E L Ő T E R J E S Z T É S A Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2008. február 20-i ülésére Tárgy: Kerekegyháza Város Önkormányzat 2008. évi költségvetési rendelet tervezete Az előterjesztést készítette: Ferencz Péter Halcsikné Szabó Ágnes beruh. referens pü. irodavezető Előterjesztő: Dr. Kelemen Márk polgármester Véleményezésre és tárgyalásra megkapta: A Képviselő-testület bizottságai Törvényességi véleményezésre megkapta: Vincze Miklós jegyző Törvényességi észrevételem nincs: Vincze Miklós jegyző
Kerekegyháza Város Önkormányzat Polgármestere E L Ő T E R J E S Z T É S A Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2008. február 20 - i ülésére Tárgy: Kerekegyháza Város Önkormányzat 2008. évi költségvetési rendelet tervezete Tisztelt Képviselő-testület! A Magyar Köztársaság 2008. évi költségvetéséről szóló 2007.évi CLXIX. tv., az Államháztartásról szóló többször módosított 1992.évi XXXVIII. tv., valamint az államháztartás működési rendjéről szóló többször módosított 217/1998.(XII.30.) Korm. rendelet szerint az önkormányzat 2008. évi költségvetési rendelet - tervezetét az alábbiakban terjesztem a Képviselő-testület elé. I. Bevételek: (1.sz.melléklet) Intézményi működési bevételek (1/1.sz.melléklet ) : Térítési díjak, bérleti díjak, egyéb bevételek ( pl. illetékjellegű bevételek, közterület-foglalás, egyéb lakossági szolgáltatás, stb.). Térítési díj emelésével nem számoltunk. Az étkeztetéstérítési díjakat áprilisban, a művészetoktatás térítési díját májusban kívánjuk felülvizsgálni. A változtatásokból várható többletbevétellel évközi rendelet módosítás keretében korrigáljuk az előirányzatokat. A lakbérek emeléséről testületünk 2007. szeptemberében döntött, 2008. évben már ezekkel a bérleti díjakkal számoltunk. Kamatbevételek: Kamatbevétellel nem számoltunk, mivel az eddigi döntések alapján ebben az évben bankszámlánkon pozitív egyenleg nem várható. Itt kell megemlíteni, hogy a kötvénykibocsátás lehetőségéről, indokairól áprilisban előterjesztés készül, ami a kamatbevételeket is érintheti. Helyi adók ( 1/2.sz.melléklet ): A Képviselőtestület által megszabott mértékekkel számított várható adóbevételeket tartalmazza. A kommunális és az iparűzési adóbevételek esetében az EU-s jogharmonizáció miatt a korábban adott kedvezmények megszűnéséből származik a növekedés, ugyanis az egyes pénzügyi tárgyú törvények módosításáról szóló 2001. évi L. tv. 79. (2) bekezdése alapján a kedvezmények, mentességek kizárólag 2007. december 31.-ig voltak alkalmazhatóak, ami a kommunális adónál 280 többletbevételt jelent, míg az iparűzési adóbevételt 115 207 ezer forinttal terveztük. Idegenforgalmi adóbevételre 3 000 ezer forintot kalkuláltunk, normatív támogatások igénylésénél is mutatóként ezt az összeget adtuk meg várható bevételként. Személyi jövedelem adó (1/3.sz.melléklet ): A Magyar Köztársaság 2008.évi költségvetéséről szóló 2007.évi CLXIX. tv ( továbbiakban Kt.) 19. -a szerint a helyi önkormányzatokat 2008. évben együttesen az állandó lakosok által a 2006.évre bevallott személyi jövedelem adó 40 2
%-a illeti meg. Ebből a települési önkormányzatot megillető, a településre kimutatott személyi jövedelemadó 8 %-a 31 980. A további 32 %-ból, a jövedelem differenciálódás mérséklésére 131 762 támogatásban részesül önkormányzatunk az iparűzési adóerőképesség alapján. Az SZJA normatív módon elosztott része a 2008. évben beépül a normatív támogatásokba, nem kell elkülöníteni, mert a Kt. 4 számú melléklete sem írja elő az egyes normatívák SZJA százalékát. Ennek alapján szerepel a 2008. évi tervszámnál 0 Ft. összeg, mivel az előző évben itt jelölt támogatást most már a különböző normatívák önmagukban tartalmazzák. Gépjárműadó: A 2008. évi költségvetési törvény 21. (1) A gépjárműadóról szóló 1991. évi LXXXII. törvény alapján a belföldi, gépjárművek után a települési önkormányzat által beszedett adó 100%-a az önkormányzatot illeti meg. A 2007. évi adójogszabályi változások miatt nehezen volt tervezhető a várható bevétel, az eredetileg tervezett 40 000 -tal szemben 49 962 gépjárműadó bevétele keletkezett önkormányzatunknak, ezért 2008. évben 50 000 -tal számolunk. Termőföld bérbeadásából származó jövedelem utáni a települési önkormányzat által beszedett személyi jövedelemadó 100 %-a, a földterület fekvése szerint települési önkormányzatot illeti meg. A gyakorlat az, hogy a termőföld bérbeadók - bérbevevők hosszútávra kötnek bérleti szerződést (5 éven túlit), ezért ezek személyi jövedelem alól mentesek. Így kizárólag az esetlegesen hamarabb felbontott szerződések alapján fizetendő összeg illeti meg Önkormányzatunkat, a tervszám 62. Normatív állami hozzájárulás ( 1/4.sz.melléklet ) és normatív, kötött felhasználású támogatások (1/6.sz.melléklet): Kt. 3. sz. és 8.sz. mellékleteiben foglaltak alapján számított állami hozzájárulások. Mint ahogy említettem a változás az előző évekhez viszonyítva, hogy az önkormányzatok támogatásaiban megjelenik a személyi jövedelemadó, de nem szükséges azt külön nyilvántartani, a Kt. 4 számú melléklete sem írja elő az egyes normatívák SZJA százalékát. A 2007. évi normatív állami és SZJA támogatások összege 487 543 ezer forint volt, míg ezek normatívák 2008. évben 478 902 ezer forintra csökkentek. A művészetoktatás normatív támogatása, mint nem minősített intézményre igényeltük, a sikeres minősítés esetén 2008. július 31-vel ez az adat módosítható, a bevételeink növekedhetnek 6 191 ezer forinttal. Központosított támogatások ( 1/5.sz.melléklet): Eredeti előirányzatként ezen címszó alatt csak a jogszabályi változások miatti kötelező 5% alapilletmény, valamint 2% pótlék emelkedésből adódó várható központi támogatás összegét kell szerepeltetni. Egyéb sajátos bevételek: Az önkormányzati lakások lakbérbevételei, egyéb helyiségeinek bérleti díjai szerepelnek itt. 2007. év őszén testületünk felülvizsgálta a lakások bérleti díjait, ezért már a tervek között az emelt összeggel szerepeltetjük ezt a bevételt. Fejlesztési célú állami támogatás( 1/7.sz.melléklet): Általános Iskola felújítására nyert címzett támogatást, a befejező szakaszra lehívható 179 889 előirányzatot tartalmazza, valamint a 2005. évben megkezdett ravatalozó felújítására kapott céljellegű decentralizált támogatást 3 000 -ot, amely munkálatokat már el is végzett önkormányzatunk. Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése (1/8.sz.melléklet): A Bem utcai önkormányzati területet a Képviselő-testület eladta Kerekegyházi Városgazdasági Kft nek. A vételár 2007. és 2008. évi törlesztő részleteit terveztük ezen soron. 3
Működési célú támogatásértékű bevételek (1/9.sz.melléklet): Csak olyan tételek szerepelnek itt, amelyeknek kiadási oldala is meg van tervezve. Pl: az iskolánál történt létszámleépítésből adódó többlet kiadásokra kapott támogatást is itt szerepeltetjük. A Munkaügyi Hivataltól közhasznú foglalkoztatásra átvett pénzeszköz számításánál az igényelt (összesen 4 fő munkabér- és közvetlen költségeinek 60 %-a) támogatás egész évre vetített összegével számoltunk. A támogatásnál alapul vett bér, a minimálbér. A mezőőri szolgálat támogatásánál a 2007. utolsó negyedévére lehívható hozzájárulással számoltunk. 2008. évre jogszabály még nem jelent meg, ami alapján tervezhetnénk. Az időskorúak járadéka, a rendszeres szociális segély, az ápolás díj, és az aktív korúak rendszeres szociális segélye (szociálpolitikai feladatok ellátása címmel) csak a teljesség igénye miatt a társadalom és szociálpolitikai kiadásokkal összhangban - lettek a működési célra átvett pénzeszközök között tervezve. Ezek a tételek - a teljesítés függvényében - a normatív, kötött felhasználású kiadások bevételeként fognak realizálódni. Kistérségi feladatok ellátására 20 656 000 Ft támogatást kapunk a Társulási megállapodások alapján. Az OEP-től kapott támogatás a védőnői és laboratóriumi feladatokra érkezik. Továbbá itt terveztük meg az általános iskolai létszámleépítésre pályázat útján kapott támogatást, a 2008. évben a felmentési időre és végkielégítésekre 15 337 kiutalás várható önkormányzatunk részére. Államháztartáson kívülről kapott működési célú pénzeszköz (1/10.sz.melléklet): Jelenleg a táblázat nem tartalmaz adatott, mert a Kerekegyházi Víziközmű Társulattól átvett pénzeszköz, valamint az ivóvízjavító programra kapott támogatás egy az egyben az adott célra felhasználásra kerül. Évközi előirányzat módosítással kívánjuk mind a bevételi, mind a kiadási oldalon szerepeltetni. További támogatásokról jelenleg nincs információnk, amennyiben intézményeink pályázat útján bevételhez jutnak, a szükséges módosításokat megtesszük. Államháztartáson kívülről kapott felhalmozási célú pénzeszköz (1/12.sz.melléklet): Víziközmű Társulattól, a szennyvíz beruházás Kerekegyházát érintő kötelezettségeire átvett pénzeszköz, a jelenleg hivatalunkba érkezett fizetési bekérők összege szerint meghatároztuk meg, míg a kiadási oldalon a 2/5. mellékletben, mint felhalmozási célú támogatásértékű kiadás jelenik meg a 28 093. Előző évi pénzmaradvány: A 2007. évi költségvetésünk teljesítése alapján jelenleg ezt az adatot nem lehet pontosan megadni, de nem várható pénzmaradvány. Felhalmozási hitel: Felhalmozási feladataink ellátásához szükséges önerőt csak hitel felvételével tudjuk biztosítani. Önkormányzatunk 2007. évben 83 425 000 Ft kerettel MFB hitelkonstrukcióra szerződét kötött az OTP Bank Nyrt-vel felhalmozási kiadásaink fedezetére. Elsősorban pályázatok segítségével megvalósuló fejlesztések önerejét lehet ebből a keretből biztosítani. Az elmúlt évben 42 696 812 Ft lehívásra került az iskola felújítás számláinak pénzügyi teljesítésére, 2008. évben további 7 397 000 Ft-ot erre a célra kívánunk fordítani. A hitelkeret további felhasználható része 33 331 188 Ft, amely sikeres pályázat esetén fejlesztéseink önrészére fordítható. Működési hitel: 2007.évben 70 millió forint likvid hitel rendelkezésre tartásával volt biztosított folyamatos fizetőképességünk megőrzése. Munkabér hitel felvétele mellett, a folyószámlahitelünk általában 40-50 %-os kihasználtságú volt, 22-35 millió forint között mozgott. 4
Bevételi főösszegünk várhatóan 1 146 722 ezer forint lesz, amelynek 7,2 %-a felhalmozási és működési hitel bevétel. Kiadások: Személyi juttatások: Az illetmények a hatályos bértáblák és a 2007. évi költségvetési rendeletünkben, valamint a 2008. évi koncepciót elfogadó 188/2007.(XI.28) számú Kt. határozatban elfogadott engedélyezett létszám keretek alapján lettek kiszámítva. Kivételt képez a Könyvtár, ahol 2 fő könyvtáros 8 órában történő foglalkoztatását terveztük a múlt évi 1,5 fővel szemben, melynek indoka a felújított intézmény kibővült tevékenysége. A személyi alapbéreket jogszabályi változás miatt egységesen 5%-kal emelve, a 13. havi juttatást is figyelembe véve, a pótlékokat 2%-kal emelve számoltuk. A kiemelt munka végzésért járó kereset-kiegészítést 5 250 ft/fő/hónappal terveztük a pedagógusok részére, a nem pedagógus munkakörben foglalkoztatott közalkalmazottak esetén az Áht. 93/A. -ában foglaltak szerint a keresetbe tartozó juttatások előző évi bázis előirányzatának 2%-t számoltuk ki. Az étkezési utalványokat egységesen minden intézménynél 6 000Ft/hó összeggel kalkuláltuk, ez a mérték a köztisztviselői jogviszonyban foglalkoztatottak részére törvényi előírás, míg a közalkalmazotti és egyéb jogviszonyban foglalkoztatottak részére adható. Közszolgálati szabályzatunkban és egyéb szabályzatainkban szereplő költségtérítéseket terveztük, valamint a háromszor adómentesen adható ajándék utalványt, esetenként 6 900 forint értékben. Jelentős terhet jelent, egyszeri kiadásként, ez évben a jogszabály alapján a munkavállalókat megillető 10.451.000 Ft jubileumi jutalom kifizetése. Számításainknál figyelembe vettük az ebben az évben előrehozott öregségi nyugdíjazásukat kérőknek járó felmentési kiadásokat is, valamint az általános iskolánál keletkezett végkielégítési költségeket. Az érintett munkavállalókkal az egyeztetések folyamatban vannak. Napközi Otthonos Óvoda engedélyezett létszámkerete a 188/2007.(XI.28.) számú 2008. évi koncepcióról szóló Kt. határozat szerint 29 fő, ebből szakmai 26 fő, üzemeltetési 1 fő, engedélyezett helyettesítési 2 fő. A helyettesítési keretben szerepel a prémiumévek programban résztvevő 1 fő. 2007. évben testületünk vizsgálta az intézmény biztonságos működéséhez szükséges létszámkeret nagyságát, elvárás fogalmazódott meg további 1 fő leépítésére, amit az intézmény előrehozott öregségi nyugdíjazását kérő dolgozó álláshelyének üresen hagyásával valósítana meg. Vizsgálva a várható gyermeklétszám alakulását úgy ítéljük meg, hogy kockázatos lenne a leépítés, mivel az elmúlt időszakban évente 20-20 fővel több gyermek született mint előtte, akik 2008-2010 közötti óvodai időszakban fogják az intézményt igénybe venni. A pedagógusok kötelező óraszám bővülése következtében (22 óráról 24 órára) a túlórára kifizetett személyi juttatások összege egy tanévre vetítve 6-6,5 millió Ft. megtakarítást eredményez. Munkaadókat terhelő járulékok: társadalombiztosítási hozzájárulás 29 %, munkaadói járulék 3 %, egészségügyi hozzájárulás 1.950 Ft. Dologi kiadások emelésére a központi költségvetési támogatás nem ad lehetőséget. Intézményeink költségvetésénél a dologi kiadásokat egységes szempont szerint kezeltük, 6 % inflációval számoltunk, csökkentve a kiadásokat az eseti kifizetésekkel, a rezsiköltségek (víz, villany, gáz), az élelmiszer beszerzések és az üzemanyag költségek előirányzatát további 12 %-kal emeltük. 5
Társadalom és szociálpolitikai juttatások ( 2/2.sz.melléklet): A hivatal által a jogosultak számbavételével, elmúlt évek tapasztalataival és a hatályos jogszabályok figyelembe vételével tervezett juttatások. Működési célú támogatás értékű kiadások: ( 2/3.sz.melléklet ): Kistérségi, társulási kötelezettségeink és a TÖT, valamint a Ceglédi Hulladék DEPO tagdíj lett figyelembe véve. Államháztartáson kívülre adott működési célú pénzeszköz ( 2/4.sz.melléklet ): Az előző években is támogatott szervezetek 2008. évre is benyújtották kérelmüket, az általuk igényelt összegeket szerepeltetjük a táblázatba. A felsorolt szervezetek közül több nem tudott elszámolni a részükre folyósított támogatással. Azzal a kéréssel fordultak önkormányzatunkhoz, hogy 2008. június 30-ig legyen meghosszabbítva elszámolási kötelezettségük, 2008. évi felhasználási lehetőséggel. (2008 február 27.-i testületi-ülésen külön előterjesztésben foglalkozunk az elszámolásokkal.) Felhalmozási célú támogatás értékű kiadások: ( 2/5.sz.melléklet ): A Ceglédi Hulladék DEPO nak, valamint a szennyvíz beruházásra településünket érintő kötelezettségek előirányzatait tartalmazza. Beruházási, felhalmozási, felújítási kiadások ( 2/7.sz.melléklet ): Általános iskola felújítása (Címzett pályázat) 2008. évben befejeződik, a végszámla várható összege 49 588 ezer forint. Nem szerepelnek az oktatási intézmények kötelező eszköz felszerelési jegyzék szerinti előirányzatok. A jegyzék 2008. március 31-ig ismételten felülvizsgálatra, pontosításra kerül. Vizsgálva a pályázati lehetőségeket, azt követően évközi módosítással, költségvetési rendeletünkbe szerepeltetni kell a várható beszerzéseket. Testületünk az alábbi döntéseket hozta, ami érinti a 2008. évi költségvetésünket: Határozat száma Cél megnevezése Összeg 223/2007.(XII.19) sz. Kth Árokszállási terület vásárlása 1 840 000 1 840 m 2 222/2007.(XII.19) sz. Kth Belterületi csapadékvíz 2 000 000 elvezetés 193/2007.(XI.28) sz. Kth Belterületi utak felújítása és építése 42 631 654 (önrész) 176/2007.(X.31) sz. Kth Napközi Otthon akadálymentesítése 1 329 603 (önrész) 177/2007.(X.31) sz. Kth Egészségház akadálymentesítése 1 502 520 (önrész) 1/2008. (I.23.) sz. Kth. Óvoda és bölcsöde építése 190 000 000 (önrész) Az árokszállási terület vásárlására 2/7 sz. táblában, mint felhalmozási kiadás terveztünk előirányzatot, a belterületi csapadék elvezetésre a közutak dologi kiadásainál. A pályázatok sikeressége esetén az önrészek időarányosan tervezésre kerülnek, aminek a fedezetét hitelből kívánjuk biztosítani. A felhalmozási kiadások között szerepel még a hivatal részére számítástechnikai eszközök beszerzése 1 500 000Ft értékben, ami egy új szerver és 6 db gép vásárlását jelenti. 6
Fejlesztési elképzeléseinket tekintve szükséges lesz az alábbi célok kivitelezhetőségét megoldani: - Rákóczi u. Óvoda tetőcsere - INO mennyezet - Iskola sportcsarnok tetőszerkezet - Temető bővítés - Tervezési, hatósági költségek /pályázati céltartalék 15 000 /. Hitelvisszafizetési kötelezettség : Az előző években felvett beruházási célhitelek 2008.évi törlesztési kötelezettségei. (4. számú melléklet szerint) - Sportcentrum 1 080 e.ft - Bérlakás 5 821 e.ft - Közkincs (Könyvtár, ifj.klub) 2 162 e.ft Összesen: 9 063 e.ft Rövid lejáratú hitel visszafizetése: 2007. év december 31-ei felvett likvid hitel állomány visszafizetése. Céltartalék: 2008. évben céltartalékot nem terveztünk, az idegenforgalmi adó terhére szervezett rendezvények várható kiadásai rendezvény tervünknek megfelelően a 2007. évi kiadásokkal számolva a dologi kiadások között szerepelnek. Tisztelt Képviselőtestület! A 2008. évi költségvetés az intézmények által kimutatott költség igények figyelembe vételével került meghatározásra. Legfontosabb feladatunk, hogy az önkormányzat a kiadások folyamatos, következetes, jogszabályokon alapuló felülvizsgálatával és csökkentésével, illetve a bevételek maximalizálásával egy működőképes intézmény hálózatot tartson fenn. Ezzel összhangban a cél az, hogy a működési célú hitel felvételét, 2 3 éven belül, a minimálisra csökkentsük, illetve megszüntessük. A működés és fejlesztés területén a pályázati lehetőségek kiaknázása a hatékonyabb gazdálkodás érdekében további folyamatos feladat. Tájékoztatom a T. Képviselő-testületet, hogy intézkedtem a szükséges egyeztetések lefolytatásáról a bizottsági vélemények beszerzéséről, amellyel kapcsolatos jegyzőkönyvek az ülésen kiosztásra kerülnek. A rendelet nem tartalmaz az EU-s támogatással kapcsolatos bevételi, kiadási mellékletet, mert jelenleg önkormányzatunk csak tag a Ceglédi ISPA és Kecskeméti ISPA beruházásokban, amennyiben pozitív elbírálásban részesül bármely pályázatunk a rendelet kiegészítésre kerül. A belsőellenőrzési és szociális feladatokra létrejött mikro társulási ülésre 2008. február 26-án kerül sor, az ott elhangzottak figyelembevételével kialakított társulási költségvetés tervezetét a rendelet tervezetünkbe beállítom. Az intézmények és a különböző támogatásban részesülő társadalmi szervezetek által bejelentett igények terjedelmükre tekintettel a Pénzügyi irodán megtekinthetőek. Kérem az előterjesztést vitassák meg, és várom építő javaslataikat, észrevételeiket. Kerekegyháza, 2008. február 12. Dr. Kelemen Márk polgármester 7
RENDELET - TERVEZET Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének../ 2008 (. ) sz. rendelete az önkormányzat 2008. évi költségvetéséről Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló többször módosított 1992. évi XXXVIII. törvény (továbbiakban: Áht.) 65..és 71. -ai valamint a Magyar Köztársaság 2008.évi költségvetéséről szóló 2007.évi CLXIX. törvény alapján, az államháztartás működési rendjéről szóló, többször módosított 217/1998.(XII.30.) Korm. rendelet (továbbiakban: Ámr.) 29. -ban meghatározott szerkezetben, Kerekegyháza Városi Önkormányzat 2008. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja. 1.. /1/ A rendelet hatálya a képviselőtestületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre terjed ki. A költségvetés címrendje és fő összegei 2. /1/ Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testülete a költségvetési címrendet 2008. évre a következők szerint határozza meg : 1. Kerekegyháza Város Önkormányzata 1.1.Polgármesteri Hivatal - önálló költségvetési szerv 1.1.1.Móra Ferenc Általános Iskola és Alapfokú MűvészetoKtatási Intézmény - részben önálló költségvetési szerv 1.1.2.Napköziotthonos Óvoda 1.1.3.Humán Szolgáltató Központ 1.1.4.Katona József Művelődési Ház és Könyvtár - részben önálló költségvetési szerv - részben önálló költségvetési szerv - részben önálló költségvetési szerv /2/ Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testülete / továbbiakban : Képviselő-testület / az önkormányzat 2008. évi költségvetésének bevételi főösszegét - ban kiadási főösszegét.. ban határozza meg. 8
Kiadásokon belül az önkormányzat tartaléka A költségvetési hiány finanszírozására Működési célú hitel felvétel: Felhalmozási célú hitel felvétele... /3/ A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal működési kiadási előirányzatait a következők szerint határozza meg: Személyi Juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások 3.. /1/ A Képviselő-testület az önkormányzat 2008. évi költségvetésének összesített bevételi és kiadási főösszegét. ban határozza meg. /2/ A Képviselő-testület által meghatározott összesített bevételeket forrásonként az 1.sz. melléklet, részletezését annak kiegészítő mellékletei tartalmazzák. /3/ A Képviselő-testület által meghatározott összesített kiadásokat jogcímenként a 2.sz. melléklet, részletezését annak kiegészítő mellékletei tartalmazzák. /4/ Az összesített bevételeket és kiadásokat működési és felhalmozási célú bontásban a 3. sz. melléklet tartalmazza. /5/ A többéves kihatással járó feladatok teljesítésének következő éveket terhelő kiadásait éves bontásban a 4.sz. melléklet tartalmazza. /6/ Az önkormányzat 3 éves pénzügyi tervét a 5.sz. melléklet tartalmazza. /7/ Az önkormányzat intézményeinek létszám előirányzatait a 6. sz. melléklet tartalmazza. /8/ Az önkormányzat 2008. évi hitelképességi vizsgálatának adatait a 7.sz.melléklet tartalmazza. /9/ Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 8. sz. melléklet tartalmazza. /10/ Az önkormányzat előirányzat felhasználási ütemtervét a 9. sz. melléklet tartalmazza. Kerekegyháza Város Önkormányzat költségvetési és zárszámadási rendeleteiben bemutatandó mérlegek és kimutatások tartalmának meghatározása 4.. 9
/1/ Kerekegyháza Város Önkormányzat (továbbiakban: Önkormányzat) költségvetésének előterjesztésekor a Képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell szöveges indoklással együtt bemutatni: 1. Az Önkormányzat összes bevételét, kiadását, előirányzat felhasználási tervét, 2. az Önkormányzat költségvetési rendeletében meghatározott tartalommal: a) az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét, b) a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve, c) közvetett támogatásokat (pl. adóelengedéseket, adókedvezményeket) tartalmazó kimutatást. /2/ Az Önkormányzat zárszámadásának előterjesztésekor a Képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell szöveges indoklással együtt bemutatni: 1. az Önkormányzat összes bevételét, kiadását, pénzeszközének változását, 2. az Önkormányzat költségvetési rendeletében meghatározott tartalommal: a) az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét, b) az adósság állományát lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban, c) a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve, d) a közvetett támogatásokat (pl. adóelengedéseket, adókedvezményeket) tartalmazó kimutatást. 3. A vagyonkimutatást az önkormányzat vagyonáról és a vagyongazdálkodás szabályairól szóló 16/2001.(VI.28.).sz. rendelet VIII. fejezet 23..szerint Intézményi gazdálkodás 5.. /1/ A Képviselő-testület a bevételek tervezettet meghaladó teljesülése esetén növelheti a saját bevételi előirányzatait. A Képviselő-testület a feladat elmaradása esetén a bevételek és kiadások előirányzatait egyidejű változtatással csökkenti. /2/ Az intézmények a jóváhagyott bevételi előirányzatokon felüli többletbevételüket a kizárólag a Képviselő-testület jóváhagyásával használhatják fel. /3/ Az intézmények pénzmaradványukat kizárólag a Képviselő-testület jóváhagyásával használhatják fel. 10
/4/ Az intézmények a részükre jóváhagyott, illetve év közben módosított kiemelt előirányzataikat nem léphetik túl. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után. /5/ Az intézmények indokolt esetben - kérhetik a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítást. Az előirányzat módosítás következő évekre szóló kötelezettségvállalással nem járhat. Az előirányzat átcsoportosítás nem veszélyeztetheti az intézmény működő képességét, ezen belül a gáz -, villany -, vízdíjakra meghatározott előirányzatok terhére átcsoportosítani nem lehet. /6/ A munkaadókat terhelő járulékok előirányzata kizárólag a személyi juttatások előirányzat járulékköteles részével összefüggésben módosítható. /7/ Működési célú előirányzatok felhalmozási célra történő átcsoportosítása csak rendkívül indokolt esetben, a Pénzügyi Irodával előzetes egyeztetés után kérhető abban az esetben, ha az intézmény nyilatkozik, hogy az év folyamán működési többletigénye nem lesz és a csökkentésre kerülő előirányzattal kapcsolatban a jogszabályi kötelezettségeinek eleget tett. /8/ Az intézmények kizárólag a Képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat, abban az esetben, ha a pályázott feladat ellátása az adott évben, illetve az azt követő években költségvetési többlettámogatást igényel. Abban az esetben, ha a benyújtandó pályázat az adott évben, illetve az azt követő években - költségvetési többlettámogatást nem okoz, akkor az intézmény a pályázatról, annak benyújtásáról egyidejűleg tájékoztatja a Pénzügyi, Adó és Költségvetési Irodát. /9/ Az intézmények a személyi juttatások előirányzat megtakarítása terhére jutalmat csak előzetes felülvizsgálat után fizethetnek az Áht. 59. -ban foglaltakra tekintettel. /10/ A költségvetési intézmények ingatlan karbantartási feladatait a Városgazdasági Kft szolgáltatásainak igénybevételével kötelesek szervezni. /11/ Az intézményi gazdálkodás során jelentkező többlet feladat illetve elmaradást a létszámgazdálkodásban is kísérje megfelelő változás. /12/ Az intézmények 200 000 forintot meghaladó kötelezettségvállalás esetén kötelesek legalább 3 db árajánlatot beszerezni, azt a szerződéskötés esetén az ellenjegyzőnek bemutatni. A 2008. évi költségvetés végrehajtásának szabályai 6.. /1/ A Képviselő-testület az egységes költségvetést / bevételek beszedését, kiadások teljesítését / a 2008. évi költségvetési törvény, Áht., Ámr., valamint e rendelet előírásainak megfelelően hajtja végre az önállóan gazdálkodó polgármesteri hivatal és a hozzá csatolt részben önállóan gazdálkodó intézményei útján. 11
/2/ A hatékonyabb gazdálkodás érdekében az Önkormányzat intézményeinek finanszírozása Kiskincstári finanszírozási rendszerben történik. A Kiskincstári rendszerbe a következő intézmények tartoznak: - Polgármesteri Hivatal - Móra Ferenc Általános Iskola és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény - Napköziotthonos Óvoda - Katona József Művelődési Ház és Könyvtár - Humán Szolgáltató Központ /3/ A Kiskincstári működés elvei az Ámr. 14. (5) és (7) bekezdései szerinti Megállapodásban rögzítettek, amelyet a Képviselő-testület hagy jóvá. A költségvetési rendelet jóváhagyását követően 15 munkanapon belül az intézményi finanszírozási ütemtervet el kell készíteni. /4/ Központi intézkedés illetve az intézmény által kezdeményezett előirányzat átcsoportosítások miatt a Képviselő-testület negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési beszámoló megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31 i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról. /5/ Ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselő-testület negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési beszámoló megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31 i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról. /6/ A Képviselő-testület a pályázati céltartalék feletti rendelkezési jogot a Polgármesterre átruházza. A céltartalék a pályázatok előkészítésével kapcsolatban felmerülő költségek fedezetére használható fel, így különösen a tervezési költségekre, hatósági szolgáltatási díjakra, pályázati dokumentáció elkészítésére. A céltartalék terhére vállalt kötelezettségekről a polgármester negyedévente tájékoztatja a Képviselő-testületet. /7/ Az általános tartalék felhasználásáról csak a Képviselő-testület dönthet. Igénybe vételére csak a döntések függvényében kerülhet sor. /8/ A gazdasági, pénzügyi szükséghelyzet és kormányzati megszorítások következtében, átmeneti intézkedésként az intézmények megállapított működési előirányzatiból 10 % zárolásra kerül. A visszatartás az egyes intézmények átvilágításának eredményének függvényében kerül felhasználásra (akár visszamenőlegesen is) illetve teljes elvonásra. /9/ A 2/4.sz.és 2/6.sz.mellékletekben meghatározott szervezetek a részükre juttatott támogatatási összegek felhasználásáról tárgyév július 31 ig illetve tárgyévet követő január 15 ig kötelesek beszámolni. Amennyiben valamelyik támogatott szervezet a számadási kötelezettségének határidőre nem tesz eleget, e kötelezettség teljesítéséig a további támogatás folyósítását fel kell függeszteni. Az Áht.15/A. -ának megfelelően a 200.000 Ft feletti támogatási előirányzatok adatairól 2008. április 15 ig biztosítani kell a közzétételt a Polgármesteri Hírlevél 12
elnevezésű helyi kiadványban. A 200.000 Ft. alatti támogatásokról szóló tájékoztatást mellőzi a Képviselő-testület. /10/ Az Áht.15/B. -ának megfelelően a nettó 5.000.000 Ft-ot elérő szerződések esetében a szükséges adatszolgáltatást a www.kerekegyhaza.hu honlapon biztosítja. A nettó 5.000.000 Ft. alatti szerződésekről szóló tájékoztatást mellőzi a Képviselőtestület. /11/ A hitel felvételéről módjáról, összegéről - csak a Képviselő-testület dönthet. /12/ A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek hozambevétel elérése érdekében történő befektetésére a vonatkozó jogszabályi keretek között a lehető legkedvezőbb és legbiztonságosabb megtakarítási forma kiválasztásával. /13/ Az önkormányzat által vállalkozásoknak nyújtott támogatásokat az Európai Közösséget létrehozó Szerződés 87. cikkének (1) bekezdése szerinti állami támogatásokkal kapcsolatos eljárásról és a regionális támogatási térképről szóló 85/2004. (IV. 19.) Korm. rendelet szerint be kell jelenteni előzetes állásfoglalás céljából a Pénzügyminisztérium Támogatásokat Vizsgáló Irodájához. A jelentések elküldését, a Pénzügyi, Adó és Költségvetési Iroda adatszolgáltatása alapján a Jegyző végzi. /14/ A Pénzügyi, Adó és Költségvetési Iroda a kormányrendelet alapján nyilvántartást vezet az önkormányzat által a vállalkozásoknak nyújtott támogatásokról. Gazdasági program tárgyévi célkitűzései 7.. A Képviselő-testület a tárgyévi fejlesztési célkitűzéseit az alábbi sorrendben hagyja jóvá: 1. Iskola felújítás 2. Intézmények akadálymentesítése 3. Óvoda, bölcsöde beruházás 4. Úthálózat felújítás, bővítés 5. Csapadékvíz elvezetés 6. Főtér rekonstrukció 7. Egészségház felújítása Vegyes és záró rendelkezések 8.. /1/ A költségvetés teljesítéséről az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 249/2000.(XII.24.) 13
Korm.rendelet 11.. (1), (2) bekezdések alapján, az Áht.18..és 82. -nak megfelelően a polgármester tájékoztatja a Képviselő-testületet. /2/ Ez a rendelet kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit 2008. január 1. napjától kell alkalmazni. dr. Kelemen Márk polgármester Vincze Miklós jegyző Záradék: Ezen rendelet 2008. február.-án kihirdetésre került. Kerekegyháza, 2008. február. Vincze Miklós jegyző 14
./2008. (.) Kth. Az Ámr. 14. (5) és (7) bekezdései szerinti Kiskincstári megállapodások elfogadása Határozati javaslat H a t á r o z a t 1./ Kerekegyháza Város Képviselő-testülete az intézményekkel megkötendő az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII.30.) Korm. rendelet 14. (5) és (7) bekezdései szerinti Kiskincstári megállapodást elfogadja az alábbi intézmények vonatkozásában: Móra Ferenc Általános Iskola és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény Napközi Otthonos Óvoda Humán Szolgáltató Központ Katona József Művelődési Ház és Könyvtár 2./ A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az intézményekkel megkötendő megállapodások aláírására. Felelős: dr. Kelemen Márk polgármester Határidő: azonnal 15
Kerekegyháza Városi Önkormányzat bevételei 1.sz.melléklet Megnevezés 2007.évi 2007.évi Várható 2008.év I. Működési bevételek eredeti ei. módosított teljesítés terv 1. Intézményi működési bevételek 54464 54342 59350 56201 1.1. Feladatonkénti bevételek (1/1.sz.melléklet) 54464 54342 59350 56201 1.2. Kamatbevételek 2.Önkormányzatok sajátos működési bevételei 434102 451512 478357 366531 2.1. Helyi adók (1/2.sz.melléklet) 127000 127000 160587 143207 2.2. Átengedett központi adók - SZJA (1/3.sz.melléklet) 263164 276391 260131 163742 - Gépjárműadó 40000 40000 49962 50000 - Termőföld bérbeadása (SZJA bevétel) 61 61 0 62 2.3. Bírságok,pótlékok,egyéb sajátos bevételek 100 100 65 100 2.4. Egyéb sajátos bevételek 3777 7960 7613 9420 II. Támogatások 1. Önkormányzatok költségvetési támogatása 443780 467262 467201 511521 1.1. Normatív támogatások (1/4.sz.melléklet) 222329 222131 215986 310908 1.2. Központosított előirányzatok (1/5.sz.melléklet) 0 246 3806 13472 1.3. Normatív kötött felhasználású támogatások (1/6.sz.melléklet) 2049 25847 28518 4252 1.5. Fejlesztési célú támogatások(1/7.sz.melléklet) 219402 219038 218890 182889 III. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek 4354 6258 3587 3774 1. Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése (1/8.sz.melléklet) 4354 6258 3587 3774 IV. Támogatás értékű bevételek 219648 214993 122052 126337 1. Működési célú támogatás értékű bevételek (1/9.sz.melléklet) 72867 54580 49946 97744 2. Államháztartáson kívülről kapott műk.c.pe.1/10.sz.melléklet 954 12722 12953 0 3. Felhalmozási cálú támogatás értékű bevételek (1/11.sz.melléklet) 0 364 284 0 4. Államháztartáson kívülről kapott felh.c.pe.(1/12.sz.melléklet) 145827 147327 58869 28593 V. Támogatási kölcsönök visszatérülése, 0 0 968 0 értékpapírok értékesítése 1. Támogatási kölcsönök visszatérülés 0 0 968 VI. Pénzforgalom nélküli bevételek 0 0 0 0 1. Előző évi pénzmaradvány 0 0 Bevétel összesen 1156348 1194367 1131515 1064364 VI. Hitelek 1. Felhalmozási célú hitelek 40585 209257 195804 7397 16
2. Felhalmozási célú hitel 0 15000 2. Rövidlejáratú likvíd hitel 50000 59080 4. Működési célú hitel 0 0 60061 Hitelek összesen 90585 268337 195804 82458 Átfutó,függő,kiegyenlítő bevételek Bevétel+Hitel összesen 1 246 933 1 462 704 1 327 319 1 146 822 Kerekegyháza Városi Önkormányzat működési bevételei feladatonként Fe- Cím Al- Feladat Intézményi je- cím bevételek zet 1/1.sz.melléklet 2007.évi 2007.évi Várható 2008.év eredeti ei. mód. teljesítés terv 1. Kerekegyháza Város Önk. 54464 54342 59350 56201 1.1 Polgármesteri Hivatal 16639 16517 21395 18248 1.1.1.Kisegítő mg.szolg. 0 0 135 135 1.1.2. Közutak üzemeltetése 0 0 0 0 1.1.3.Lakásgazdálkodás 558 558 3108 278 1.1.4.Igazgatás 13140 13188 13699 13663 1.1.5.Országgyűlési Választás 0 0 0 0 1.1.6.Önkormányzati Választás 0 0 0 0 1.1.7.Község gazdálkodás 0 0 0 0 1.1.8.Közmunka 0 0 0 0 1.1.9.Közcélú munka 0 0 0 0 1.1.10.VKG 585 585 1112 1112 1.1.11.Piac 800 630 630 350 1.1.12.VG Kft 0 0 0 0 1.1.13.Vízgazdálkodás 0 0 0 0 1.1.14. Köztemető 971 971 1275 1275 1.1.15. Közvilágítás 0 0 0 0 1.1.16.Önk.elszámolásai 0 0 0 0 1.1.17.Háziorvosi szolgálat 328 328 318 318 1.1.18.Háziorvos I.körzet 0 0 0 0 1.1.19.Háziorvos II.körzet 0 0 0 0 1.1.20.Háziorvos III.körzet 0 0 0 0 1.1.21.Gyermekorvos 0 0 0 0 1.1.22. Ügyelet 0 0 12 12 1.1.23.Labor 25 25 604 603 1.1.24.Kisegítő alapellátás 0 0 0 0 1.1.25.Védőnői szolgálat 0 0 0 0 1.1.26.Eü.ellátás egyéb feladatai 0 0 0 0 1.1.27. Tanyagondnoki szolgálat 0 0 0 0 1.1.28. Rendszeres pénbeli ell. 0 0 0 0 17
1.1.29.Szennyvízkezelés 0 0 0 0 1.1.30. Köztisztaság 232 232 502 502 1.1.31. Sportépület fenntartás 0 0 0 0 1.1.2 Móra Ferenc Általános Iskola 28794 28794 30433 30432 és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény 1.1.2.1 Óvodai intézményi étk. 4802 4802 5362 5362 1.1.2.2 Iskolai Int.étk. 11842 11842 12608 12608 1.1.2.3 Munkahelyi vendéglátás 4615 4615 6175 6175 1.1.2.4 Intézményi vagyon műk. 0 0 1.1.2.5 Iskolai oktatás 5637 5637 5307 5306 1.1.2.6 Fogyatékos tan.okt. 0 0 0 0 1.1.2.7 Alapfokú műv.okt. 1898 1898 981 981 1.1.2.8 Napközi ellátás 0 0 0 0 1.1.2.9 Sportlétesítmémy működtetése 0 0 0 0 1.1.3 Napközi Otthonos Óvoda 1217 1217 1103 1103 1.1.3.1 Óvodai nevelés 1217 1217 1103 1103 1.1.4 Humán Ellátó Szolgálat 6004 6004 5047 5047 1.1.4.1 Házi segítségnyújtás 1054 1054 1307 1307 1.1.4.2 Jelzőrendszeres szolgálat 0 0 0 0 1.1.4.3 Családsegítés 0 0 0 0 1.1.4.3 Családsegítés kistérségi 0 0 1.1.4.4 Gyermekjóléti szolgálat 0 0 0 0 1.1.4.4 Gyermekjóléti szolgálat kistérségi 0 0 1.1.4.3 Szoc.étkeztetés 3797 3797 2600 2600 1.1.4.5 Nappali Szoc.Ellátás 738 738 764 764 1.1.4.5 HSZK 0 0 1.1.4.6 Helyettes szülői szolgálat 0 0 0 0 1.1.4.7 Támogató szolgálat 415 415 376 376 1.1.5 Katona József Művelődési Ház 1810 1810 1372 1371 1.1.5.1 Művelődési Ház 1791 1791 1366 1365 1.1.5.2 Könyvtár 19 19 6 6 ½.sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat helyi adóbevételei Megnevezés 2007.évi 2007.évi Várható 2008.év eredeti ei. Módosított teljesítés terv Lakossági kommunális adóbevétel 24000 24000 23731 24000 Idegenforgalmi adóbevétel 3000 3000 2962 3000 Iparűzési adóbevétel 99000 99000 131999 115207 Pótlékok 1000 1000 1894 1000 Helyi adóbevétel 127000 127000 160587 143207 18
Kerekegyháza Városi Önkormányzat SZJA bevételei 1/3.sz.melléklet Megnevezés 2007.évi 2007.évi Várható 2008.év eredeti ei. módosított teljesítés terv SZJA átengedett rész 26853 26853 24525 31980 SZJA kiegészítés 131817 131817 120391 131762 SZJA normatív módon elosztott része 104494 117721 115215 0 SZJA bevétel összesen 263164 276391 260131 163742 Kerekegyháza Városi Önkormányzat normatív állami hozzájárulás bevételei 1/4.sz.melléklet Jogcím Fajlagos Mutató- Összesen mérték szám fő (ellátott) Település üzemeltetési, igazgatási és sportfeladatok 1 430 6 262 8 954 660 Közösségi közlekedési feladatok 515 6 262 3 224 930 Körzeti igazgatási feladatok 3 300 000 1 3 300 000 Okmányiroda 513 9 943 6 000 000 Gyámügy ig.feladatok 280 2 210 040 Építésügyi igazgatási feladatok 1 678 200 Lakott külterület 3 800 2 880 400 Üdülőhelyi feladatok 2 3 000 000 6 000 000 Közművelődési és közgyűjteményi feladatok 1 135 6 262 7 107 370 Pénbeni és term.beni szoc.és gyerm.ell. 36 701 582 Családsegítés 1 975 000 2,31 4 568 570 Gyermekjóléti szolgálat 1 975 000 2,31 4 568 570 Szociális étkeztetés 6 685 500 Házi Segítségnyújtás 11 933 500 Jelzőrendszeres házi segítségnyújtás 5 250 000 Tanyagondnoki szolgálat 2 237 300 24 4 474 600 Támogató szolgálat 8 000 000 12 8 000 000 Időskorúak nappali intézményi ellátás 150 000 30 4 500 000 Óvodai nevelés(2007.01.01-2007.08.31.) 43 010 000 Iskolai okt.1-4. évf.(2007.01.01-2007.08.31.) 100 895 000 Alapfokú művészet okt.(zeneművészet, nem minősített) 3 080 000 Alapfokú művészet okt.(zeneművészet, előképző, alapképző, továbbképző) 1 615 000 Napközis/tanulószobai, iskolaotthonos foglalkoztatás 4 296 133 Ft 19
Sajátos neveléi igényű gyerekek nevelése, oktatása 13 440 000 Kedvezményes óvodai, iskolai, kollégiumi étkeztetés 13 415 000 Nappali tanulók tankönyvellátásának támogatása 3 119 000 Összesen 310 908 055 1/5.sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat központosított állami támogatása Megnevezés 2007.évi 2007.évi Várható 2008.év eredeti ei. módosított teljesítés terv Lakossági közműfejlesztési támogatás 0 78 189 0 Könyvtári érdekeltségnövelő támogatás 0 168 168 0 Kötelező illetmény emelés (5%) 0 13472 Helyi szervezési intézkedésekhez tám. 3449 0 Összesen 0 246 3806 13472 1/6.sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat Normatív, kötött felhasználású támogatása Megnevezés 2007.évi 2007.évi Várható 2008.év eredeti ei. módosított teljesítés terv Ped.és szoc.szakvizsga és továbbképzési tám. 940 930 907 883 Közcélú foglalkoztatás 3663 3663 1881 3369 Tankönyvtámogatás 1760 1761 0 Időskorúak járadéka 0 3419 0 Rendszeres szoc.segély 0 7116 0 Ápolási díj 0 6789 0 Egyszeri gyermekvédelmi támogatás 0 2045 0 Lakásfenntartásit ámogatás 0 3992 0 Gáz ellentételezés 23 Szociális célú gyermek étkeztetés 0 609 609 0 13.havi bér 15226 Egyes jövedelem pótló támogatások 19625 Összesen 4603 41836 28518 4252 Ebből Szja részesedés 2554 15989 Normatív, kötött felhasználá támogatás összesen 2049 25847 28518 4252 20
1/7.sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat fejlesztési cálú állami támogatása Megnevezés 2007.évi 2007.évi Várható 2008.év eredeti ei. módosított teljesítés terv Céljellegű decentralizált támogatás Temető ravatalozóépület felújítása 1000 636 488 3000 Címzett támogatás 218402 218402 218402 179889 Összesen 219402 219038 218890 182889 1/8.sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése Megnevezés 2007.évi 2007.évi Várható 2008.év eredeti ei. Módosított teljesítés terv Ingatlan eladás 4354 6054 3400 3774 Gép értékesítés 0 204 187 0 Felhalmozási bevételek összesen 4354 6054 3587 3774 1/9.sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat működési célú támogatás értékű bevételek Megnevezés 2007.évi 2007.évi Várható 2008.év eredeti ei. módosított teljesítés terv Fülöpházától átvett, ügyeletre 210 210 0 Központi költségvetési szervtől átvett(közkincs hitel) 0 933 2437 0 Gyermektartási díj megelőlegezése 0 618 1136 0 Rendezvény támogatás BKKM-i Önk.-tól 0 100 0 Rendezvény támogatás 0 245 0 Könyvtár átvett pe. 600 0 Előző évi egyéb kiegészítések 162 0 Egészségfejlesztés, drogmegelőzés(iskola) 0 354 354 0 Kistérségi feladatokra átvett(belső ellenőr) 2589 2589 2549 2800 Kistérségi feladatokra átvett(szocális) 12781 12781 17488 17856 Otthonteremtési támogatás 1406 4662 0 Közlekedési támogatás visszatérítés 0 0 649 0 Munkaügyi Hivataltól átvett pe.(közhasznú) 4279 4279 3384 2191 21
Munkaügyi Hivataltól átvett pe.(pályakezdő.) 0 962 0 Külügyminisztériumtól átvett pe. 150 0 Mezőőri szolgálatra 750 750 900 600 Egészségbiztosítási Önkormányzattól átvett pe. 15424 12903 13351 11360 Szociálpolitikai feladatok ellátására 37044 17757 0 47600 Helyi szervezési intézkedésekhez tám. 0 15337 Sportfoglalkozásra átvett pe. 424 0 Okmány iroda 185 0 Működésre átvett bevételek összesen 72867 54580 49946 97744 1/10.sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat Államháztartáson kívülről kapott működési célú pénzeszköz Megnevezés 2007.évi 2007.évi Várható 2008.év eredeti ei. Módosított teljesítés terv Non-proft szervezettől (ált.iskola) 0 55 0 Általános Iskola sportszer pályázat 424 424 600 0 Jelzőrendszeres szolg: készülék beszerzés 530 530 530 0 Kerekegyházi Víziközmű Társulattól átvett pe. 10437 10437 0 Ivóvíz minőség javító program 0 1331 1331 0 Működésre átvett bevételek összesen 954 12722 12953 0 1/11.sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat felhalmozási célú támogatás értékű bevételek Megnevezés 2007.évi 2007.évi Várható 2008.év eredeti ei. módosított teljesítés terv Erdő felújítási és fenntartási munkák 0 364 284 0 Összesen 0 364 284 0 1/12.sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat Államháztartáson kívülről kapott felhalmozási célú pénzeszköz Megnevezés 2007.évi 2007.évi Várható 2008.év eredeti ei. Módosított teljesítés terv Művelődési Ház akadálymentesítés 500 500 Szennyvíz hozzájárulás 145339 145339 56869 28093 22
Könyvtár eszközfejlesztési pályázat 0 1500 1500 0 Temető ravatalozó felújítása 488 488 Összesen 145827 147327 58869 28593 2.sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat kiadásai Megnevezés 2007.évi 2007.évi Várható 2008.év eredeti ei. módosított teljesítés terv Működési célú kiadások Intézmény működtetési kiadások(2/1.sz.melléklet) - Személyi Juttatások 385707 406503 399712 430163 - Munkaadót terhelő járulékok 117503 122972 127213 119973 - Dologi kiadások 203466 216780 225348 245886 - Társadalom és szociálpolitikai juttatások(2/2.sz.melléklet) 47720 50877 62476 62279 - Működési célú támogatás értékű kiadások(2/3.sz.melléklet) 7288 7587 7511 6331 - Államháztartáson kívülre adott műk.c.pe.(2/4.sz.melléklet) 8852 14438 17068 17309 Működési célú kiadások összesen 770536 819157 839328 881941 Felhalmozási célú kiadások - Támogatások,átadott pénzeszközök(2/5.sz.melléklet) 153178 153178 60396 32284 - Államháztartáson kívülre adott felh.c.pe.(2/6.sz.melléklet) 0 4921 6326 945 - Felhalmozási, beruházási kiadások(2/7.sz.melléklet) 220 11740 12541 3340 - Felújítási kiadások 259475 429031 427883 49588 Felhalmozási célú kiadások összesen 412873 598870 507145 86157 Hitelvisszafizetési kötelezettség 6901 6901 6901 9063 Rövidlejáratú likvíd hitel visszafizetése 50000 19400 0 17124 Rövidlejáratú felhalmozási hitel visszafizetése 0 137537 Általános tartalék 0 0 0 Pályázati céltartalék 3000 3000 Céltartalék (idegenforgalmiadó) 3000 0 Felhalmozási céltartalék 0 15000 Kiadások összesen 1246310 1447328 1353374 1146822 Átfutó függő kiegyenlítő kiadások Kiadások mindösszesen 1 246 310 1 447 328 1 353 374 1 146 822 23
2/1.sz.melléklet Kerekegyháza Városi Önkormányzat működési kiadásai kiemelt előirányzatonként Fe- Cím Al- Feladat Személyi Munkaadót Dologi Összesen je- cím Juttatás terhelő kiadás zet járulékok 2007.évi 2007.évi Várható 2008.év 2007.évi 2007.évi Várható 2008.év 2007.évi 2007.évi Várható 2008.év 2007.évi 2007.évi Várható 2008.év eredeti ei. mód. teljesítés terv eredeti ei. mód. teljesítés terv eredeti ei. mód. teljesítés terv eredeti ei. mód. teljesítés terv 1. Kerekegyháza Város Önk. 385707 406503 399712 430163 117503 122972 127213 119973 203466 216780 225348 245886 706676 746255 740800 778458 1.1 Polgármesteri Hivatal 112513 116954 116805 129379 33511 34553 38837 40018 124548 131584 133161 152819 270572 283091 288803 322216 1.1.1.Kisegítő mg.szolg. 1227 1294 1330 1405 398 413 435 437 1729 1729 2057 1678 3354 3436 3821 3520 1.1.2. Közutak üzemeltetése 0 0 0 0 0 0 0 0 2786 2786 982 2000 2786 2786 982 2000 1.1.3.Lakásgazdálkodás 0 0 0 0 0 0 0 0 687 4870 6689 8056 687 4870 6689 8056 1.1.4.Igazgatás 87210 91091 93271 107624 25476 26382 28067 33195 60802 66924 70012 73231 173488 184397 191350 214050 1.1.5.Országgyűlési Választás 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.1.6.Önkormányzati Választás 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.1.7.Község gazdálkodás 0 0 0 128 0 0 0 42 0 0 0 0 0 0 0 170 1.1.8.Közmunka 6281 6281 4423 2763 2146 2146 1559 888 0 0 0 0 8427 8427 5982 3651 1.1.9.Közcélú munka 2776 2776 2219 2406 888 888 778 963 0 0 0 0 3664 3664 2997 3369 1.1.10.VKG 122 127 127 0 39 41 41 0 2396 3289 1560 1697 2557 3457 1728 1697 1.1.11.Piac 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.1.12.VG Kft 0 0 0 0 0 0 0 0 15439 15439 11086 35540 15439 15439 11086 35540 1.1.13.Vízgazdálkodás 0 0 0 0 0 0 0 0 80 80 211 274 80 80 211 274 1.1.14. Köztemető 0 0 0 0 0 0 0 0 332 332 374 440 332 332 374 440 1.1.15. Közvilágítás 0 0 0 0 0 0 0 0 10243 10243 12194 14388 10243 10243 12194 14388 1.1.16.Önk.elszámolásai 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.1.17.Háziorvosi szolgálat 945 945 1371 0 301 301 406 0 2310 2310 2536 2847 3556 3556 4312 2847 1.1.18.Háziorvos I.körzet 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.1.19.Háziorvos II.körzet 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 24
1.1.20.Háziorvos III.körzet 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.1.21.Gyermekorvos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.1.22. Ügyelet 0 0 0 0 0 0 0 0 10699 5349 6196 431 10699 5349 6196 431 1.1.23.Labor 3183 3366 3438 3612 950 989 1048 1002 2405 2405 1473 1504 6538 6760 5959 6118 1.1.24.Kisegítő alapellátás 0 0 0 1095 0 0 0 339 0 0 0 0 0 0 0 1434 1.1.25.Védőnői szolgálat 5337 5607 6026 6374 1585 1654 1815 1962 861 861 1011 1073 7783 8122 8853 9409 1.1.26.Eü.ellátás egyéb feladatai 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.1.27. Tanyagondnoki szolgálat 2578 2578 2807 2932 814 814 914 861 2368 2368 2859 3465 5760 5760 6580 7258 1.1.28. Rendszeres pénbeli ell. 0 0 0 0 0 0 3204 0 0 0 220 0 0 0 3424 0 1.1.29.Szennyvízkezelés 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.1.30. Köztisztaság 2854 2889 1793 1040 914 925 570 329 11411 12599 13701 6195 15179 16413 16065 7564 1.1.31. Sportépület fenntartás 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.1.2 Móra Ferenc Általános Iskola 174888 185067 177635 180882 53638 56416 56578 47170 48391 54501 57650 56405 276917 295984 291863 284457 és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény 1.1.2.1 Óvodai intézményi étk. 2374 2558 3174 3431 802 802 1070 1066 6238 6238 7045 8181 9414 9598 11288 12678 1.1.2.2 Iskolai Int.étk. 4940 4940 6465 7073 1635 1635 2179 2191 12114 12114 14730 17068 18689 18689 23374 26332 1.1.2.3 Munkahelyi vendéglátás 1616 1616 2116 2351 534 534 713 727 3848 3848 4720 5479 5998 5998 7549 8557 1.1.2.4 Intézményi vagyon műk. 14294 14294 4360 4360 11812 17922 30466 36576 0 0 1.1.2.5 Iskolai oktatás 123156 131678 135499 139171 37724 40116 43009 34131 11767 11767 29432 24344 172647 183561 207940 197646 1.1.2.6 Fogyatékos tan.okt. 8353 8655 9526 9307 2578 2650 3000 2888 0 0 29 31 10931 11305 12555 12226 1.1.2.7 Alapfokú műv.okt. 15368 15995 16659 14093 4559 4709 5249 4438 2575 2575 1693 1302 22502 23279 23601 19833 1.1.2.8 Napközi ellátás 4787 5331 4197 5456 1446 1610 1359 1729 37 37 0 0 6270 6978 5556 7185 1.1.2.9 Sportlétesítmémy működtetése 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.1.3 Napközi Otthonos Óvoda 61982 64517 61960 68881 19440 20069 19414 19471 9326 9326 9575 9319 90748 93912 90948 97671 1.1.3.1 Óvodai nevelés 61982 64517 61960 68881 19440 20069 19414 19471 9326 9326 9575 9319 90748 93912 90948 97671 1.1.4 Humán Ellátó Szolgálat 28217 31516 34921 42063 8465 9409 9772 10978 15295 15295 17026 18685 51977 56220 50245 54162 1.1.4.1 Házi segítségnyújtás 4777 5085 5287 6628 1523 1592 1732 2007 265 265 334 368 6565 6942 7353 9003 1.1.4.2 Jelzőrendszeres szolgálat 2076 2076 1647 1606 329 329 169 170 893 893 1762 1173 3298 3298 3578 2949 1.1.4.3 Családsegítés 5195 5779 4339 4474 1631 1774 1348 1333 1304 1304 851 932 8130 8857 6538 6739 1.1.4.3 Családsegítés kistérségi 1911 1783 606 545 473 532 1.1.4.4 Gyermekjóléti szolgálat 7452 9346 4854 4902 2307 2913 1522 1483 1439 1439 1213 1330 11198 13698 7589 7715 1.1.4.4 Gyermekjóléti szolgálat kistérségi 5023 5558 1288 878 747 813 1.1.4.3 Szoc.étkeztetés 0 0 103 0 0 0 33 0 6601 6601 6325 7471 6601 6601 6461 7471 25