8585-1/2011. E L Ő T E R J E S Z T É S Kerekegyháza Város Képviselő-testületének 2011. november 30-i ülésére Tárgy: Kerekegyháza Város Önkormányzat 2012. évi költségvetési koncepciója Az előterjesztést készítette: Halcsikné Szabó Ágnes pénzügyi irodavezető Előterjesztő: Dr. Kelemen Márk polgármester Véleményezésre és tárgyalásra megkapta: A Képviselő-testület bizottságai Törvényességi véleményezésre Vincze Miklós megkapta: jegyző Törvényességi észrevételem nincs. Vincze Miklós jegyző Melléklet: Döntési javaslat: határozat-tervezet Döntési változatok száma:
Kerekegyháza Város Polgármestere E L Ő T E R J E S Z T É S Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2011. november 30- i ülésére Tárgy: Kerekegyháza Város Önkormányzat 2012. évi költségvetési koncepciója Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló többször módosított 1992.évi XXXVIII. tv. 70. - a és az államháztartás működési rendjéről szóló 292/2009.(XII.19.) Korm. rendelet 35. - a alapján a 2012.évi költségvetési koncepciót az alábbiakban terjesztem elő: A Kormány a 2011. évi költségvetés tervezetét 2011. október elején nyújtotta be első körben az Országgyűlés elé, a Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetését megalapozó egyes törvények módosításáról szóló törvény-tervezettel együtt. A módosítások a teljesség igénye nélkül érintik az önkormányzatokról, az államháztartásról, a szociális igazgatásról, a közoktatásról, a gyermekvédelemről szóló törvényeket. A 2012. évre tervezett gazdasági adatok főbb jellemzői közül két mutatót emelnék ki, a GDP 1,5 %-os növekedését és az infláció 4,2 % mértékét, ami meghatározásánál figyelembe vették a 25 %-ról 27 %-ra növekvő áfa kulcs hatását. Az infláció lényeges mutató önkormányzatunk költségvetési tervezetének kialakítása során, 2011. évre a dologi kiadások tervezésénél nem számoltunk inflációval (annak mértéke 2010. évben 4, 9 % volt), az intézmények remélhetőleg december 31-ig előirányzaton belül tudják tartani kiadásaikat (elsősorban gondolok itt az üzemanyag és közüzemi díjak összegére). A 2012 évi tervezés keretében a dologi kiadások meghatározásánál számolnunk kell az inflációnövekedéssel, az üzemanyag árak emelkedésével ismerve a várható adóváltozásokat. A jelenleg ismert költségvetési tervezet szerint és a 2012. évre megállapított mutatószámok alapján a várható normatív állami, normatív kötött állami támogatásokat és az átengedett személyi jövedelemadót az alábbi táblában mutatom be a 2010. évi tény, 2011. évre eddig igényelt támogatásokkal együtt. Kerekegyháza Városi Önkormányzat költségvetési törvény-tervezet szerint várható bevételei Jogcím 2010 2011.11.30 2012. tény mód.ei várható Normatív állami hozzájárulás Település üzemeltetési, igazgatási és sportfeladatok 12 439 383 17 912 661 26 395 446 Közösségi közlekedési feladatok 0 Körzeti igazgatási feladatok 3 000 000 3 000 000 Okmányiroda 5 841 972 2 677 476 4 418 760 Gyámügy ig.feladatok 1 823 756 1 916 200 1 773 200 2
Építésügyi igazgatási feladatok 1 817 104 2 663 597 2 973 205 Lakott külterület 2 079 152 2 183 632 2 261 992 Üdülőhelyi feladatok 3 000 000 3 000 000 3 150 000 Pénzbeli szociális juttatások 40 225 144 37 526 669 37 526 669 Családsegítés 4 579 235 4 625 845 4 617 155 Gyermekjóléti szolgálat 4 579 235 4 625 845 4 617 155 Bölcsőde 3 459 000 11 858 400 Ingyenes gyermekétkeztetés bölcsőde 204 000 0 Szociális étkeztetés 5 646 910 9 189 760 9 300 480 Házi Segítségnyújtás 4 650 449 9 134 400 9 134 400 Szociális étkeztetés és házi segítségnyújtás 5 093 350 0 Szociális étkeztetés és nappali ellátás 3 454 685 0 Jelzőrendszeres házi segítségnyújtás 0 Tanyagondnoki szolgálat 3 993 100 3 993 100 3 993 100 Időskorúak nappali intézményi ellátás 531 480 2 657 400 2 657 400 Óvodai nevelés 42 926 666 43 710 000 43 780 500 Iskolai okt. 83 581 667 79 116 666 81 521 891 Alapfokú művészet okt.(zeneművészet, minősített) 4 308 334 5 483 333 8 565 750 Alapfokú művészet okt.(ped.módszer támog.) 3 891 333 2 394 667 0 Napközis/tanulószobai, iskolaotthonos foglalkoztatás 3 838 334 3 760 000 3 764 029 Sajátos neveléi igényű gyerekek nevelése, oktatása 13 365 333 12 320 000 13 440 000 Kedvezményes óvodai, iskolai, kollégiumi étkeztetés 17 525 000 21 352 000 0 Nappali tanulók tankönyvellátásának támogatása 3 336 000 3 528 000 0 Szakmai és inform. Feladatok 889 000 0 Összesen 272 527 622 281 323 251 278 749 532 Normatív, kötött támogatás 0 Pedagógus szakvizsga, továbbképzés 113 000 724 500 447 300 Szociális továbbképzés 188 000 31 160 Osztályfőnöki pótlék 781 000 832 000 832 000 Gyógypedagógiai pótlék kiegészítése 306 000 325 000 325 000 Ingyenes gyermekétkeztetés óvoda, iskola 21 420 000 Ingyenes gyermekétkeztetés bölcsőde 340 000 Nappali tanulók tankönyvellátásának támogatása 3 540 000 Szakmai és inform. Feladatok 3 000 000 924 000 Összesen 4 200 000 2 069 500 27 859 460 Önkormányzatot megillető SZJA megosztás SZJA településre kimutatott 45 425 000 36 377 440 33 844 240 SZJA jövedelemdiff. Mérséklés 108 782 000 109 736 782 109 736 782 Összesen 154 207 000 146 114 222 143 581 022 Mindösszesen: 430 934 622 429 506 973 450 190 014 A normatív állami hozzájárulások mértéke nem változott az előző évihez viszonyítva, kivéve települési önkormányzatok üzemeltetési, igazgatási, sport- és kulturális feladatait, ami 2769 Ft/főről várhatóan 4074 Ft/főre változik. A pénzbeli szociális juttatásokra 2011. évben 37 526 669 Ft-ot kapott önkormányzatunk, a hozzájárulás a Szoctv. és Gyvt. alapján nyújtható pénzbeli és természetbeni szociális és gyermekjóléti ellátásokhoz, valamint az egyes ellátásokhoz tartozó különféle járulék- és hozzájárulás-fizetési kötelezettségekhez kapcsolódik. 2012. évben ennek a normatív támogatásnak a változása nem ismert, központilag kerül kiszámításra, mértéke az elmúlt évben 4000-20000 Ft/fő (Kerekegyháza esetében 5801 Ft/fő volt), míg 2012-ben várhatóan 1500-25000 Ft/fő között lesz. 3
Normatív, kötött felhasználású állami támogatásként igényelhető az osztályfőnöki, gyógypedagógiai pótlék kiegészítés, a pedagógusok szakvizsga és továbbképzésére, szociális munkakörben foglalkoztatottak továbbképzésére fordítható összeg. 2012-ben ilyen támogatásként igényelhető a korábbi évben még normatív támogatások között szereplő ingyenes bölcsődei, kedvezményes óvodai és iskolai étkeztetés támogatása, a nappali tanulók ingyenes tankönyvellátásának támogatása, valamint a szakmai és informatikai feladatok. A normatív kötött felhasználású támogatások várható összege 27 859 460 Ft, ezeken a jogcímeken igényelt támogatásokat 2012. december 31-ig el kell költeni, ha a pénzügyi teljesítést nem tudja igazolni az önkormányzat, a támogatást a Kincstár részére vissza kell utalni. Az átengedett személyi jövedelemadó (SZJA) helyben maradó része (8%) 33 844 240 Ft lesz 2012 évben, ami 2 533 200 Ft-tal kevesebb az előző évihez képest. A jövedelem különbségmérséklése esetén is csökkenés várható, a költségvetési törvény tervezetben szereplő előirányzat keret 25,78 %-kal kevesebb a 2011 évihez képest, emellett 713 170 000 Ft-tal csökkent az iparűzési adóbevétel alapunk, ami miatt csökken az iparűzési adóbevételünk, de ennek arányában valószínűsíthető, hogy nem nő a jövedelem különbség mérséklésre várható támogatás. A 2012. évi koncepció kialakításánál a Kormány által beterjesztett költségvetési tervezetet és annak indoklásait, valamint a helyi lehetőségeket vettük figyelembe az alábbiak szerint: Az önkormányzat bevételei: Intézményi működési bevételek kerülnek tervezésre a helyben képződő bevételekből a 2011. évi teljesítés adatainak figyelembe vételével, jelentős emelkedéssel nem számolhatunk. A Polgármesteri hivatalnál többek között okmányirodai bevételekből, temető használat díjából, továbbszámlázott szolgáltatások díjából, ami az intézményi bevételek több mint felét jelenti. Általános iskolánál bevétellel számolhatunk az étkezési térítési díjakból, művészetoktatás térítési díjából, terembérleti díjból, a művelődési háznál terembérleti díjakból. Humánszolgáltató Központ térítési díj bevételeit hasonló mértékben kell terveznünk a támogatások változatlansága miatt, az önköltséget a 2011. évi tényleges kiadások alapján kötelező meghatározni, mivel az intézményi térítési díj megállapításának szabálya változatlanul a szolgáltatási önköltség és a normatív állami támogatás, illetve a költségvetési támogatás különbözete. Önkormányzatok sajátos működési bevételei körében tervezzük meg a helyi adók bevételét, az átengedett központi adókat ( SZJA átengedett rész és kiegészítés), gépjárműadó bevételt, a helyi adókhoz kapcsolódó különféle pótlékokat, bírságokat. Ezek mértékét a 2011. évi teljesítés figyelembe vételével tervezzük. A tervezés során a lakosság közteherviselési képességeinek figyelembe vételével adóemelést nem terveztünk, nem javasolom, hogy erre 2012. évben sor kerüljön. Az adó-erőképességünk /iparűzési adóalap/ csökkenéséből fakadóan várhatóan adóbevételünk 14.000.000 Ft-tal lesz kevesebb. Továbbá itt kerül tervezésre az önkormányzati lakóingatlanok bérleti díjának bevétele, melynek emelését szintén nem javasolom. A decemberi ülésünkön a bérlakás pályázatban foglalt kötelezettségünk teljesítése érdekében a napirenden szerepelni fog a lakásalap képzésével/elkülönítésével kapcsolatos előterjesztés. A jövedelemmérséklés kiegészítés a fent leírtak szerint várhatóan jelentősen csökken, erre adatot csak később szolgáltat a Magyar Államkincstár. Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetését megalapozó egyes törvények módosításáról szóló törvény még nem került kihirdetésre. Ezen jogszabály a zárószavazáskor történt módosításokból következően még eredményezhet esetleges helyi adóemelési kötelezettséget, annak ellenére, hogy jelen adatok ismeretében nem javasolom azt. 4
Önkormányzatok költségvetési támogatása körében kerülnek tervezésre a normatív állami, és normatív kötött felhasználású támogatások. Ezek alapjául az őszi mutatószám felmérés szolgál. Meg kívánom jegyezni, hogy a lakosságszámban, és a gyermeklétszámban a növekedés 2011.évben nem jelentős, így a támogatásokban ez a csekély növekedés tükröződik. Fejlesztési célú támogatások várhatók az alábbi feladatokhoz, sikeres pályázat esetében az alábbi fejlesztések valósulnak meg, amelyek költségvetési vonzatát a 2012. évi költségvetés módosítások alkalmával beépítjük: Pályázati azonosító Projekt címe Státusz Projekt összköltsége (Ft) Támogatás mértéke Önerő Igényelt támogatási összeg (Ft) (Ft) DAOP-3-1-1/B-11-2011-0003 A kerekegyházi Széchenyi utca részleges felújítása Befogadott pályázat, elbírálás alatt 128 979 296 90% 12 897 930 116 081 366 Beadott pályázatok alattelőkészítés TP-1-2011/627 LEADER - A térség hagyományainak ápolása 521991-EFC-1-2011-3-HU-EFC- CM DAOP-4.2.1-11 Térségi tejfeldolgozó kisüzem létesítése Kerekegyházán Kerek Feszt Kereki Tojás- és Szüreti Fesztivál 2012. év szeptemberében Kerekegyháza - Gútor az Európai Unió szellemiségében 3 csoportos óvoda építés Befogadott pályázat, elbírálás alatt Beadott pályázat, elbírálás alatt Beadott pályázat, elbírálás alatt Nettó 59 800 000 Nettó 800 000 nettó kiadás 90% nettó kiadás 100% 5 980 000 53 820 000 200 000 áfa össz. 800 000 9 000 euró 100% 0 9 000 euró előkészítés alatt 210 526 315 95 % 10 526 315 200 000 000 Felhalmozási és tőkejellegű bevételek között az ipari területből és építési telkekből származó bevételt terveztünk 45.000.000 Ft értékben. Ezen összeget az MFB-s hitelszerződés alapján hiteltörlesztésre kell fordítanunk. Támogatásértékű működési bevételek között kerül tervezésre: Kistérségi feladatokra átvett bevételeink az előző évihez hasonló mértékben alakulnak, így (belső ellenőrzéshez 2 654 400 Ft, szociális feladatok ellátáshoz 8 763 368 Ft) a várható összeg, a gyermekjóléti szolgálatra és a családsegítésre korábbi években jóváhagyott 2 500 000 Ft külön támogatásról nincs információnk. Mezőőri szolgálat működésének támogatása Egészségbiztosítási Alaptól átvett pénzeszköz ( védőnők, labor ) Szociálpolitikai feladatok ellátása ( segélyek kifizetésére lehívott központi támogatás) Szakminisztériumtól támogató szolgálat, jelzőrendszeres házi segítségnyújtás várható finanszírozása, A TÁMOP pedagógus képzésre óvoda, iskola 4.562.000 Ft várható. Felhalmozási célra átvett pénzeszközök: az ez évben lezáruló LEADER pályázataink kunpusztai temető, kamerafejlesztés bevételeit 4.172.000 Ft szerepel 5
a bölcsőde projekt bevétele szerepel 2.091.000 Ft-tal. Felhalmozási célú hitelfelvételeink között a telekalakítások bevételei szerepelnek. Az önkormányzat kiadásai: Személyi juttatások: Az illetmények a hatályos bértáblák alapján kalkuláltuk, ami 2008. január 1-től változatlan. A kereset-kiegészítést a számfejtés összegének, és kiutalt támogatás összegének megfelelően 2012-ben átvezetjük. A köztisztviselők esetében a cafetéria-juttatás mértéke minimum a mindenkori illetményalap ötszöröse, a meghatározott összeg a juttatás és annak munkáltatói közteher megfizetését szolgálja. A közfoglalkoztatás esetében a 2011. évi eredeti előirányzattal számoltunk, jelenleg nem ismert a rendszere. Minden intézményünk ezen foglalkoztatással pótolja a be nem töltött álláshelyeket. Amennyiben a rendszer megváltozik, úgy ez komoly feladat-ellátási problémákat fog okozni, továbbá többletköltséget is eredményezne. Minden intézményük jelezte, hogy amenynyiben ezen foglalkoztatásra nem lesz lehetőség, úgy az üres álláshelyeket fel kellene tölteni. A bölcsőde 2012. évre teljes költségvetési évre betervezésre került, így 25.412.000 Ft működési költséget kalkuláltunk a 11.800.000 Ft normatívával szemben. Mindezek mellett számolnunk kell a minimálbér várható emelkedésére (78 000 Ft-ról 98 000 Ft-ra, a szakmai minimálbér 94 000 Ft-ról 104 000 Ft-ra változik információink szerint). Önkormányzatunk intézményeinél várhatóan 6 600 000 Ft jubileumi jutalom kerül kifizetésre, több személy kéri nyugdíjaztatását, akiknek felmentési idejére biztosítani kell új munkaerőt, ami szintén többlet kiadást jelent számunkra. A munkaadókat terhelő járulékok: A munkáltató, kifizető által fizetendő járulék egységesen 27 %. A személyi juttatásoknál felsorolt intézkedések járuléktömeg növekedést is vonnak maguk után. A dologi kiadások : A kiadások emelésére a központi költségvetési támogatás nem ad lehetőséget. Jelenleg minden intézményünk esetében olyan alacsony a tervezett és tényleges dologi kiadások összege, hogy nem szűkíthető a keret. A költségvetési törvény indoklásában szereplő 4,2 % inflációval számolunk a dologi kiadások tervezésénél, hiszen az elmúlt évben nem vettük figyelembe azt. A költségvetési rendelet tervezésénél kerül sor a kiadások tételes elemzésére, a közüzemi díjak kiadási előirányzatát az előző évi gyakorlatnak megfelelően nagyobb mértékben kell emelni. A VG Kft-vel érvényben lévő szerződésünket felül kell vizsgálni a rendelet-tervezet elkészítésekor. Társadalom és szociálpolitikai kiadásaink: A szociális igazgatásról és ellátásokról szóló törvényben szabályozott rendszeres ellátásokra igényelhető támogatás rendszere és összege nem változik, így a 2011. évi eredeti előirányzatot vettük figyelembe. Működési célú támogatási kiadások között a 2011. évi eredeti előirányzatokat alapul véve számoltunk azzal, hogy a Nyugdíjasklub 30 éves lesz, a Tavaszi Szél Népdalkör 40 éves lesz, így megnövelt támogatási összeg szerepel az esetükben 100.000-100.000 Ft összegben. 2011. július 1-étől a jelzőrendszeres házi segítségnyújtás alakításra került a szakmai központok megszűntek, azok kiadása a HSZK-hoz kerültek át, így ezen tételekkel itt nem számoltunk. Fejlesztési kiadások: 6
Az ipari terület és telek kialakítás költségeinek egy része áthúzódik, befejeződik 2012. évben. A szakmai és informatikai feladatokra adandó kötött felhasználású normatíva kifizetésére kerül sor. A 2012. évi várható pályázati kiírásokról még nincs információnk. Elsődleges célunk az óvoda pályázat, Széchenyi utca rekonstrukciója, valamint a tejfeldolgozó üzem megvalósítása. Kerekegyháza Városi Önkormányzat pénzügyi terve ezer Ft - ban Bevételek 2011. eredeti ei. 2011. mód. ei. 2012. év terv Intézményi működési bevételek 89 736 110 559 90 036 Saját folyó bevételek 204 912 205 832 203 832 Átengedett bevételek 198 114 198 114 195 581 Felhalmozási bevételek 0 0 45800 Normatív, kötött állami hozzájárulás 278701 349743 306 609 Működési célú átvett pénzeszköz 136 255 105 218 120 881 Felhalmozási célra átvett pénzeszköz 175 760 192 891 6 263 Előző évi pénzmaradvány 26926 25840 0 Kölcsön visszatérülés 0 0 0 Hitel működési célú 0 17 271 0 Hitel felhalmozási célú 176 985 176 985 112 976 Összesen 1 287 389 1 382 453 1 081 978 Kiadások Személyi juttatások 379 576 398 516 390 535 Munkaadót terhelő járulékok 100 558 104 614 104 137 Dologi kiadások 280 563 293 363 295 991 Társ. és szoc.pol. Juttatások 89 038 94 919 89 038 Működési célú támogatások 14 179 16 406 11 579 Felhalmozási kiadások 310 883 372 860 119 961 Egyéb visszafizetés, hiteltörlesztés 41 862 41 862 69 237 Tartalék 70 730 59 913 1 500 Összesen 1 287 389 1 382 453 1 081 978 A jelenlegi törvényalkotási munka várhatóan sok változást fog okozni az önkormányzatok és intézményei működésében, így többek között az önkormányzati törvény, katasztrófavédelmi törvény, köznevelési törvény, gyermekvédelmi törvény módosítása, újrafogalmazása történik. Mindezek a jövő évet, és 2013. évet jelentősen befolyásolja költségvetési szempontból. Az új Ötv. megváltoztatja a hitelfelvétellel kapcsolatos eddigi gyakorlatot: hitelfelvételi korlát szigorítása, kormányhivatali jóváhagyás, kötelező központi könyvvizsgálat, éven túli működési hitelt nem lehet felvenni. A kötelező és önként vállalt feladatok szigorú elkülönítése, az 7
utóbbi esetében csak, és kizárólag az egyéb sajátos bevétel a forrás. Feladatalapú támogatás a kötelező feladatokhoz, adóbevételek felosztása: működési kiadás, fejlesztés. Kérdésként merül fel a 2000 lakosságszám alatti önkormányzatok polgármesteri hivatalainak további fenntartása, közös polgármesteri hivatalok létesítése. Lakosságszám-arányos kötelező feladat-ellátási szintek meghatározása /szociális igazgatási feladatok változása/. Az új köznevelési törvény értelmében az általános iskola állami fenntartású lesz, de amennyiben a települési önkormányzat jelzi igényét, és képes azt finanszírozni, úgy a későbbiekben is önkormányzati fenntartású, szigorú kormányhivatali, szakmai ellenőrzés mellett. Az új katasztrófavédelmi törvény értelmében a jelenlegi köztestületi formában működő, önkormányzati tűzoltóságokká átalakulnak át. A működési, vagy vonulási területükön belül az önkormányzatok kötelesek támogatni a fenntartást. Várhatóan a jelenlegi 9 óvodai csoporttal szemben 10 csoportot kell indítanunk a 2012/2013- as nevelési évben. A végleges felvételi számok 2012. márciusára lesznek ismertek. Jelen előterjesztésem mellékletét képezi a 2012. évi rendezvénytervünk is, amelynek költségvetési vonzata 3.300.000 Ft. A kiadásnövekedést a rendezvénybiztosítási kötelezettségek szigorítása eredményezi. A költségvetési rendeletünk tervezéséhez szükséges, hogy a Képviselő-testület meghatározza a irányelveket a határozat-tervezetben foglaltak szerint, azonban rendelet-tervezet összeállítását jelentősen befolyásolja a folyamatban lévő jogszabály változások költségvetésünkre gyakorolt hatása. Kérem az előterjesztés elfogadását. Kerekegyháza, 2011. november 21. Dr. Kelemen Márk polgármester 8
Határozat-tervezet /2011. (XI.30.) sz. Kth. Kerekegyháza Város Önkormányzat 2012 évi költségvetési koncepciója Határozat 1./ Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testülete Kerekegyháza Város Önkormányzat 2012. évi költségvetési koncepciójával kapcsolatos előterjesztést elfogadja. 2./ A Képviselő-testület a 2012. évi költségvetéssel kapcsolatban az alábbi célokat határozza meg: folyamatban lévő fejlesztési beruházások megvalósítása pályázati támogatás igénybevételével, az Új Széchenyi Terv és további pályázati lehetőségek feltárása, igénybevétele az infrastruktúra, és a szolgáltatások fejlesztése érdekében azzal, hogy a pályázati szabályzatban foglaltakon túl az önerő biztosításával benyújtandó pályázatok esetében kizárólag az adott költségvetési helyzet ismeretében, a pénzügyi egyensúly fenntartása, és likviditás biztosítása mellett nyújtható be a Képviselő-testület egyedi döntése alapján, pályázatok önerejének finanszírozására kedvező feltételű hitelek felkutatása, MFB önerő finanszírozási hitel, vagy MFB kötvény kibocsátás lehetőségének vizsgálata az intézmények esetében hatékony működés biztosítása, takarékos gazdálkodás a dologi kiadások esetében, zavartalan feladatellátás mellett, a közszolgáltatások színvonalának fenntartása, intézményeink feladatellátásának áttekintése a közfoglalkoztatás jelenlegi rendszerének várható megszűnése miatt, a DAOP 4.2.1-11 óvoda pályázat benyújtása, DAOP-3-1-1/B-11 pályázat Széchenyi utca rekonstrukciója, TP-1-2011/627 tejfeldolgozó üzem megvalósítása ipari terület kialakításának befejezése, ingatlanértékesítés, építési telkek kialakításának befejezése, ingatlanértékesítés külterületi utak folyamatos rendbetétele, köztemető bővítése, önkormányzati tűzoltóság közös finanszírozása az érintett településekkel, önkormányzati iskolafenntartás, közös polgármesteri hivatal esetleges létesítése, társulások felülvizsgálata. 3./ A Képviselő-testület felkéri a polgármestert és a jegyzőt, hogy a 2012. évi költségvetésről szóló törvény megjelenése után haladéktalanul kezdje meg a 2012. évi önkormányzati költségvetési tervezéssel kapcsolatos teendőket. Felelős: Dr. Kelemen Márk polgármester Vincze Miklós jegyző Határidő: 2011. február 15. A határozatról értesül: a jegyző, és általa: - pénzügyi iroda - intézmények 9
10