Tárgy: Kerekegyháza Város Önkormányzat évi költségvetési rendelet tervezete. Az előterjesztést készítette: Halcsikné Szabó Ágnes pü.

Átírás

1 1105-1/2010. E L Ő T E R J E S Z T É S A Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének február 10-i rendkívüli ülésére Tárgy: Kerekegyháza Város Önkormányzat évi költségvetési rendelet tervezete Az előterjesztést készítette: Halcsikné Szabó Ágnes pü. irodavezető Előterjesztő: Dr. Kelemen Márk polgármester Véleményezésre és tárgyalásra megkapta: A Képviselő-testület bizottságai Törvényességi véleményezésre megkapta: Vincze Miklós jegyző Jóváhagyom: Vincze Miklós jegyző Döntési javaslat: rendelet-tervezet Döntési változatok száma: 1 Melléklet: táblák

2 2

3 Kerekegyháza Város Önkormányzat Polgármestere E L Ő T E R J E S Z T É S A Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének február 10-i rendkívüli ülésére Tárgy: Kerekegyháza Város Önkormányzat évi költségvetési rendelet tervezete Tisztelt Képviselő-testület! A Magyar Köztársaság évi költségvetéséről szóló évi CXXX. tv. /továbbiakban: Kt./, az Államháztartásról szóló 1992.évi XXXVIII. tv., valamint az államháztartás működési rendjéről szóló 292/1998.(XII.19.) Korm. rendelet szerint az önkormányzat évi költségvetési rendelet-tervezetét az alábbiakban terjesztem a T. Képviselő-testület elé. Képviselő-testületünk 212/2009. (X.21.) sz. Kth., 238/2009. (XI.25.) Kth. 263/2009. (XII.16.) sz. Kth határozataival hozott döntéseket a évi költségvetési rendelet előkészítésével kapcsolatban, racionalizálási intézkedések címén. A tervezéssel kapcsolatban tájékoztatom a T. Képviselő-testületet, hogy jelen költségvetési rendelet-tervezet elsődlegesen a kötelező feladatok finanszírozását biztosítja, önként vállalt feladatként a labor fenntartását, a művészetoktatást, mindennapos testnevelést, az iskola-, óvoda pszichológusi feladatok ellátását, az államháztartáson kívülre adott pénzeszköz átadásokat, valamint EU-s támogatásból az ifjúsági klub működését biztosítja. A tervezés során, - sajnálatos módon mindenképpen figyelemmel kellett lenni a Kormány megszorító intézkedéseire, ugyanis a évi normatív támogatásunk mintegy 50M Ft-os összeggel kevesebb, mint tavalyi, holott már azon központi támogatás sem fedezte az önkormányzati kötelező feladatellátást. Hangsúlyozni kívánom, hogy a kiadási előirányzatok a legminimálisabb költségekkel szerepelnek, azok csökkentése akár fűnyíró elv alapján is a zavartalan működést veszélyeztetik. Tájékoztatom továbbá a T. Képviselő-testületet, hogy a évi költségvetés elfogadásakor 58M Ft-os kiadási hiány szerepelt a rendeletben, amely összeg december 31. napjára a takarékos, költséghatékony gazdálkodás eredményeként 25M Ft-ra csökkent. A hiány további összegét a december 31.-ig el nem számolt támogatások eredményezték, mintegy 28M Ft-os összegben. I. Bevételek: (1.sz.melléklet) Intézményi működési bevételek (1/1.sz.melléklet ) : Térítési díjak, bérleti díjak, egyéb bevételek ( pl. illetékjellegű bevételek, közterület-foglalás, egyéb lakossági szolgáltatás, stb.). Térítési díjak emelését a napirenden szereplő egyes személyes gondoskodást nyújtó szociális ellátások igénybevételéről szóló rendelettervezet tartalmazza, melynek alapján a házi gondozás, és szociális étkezés esetében 1-1M Ft-tal emeltük bevételeket. Az óvodai, iskolai étkeztetés esetén nem indokolt továbbra sem az emelés. A lakbérek esetében a T. Képviselő-testület évközben korrigálta a korábbi döntését, így jelen pillanatban az előző évi adatok alapján terveztünk, emelés nem indokolt. Az igazgatási bevételek és dologi kiadások előirányzatai közel 10M Ft-tal csökkennek, mivel a Vodafone-flotta előfizetésünk felülvizsgálatra került. A nem önkormányzati előfizetők magán előfizetők lettek. 3

4 Kamatbevételek: Kamatbevétellel nem számoltunk, mivel az eddigi döntések alapján ebben az évben bankszámlánkon pozitív egyenleg nem várható. Helyi adók ( 1/2.sz.melléklet ): A Képviselőtestület által megszabott mértékekkel számított várható adóbevételeket tartalmazza. A kommunális adóbevétel az emelésnek köszönhetően 32, 9M Ft. A évi idegenforgalmi adóbevételünk 2,98M Ft volt, a 3M Ft-tal szemben. Erre az évre az előzetes tájékoztatás alapján ismételten 3M Ft került betervezésre. Az iparűzési adó bevételeink 159,7M Ft-ra teljesültek. A bevallások alapján tervezhető ez a bevétel, de folyamatos részletfizetési, önellenőrzési, felszámolási, végelszámolási bejelentések alapján ezen összeg realizálódása nem garantált. Amennyiben ezen összeg nem teljesül, úgy más forrásból ingatlanértékesítés, hitel kell biztosítani a bevétel elmaradását. Személyi jövedelem adó (1/3.sz.melléklet ): A Kt. értelmében a helyi önkormányzatokat évben együttesen az állandó lakosok által a évre bevallott személyi jövedelem adó 40 %-a illeti meg. Ebből a települési önkormányzatot megillető, a településre kimutatott személyi jövedelemadó 8 %-a A további 32 %-ból, a jövedelem differenciálódás mérséklésére támogatásban részesül önkormányzatunk az iparűzési adóerőképesség alapján. Gépjárműadó: A Kt. értelmében a gépjárműadóról szóló évi LXXXII. törvény alapján a belföldi, gépjárművek után a települési önkormányzat által beszedett adó 100%-a az önkormányzatot illeti meg, melynek összege: Termőföld bérbeadásából származó jövedelem utáni a települési önkormányzat által beszedett személyi jövedelemadó 100 %-a, a földterület fekvése szerint települési önkormányzatot illeti meg. A gyakorlat az, hogy a termőföld bérbeadók - bérbevevők hosszútávra kötnek bérleti szerződést (5 éven túlit), ezért ezek személyi jövedelem alól mentesek. Ezen tételből évek óta nem származik bevétel. Normatív állami hozzájárulás ( 1/4.sz.melléklet ): Kt. 3. sz. mellékletében foglaltak alapján számított állami hozzájárulások. A évi normatív állami támogatások összege ezer forint volt, melynek összege: ra módosult. Ezen hiányösszegben a támogató szolgálaton túl, a jelzőrendszeres házi segítségnyújtás más típusú sikeres pályázat eredményeként finanszírozási megállapodás alapján történő biztosítása is szerepel. Ezen összegek más soron szerepelnek. Azonban, ismételten hangsúlyozni kívánom, hogy ilyen mértékű normatíva csökkenés nincs arányban a feladat ellátási kötelezettséggel. Központosított támogatások ( 1/5.sz.melléklet): Eredeti előirányzatot nem terveztünk, az évközi változások eredményeként kerül ide számadat pl:, OKM-es pályázatok, lakossági közműfejlesztési támogatás, könyvtári érdekeltségnövelő támogatás. Egyéb sajátos bevételek: Az önkormányzati lakások lakbérbevételei, egyéb helyiségeinek bérleti díjai szerepelnek itt évben testületünk felülvizsgálta a lakások bérleti díjait, ezért a csökkentést követően érvényes díjak alapján szerepeltetjük ezt a bevételt. Fejlesztési célú állami támogatás( 1/7.sz.melléklet): ezen soron a központi költségvetési fejlesztési támogatások tervezhetőek, így pl: a címzett támogatás /1 Mrd Ft feletti beruházás/, vis maior, ilyen bevétel előreláthatólag nem várható. Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése (1/8.sz.melléklet): Jelenleg nem terveztünk ilyen bevételt. Elmúlt évben ezen soron a szőlőtelepítési jogból származó bevétel került elszámolásra 245e Ft összegben. Költségvetési kiadásainkat a működési kiadások tekintetében igen szűkösen terveztük, az előzőévek gyakorlatával szemben, amikor hagytunk az intézményeknek egy minimális keretet, pl.: valami tönkre menne, és cserére szorulna azt a jóváhagyott előirányzatból pótolni tudták. Itt szeretném felhívni a figyelmet, hogy amennyiben a dologi kiadások előirányzata, valamint a folyószámla-hitelkeretünk nem biztosít fedezetet a ténylegesen felmerült költségekre, meg kell vizsgálni bizonyos tárgyi eszközök értékesítésének lehetőségét is (pl.: gyakorló kert értékesítése). 4

5 Működési célú támogatásértékű bevételek (1/9.sz.melléklet): Csak olyan tételek szerepelnek itt, amelyeknek kiadási oldala is meg van tervezve. Pl: prémium évek program. Az időskorúak járadéka, az ápolási díj (ez utóbbi esetében 90 % helyett, 75%-os támogatást jelent a Kt. 8. számú melléklete szerint évben, így közel 3M Ft többletkiadás keletkezik), és az aktív korúak ellátása, közcélú foglalkoztatás (szociálpolitikai feladatok ellátása címmel) csak a teljesség igénye nélkül a társadalom és szociálpolitikai kiadásokkal összhangban - lettek a működési célra átvett pénzeszközök között tervezve. Ezek a tételek - a teljesítés függvényében - a normatív, kötött felhasználású kiadások bevételeként fognak realizálódni. Kistérségi feladatok ellátására a évi Ft támogatással szemben Ft-ot kapunk a Társulási megállapodások alapján, amely tartalmazza az általános kistérségi igazgatási feladatokra jóváhagyott Ft-ot, amit a gyermekjóléti, családsegítő szolgálat keretén belül hasznosítunk. A belsőellenőrzési feladatokat az előírt minimális ellenőrzési követelmények mellett a települések a rájuk jutó normatív támogatásból nem tudják finanszírozni 100 %-os mértékben, ezért erre a célra Ft-ot utalnak át részünkre. Az OEP-től kapott támogatás a védőnői és laboratóriumi feladatokra érkezik (mindkét szolgálat támogatása csökken). Itt szerepel továbbá a közkincs program keretében kapott kamattámogatás /könyvtár, ifjúsági klub/. Államháztartáson kívülről kapott működési célú pénzeszköz (1/10.sz.melléklet): A RÉV szolgálat fenn tartása érdekében önkormányzatunk a P-Szer Kft-től közcélú felajánlást kapott, jelenleg csak ezt a bevételt szerepeltethetjük a táblában. Felhalmozási célú, támogatásértékű bevétel: (1/11. sz. melléklet): a városi örökség pályázat, TEUT, DAOP (Kölcsey Dózsa) támogatás várható előirányzatát tartalmazza e Ft. összegben. Államháztartáson kívülről kapott felhalmozási célú pénzeszköz (1/12.sz.melléklet):az iskola Comenius pályázat 2010 évi támogatás felhasználás, valamint az ISPA tárgyévben várhatóan beérkező, (szakértői költségeket is tartalmazó) Víziközmű Társulattól átvett pénzeszköz szerepel itt 84,3 M Ft. összegben. Előző évi pénzmaradvány: A évi költségvetésünk teljesítése alapján jelenleg ezt az adatot nem lehet pontosan megadni. Előző évi záró pénzkészlete önkormányzatunknak az EU-s pályázatok előleg folyósításból volt. Amennyiben keletkezik is maradvány az feladattal terhelt lesz a folyamatban lévő pályázatok elszámolásához kapcsolódóan. Felhalmozási hitel: Felhalmozási feladataink ellátásához szükséges önerőt csak hitel felvételével tudjuk biztosítani. Az ipari park, Bem utca telek kialakítás költségeit a már érvényben lévő MFB-s hitel keretből finanszírozzuk, a Kölcsey Dózsa utca, a Bajcsy-Zs. utca felújítás pályázati önrészére szintén MFB hitel felvétel van folyamatban. Ipari park: e Ft Bem utca: e Ft Bajcsy Zs. utca: e Ft Kölcsey Dózsa utca: e Ft Egyéb (tűzoltó fecskendő beszerzése, DAOP városi örökség pály: e Ft Az ipari park és Bem utca kialakítás költségeire lehívandó hitel a terület - telek értékesítéssel párhuzamosan törlesztésre kerül. Ezen összeg a hitelszerződés alapján csak, és kizárólag erre fordítható a hitelkeret és kamatai erejéig. Működési hitel: 2009.évben 90 millió forint likvid hitel rendelkezésre tartásával volt biztosított folyamatos fizetőképességünk megőrzése. Munkabér hitel felvétele mellett, a folyószámlahitelünk általában %-os kihasználtságú volt, átlagosan M körül mozgott. Közrejátszott a támogatások megelőlegezésére fordított kiadások megléte is. Bevételi főösszegünk várhatóan ezer forint lesz, amelynek 19,6 %-a felhalmozási és működési hitel bevétel. 5

6 Kiadások: Személyi juttatások: A személyi alapbéreket jogszabályi előírások alapján számítottuk ki évben az érdekegyeztető szervezetek eredményes érdekérvényesítése alapján biztosításra kerülő kereset kiegészítés évközi rendeletmódosítással kerül költségvetésünkbe (várható összeg 20M Ft). A kiemelt munka végzésért járó kereset-kiegészítést Ft/fő/hónappal, a szakkönyvvásárlást Ft/fő terveztük a pedagógusok részére. A köztisztviselők részére a cafetéria-juttatást a testület által elfogadott minimum szinten építettük be a költségvetésbe. A közcélú munkavégzés bérköltségét a közfoglalkoztatási tervben foglaltak szerint, 31,4M Ft-tal szerepeltetjük, a járulékok továbbra is 50 %-ban terhelik önkormányzatunkat. A személyi juttatások előirányzata 27M Ft-tal csökkent ben nem számottevő a nyugdíjba vonulók, illetve GYES-ről visszatérők száma, ellentétben az elmúlt évekhez képest, tekintve az ebből fakadó duplafoglalkoztatás költségeit, jubileumi jutalom összege Önkormányzati szinten 3,2M Ft, ami szintén harmad negyed része a korábbi évekének. Minden intézmény kivéve az Óvoda esetében, ahol már évek óta közcélú foglalkoztatás keretében látják el a dajkafeladatokat által a koncepcióban jelzett átszervezés, illetve megüresedő álláshely nem betöltése, munkakörök átszervezése jelent bizonyos megtakarítást, reméljük a feladatellátás zavartalan megtartása mellett. Munkaadókat terhelő járulékok: mértéke 27 %, egészségügyi hozzájárulás Ft fizetési kötelezettség megszűnt. A dologi kiadások között viszont jelentős a rehabilitációs hozzájárulás mértéke, mint egy 7M Ft. Dologi kiadások emelésére a központi költségvetési támogatás nem ad lehetőséget. Intézményeink költségvetésénél a dologi kiadásokat egységes szempont szerint kezeltük, 4 % inflációval számoltunk, csökkentve a kiadásokat az eseti kifizetésekkel, az üzemanyag beszerzés és a belföldi kiküldetés előirányzatát további 14 %-kal emeltük. Figyelembe vettük a testület korábbi határozatát a rendezvényszervezésre, hírlevél készítésre, és a folyóirat, közlöny beszerzésre. Társadalom és szociálpolitikai juttatások ( 2/2.sz.melléklet): A hivatal által a jogosultak számbavételével, elmúlt évek tapasztalataival és a hatályos jogszabályok figyelembe vételével tervezett juttatások. Jelenleg otthonteremtési támogatásról nincs tudomásunk, a lakásfenntartási támogatást igénybe vevők köre, a rendelkezésre állási támogatottak köre, valamint a kedvezményes étkeztetésre jogosultak köre bővül folyamatosan, az előző évi előirányzat 8 % növekményét terveztük /6,2M Ft/. Működési célú támogatás értékű kiadások: ( 2/3.sz.melléklet ): Kistérségi, társulási kötelezettségeink és a TÖT, a rendőrségi támogatás, valamint a BKKM-i Önkormányzat vis maior és kárenyhítés alapjába fizetendő összeg lett figyelembe véve. Államháztartáson kívülre adott működési célú pénzeszköz ( 2/4.sz.melléklet ): Az előző években is támogatott szervezetek jelentős része évre is benyújtották kérelmüket. A már hivatkozott racionalizálási intézkedések keretében a T. Képviselő-testület meghatározta a támogatások csökkentését, nevesítve azon szervezeteket, akik részére továbbra is kíván támogatást nyújtani. Az eseti megkeresések alapján javasolt összegeket szerepeltetjük a táblában. Felhalmozási célú támogatás értékű kiadások: ( 2/5.sz.melléklet ): A Ceglédi Hulladék DEPO nak, valamint a szennyvíz beruházásra településünket érintő kötelezettségek előirányzatait tartalmazza. Államháztartáson kívülre adott felhalmozási célú pénzeszköz: (2/6. sz. tábla): a Tűzoltó Köztestület által beszerzett gépjármű hitelköltségeit terveztük, valamint a felújított fecskendő beszerzésének a testület által jóváhagyott támogatási összegét, melyet Önkormányzatunk évi döntése alapján átvállalt. Beruházási, felhalmozási, felújítási kiadások ( 2/7.sz.melléklet ): Ezen kiadások között a napirenden 1/2010. ÖM rendelet szerinti a sportcsarnok szigetelése, nyílászárók cseréje pályázati önrész fejlesztést terveztük. Az elmúlt évben jóváhagyott intézményi felújítások jelentős része áthúzódott 2010-re, így a korábban jóváhagyott, de fel nem használt keretet terveztük be. 6

7 Hitelvisszafizetési kötelezettség : Az előző években felvett beruházási célhitelek évi törlesztési kötelezettségei. (4. számú melléklet szerint) - Sportcentrum e.ft - Bérlakás e.ft - Közkincs (Könyvtár, ifj.klub) e.ft - önrész finanszírozás iskola céltámogatási pályázat e.ft - Nyár Árokszállás utca felújítás e.ft Összesen: e.ft Rövid lejáratú hitel visszafizetése: év december 31-ei felvett likvid hitel állomány visszafizetése e Ft. Céltartalék képzése kötelező a beadott pályázatok és a nyertes pályázatok(eu) esetén, valamint az előre nem tervezhető, de biztosan jelentkező kiadásra. A tartalékokat két csoportba soroltuk: Céltartalék I. a működési jellegűeket tartalmazza: TÁMOP Ifiklub Ft Comenius Ft TÁMOP Kompetencia Ft ÁROP Hivatal fejlesztés Ft Labor Ft Egyéb általános Ft Összesen: Ft A felhalmozási céltartalék tartalmazza: Bölcsőde építése Beadott pályázataink egyéb Összesen: Ft Ft Ft Tisztelt Képviselő-testület! A évi költségvetés az intézmények által kimutatott költség igények figyelembe vételével került meghatározásra, a kért illetve elvárt megszorító intézkedések figyelembe vételével. Legfontosabb feladatunk, hogy az önkormányzat a kiadások folyamatos, következetes, jogszabályokon alapuló felülvizsgálatával és csökkentésével, illetve a bevételek maximalizálásával egy működőképes intézmény hálózatot tartson fenn. A működés és fejlesztés területén a pályázati lehetőségek kiaknázása a hatékonyabb gazdálkodás érdekében további folyamatos feladat. Tájékoztatom a T. Képviselő-testületet, hogy intézkedtem a szükséges egyeztetések lefolytatásáról a bizottsági vélemények beszerzéséről, amellyel kapcsolatos jegyzőkönyvek az ülésen kiosztásra kerülnek. A rendelet tartalmazza az EU-s támogatással kapcsolatos bevételi, kiadási mellékletet. A 6. sz. melléklet tartalmazza a táblázatban részletezett támogatási összegek folyósításának jogcímét bemutató képviselő-testületi határozatok, helyi rendeletek felsorolásával pl: Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének a gyermekvédelem helyi rendszeréről szóló 7/1998. (IV. 22.) sz. rendelete; Képviselőtestületének a magánszemélyek kommunális adójának megállapításáról szóló 1/1995. (III.08.) sz. rendelete Az intézmények és a különböző támogatásban részesülő társadalmi szervezetek által bejelentett igények terjedelmükre tekintettel a Pénzügyi irodán megtekinthetőek. A költségvetési rendelet tervezet 3, 5-15 számú mellékletei február 8-án kerülnek kiküldésre, mivel azokban a most kiküldött anyagok összesítése szerepel, így az abban foglaltak ismertek T. Képviselőtársaim előtt. A könyvvizsgálói jelentést is a későbbiekben csatolom. Kérem az előterjesztést vitassák meg, és várom építő javaslataikat, észrevételeiket. Kerekegyháza, február 5. 7 Dr. Kelemen Márk polgármester

8 RENDELET - TERVEZET Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének../ 2010 (. ) sz. rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló többször módosított évi XXXVIII. törvény (továbbiakban: Áht.) 65..és 71. -ai valamint a Magyar Köztársaság 2010.évi költségvetéséről szóló 2009.évi CXXX. törvény alapján, az államháztartás működési rendjéről szóló, 292/2009.(XII.19.) Korm. rendeletben (továbbiakban: Ámr.)meghatározott szerkezetben, évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja. /1/ A rendelet hatálya a képviselőtestületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre terjed ki. 1.. A költségvetés címrendje és fő összegei /1/ Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testülete a költségvetési címrendet évre a következők szerint határozza meg : 1. Kerekegyháza Város Önkormányzata Polgármesteri Hivatal - önállóan működő, és gazdálkodó költségvetési szerv Móra Ferenc Általános Iskola és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény - önállóan működő költségvetési szerv Napköziotthonos Óvoda Humán Szolgáltató Központ Katona József Művelődési Ház és Könyvtár - önállóan működő költségvetési szerv - önállóan működő költségvetési szerv - önállóan működő költségvetési szerv /2/ Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testülete / továbbiakban: Képviselő-testület / az önkormányzat évi költségvetésének bevételeit Működési Felhalmozási Finanszírozási bevételek ban határozza meg. - ebből működési hiány finanszírozása felhalmozási hitel felvétel Képviselő-testület az önkormányzat évi költségvetésének kiadásait Működési Felhalmozási Finanszírozási bevételek ban határozza meg. 8

9 - ebből működési hitel törlesztés felhalmozási hitel felvétel működési céltartalék felhalmozási céltartalék /3/ A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal működési kiadási előirányzatait a következők szerint határozza meg: Személyi Juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások /1/ A Képviselő-testület az önkormányzat évi költségvetésének összesített bevételi és kiadási főösszegét ban határozza meg. /2/ A Képviselő-testület által meghatározott összesített bevételeket forrásonként az 1.sz. melléklet, részletezését annak kiegészítő mellékletei tartalmazzák. /3/ A Képviselő-testület által meghatározott összesített kiadásokat jogcímenként a 2.sz. melléklet, részletezését annak kiegészítő mellékletei tartalmazzák. /4/ Az önkormányzat előirányzat felhasználási ütemtervét a 3. sz. melléklet tartalmazza. /5/ Az ön kormányzat összevont költségvetési mérlegét a 4.sz. 4/a. és a 4/b. sz. melléklet tartalmazza. /6/ Az önkormányzat többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve az 5.sz. és az 5/a sz. melléklet tartalmazza. /7/ A közvetett támogatások kimutatását a 6. sz. melléklet tartalmazza. /8/ Az önkormányzat intézményeinek létszám előirányzatait a 11. sz. melléklet tartalmazza. /9/ Az önkormányzat 3 éves pénzügyi tervét az 12.sz. melléklet tartalmazza. /10/ Az önkormányzat évi hitelképességi vizsgálatának adatait a 13.sz.melléklet tartalmazza. /11/ A belsőellenőrzésről és szociális feladatok ellátásáról szóló társulásaink költségvetését a 14. sz. melléklet tartalmazza. /12/ Az EU-s támogatással kapcsolatos bevételi, kiadási előirányzatokat a /a sz. melléklet tartalmazza Kerekegyháza Város Önkormányzat költségvetési és zárszámadási rendeleteiben bemutatandó mérlegek és kimutatások tartalmának meghatározása 9 4..

10 /1/ Kerekegyháza Város Önkormányzat (továbbiakban: Önkormányzat) költségvetésének előterjesztésekor Kerekegyháza Város Önkormányzatnak költségvetése és zárszámadása mérlegrendszerének tartalmi követelményeiről szóló 27/2008. (XII. 18.) sz. rendeletét kell alkalmazni. Intézményi gazdálkodás /1/ A Képviselő-testület a bevételek tervezettet meghaladó teljesülése esetén növelheti a saját bevételi előirányzatait. A Képviselő-testület a feladat elmaradása esetén a bevételek és kiadások előirányzatait egyidejű változtatással csökkenti. /2/ Az intézmények a jóváhagyott bevételi előirányzatokon felüli többletbevételüket a kizárólag a Képviselő-testület jóváhagyásával használhatják fel. /3/ Az intézmények pénzmaradványukat kizárólag a Képviselő-testület jóváhagyásával használhatják fel. /4/ Az intézmények a részükre jóváhagyott, illetve év közben módosított kiemelt előirányzataikat nem léphetik túl. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után. 5.. /5/ Az intézmények indokolt esetben - kérhetik a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítást. Az előirányzat módosítás következő évekre szóló kötelezettség-vállalással nem járhat. Az előirányzat átcsoportosítás nem veszélyeztetheti az intézmény működő képességét, ezen belül a gáz -, villany -, vízdíjakra meghatározott előirányzatok terhére átcsoportosítani nem lehet. /6/ A munkaadókat terhelő járulékok előirányzata kizárólag a személyi juttatások előirányzat járulékköteles részével összefüggésben módosítható. /7/ Működési célú előirányzatok felhalmozási célra történő átcsoportosítása csak rendkívül indokolt esetben, a Pénzügyi Irodával előzetes egyeztetés után kérhető abban az esetben, ha az intézmény nyilatkozik, hogy az év folyamán működési többletigénye nem lesz és a csökkentésre kerülő előirányzattal kapcsolatban a jogszabályi kötelezettségeinek eleget tett. /8/ Az intézmények kizárólag Kerekegyháza Város Önkormányzata a pályázati forrásokkal és Európai Uniós forrásokkal kapcsolatos pályázatfigyelésre, pályázatkészítésre, lebonyolításra vonatkozó szabályzatában foglaltak szerint nyújthatnak be pályázatot. /9/ Az intézmények a személyi juttatások előirányzat megtakarítása terhére jutalmat csak előzetes felülvizsgálat után fizethetnek az Áht ban foglaltakra tekintettel. /10/ A költségvetési intézmények ingatlan karbantartási feladatait a Városgazdasági Kft szolgáltatásainak igénybevételével kötelesek szervezni. /11/ Az intézményi gazdálkodás során jelentkező többlet feladat illetve elmaradást a létszámgazdálkodásban is kísérje megfelelő változás. /12/ Az intézmények forintot meghaladó kötelezettségvállalás esetén kötelesek legalább 3 db árajánlatot beszerezni, azt a szerződéskötés esetén az ellenjegyzőnek bemutatni 10

11 /13/ Az intézmények a minőségi munkavégzés esetében. adható jövedelem kiegészítéssel kapcsolatban a hatályos jogszabályok szerint meghatározott bérszámfejtési és kifizetési rend szerint kötelesek eljárni. A évi költségvetés végrehajtásának szabályai 6.. /1/ A Képviselő-testület az egységes költségvetést / bevételek beszedését, kiadások teljesítését / a évi költségvetési törvény, Áht., Ámr., valamint e rendelet előírásainak megfelelően hajtja végre az önállóan működő és gazdálkodó polgármesteri hivatal és a hozzá csatolt önállóan működő intézményei útján. /2/ A hatékonyabb gazdálkodás érdekében az Önkormányzat intézményeinek finanszírozása Kiskincstári finanszírozási rendszerben történik, melynek keretében az önállóan működő intézmények a dologi kiadások felett önállóan rendelkeznek. A Kiskincstári rendszerbe a következő intézmények tartoznak: - Polgármesteri Hivatal - Móra Ferenc Általános Iskola és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény - Napközi Otthonos Óvoda - Katona József Művelődési Ház és Könyvtár - Humán Szolgáltató Központ /3/ A Kiskincstári működés elvei a évi CV. tv.-ben, és a vonatkozó Alapító okiratokban foglaltak alapján Megállapodásban rögzítettek, amelyet a Képviselő-testület hagy jóvá. A költségvetési rendelet jóváhagyását követően 15 munkanapon belül az intézményi finanszírozási, likviditási tervet el kell készíteni. /4/ Központi intézkedés illetve az intézmény által kezdeményezett előirányzat átcsoportosítások miatt a Képviselő-testület negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési beszámoló megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31 i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról. /5/ Ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselőtestületet tájékoztatja. A Képviselő-testület negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési beszámoló megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31 i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról. /6/ Az általános tartalék felhasználásáról csak a Képviselő-testület dönthet. Igénybe vételére csak a döntések függvényében kerülhet sor. /7/ A 2/4.sz.és 2/6.sz.mellékletekben meghatározott szervezetek a részükre juttatott támogatatási összegek felhasználásáról tárgyévet követő január 15 ig kötelesek beszámolni. Az ettől eltérő évközi időpontokat a vonatkozó támogatási szerződés tartalmazza. Amennyiben valamelyik támogatott szervezet a számadási kötelezettségének határidőre nem tesz eleget, e kötelezettség teljesítéséig a további támogatás folyósítását fel kell függeszteni. Az Áht.15/A. -ának megfelelően a Ft feletti támogatási előirányzatok adatairól április 15 ig biztosítani kell a közzétételt a Polgármesteri Hírlevél elnevezésű helyi kiadványban. A Ft. alatti támogatásokról szóló tájékoztatást mellőzi a Képviselő-testület. /8/ Az Áht.15/B. -ának megfelelően a nettó Ft-ot elérő szerződések esetében a szükséges adatszolgáltatást a honlapon biztosítja. A nettó Ft. alatti szerződésekről szóló tájékoztatást mellőzi a Képviselő-testület. 11

12 /9/ A hitel felvételéről módjáról, összegéről csak a Képviselő-testület dönthet. Jelen rendelet 1. sz. mellékletében meghatározott összegű működési célú hitel a július 14. napjáig érvényben lévő folyószámla hitelszerződés alapján finanszírozható, amelynek hitelkeret összege Ft. A működés további biztosítása érdekében a fenti időpontig a Képviselő-testület dönt az új szerződés megkötéséről. /10/ A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek hozambevétel elérése érdekében történő befektetésére a vonatkozó jogszabályi keretek között a lehető legkedvezőbb és legbiztonságosabb megtakarítási forma kiválasztásával. /11/ Az önkormányzat által vállalkozásoknak nyújtott támogatásokat az Európai Közösséget létrehozó Szerződés 87. cikkének (1) bekezdése szerinti állami támogatásokkal kapcsolatos eljárásról és a regionális támogatási térképről szóló 85/2004. (IV. 19.) Korm. rendelet szerint be kell jelenteni előzetes állásfoglalás céljából a Pénzügyminisztérium Támogatásokat Vizsgáló Irodájához. A jelentések elküldését, a Pénzügyi, Adó és Költségvetési Iroda adatszolgáltatása alapján a Jegyző végzi. /12/ A Pénzügyi, Adó és Költségvetési Iroda a Kormányrendelet alapján nyilvántartást vezet az önkormányzat által a vállalkozásoknak nyújtott támogatásokról. Gazdasági program tárgyévi célkitűzései 7.. A Képviselő-testület figyelemmel a folyamatban lévő, ill. a tárgyévben megvalósítandó beruházásokra - a tárgyévi fejlesztési célkitűzéseit az alábbi sorrendben hagyja jóvá: 1. DAOP városi örökség pályázat 2. Bölcsőde beruházás 3. Úthálózat felújítás, bővítés 4. Ipari park kialakítása 5. Lakótelkek kialakítása 6. Sportcsarnok felújítása, korszerűsítése 7. Támogató szolgálat fejlesztése, új épület kialakítása 8. Játszótér fejlesztés, építés Vegyes és záró rendelkezések 8.. /1/ A költségvetés teljesítéséről az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 249/2000.(XII.24.) Korm.rendelet 11.. (1), (2) bekezdések alapján, az Áht.18..és 82. -nak megfelelően a polgármester tájékoztatja a Képviselő-testületet. /2/ Ez a rendelet kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit január 1. napjától kell alkalmazni. dr. Kelemen Márk polgármester Vincze Miklós jegyző Záradék: 12

13 Ezen rendelet február.-án kihirdetésre került. Kerekegyháza, február. Vincze Miklós jegyző Városi Önkormányzat bevételei 1.sz. melléklet I. Működési bevételek 1. Intézményi működési bevételek Feladatonkénti bevételek (1/1.sz.melléklet) Kamatbevételek 2.Önkormányzatok sajátos működési bevételei Helyi adók (1/2.sz.melléklet) Átengedett központi adók - SZJA (1/3.sz.melléklet) Gépjárműadó Termőföld bérbeadása (SZJA bevétel) Bírságok,pótlékok,egyéb sajátos bevételek Egyéb sajátos bevételek II. Támogatások 1. Önkormányzatok költségvetési támogatása Normatív támogatások (1/4.sz.melléklet) Központosított előirányzatok (1/5.sz.melléklet) Normatív kötött felhasználású támogatások (1/6.sz.melléklet) Fejlesztési célú támogatások(1/7.sz.melléklet) III. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése (1/8.sz.melléklet) IV. Támogatás értékű bevételek Működési célú támogatás értékű bevételek (1/9.sz.melléklet) Államháztartáson kívülről kapott műk.c.pe.1/10.sz.melléklet Felhalmozási cálú támogatás értékű bevételek (1/11.sz.melléklet) Államháztartáson kívülről kapott felh.c.pe. (1/12.sz.melléklet) V. Támogatási kölcsönök visszatérülése, értékpapírok értékesítése 1. Támogatási kölcsönök visszatérülés VI. Pénzforgalom nélküli bevételek Előző évi pénzmaradvány Bevétel összesen VI. Hitelek 1. Felhalmozási célú hitelek Felhalmozási célú hitel Rövidlejáratú likvíd hitel 4. Működési célú hitel Hitelek összesen Átfutó,függő,kiegyenlítő bevételek Bevétel+Hitel összesen

14 működési bevételei feladatonként 2008.évben 1/1 melléklet Fe- Cím Al- Feladat Intézményi je- cím bevételek zet 2009.évi 2009.évi Várható I.változat eredeti ei. mód. teljesítés 1. Kerekegyháza Város Önk Polgármesteri Hivatal Kisegítő mg.szolg Közutak üzemeltetése Lakásgazdálkodás Igazgatás ÁROP szervezetfejlesztés EU Parlamenti választás Önkormányzati Választás Község gazdálkodás Közmunka Közcélú munka VKG Piac VG Kft Vízgazdálkodás Köztemető Közvilágítás Önk.elszámolásai Háziorvosi szolgálat Háziorvos I.körzet Háziorvos II.körzet Háziorvos III.körzet Gyermekorvos Ügyelet Labor Kisegítő alapellátás Védőnői szolgálat Eü.ellátás egyéb feladatai Tanyagondnoki szolgálat Rendszeres pénbeli ell Szennyvízkezelés Köztisztaság

15 Sportépület fenntartás Móra Ferenc Általános Iskola és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény Óvodai intézményi étk Iskolai Int.étk Munkahelyi vendéglátás Intézményi vagyon műk Iskolai oktatás TÁMOP Kompetencia COMENIUS Fogyatékos tan.okt Alapfokú műv.okt Napközi ellátás Sportlétesítmémy működtetése Napközi Otthonos Óvoda Óvodai nevelés Humán Ellátó Szolgálat Házi segítségnyújtás Jelzőrendszeres szolgálat Családsegítés Gyermekjóléti szolgálat Szoc.étkeztetés Nappali Szoc.Ellátás HSZK Helyettes szülői szolgálat Támogató szolgálat Katona József Művelődési Ház Művelődési Ház TÁMOP Ifiklub Könyvtár 6 6 1/2.sz.melléklet helyi adóbevételei Lakossági kommunális adóbevétel Idegenforgalmi adóbevétel Iparűzési adóbevétel Pótlékok Helyi adóbevétel /3.sz.melléklet SZJA bevételei 15

16 SZJA átengedett rész SZJA kiegészítés SZJA bevétel összesen /5.sz.melléklet központosított állami támogatása Nyári Gyermekétkeztetés Lakossági közműfejlesztési támogatás Könyvtári érdekeltségnövelő támogatás /2009 OKM rend. Minőségbizt.támog Szakmai és informatikai fel. Isk. Óvoda /2009 OKM rend. Mérés értékelés.támog Alapfokú művészetoktatás Óvodáztatási támogatás Helyi szervezési intézkedésekhez tám Összesen /6.sz.melléklet Normatív, kötött felhasználású támogatása és normatív SZJA részesedés Ped.és szoc.szakvizsga és továbbképzési tám Diáksport támogatása Működőképesség megőrzését szolg.támogatás Közcélú foglalkoztatás Időskorúak járadéka Rendszeres szoc.segély Ápolási díj Egyszeri gyermekvédelmi támogatás

17 Lakásfenntartásit ámogatás Keresetkiegészítés Összesen /7.sz.melléklet fejlesztési cálú állami támogatása Céljellegű decentralizált támogatás Általános iskola födémszerkezet helyreállítása Vis mayor (Tűzoltó) Kun utca felújítására kapott támogatás (TEUT) Összesen /8.sz.melléklet tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése Szőlőtelepítési jog értékesítés Nissan értékesítés 360 Felhalmozási bevételek összesen /9.sz.melléklet működési célú támogatás értékű bevételek Szoc.Minisztérium (szoc.étkezés témogatása) TÁMOP Ifjusági klub Gyermektartási díj megelőlegezése Rendezvény támogatás BKKM-i Önk.-tól TÁMOP Kompetencia alapú oktatás Tanyagondnoki szolgálat támogatása 3993 Könyvtár átvett pe Előző évi egyéb kiegészítések Parlagfű gyűjtési akció támogatása 50 0 Egészségfejlesztés, drogmegelőzés(iskola) Jelzőrendszeres szolgálat támogatása Kistérségi feladatokra átvett(belső ellenőr)

18 Kistérségi feladatokra átvett(belső ellenőr, Ballószögtől átvett) Kistérségi feladatokra átvett(szocális) Támogató szolgálat Közlekedési támogatás visszatérítés Munkaügyi Hivataltól átvett pe.(közhasznú,pályakezd) ÁROP Hivatal fejlesztés BKKM Közok.Közal. (Óvoda) 60 Mezőőri szolgálatra Egészségbiztosítási Önkormányzattól átvett pe Szociálpolitikai feladatok ellátására Házi segítségnyújtás szakértői biz. Támogatás EU Parlamenti választások Működésre átvett bevételek összesen /10.sz.melléklet Államháztartáson kívülről kapott működési célú pénzeszköz Jóindulat Kft. RendezvényTámog.(Majális,szüret) Általános Iskola sportszer pályázat RÉV működtetésére kapott támogatás évi díszkivilágítás támogatása Kozokt. Közalapítvány Sport és Tábor szervezés Kiskunsági Nők Egyesülete tábor támogatás 50 Működésre átvett bevételek összesen /11.sz.melléklet felhalmozási célú támogatás értékű bevételek Kistérségi gépjármű beszerzés támogatása Városi Örökség megőrzése "TEUT 2009" Bajcsy Zs. Utca DAOP 2008 Kölcsey Dózsa felújítás támog Kun utca TEUT Tűzoltó szertár felújítás vis maior támogatása 429 Összesen

19 1/12.sz.melléklet Államháztartáson kívülről kapott felhalmozási célú pénzeszköz Közbiztonságért Közalapítvány DAOP Egészségház akadálymentesítés DAOP INO akadálymentesítés Coméneus EU támogatás Iskola Nyár és Árokszállási utca közműhozzájárulás Szennyvíz hozzájárulás Összesen sz.melléklet kiadásai Működési célú kiadások Intézmény működtetési kiadások(2/1.sz.melléklet) - Személyi Juttatások Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadások Társadalom és szociálpolitikai juttatások(2/2.sz.melléklet) Működési célú támogatás értékű kiadások(2/3.sz.melléklet) Államháztartáson kívülre adott műk.c.pe. (2/4.sz.melléklet) Működési célú kiadások összesen Felhalmozási célú kiadások - Támogatások,átadott pénzeszközök(2/5.sz.melléklet) Államháztartáson kívülre adott felh.c.pe. (2/6.sz.melléklet) Felhalmozási, beruházási kiadások(2/7.sz.melléklet) Felújítási kiadások Felhalmozási célú kiadások összesen Hitelvisszafizetési kötelezettség Rövidlejáratú likvíd hitel visszafizetése

20 Rövidlejáratú felhalmozási hitel visszafizetése Céltartalék I Céltartalék II Felhalmozási céltartalék/lakásgazdálkodás Kiadások összesen Átfutó függő kiegyenlítő kiadások Kiadások mindösszesen

21 2/1.sz.melléklet működési kiadásai kiemelt előirányzatonként 2009.évben Fe- Cím Al- Feladat Személyi Munkaadót Dologi Összesen je- cím Juttatás terhelő kiadás zet járulékok 2009.évi 2009.évi Várható I.változat 2009.évi 2009.évi Várható I.változat 2009.évi 2009.évi Várható I.változat 2009.évi 2009.évi Várható I.változat eredeti ei. mód. teljesítés eredeti ei. mód. teljesítés eredeti ei. mód. teljesítés eredeti ei. mód. teljesítés 1. Kerekegyháza Város Önk Polgármesteri Hivatal Kisegítő mg.szolg Közutak üzemeltetése Lakásgazdálkodás Igazgatás ÁROP szervezetfejlesztés EU Parlamenti választás Népszavazás Község gazdálkodás Közmunka Közcélú munka VKG Piac VG Kft Vízgazdálkodás Köztemető Közvilágítás Önk.elszámolásai Háziorvosi szolgálat Háziorvos I.körzet Háziorvos II.körzet Háziorvos III.körzet Gyermekorvos Ügyelet

22 Labor Kisegítő alapellátás Védőnői szolgálat Eü.ellátás egyéb feladatai Tanyagondnoki szolgálat Rendszeres pénbeli ell Szennyvízkezelés Köztisztaság Sportépület fenntartás Móra Ferenc Általános Iskola és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény Óvodai intézményi étk Iskolai Int.étk Munkahelyi vendéglátás Intézményi vagyon műk Iskolai oktatás TÁMOP Kompetencia COMENIUS Fogyatékos tan.okt Alapfokú műv.okt Napközi ellátás Sportlétesítmémy működtetése Napközi Otthonos Óvoda Óvodai nevelés Humán Ellátó Szolgálat Házi segítségnyújtás Jelzőrendszeres szolgálat Családsegítés Gyermekjóléti szolgálat Szoc.étkeztetés Nappali Szoc.Ellátás HSZK Helyettes szülői szolgálat Támogató szolgálat Katona József Művelődési Ház Művelődési Ház TÁMOP Ifiklub Könyvtár

23 23

24 2/2.sz.melléklet Kerekegyháza Város Önkormányzat társadalom - és szociálpolitikai juttatásai Közgyógyellátás Átmeneti segély Temetési segély Köztemetés Ápolási díj Közlekedési támogatás Rendszeres szoc.segély Aktív korúak rendszeres szoc.segélye Lakásfenntartási támogatás Rendszeres gyermekvédelmi támogatás Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás Idősek járadéka Krízissegélyezés Tankönyvtámogatás Köztisztviselői szociális, kegyleti támogatás Kedvezményes étkeztetés (természetben nyújtott) Egyszeri gyermekvédelmi támogatás(nyári étkeztetés) Tartásdíj megelőlegzés Óvodáztatási támogatás 40 Segélyezési kiadások összesen /3.sz.melléklet működési célú támogatás értékű kiadások Működési célú pénzeszköz átadás TÖT támogatás Diákönkormányzat Önkormányzatnak átadott pe.(jelzőrendszer) Kecskemét és Térsége Többcélú T. "Téli Közmunka 5 fő" Kecskemét és Térsége TT. RÉV-nek Drogp.pályázat 49 Kecskemét és Térsége Többcélú Társulás RÉV Lajosmizsei Rendőrőrs Iskola pszihológus hálózat kiép.támog Belső Ellenőri Társulás BKKM-i Önkormányzat TÁMOP(tábor,tanfolyam szerv.) 120 BKKM-i Önkormányzat kárenyhítés, vis maior alap

25 Működési célú pénzeszköz átadás összesen /4.sz.melléklet Államháztartáson kívülre adott működési célú pénzeszköz Sport Egyesület Tűzoltó Köztestület Tűzoltó Köztestület/önkorm. Köt.váll.a gépj.besz.hitel kamata Polgárőrség Nyugdíjas Klub Mozgáskorlátozottak egyesülete Európa Jövője Egyesület Bursa Hungarica Ösztöndíjpályázat Tavaszi Szél Népdalkör támogatása Katolikus Egyház Református Egyház Falugondnokok Duna-Tisza Közi Egyesülete Háziorvosi szolgálatok támogatása Varga Tanya Kft Komondor Kft Kerekegyházi Kisállattartók Egyesülete Kiskunsági Nők Egyesülete Gyermek és Felnőttvédelmi Alapítvány BKKM. Lelki Kincsei 0 40 Kerekegyházi Ifjúsági Információs és Közösségi Pont Saubermacher Kft-nek átadott pe Honvédkórház támogatás(labor) EU Parlamenti választások 9 9 Működési célú pénzeszköz átadás összesen /5.sz.melléklet felhalmozási célú támogatás értékű kiadások Szennyvíz hozzájárulás Ceglédi Hulladék DEPO Felhalmozási célú pénzeszközátadás összesen

26 2/6.sz.melléklet Államháztartáson kívülre adott felhalmozási célú pénzeszköz Tűzoltó Köztestület(gépjármű hitel tőrlesztés) Lakossági közműhozzájárulás Fogorvosi szolgálatok támogatása Felhalmozási célú pénzeszközátadás összesen felhalmozási kiadásai 2/7.sz.melléklet Felújítás Toronyóra helyreállítás Iskola kosárlabdapalánk felújítása 184 Általános Iskola sportcsarnok födémszerkezet felújítás (CÉDE) Napköziotthonos Óvoda felújítás Iskola felújítás Sportcs. hőszigetelés, nyílászáró csere önrész 3060 DAOP 2008 Kölcsey- Dózsa utca felújítás Külterületi utak helyreállítása INO felújítás Közút fejlesztés(daop Dózsa,Petőfi) Temető, ravatalozó előtti rész kialakítása Kun u.felújítása TEUT Bajcsy Zs. Utca felújítása Ősz utca felújítás tervezési ktg Művház közösségi tér Sportpálya kerítés felújítása Erdő utcai lakások felújítása Egészségház lakás felújítása Akadálymentesítés (INO) Fűtéskorszerűsítés (Egészségház) Akadálymentesítés (Egészségház)) Humánszolgáltató számítógép felújítás Tűzoltó szertár felújítás Összesen Felhalmozás, beruházás Térburkolat kialakítása Fogorvos-Tűzoltóság