73MME Mérleg - Eszközök

Átírás

1 2008. éves 73MME Mérleg - Eszközök záró adatai Megállapítot t eltérések (+/-) záró adatai záró adatai Megállapítot t eltérések (+/-) Mód záró adatai c d e f g h MME1 Eszközök (akítvák) összesen MME11 Befektetett eszközök MME111 I. Immateriális javak MME Vagyoni értékő jogok MME Szellemi termékek MME Immateriális javakra adott elılegek MME Immateriális javak értékhelyesbítése MME112 II. Tárgyi eszközök MME Mőködtetett ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékő jogok MME Tartós befektetési célú ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékő jogok MME Gépek, berendezések, felszerelések, jármővek MME Beruházások, felújítások MME Beruházásokra adott elılegek MME Tárgyi eszközök értékelési különbözete MME Tárgyi eszközök értékhelyesbítése MME113 III. Befektetett pénzügyi eszközök MME Egyéb tartós részesedések MME Tartósan adott kölcsön MME Egyéb tartósan adott kölcsön MME Tartós hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok MME11341 a) Kötvények MME11342 b) Állampapírok MME11343 c) Befektetési jegyek MME11344 d) Jelzáloglevél MME11345 e) Egyéb értékpapírok MME Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete MME12 Forgóeszközök MME121 I. Készletek MME Anyagok MME Áruk MME Készletekre adott elılegek MME Áruk értékelési különbözete MME122 II. Követelések MME Tagdíjkövetelések MME Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevık) MME Követelések egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben MME Értékpapír kölcsönadásából származó követelés MME Egyéb követelések MME Értékpapír kölcsönadásából származó követelés értékelési különbözete MME123 III. Értékpapírok MME Egyéb részesedések MME Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok MME12321 a) Kötvények MME12322 b) Kincstárjegyek és más állampapírok MME12323 c) Befektetési jegyek MME12324 d) Jelzáloglevél MME12325 e) Egyéb értékpapírok MME Értékpapírok értékelési különbözete MME Határidıs ügyletek értékelési különbözete MME124 IV. Pénzeszközök MME Pénztárak MME Pénztári elszámolási betétszámla MME Elkülönített betétszámla MME Rövid lejáratú bankbetétek MME Devizaszámla MME Pénzeszközök értékelési különbözete MME13 Aktív idıbeli elhatárolások MME Bevételek aktív idıbeli elhatárolása MME Költéségek és idıbeli elhatárolása 1. oldal, összesen:

2 2008. éves eltérések (+/-) Mód eltérések (+/-) k l m n o p z MMF1 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN MMF11 Saját tıke MMF111 I. Induló tıke MMF Mőködés fedezetének induló tıkéje MMF Nyugdíjszolgáltatás fedezetének induló tıkéje MMF Likviditási és kockázati célú induló tıke MMF112 II. Be nem fizetett alapítói támogatások (-) MMF113 III. Tartalék tıke MMF114 IV. Mőködés mérleg szerinti eredménye MMF115 V. Értékelési tartalék MMF12 Céltartalékok MMF121 I. Mőködési céltartalék MMF Jövıbeni kötelezettségekre képzett céltartalék MMF Mőködési portfolió értékelési különbözetébıl képzett céltartalék MMF Idıarányosan járó kamat (+) MMF Járó osztalék (+) MMF Devizaárfolyam-változás (+/-) MMF Egyéb piaci értékítéletbıl adódó (+/-) MMF122 II. Fedezeti céltartalék MMF Egyéni számlákon MMF Egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételekbıl képzett céltartalék MMF A mérlegfordulónapig beérkezett bevallási adatok alapján elıírt, mérlegfordulónapig pénzügyileg MMF A mérlegkészítés idıpontjáig beérkezett bevallási adatok alapján elıírt, pénzügyileg rendezett, a MMF A mérlegkészítés idıpontjáig beérkezett bevallási adatok alapján elıírt, de a mérlegfordulónapot MMF Egyéni számlákon jóváírt realizált és nem realizált hozambevételekbıl képzett céltartalék MMF Egyéni számlákon jóváírt realizált hozam MMF Egyéni számlákon jóváírt értékelési különbözet MMF ebbıl: Idıarányosan járó kamat (+) MMF Járó osztalék (+) MMF Devizaárfolyam-változás (+/-) Egyéb piaci értékítéletbıl adódó MMF (+/-) MMF Szolgáltatási tartalékon MMF Szolgáltatási tartalékon kimutatott fedezeti céltartalék MMF Szolgáltatási tartalékon jóváírt realizált hozambevételek MMF Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési különbözet MMF Idıarányosan járó kamat (+) MMF Járó osztalék (+) MMF Devizaárfolyam-változás (+/-) MMF Egyéb piaci értékítéletbıl adódó (+/-) MMF123 III. Likviditási és kockázati céltartalék MMF Demográfiai kockázatokra MMF Saját tevékenységi kockázatokra MMF Egyéb kockázatokra MMF Likviditási portfólió értékelési különbözete MMF Idıarányosan járó kamat (+) MMF Járó osztalék (+) MMF Devizaárfolyam-változás (+/-) MMF Egyéb piaci értékítéletbıl adódó ért.kül. (+/-) MMF124 IV. Függı befizetések befektetési hozamának céltartaléka MMF Az adóhatóság magán-nyugdíjpénztári beszedési számláíról átutalt, bevallási adatokhoz még nem rendelhetı befizetések befektetési hozamának tartaléka MMF Egyéb azonosítatlan (függı) befizetések befektetési hozamának tartaléka MMF Függı portfolió értékelési különbözete MMF Idıarányosan járó kamat MMF Járó osztalék MMF Devizaárfolyam-változás MMF Egyéb piaci értékítéletbıl adódó MMF125 V. Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka MMF Mőködési célú tagdíjak tartaléka MMF Fedezeti célú tagdíjak tartaléka MMF Likviditási és kockázati célú tagdíjak tartaléka MMF13 Kötelezettségek MMF131 I. Hosszú lejáratú kötelezettségek MMF132 II. Rövid lejáratú kötelezettségek MMF Tagokkal szembeni kötelezettségek MMF Kötelezettség áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) MMF Rövid lejáratú hitelek és kölcsönök MMF Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek MMF Az adóhatóság magán-nyugdíjpénztári beszedési számláiról átutalt, bevallási adatokhoz még nem rendelhetı befizetések MMF Az adóhatóság magán-nyugdíjpénztári beszedési számláiról átutalt munkáltatóhoz rendelhetı befizetés 73MMF Mérleg - Forrás MMF Az adóhatóság magán-nyugdíjpénztári beszedési számláiról átutalt munkáltatóhoz nem rendelhetı befizetés MMF Egyéb azonosítatlan (függı) befizetések MMF Munkáltatóhoz rendelhetı függı befizetések MMF Munkáltatóhoz és taghoz nem rendelhetı függı befizetések MMF14 Passzív idıbeli elhatárolások MMF Bevételek passzív idıbeli elhatárolása MMF Költségek és idıbeli elhatárolása MMF Halasztott bevételek 2. oldal, összesen:

3 2008. éves 73MA Eredménykimutatás - Pénztár mőködési tevékenysége eltérések (+/- ) eltérések (+/- ) Mód c d e f g h MA01 Tagok által fizetett tagdíj Ideiglenesen munkajövedelemmel nem MA rendelkezı tag részére befizetett tagdíj MA03 Tagdíj kiegészítések Munkáltató által tag javára történı MA kiegészítés MA032 Tag saját tagdíjának kiegészítése Meg nem fizetett tagdíjak miatt MA tartalékképzés (-) MA05 Utólag befolyt tagdíjak MA06 Tagdíjbevételek összesen ( ) Mőködési célra kapott támogatás, MA07 adomány Azonosítatlan tagdíjcélú mőködési MA08 bevétel MA09 Pénztári befizetések összesen (6+7+8) MA10 Egyéb bevételek MA11 Mőködési célú bevételek összesen (9+10) MA12 Mőködéssel kapcsolatos MA121 Anyagjellegő MA1211 Anyagköltség MA1212 Igénybe vett szolgáltatások MA12121 Adminisztrációs és nyilvántartási feladatokat ellátó szervezetnek fizetett díj (számla alapján) MA12122 Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj (számla alapján) MA12123 Könyvvizsgálat díja (számla alapján) MA12124 Aktuáriusi díj (számla alapján) MA12125 Szaktanácsadás díja (számla alapján) MA12126 Marketing-, hirdetés-, propaganda- és reklámköltség MA1213 Egyéb anyagjellegő MA122 Személyi jellegő MA1221 Bérköltség MA12211 Állományba tartozó pénztári alkalmazottak munkabére MA12212 Állományba nem tartozók munkadíja MA Aktuáriusi díj (megbízási díj) MA Szaktanácsadás díja (megbízási díj) Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj MA (megbízási díj) MA Pénztári tisztségviselık tiszteletdíja Egyéb, állományba nem tartozók MA munkadíja MA1222 Személyi jellegő egyéb kifizetések MA1223 Bérjárulékok MA123 Értékcsökkenési leírás MA124 Mőködéssel kapcsolatos egyéb MA1241 Felügyelettel kapcsolatos MA1242 Garancia Alappal kapcsolatos MA1243 Mőködési céltartalékképzés jövıbeni kötelezettségekre MA1244 Egyéb MA13 Szokásos mőködési tevékenység eredménye (11-12) (+/-) MA14 Nem befektetési célú tulajdoni részesedést jelentı befektetések értékvesztése, visszaírása (+/-) MA15 Kapott (járó) kamatok, kamat jellegő bevételek MA151 Tartósan adott kölcsönök, lakáscélú kölcsönök után kapott (járó) kamat MA152 Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegő bevétel MA153 Hitelviszont megtestesítı kamatozó értékpapír vételárában lévı kamat (-) oldal, összesen:

4 2008. éves MA16 Tulajdoni részesedést jelentı befektetések és hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok nyereségjellegő különbözete (árfolyamnyereség) MA17 Befektetési jegyek realizált hozama MA18 Kapott (járó) osztalékok és részesedések MA19 Pénzügyi mőveletek egyéb realizált bevételei MA20 Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam MA201 Idıarányosan járó kamat MA202 Járó osztalék MA203 Devizaárfolyam-változásból adódó MA2031 Nyereségjellegő különbözet (árfolyamnyereség) MA2032 Veszteségjellegő különbözet (árfolyamveszteség) (-) MA204 Egyéb piaci értékítéletbıl adódó MA2041 Nyereségjellegő különbözet (árfolyamnyereség) MA2042 Veszteségjellegő különbözet (árfolyamveszteség (-) MA21 Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek MA22 Befektetési tevékenység bevételei összesen ( ) MA23 Fizetendı kamatok és kamatjellegő MA24 Tulajdoni részesedést jelentı befektetések és hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok veszteségjellgő különbözete (árfolyamveszteség) MA25 Befektetési jegyek realizált vesztesége MA26 Értékelési különbözetbıl képzett mőködési céltartalék MA261 Idıarányosan járó kamat MA262 Járó osztalék MA263 Devizaárfolyam különbözet MA264 Egyéb piaci értékítéletbıl adódó MA27 Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordítása MA28 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos MA29 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb MA291 Vagyonkezelıi díjak MA292 Letétkezelıi díjak MA293 Befektetési tevékenységgel kapcsoslatos különbözı egyéb MA30 Befektetési tevékenység ráfordítási összesen ( ) MA31 Befektetési tevékenység eredménye (22-30) (+/-) MA32 Rendkívüli bevételek MA33 Rendkívüli MA34 Rendkívüli eredmény (32-33) (+/-) MA35 Mőködés mérleg szerinti eredménye (13+/-14+/-31+/-34) (+/-) oldal, összesen:

5 2008. éves eltérések (+/- ) eltérések (+/- ) Mód c d e f g h MB01 Tagok által fizetett tagdíj MB02 Ideiglenesen jövedelemmel nem rendelkezı tag részére befizetett tagdíj célú támogatás MB03 Tagdíjkiegészítések MB031 Munkáltató által a tag javára történı kiegészítés MB032 Tag saját tagdíjának kiegészítése MB04 Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (- ) MB05 Utólag befolyt tagdíjak MB06 Tagdíjbevételek összesen ( ) MB07 Szolgáltatási célú egyéb bevételek MB08 Egyéni számlán jóváírt szolgáltatási célú bevételek összesen (6+7) MB09 Egyéni számlán elszámolt szolgáltatási célú egyéb MB10 Kapott (járó) kamatok, kamat jellegő bevételek MB MB MB11 Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegő bevétel Hitelviszonyt megtestesítı kamatozó értékpapír vételárában lévı kamat (-) Tulajdoni részesedést jelentı befektetések és hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok nyereségjellegő különbözete (árfolyamnyereség) MB12 Befektetési jegyek realizált hozama MB13 Kapott (járó) osztalékok és részesedések MB14 Pénzügyi mőveletek egyéb realizált bevételei MB15 Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam MB151 Idıarányosan járó kamt MB152 Járó osztalék MB153 Devizaárfolyam-változásból adódó MB1531 Nyereségjellegő különbözet (árfolyamnyereség) MB1532 Veszteségjellegő különbözet (árfolyamveszteség) (-) MB154 Egyéb piaci értékítéletbıl adódó MB1541 Nyereségjellegő különbözet (árfolyamnyereség) MB1542 Veszteségjellegő különbözet (árfolyamveszteség) (-) MB16 Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek MB17 Befektetési tevékenység bevételei összesen ( ) MB171 Egyéni számlákat megilletı hozambevételek MB1711 Egyéni számlákat megilletı realizált hozam MB1712 Egyéni számlákat megilletı értékelési különbözet MB172 Szolgáltatási tartalékot megilletı hozambevételek MB1721 Szolgáltatási tartalékot megilletı realizált hozam MB1722 Szolgáltatási tartalékot megilletı értékelési különbözet 73MB Eredménykimutatás - Pénztári szolgáltatások fedezete MB18 Fizetendı kamatok és kamatjellegő MB19 Tulajdoni részesedést jelentı befektetések és hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok veszteségjellegő különbözete (árfolyamveszteség) MB20 Befektetési jegyek realizált vesztesége MB21 Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordítása MB22 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos MB23 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb oldal, összesen:

6 2008. éves MB231 Vagyonkezelıi díjak MB232 Letétkezelıi díjak MB233 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különbözı egyéb MB24 Befektetési tevékenység ráfordításai összesen ( ) MB241 Egyéni számlákat terhelı befektetéssel kapcsolatos MB242 Szolgáltatási tartalékot terhelı befektetéssel kapcsolatos MB25 Befektetési tevékenység eredménye (17-24) (+/-) MB251 Egyéni számlákon jóváírható nettó hozam MB252 Egyéni számlákon jóváírható értékelési különbözet MB253 Szolgáltatási tartalékba helyezhetı nettó hozam MB254 Szolgáltatási tartalékba helyezhetı értékelési különbözet MB26 Fedezeti céltartalék képzés (8-9+/-25) (-) MB261 Egyéni számlákon a szolgáltatási célú bevételek és különbözetének összegében A mérlegfordulónapig beérkezett bevallási MB adatok alapján elıírt, mérlegfordulónapig A mérlegkészítés idıpontjáig beérkezett MB bevallási adatok alapján elıírt, pénzügyileg A mérlegkészítés idıpontjáig beérkezett MB bevallási adatok alapján elıírt, de a MB262 Egyéni számlákon jóváírt nettó hozamból MB263 Egyéni számlákon jóváírt értékelési különbözet MB2631 Idıarányosan járó kamat MB2632 Járó osztalék MB2633 Devizaárfolyam különbözetbıl MB2634 Egyéb piaci értékítéletbıl adódó bıl MB264 Szolgáltatási tartalékon jóváírt nettó hozamból MB265 Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési különbözetbıl MB2651 Idıarányosan járó kamat MB2652 Járó osztalék MB2653 Devizaárfolyam különbözetbıl MB2654 Egyéb piaci értékítéletbıl adódó 6. oldal, összesen:

7 2008. éves záró adatai eltérések (+/-) záró záró adatai eltérések (+/-) Mód záró c d e f g h MCA01 Tagok által fizetett tagdíj Ideiglenesen jövedelemmel nem rendelkezı MCA tag részére befizetett tagdíj célú támogatás MCA03 Tagdíjkiegészítések MCA031 Munkáltató által a tag javára történı kiegészítés MCA032 Tag saját tagdíjának kiegészítése MCA04 Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) MCA05 Utólag befolyt tagdíjak MCA06 Tagdíjbevételek összesen ( ) MCA07 Likviditási és kockázati célú egyéb bevételek Likviditási és kockázati célú egyéb MCA08 Kapott (járó) kamatok, kamat jellegő MCA bevételek Pénzügyileg realizált kamat, kamat jellegő MCA bevétel Hitelviszonyt megtestesítı kamatozó MCA értékpapírok vételárában lévı kamat (-) Tulajdoni részesedést jelentı befektetések MCA és hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok MCA11 Befektetési jegyek realizált hozama MCA12 Kapott osztalékok és részesedések MCA13 Pénzügyi mőveletek egyéb bevételei MCA14 Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam MCA141 Idıarányosan járó kamat MCA142 Járó osztalék MCA143 Devizaárfolyam-változásból adódó Nyereségjellegő különbözet MCA1431 (árfolyamnyereség) Veszteségjellegő különbözet MCA1432 (árfolyamveszteség) (-) MCA144 Egyéb piaci értékítéletbıl adódó Nyereségjellegő különbözet MCA1441 (árfolyamnyereség) Veszteségjellegő különbözet MCA (árfolyamveszteség) (-) Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, MCA15 eladásából származó bevételek Befektetési tevékenység bevételei összesen MCA ( ) MCA161 Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos bevételek 73MCA Eredménykimutatás - Likviditási és kockázati fedezet MCA162 Azonosítatlan befizetések befektetésével kapcsolatos bevételek Fizetendı kamatok és kamatjellegő MCA17 Tulajdoni részesedést jelentı befektetések MCA és hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok MCA19 Befektetési jegyek realizált vesztesége MCA20 Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordítása Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos MCA21 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos MCA egyéb MCA221 Vagyonkezelıi díjak MCA222 Letétkezelıi díjak Befektetési tevékenységgel kapcsolatos MCA különbözı egyéb Befektetési tevékenység ráfordításai MCA összesen ( ) Likviditási és kockázati célú pénzeszközök MCA befektetésével Azonosítatlan befizetések kapcsolatos befektetésével MCA232 kapcsolatos Befektetési tevékenység eredménye (16-23) MCA (+/-) Likviditási és kockázati céltartalék képzés MCA (6+7-8+/-24) (-) MCA251 Demográfiai kockázatokra MCA252 Saját tevékenységi kockázatokra MCA253 Egyéb kockázatokra Értékelési különbözetbıl képzett likviditási MCA céltartalék MCA2541 Idıarányosan járó kamat MCA2542 Járó osztalék MCA2543 Devizaárfolyam különbözetek Egyéb piaci értékítéletbıl adódó MCA2544 ek oldal, összesen:

8 2008. éves eltérések (+/-) eltérések (+/-) Mód c d e f g h z MCB01 Kapott kamatok, kamatjellegő bevételek MCB011 Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegő bevétel MCB012 Hitelviszonyt megtestesítı kamatozó értékpapírok vételárában lévı kamat (-) MCB02 Tulajdoni részesedést jelentı befektetések és hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok nyereségjellegő különbözete (árfolyamnyereség) MCB03 Befektetési jegyek realizált hozama MCB04 Kapott osztalék, részesedések MCB05 Pénzügyi mőveletek egyéb realizált bevételei MCB06 Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam MCB061 Idıarányosan járó kamat MCB062 Járó osztalék MCB063 Devizaárfolyam-változásból adódó Nyereségjellegő különbözet MCB0631 (árfolyamnyereség) Veszteségjellegő különbözet MCB0632 (árfolyamveszteség) (-) MCB064 Egyéb piaci értékítéletbıl adódó Nyereségjellegő különbözet MCB0641 (árfolyanyereség) Veszteségjellegő különbözet MCB0642 (árfolyamveszteség) (-) MCB07 Függı befizetések befektetésével kapcsolatos bevételek összesen ( ) MCB08 Fizetendı kamatok és kamatjellegő MCB09 73MCB Eredménykimutatás - Függı befizetések befektetési hozamának fedezete Tulajdoni részesedést jelentı befektetések és hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok veszteségjellegő árfolyamkülönbözete MCB10 Befektetési jegyek realizált vesztesége MCB11 Pénzügyi mőveletek egyéb realizált ráfordítása MCB12 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb MCB121 Vagyonkezelıi díjak MCB122 Letétkezelıi díjak MCB123 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különbözı egyéb MCB13 Függı befizetések befektetésével kapcsolatos összesen ( ) MCB14 Függı befizetések befektetési hozamának fedezete (7-13) MCB15 Függı befizetések befektetési hozamára céltartalékképzés (14) (-) MCB151 Bevallási adatokhoz nem rendelhetı befizetések befektetési hozamára MCB152 Egyéb azonosítatlan (függı) befizetések befektetési hozamára MCB153 Függı befektetési portfolió értékelési különbözetébıl képzett céltartalék MCB1531 Idıarányosan járó kamat MCB1532 Járó osztalék MCB1533 Devizaárfolyam-különbözet Egyéb piaci értékítéletbıl adódó MCB oldal, összesen:

9 73MEA Fedezeti céltartalék éves Elızı év Tárgyév Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés c d MEA1 I. Egyéni számlákon MEA101 Nyitó állomány MEA102 Tárgyévben egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételek (+) MEA103 Más pénztárból átlépı tagok által áthozott tagi követelés egyéni számlákon (+) MEA104 Egyéni számlákat megilletı hozambevételek (+) MEA105 Egyéni számlákat megilletı értékelési különbözet (+/-) MEA106 Likviditási, kockázati tartalékokból átcsoportosítás (+) MEA107 Tartaléktıkébıl átcsoportosítás (+) MEA108 Szolgáltatások fedezetére átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) MEA109 Tagoknak, kedvezményezetteknek, munkáltatóknak visszatérítés (-) MEA110 Nyugdíjbiztosítási Alapba egyéni számláról átutalás (-) MEA111 Likviditási és kockázati tartalék feltöltés egyéni számlákról (-) MEA112 Más pénztárba átlépı tag követelésének átadása (-) MEA113 Egyéni számlákat terhelı szolgáltatási célú egyéb (-) MEA114 Egyéni számlákat terhelı befektetésekkel kapcsolatos (-) MEA115 Egyéb változás (+/-) MEA116 Egyéni számlák záróállománya MEA2 II. Szolgáltatási tartalékon MEA201 Nyitó állomány MEA202 Egyéni számláról tárgyévben átcsoportosított szolgáltatások fedezete (+) MEA203 Más pénztárból átlépı tagok által hozott tagi követelés (+) MEA204 Szolgáltatási tartalékot megilletı hozambevételek (+) MEA205 Szolgáltatási tartalékot megilletı értékelési különbözet (+/-) MEA206 Likviditási és kockázati tartalékokból átcsoportosítás (+) MEA207 Tartaléktıkébıl átcsoportosítás (+) MEA208 Tagoknak, kedvezményezetteknek nyújtott pénztári szolgáltatások (-) MEA209 Biztosítóintézettıl vásárolt szolgáltatás fedezetének átadása (-) MEA210 Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés (-) MEA211 Likviditási és kockázati tartalék feltöltés szolgáltatási tartalékból (-) MEA212 Más pénztárba átlépı tag szolgáltatási fedezetének átadása (-) MEA213 Szolgáltatások folyósításával kapcsolatos kiadások (-) MEA214 Szolgáltatási számlákat terhelı befektetéssel kapcsolatos kiadások (-) MEA215 Egyéb változás (+/-) MEA216 Szolgáltatási tartalék záró állománya 9. oldal, összesen:

10 2008. éves 73MEB Likviditási, kockázati céltartalékok Kockázat megnevezése Elızı év Tárgyév Mód b c d z MEB1 I. Demográfiai kockázatokra MEB101 Nyitó állomány MEB102 Tárgyévben demográfiai kockázatra képzett céltartalék (+) MEB103 Demográfiai kockázati tartalék feltöltése egyéni számláról (+) MEB104 Demográfiai kockázati tartalék feltöltése szolgáltatási tartalékból (+) MEB105 Tartaléktıkébıl átcsoportosítás (+) MEB106 Demográfiai kockázati tartalék egyéb bevételei (+) MEB107 Demográfiai kockázati tartalék átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) MEB108 Demográfiai kockázati tartalék felhasználás egyéb célra (-) MEB109 Demográfiai kockázati tartalék záróállománya MEB21 II... Kockázatokra (kockázat megnevezése) Befektetési MEB2101 Nyitó állomány MEB2102 Tárgyévben... kockázatra képzett céltartalék (+) MEB kockázati tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+) MEB kockázati tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) MEB kockázati tartalékába átcsoportosítás mőködési céltartalékból (+) MEB kockázati tartalék egyéb bevételei (+) MEB kockázati tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) MEB kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) MEB kockázati tartalékából átcsoportosítás mőködési célra (-) MEB kockázati tartalék felhasználása egyéb célra (-) MEB kockázati tartalék záró állománya MEB22 II... Kockázatokra (kockázat megnevezése) Likviditási portfolió értékelési különbözetére MEB2201 Nyitó állomány MEB2202 Tárgyévben... kockázatra képzett céltartalék (+) MEB kockázati tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+) MEB kockázati tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) MEB kockázati tartalékába átcsoportosítás mőködési céltartalékból (+) MEB kockázati tartalék egyéb bevételei (+) MEB kockázati tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) MEB kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) MEB kockázati tartalékából átcsoportosítás mőködési célra (-) MEB kockázati tartalék felhasználása egyéb célra (-) MEB kockázati tartalék záró állománya MEB23 II... Kockázatokra (kockázat megnevezése) Saját tevékenységi kockázatra MEB2301 Nyitó állomány MEB2302 Tárgyévben... kockázatra képzett céltartalék (+) MEB kockázati tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+) MEB kockázati tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) MEB kockázati tartalékába átcsoportosítás mőködési céltartalékból (+) MEB kockázati tartalék egyéb bevételei (+) MEB kockázati tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) MEB kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) MEB kockázati tartalékából átcsoportosítás mőködési célra (-) MEB kockázati tartalék felhasználása egyéb célra (-) MEB kockázati tartalék záró állománya MEB24 II... Kockázatokra (kockázat megnevezése) Azonosítatlan befizetések befektetési hozamára MEB2401 Nyitó állomány MEB2402 Tárgyévben... kockázatra képzett céltartalék (+) MEB kockázati tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+) MEB kockázati tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) MEB kockázati tartalékába átcsoportosítás mőködési céltartalékból (+) MEB kockázati tartalék egyéb bevételei (+) MEB kockázati tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) MEB kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) MEB kockázati tartalékából átcsoportosítás mőködési célra (-) MEB kockázati tartalék felhasználása egyéb célra (-) MEB kockázati tartalék záró állománya MEB25 II... Kockázatokra (kockázat megnevezése) VI. Egyéb kockázatokra MEB2501 Nyitó állomány MEB2502 Tárgyévben... kockázatra képzett céltartalék (+) MEB kockázati tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+) MEB kockázati tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) MEB kockázati tartalékába átcsoportosítás mőködési céltartalékból (+) MEB kockázati tartalék egyéb bevételei (+) MEB kockázati tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) MEB kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) MEB kockázati tartalékából átcsoportosítás mőködési célra (-) MEB kockázati tartalék felhasználása egyéb célra (-) MEB kockázati tartalék záró állománya oldal, összesen:

11 2008. éves 73MED Céltartalékok állománya összesen Nyitó állomány változások Záró állomány Mód c d e z MED01 Mőködési céltartalék MED011 jövıbeni kötelezettségekre MED012 mőködési portfolió értékelési különbözetére MED02 Fedezeti céltartalék MED021 egyéni számlákon (értékelési különbözettel együtt) MED022 szolgáltatási tartalékon (értékelési különbözettel együtt) MED03 Likviditási és kockázati céltartalék MED031 demográfiai kockázatokra MED032 saját tevékenységi kockázatra MED033 egyéb kockázatokra MED034 értékelési különbözetre MED04 Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka MED041 mőködési célú MED042 fedezeti célú MED043 likviditási és kockázati célú MED05 Függı befizetések befektetési hozamának céltartaléka MED051 bevallási adatokhoz nem rendelhetı befizetések befektetési hozamára MED052 egyéb azonosítatlan (függı) befizetések befektetési hozamára MED053 függı befektetési portfolió értékelési különbözetére MED06 Összesen: oldal, összesen:

12 2008. éves Elızı év Tárgy év Mód c d z MEC01 Nyitó állomány MEC02 Tárgyévben függı befizetések befektetési hozamára képzett céltartalék (+) MEC03 Függı befizetések befektetési hozamának céltartalékából átcsoportosítás fedezeti tartalékba (-) MEC MEC MEC MEC07 73MEC Függı befizetések befektetési hozamának céltartaléka Függı befizetések befektetési hozamának céltartalékából átcsoportosítás a likviditási és kockázati céltartalékba (-) Függı befizetések befektetési hozamának céltartalékából átcsoportosítás a tartaléktıkébe (-) Függı befizetések befektetési hozama céltartalékának felhasználása egyéb célra (-) Függı befizetések befektetési hozama céltartalékának záró állománya oldal, összesen:

13 73MD Cash-Flow kimutatás éves Elızı év Tárgyév Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés c d MD01 Mőködés mérleg szerinti eredménye (+/-) MD02 Immateriális javak nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) MD03 Immateriális javakra adott elılegek állományváltozása (+/-) MD04 Tárgyi eszközök (beruházások és beruházásra és felújításra adott elılegek kivételével) nettó értékben bekövetkezett állományváltozás (+/-) MD05 Beruházások és beruházásra, felújításra adott elılegek állományváltozása (+/-) MD06 Befektetett pénzügyi eszközök (hosszú lejáratú bankbetétek kivételével) állományváltozása (+/-) MD07 Készletek (készletekre adott elılegek kivételével) értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) MD08 Készletekre adott elılegek állományváltozása (+/-) MD09 Követelésállomány változása (+/-) MD10 Tartaléktıke állomány változása (+/-) MD11 Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (+/-) MD12 Mőködési céltartalék állományváltozása, céltartalékok egymás közötti átcsoportosítása miatt (+/-) MD13 Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka állományának változása (+/-) MD14 Hosszú lejáratú kötelezettségek állomány változása (+/-) MD15 Tagokkal szembeni kötelezettségek állomány változása (+/-) MD16 Szállítói kötelezettség állomány változása (+/- ) MD17 Hitelfelvétel, kapott kölcsönök (+) MD18 Hitel, kölcsön visszafizetés (-) MD19 Az adóhatóság magán-nyugdíjpénztári beszedési számláiról átutalt, bevallási adatokhoz még nem rendelhetı befizetések állományának változása (+/-) MD20 Egyéb azonosítatlan (függı) befizetések állományváltozása (+/-) MD21 Egyéb rövid lejáratú kötelezettség állomány változása (+/-) MD22 Hosszú lejáratú bankbetétek elhelyezése (-) MD MD24 Hossuú lejáratú bankbetétek megszüntetése (+) Aktív idıbeli elhatárolások állomány változása (+/-) 13. oldal, összesen:

14 2008. éves MD25 Passzív idıbeli elhatárolások állomány változása (+/-) MD26 Fedezeti céltartalékképzés (+) MD27 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás likviditási és kockázati céltartalékból (+) MD28 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás tartaléktıkébıl (+) MD29 Más pénztártól átlépı pénztártagok áthozott tagi követelése (+) MD30 Likviditási és kockázati céltartalékba átcsoportosítás fedezeti tartalékbıl (-) MD31 Más pénztárba átlépı pénztáragok átvitt tagi követelése (-) MD32 Társadalombiztosítási nyugdíjrendszerbe visszalépı pénztártag miatt fedezeti céltartalék felhasználása (-) MD33 Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés fedezeti céltartalékból (-) MD34 Fedezeti céltartalék felhasználás szolgáltatásnyújtásra (-) MD35 Egyéb fedezeti céltartalék állományváltozása (+/-) MD36 Likviditási és kockázati céltartalékképzés (+) MD MD MD MD MD MD MD43 Likviditási és kockázati céltartalékba átcsoportosítás fedezeti céltartalékból (+) Likviditási és kockázati céltartalékba átcsoportosítás tartaléktıkébıl (+) Likviditási és kockázati céltartalékból átcsoportosítás fedezeti tartalékba (-) Likviditási és kockázati céltartalékból átcsoportosítás tartaléktıkébe (-) Egyéb likviditási és kockázati céltartalék állományváltozás (+/-) Függı befizetések befektetési hozamára céltartalék képzés (+) Függı befizetések befektetési hozamának céltartalékából átcsoportosítás fedezeti céltartalékon belül az egyéni számlákon a hozambevételekbıl képzett céltartalékra MD MD45 Függı befizetések befektetési hozamának céltartalékából átcsoportosítás a likviditási és kockázati céltartalékon belül az egyéb kockázatokra képzett céltartalékba Függı befizetések befektetési hozamának céltartalékából átcsoportosítás tartaléktıkébe MD46 Függı befizetések befektetési hozamára képzett céltartalék egyéb állományváltozása MD47 Pénzeszköz változás MD471 Készpénz állomány változása (forint- és valutapénztár) MD472 Számlapénzt (pénztári elszámolási számla, éven belüli lejáratú forint és deviza betétszámlák, egyéb elkülönített betétszámlák) állomány változása oldal, összesen:

15 73MF A taglétszám alakulása éves Önkéntesen Kötelezıen Összesen Mód biztosított biztosított c d e z MF38 Idıszak elején MF39 Idıszak alatti változás MF391 Új belépı MF392 Átlépı más pénztárból MF393 Átlépı más pénztárba MF394 Elhalálozott MF395 Visszalépett MF3951 Rokkant, nyugellátottá vált MF3952 Öregségi nyugdíjra jogosulttá vált MF396 Egyéb megszőnés MF40 Idıszak végén MF401 Ebbıl: számlatulajdonos MF402 szolgáltatást igénybe vevı MF sorból: férfi MF4032 nı oldal, összesen: