpapírok értékelési különbözete Mód

4 Táblakód: 730ME OME Határids ügyletek értékelési különbözete OME124 IV. Pénzeszközök OME Pénztárak OME Pénztári elszámolási betétszámla OME Elkülönített betétszámla OME Rövid lejáratú bankbetétek OME Devizaszámla OME Pénzeszközök értékelési különbözete OME13 C) Aktív idbeli elhatárolások OME Bevételek aktív idbeli elhatárolása OME Költségek és ráfordítások idbeli elhatárolása

5 Táblakód: 730MF Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 73OMF Mérleg - Forrás Meg állap záró ított adatai eltér felülvizsgált Nagyságrend: ezer forint Meg álla felülvizsgált Mód pítot záró t adatai k l m n o p OMF1 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN OMF11 Saját tke OMF111 I. Induló tke OMF Mködés fedezetének induló tkéje OMF Nyugdíjszolgáltatás fedezetének induló tkéje OMF Likviditási célú induló tke OMF112 II. Be nem fizetett alapítói támogatások (-) OMF113 III. Tartalék tke OMF114 IV. Mködés és kiegészít vállalkozási tevékenység mérleg szerinti erdedménye OMF115 V. Értékelési tartalék OMF12 Céltartalékok OMF121 I. Mködési céltartalék OMF Jövbeni kötelezettségekre képzett céltartalék OMF Mködési portfolió értékelési különbözetébl képzett céltartalék OMF Idarányosan járó kamat (+) OMF Járó osztalék (+) OMF Devizaárfolyam-változás (+/-) OMF Egyéb piaci értékítéletbl adódó (+/-) OMF122 II. Fedezeti céltartalék OMF Egyéni számlákon OMF Egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételekbl képzett céltartalék OMF Egyéni számlákon jóváírt realizált hozambevételekbl képzett céltartalék OMF Egyéni számlákon jóváírt értékelési különbözet OMF Idarányosan járó kamat (+) OMF Járó osztalék (+) OMF Devizaárfolyam-változás (+/-) Egyéb piaci értékítéletbl adódó 73OMF (+/-) OMF Szolgáltatási tartalékon OMF Szolgáltatási tartalékon kimutatott fedezeti céltartalék OMF Szolgáltatási tartalékon jóváírt realizált hozambevételek OMF Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési különbözet OMF Idarányosan járó kamat (+) OMF Járó osztalék (+) OMF Devizaárfolyam-változás (+/-) Egyéb piaci értékítéletbl adódó 73OMF (+/-) OMF123 III. Likviditási és kockázati céltartalék OMF Likviditási portfolió értékelési különbözete OMF Idarányosan járó kamat (+) OMF Járó osztalék (+) OMF Devizaárfolyam-változás (+/-) OMF Egyéb piaci értékítéletbl adódó (+/-) OMF Egyéb likviditási célokra OMF Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának tartaléka OMF124 IV. Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka

6 Táblakód: 730MF OMF Mködési célú tagdíjak tartaléka OMF Fedezeti célú tagdíjak tartaléka OMF Likviditási célú tagdíjak tartaléka OMF13 Kötelezettségek OMF131 I. Hosszú lejáratú kötelezettségek OMF132 II. Rövid lejáratú kötelezettségek OMF Tagokkal szembeni kötelezettségek OMF Kötelezettség áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) OMF Rövid lejáratú hitelek és kölcsönök OMF Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek OMF Azonosítatlan függ befizetések a) munkáltatóhoz rendelhet függ 73OMF13251 befizetések b) munkáltatóhoz nem rendelhet függ 73OMF13252 befizetések c) pénztártaghoz nem rendelhet függ 73OMF13253 befizetések OMF14 Passzív idbeli elhatárolások OMF Bevételek passzív idbeli elhatárolása OMF Költségek és ráfordítások idbeli elhatárolása OMF Halasztott bevételek

7 Táblakód: 730A 73OA Eredménykimutatás - Pénztár mködési tevékenysége Nagyságrend: ezer forint Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Megá llapít ott eltéré sek (+/-) felülvizsgál t Meg állap ított eltér ések (+/-) felülvizsgált Mód c d e f g h OA01 Tagok által fizetett tagdíj OA02 Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás OA03 Meg nem fizetett tagdíjak miatt tartalékképzés (-) OA04 Utólag befolyt tagdíjak OA05 Tagdíjbevételek összesen ( ) OA06 Tagok egyéb befizetései OA07 Mködési célra kapott rendszeres támogatás OA08 Mködési célra juttatott eseti adomány OA09 Egyéb bevételek OA10 Mködési célú bevételek összesen ( ) OA11 Mködéssel kapcsolatos ráfordítások OA111 Anyagjelleg ráfordítások OA1111 Anyagköltség OA1112 Igénybe vett szolgáltatások OA11121 Adminisztrációs és nyilvántartási feladatokat ellátó szervezetnek fizetett díj (számla alapján) OA11122 Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj (számla alapján) OA11123 Könyvvizsgálat díja (számla alapján) OA11124 Aktuáriusi díj (számla alapján) OA11125 Szaktanácsadás díja (számla alapján) OA11126 Marketing-, hirdetés-, propaganda- és reklámköltség OA1113 Egyéb szolgáltatások költsége OA112 Személyi jelleg ráfordítások OA1121 Bérköltség OA11211 Állományba tartozó pénztári alkalmazottak munkabére OA11212 Állományba nem tartozók munkadíja OA Aktuáriusi díj (megbízási díj) OA Szaktanácsadás díja (megbízási díj) 028 Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki 73OA díj (megbízási díj) OA Pénztári tisztségviselk tiszteletdíja 030 Egyéb, állományba nem tartozók 73OA munkadíja OA1122 Személyi jelleg egyéb kifizetések OA1123 Bérjárulékok OA113 Értékcsökkenési leírás OA114 Mködéssel kapcsolatos egyéb ráfordítások OA1141 Felügyelettel kapcsolatos ráfordítások

8 Táblakód: 730A OA1142 Mködési céltartalékképzés jövbeni kötelezettségekre OA1143 Egyéb ráfordítások OA12 Szokásos mködési tevékenység eredménye (10-11) (+/-) OA13 Nem befektetési célú tulajdoni részesedést jelent befektetések értékvesztése, visszaírása (+/-) OA14 Kapott (járó) kamatok, kamat jelleg bevételek OA141 Tartósan adott kölcsönök, lakáscélú kölcsönök után kapott (járó) kamat OA142 Pénzügyileg realizált kamat, kamatjelleg bevétel OA143 Hitelviszonyt megtestesít kamatozó értékpapír vételárában lév kamat (-) OA15 Tulajdoni részesedést jelent befektetések és hitelviszonyt megtestesít értékpapírok nyereségjelleg különbözete OA16 Befektetési jegyek realizált hozama OA17 Kapott osztalékok és részesedések OA18 Pénzügyi mveletek egyéb bevételei OA19 Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam OA191 Idarányosan járó kamat OA192 Járó osztalék OA193 Devizaárfolyam-változásból adódó OA1931 Nyereségjelleg különbözet OA1932 Veszteségjelleg különbözet (árfolyamveszteség) (-) OA194 Egyéb piaci értékítéletbl adódó OA1941 Nyereségjelleg különbözet OA1942 Veszteségjelleg különbözet (árfolyamveszteség) (-) OA20 Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek OA21 Befektetési tevékenység bevételei összesen ( ) OA22 Fizetend kamatok és kamatjelleg ráfordítások OA23 Tulajdoni részesedést jelent befektetések és hitelviszonyt megtestesít értékpapírok veszteségjelleg különbözete (árfolyamveszteség) OA24 Befektetési jegyek realizált vesztesége OA25 Értékelési különbözetbl képzett mködési céltartalék OA251 Idarányosan járó kamat OA252 Járó osztalék OA253 Devizaárfolyam különbözet OA254 Egyéb piaci értékítéletbl adódó OA26 Pénzügyi mveletek egyéb ráfordítása

9 Táblakód: 730A OA27 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások OA28 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások OA281 Vagyonkezeli díjak OA282 Letétkezeli díjak OA283 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különböz egyéb ráfordítások OA29 Befektetési tevékenység ráfordítási összesen ( ) OA30 Befektetési tevékenység eredménye (21-29) (+/-) OA31 Rendkívüli bevételek OA32 Rendkívüli ráfordítások OA33 Rendkívüli eredmény (31-32) (+/-) OA34 Kiegészít vállalkozási tevékenység bevételei OA35 Kiegészít vállalkozási tevékenység ráfordításai OA36 Kiegészít vállalkozási tevékenység adózás eltti eredménye (34-35) OA37 Adófizetési kötelezettség (-) OA38 Mködés és kiegészít vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (12+/-13+/-30+/-33+/-36-37) (+/-)

10 Táblakód: 730B 73OB Eredménykimutatás - Pénztári szolgáltatások fedezete Nagyságrend: ezer forint Sorszá m PSZÁF kód Megnevezés Meg állap ított eltér ések (+/-) felülvizsgált Meg állap ított eltér ések (+/-) felülvizsgált Mód c d e f g h OB01 Tagok által fizetett tagdíj OB02 Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás OB03 Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) OB04 Utólag befolyt tagdíjak OB05 Tagdíjbevételek összesen ( ) OB06 Tagok egyéb befizetései OB07 Szolgáltatások fedezetére kapott rendszeres támogatás OB08 Szolgáltatások fedezetére juttatott eseti adomány OB09 Szolgáltatási célú egyéb bevételek OB10 Egyéni számlán jóváírt szolgáltatási célú bevételek összesen ( ) OB11 Egyéni számlán elszámolt szolgáltatási célú egyéb ráfordítások OB12 Kapott (járó) kamatok, kamat jelleg bevételek Pénzügyileg realizált kamat, kamatjelleg 73OB121 bevétel OB122 Hitelviszonyt megtestesít kamatozó értékpapír vételárában lév kamat (-) OB13 Tulajdoni részesedést jelent befektetések és hitelviszonyt megtestesít értékpapírok nyereségjelleg különbözete OB14 Befektetési jegyek realizált hozama OB15 Kapott (járó) osztalékok és részesedések OB16 Pénzügyi mveletek egyéb realizált bevételei OB17 Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam OB171 Idarányosan járó kamat OB172 Járó osztalék OB173 Devizaárfolyam-változásból adódó Nyereségjelleg különbözet 73OB Veszteségjelleg különbözet 73OB1732 (árfolyamveszteség) (-) OB174 Egyéb piaci értékítéletbl adódó Nyereségjelleg különbözet 73OB Veszteségjelleg különbözet 73OB1742 (árfolyamveszteség) (-) OB18 Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek

11 Táblakód: 730B OB19 Befektetési tevékenység bevételei összesen ( ) OB191 Egyéni számlákat megillet hozambevételek Egyéni számlákat megillet realizált 73OB1911 hozambevételek 032 Egyéni számlákat megillet értékelési 73OB1912 különbözet 033 Szolgáltatási tartalékot megillet 73OB192 hozambevételek 034 Szolgáltatási tartalékot megillet realizált 73OB1921 hozam 035 Szolgáltatási tartalékot megillet értékelési 73OB1922 különbözet OB20 Fizetend kamatok és kamatjelleg ráfordítások OB21 Tulajdoni részesedést jelent befektetések és hitelviszonyt megtestesít értékpapírok veszteségjelleg különbözete (árfolyamveszteség) OB22 Befektetési jegyek realizált vesztesége OB23 Pénzügyi mveletek egyéb ráfordítása OB24 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások OB25 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások OB251 Vagyonkezeli díjak OB252 Letétkezeli díjak OB253 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különböz egyéb ráfordítások OB26 Befektetési tevékenység ráfordításai összesen ( ) OB261 Egyéni számlákat terhel befektetéssel kapcsolatos ráfordítások OB262 Szolgáltatási tartalékot terhel befektetéssel kapcsolatos ráfordítások OB27 Befektetési tevékenység eredménye (19-26) (+/-) OB271 Egyéni számlákon jóváírható nettó hozam OB272 Egyéni számlákon jóváírható értékelési különbözet OB273 Szolgáltatási tartalékba helyezhet nettó hozam OB274 Szolgáltatási tartalékba helyezhet értékelési különbözet OB28 Fedezeti céltartalék képzés (10-11+/-27) (-) OB281 Egyéni számlákon a szolgáltatási célú bevételek és ráfordítások különbözetének összegében OB282 Egyéni számlákon jóváírt nettó hozamból OB283 Egyéni számlákon jóváírt értékelési különbözet OB2831 Idarányosan járó kamat OB2832 Járó osztalék OB2833 Devizaárfolyam különbözetbl Egyéb piaci értékítéletbl adódó OB2834 bl Szolgáltatási tartalékon jóváírt nettó OB284 hozamból

12 Táblakód: 730B OB285 Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési különbözetbl OB2851 Idarányosan járó kamat OB2852 Járó osztalék OB2853 Devizaárfolyam különbözetbl OB2854 Egyéb piaci értékítéletbl adódó Ellenrzés: Ellenrzés:

13 Táblakód: 730C Sorszá m PSZÁF kód Megnevezés Me gáll záró apít adatai ott felülvizsgált záró adatai M eg áll ap íto Nagyságrend: ezer forint felülvizsgált Mó záró d adatai elté c d e f g h OC01 Tagok által fizetett tagdíj OC02 Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás OC03 Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) OC04 Utólag befolyt tagdíjak OC05 Tagdíjbevételek összesen ( ) OC06 Tagok egyéb befizetései OC07 Likviditási célra kapott rendszeres támogatás OC08 Likviditási célra juttatott eseti adomány OC09 Likviditási célú egyéb bevételek OC10 Likviditási célú bevételek összesen ( ) OC11 Likviditási célú egyéb ráfordítások OC12 Kapott (járó) kamatok, kamat jelleg bevételek Pénzügyileg realizált kamat, kamatjelleg 73OC121 bevétel OC122 Hitelviszonyt megtestesít kamatozó értékpapír vételárában lév kamat (-) OC13 Tulajdoni részesedést jelent befektetések és hitelviszonyt megtestesít értékpapírok nyereségjelleg különbözete OC14 Befektetési jegyek realizált hozama OC15 Kapott (járó) osztalékok és részesedések OC16 Pénzügyi mveletek egyéb realizált bevételei OC17 Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam OC171 Idarányosan járó kamat OC172 Járó osztalék OC173 Devizaárfolyam-változásból adódó 023 Nyereségjelleg különbözet 73OC Veszteségjelleg különbözet 73OC1732 (árfolyamveszteség) (-) OC174 Egyéb piaci értékítéletbl adódó Nyereségjelleg különbözet 73OC Veszteségjelleg különbözet 73OC1742 (árfolyamveszteség) (-) OC OC OC191 Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek Befektetési tevékenység bevételei összesen ( ) Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos bevételek 73OC Eredménykimutatás - Likviditási fedezet

14 Táblakód: 730C OC OC OC21 Azonosítatlan befizetések befektetésével kapcsolatos bevételek Fizetend kamatok és kamatjelleg ráfordítások Tulajdoni részesedést jelent befektetések és hitelviszonyt megtestesít értékpapírok veszteségjelleg különbözete (árfolyamveszteség) OC22 Befektetési jegyek realizált vesztesége OC23 Pénzügyi mveletek egyéb ráfordítása OC24 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások OC25 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások OC251 Vagyonkezeli díjak OC252 Letétkezeli díjak OC253 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különböz egyéb ráfordítások OC26 Befektetési tevékenység ráfordításai összesen ( ) OC261 Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos ráfordítások OC262 Azonosítatlan befizetések befektetésével kapcsolatos ráfordítások OC27 Befektetési tevékenység eredménye (19-26) (+/-) OC28 Likviditási és kockázati céltartalék képzés (10-11+/-27) (-) OC281 Értékelési különbözetbl képzett likviditási céltartalék OC2811 Idarányosan járó kamat OC2812 Járó osztalék OC2813 Devizaárfolyam különbözetbl 050 Egyéb piaci értékítéletbl adódó 73OC2814 bl OC282 Egyéb likviditási célokra OC283 Azonosítatlan befizetések befektetési hozamára Ellenrzés: Ellenrzés: