Beszámoló a évi költségvetés végrehajtásáról

Átírás

1 Beszámoló a évi költségvetés végrehajtásáról Az önkormányzat gazdálkodását az Államháztartásról szóló többször módosított XXXVIII. tv, a helyi önkormányzatokról szóló évi CXV. Törvény, a Magyar Köztársaság évi költségvetéséről szóló évi CLXIX tv., valamint a többször módosított 2/2011.(II.25.) önkormányzati rendelet alapján végezte. Alsózsolca város Önkormányzatának évi költségvetésének végrehajtásáról a következők szerint tájékoztatom a Tisztelt Képviselő-testületet. A évi költségvetés bevételi és kiadási főösszegét a képviselő-testület e Ft-ban határozta meg. Év közben többször módosította a bevételi és a kiadási főösszeget, így e Ft-ban állapította meg azzal, hogy év közben megszorító intézkedéseket alkalmazott, mely következtében a várható e Ft költségvetési hiány fedezete is rendeződött. A kötelezően ellátandó feladatok mellett a képviselő-testület által korábban önként vállalt feladatok teljesítéséhez pénzügyi fedezet elégséges volt a bevezetett kiadást csökkentő és bevételt növelő intézkedések kapcsán. A évi eredeti költségvetésben 188 e Ft felhalmozási és felújítási kiadás lett tervezve, év végére ez az összeg e Ft-ban realizálódott. BEVÉTELEK évben is önkormányzatunk bevételeinek jelentős része az állami támogatásból származik. A különböző jogcímeken befolyt bevételek alakulását a táblázat tartalmazza. Bevételi jogcím Megoszlás %-ban Eredeti ei. Mód. ei. Teljesítés Működési bevételek Felhalmozási és tőkejellegű bevételek Támogatások, kiegészítések Véglegesen átvett pénzeszközök Finanszírozási bevételek Előző évi pénzmaradvány igénybevétele Összesen: Az önkormányzat működési bevétele e Ft, melyből e Ft, mint intézményi működési bevétel realizálódott. Ez az összeg elmarad az előző évi tényadattól. Ennek oka a csökkenő gyermeklétszámból adódó különböző térítési díjak csökkenése, kamatbevétel csökkenése, ÁFA visszatérítés csökkenése. A működési, bevételi forrás főbb tényezői: 167 e Ft árukészlet értékesítés, e Ft kihordásos étkezés-rendezvény bevétel, e Ft művészetoktatási tandíj, e Ft

2 rendezvények belépőjegyének összege, 676 e Ft temetői sírhely értékesítés-sírfelbontás, 65 e Ft fizikoterápia, 291 e Ft labor bevétele, 658 e Ft támogatás visszatérítés-túlfizetésszerződésből eredő kifizetés-alkalmazotti befizetések, e Ft továbbszámlázott számlák megtérülése, 199 e Ft lakbér, e Ft terembérlet Közösségi Ház-Sportcsarnok, 726 e Ft Polgármesteri Hivatal-Városüzemeltetés-Iskola terembérlet, e Ft további étkezéssel összefüggő befizetés, e Ft ÁFA visszatérítés, e Ft kamatbevétel, az év közben lekötött szabad pénzeszközök után. Az év végén e Ft lekötéssel rendelkeztünk. Helyi adóbevételek befizetésének, hátralékának, túlfizetésének alakulása december 31-én Bevételi jogcím Magánszemélyek kommunális adója évi kvben módosított előirányzat Befizetés Hátralék Túlfizetés Gépjárműadó Iparűzési adó Idegenforgalmi adó Építményadó Talajterhelési dij Ö S S Z E S E N Az iparűzési adónál a teljesítés eft volt. Év közben az iparűzési adóelőirányzat a benyújtott bevallásokban szereplő adatokat figyelembe véve módosításra került, azonban az adózók feltöltési kötelezettségével a módosított előirányzat túlteljesült. Az építményadónál a teljesítés eft volt. A december 31-én fennálló hátralék jelentős részét egy adózó számára adott fizetési halasztás tette ki. Ezen építményadó bevétel azóta beérkezett önkormányzatunk számlájára. A talajterhelési díj bevétele eft-ban realizálódott. A késedelmes fizetések miatt a bírság és késedelmi pótlék számlára eft érkezett. A nehéz gazdasági helyzet miatt sok a részletfizetési és fizetési halasztási kérelem. A meg nem fizetett adó behajtása érdekében folyamatos az adóvégrehajtás inkasszó, letiltás, foglalás formájában illetve az önálló bírósági végrehajtónak átadott ügyek száma is jelentős. Átengedett központi adók címén e Ft-ra volt jogosult önkormányzatunk, gépjárműadóból származó adóbevétel e Ft összegben érkezett számlánkra, jövedelemkülönbség mérséklésből származó bevétel összege e Ft, az SZJA helyben maradó része e Ft összegben került jóváírásra, talajterhelési díj e Ft, bérbeadásföldbérbeadás 5 e Ft.

3 Támogatások és kiegészítések: - normatív hozzájárulások címen e Ft-ra voltunk jogosultak, szemben az év eleji tervezett e Ft-al. Az előző évhez viszonyítva e jogcímen kapott támogatás e Ft-al kevesebb. A évi normatív finanszírozás alakulását a 4. sz. melléklet mutatja be. Központosított előirányzatokból származó bevétel e Ft összege a GW-Borsodvíz felé továbbított állami támogatás összegén túl magába foglalja a 233 e Ft-os könyvtár érdekeltségnövelő támogatást is. A normatív kötött felhasználású támogatás e Ft összegéből, e Ft az egyes szociális feladatok támogatására, e Ft kiegészítő közoktatási feladatok támogatására érkezett évi bérkompenzáció összege e Ft. Véglegesen átvett pénzeszköz e Ft, melyből OEP támogatás e Ft, EU-s támogatás e Ft ( e Ft Polg.Hiv. ÁROP pályázat, 989 e Ft Közösségi Ház TIOP pályázat, nem térült meg az év során az iskola TIOP pályázata) Egyéb költségvetési szervtől kapott pénzeszköz összege e Ft, főbb összetevői roma nemzetiségi kisebbség támogatása 679 e Ft, választással-népszámlálással összefüggő feladatok e Ft, munkaügyi központ támogatása e Ft, mozgáskorlátozottak támogatása 980 e Ft, útravaló pályázat e Ft, egyszeri GYVT e Ft, Gyermekjólét kistérségi normatívája e Ft, városgondnokság átvett pénzmaradvány e Ft, évi normatív elszámolás 375 e Ft, egyéb támogatás 400 e Ft. Felhalmozási célú bevétel összege e Ft, ami a Polgármesteri Hivatal-Iskola pályázati támogatása. Biokazán üzemeltetésével kapcsolatos pályázat e Ft összegű. Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről e Ft, mely táncklub támogatása, Közösségi Ház és Polgármesteri Hivatal pályázata. Előző évi pénzmaradvány igénybevételével kapcsolatos elszámolás e Ft igénybevétele, ami e Ft eredeti költségvetésbe beépítve, e Ft 2. sz. óvoda felújítása, e Ft könyvkiadás, 526 e Ft széf beszerzés, e Ft normatíva visszafizetés, e Ft városgondnokság megszűnése miatt pénzmaradvány elszámolás technikai könyvelése, amivel növekszik a pénzmaradvány felhasználás, majd ez az összeg kiadási oldalon tartalékba lett helyezve. Finanszírozási célú működési bevétel tartalmazza a kötvény e Ft árfolyam veszteség könyvelését és a függő átfutó, kiegyenlítő bevételt -453 e Ft összegben. Fentiek alapján az önkormányzat évi bevétele e Ft. KIADÁSOK Kiadási jogcím Megoszlás %-ban Eredeti ei. Mód. ei. Teljesítés Működési célú kiadások

4 Felhalmozási és tőke jellegű kiadások Tartalékok Egyéb kiadások Finanszírozási célú műveletek kiadásai Összesen: Személyi juttatások és ezzel összefüggő járulékok összege e Ft, mely 44,5 %-a a működési célú kiadásoknak. Az év végi záró munkajogi közalkalmazotti létszám: 180 fő/főállású foglalkoztatott, köztisztviselői létszám: 28 fő/főállású foglalkoztatott. A bérjellegű kiadásokból a közfoglalkoztatási pályázatok keretében foglalkoztatottak száma 399 fő, az erre fordított összeg e Ft. Dologi kiadások és folyó kiadások összege e Ft, melynek összetétele az alábbiak szerint alakult, e Ft készletbeszerzés ( e Ft élelmiszer, e Ft irodaszernyomtatvány, e Ft hajtó-kenőanyag, e Ft raktári anyag- tisztítószer, e Ft állami tankönyvtámogatás felhasználása), e Ft telefon-internet-programok ezek karbantartása, e Ft szolgáltatások, ebből e Ft gázdíj, e Ft villanydíj, e Ft vízdíj, e Ft karbantartás, e Ft egyéb üzemeltetés, továbbszámlázás háziorvosok és közkútkiadás, e Ft pénzügyi szolgáltatás. Vásárolt közszolgáltatás összege e Ft, melyből e Ft TIOP pályázat és ÁROP pályázat, e Ft foglalkozás eü. iskola és bölcsőde eü, valamint orvosi ügyelet kiadása, e Ft a szolgáltatás, tervezés, tagsági díj összege, e Ft egyéb működéssel összefüggő kiadás e Ft vásárolt termékek ÁFA-ja, valamint NAV felé fizetendő ÁFA összege. Reklámpropaganda és kiküldetés e Ft, 540 e Ft szellemi tevékenység (számlázott logopédiai oktatás), e Ft rendezvény szervezéssel összefüggő kiadás. Egyéb folyó kiadások összege e Ft, mely e Ft normatíva visszafizetés, e Ft munkáltatói SZJA, e Ft rehab.befizetés, e Ft biztosítás-egyéb díjak befizetése e Ft kötvénykamat, e Ft árfolyamveszteség kiadási oldalon való elszámolása, e Ft támogatás értékű működési kiadás, melyből 445 e Ft Onga gesztorságával működő házi szociális gondoskodás támogatása, e Ft városgondnokság megszűnése miatti pénzmaradvány kiegyenlítés kiadást növelő tétele. Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre e Ft, tartalmazza a 400 e Ft-os polgárőrség támogatását, 300 e Ft-os kézilabda csapat támogatását, e Ft Borsodvíz részére átutalt állami támogatást, e Ft mozgáskorlátozott támogatás. Társadalom és szoc.pol juttatások összege e Ft, alakulását a 7. sz. melléklet tartalmazza e Ft összegben a beruházási, e Ft összegben a felújítási kiadásokat az 5. és 6. sz. melléklet tartalmazza. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások összege e Ft.

5 Az önkormányzat évi nyitó és záró pénzeszközének alakulását a 20. sz. melléklet tükrözi. A záró pénzkészlet e Ft összeg. Az intézmények működését a 13/1/1-13/1/7 melléklet mutatja be. Az alsózsolcai Roma Nemzetiségi Önkormányzat pénzügyi mérlegét a 3. melléklet mutatja be, bevételük részben a központi támogatásból 210 e Ft, részben feladattípusú támogatásból 469 e Ft és működési célú bevétel 4 e Ft összességében 683 e Ft, valamint a pénzmaradvány 6 e Ft. Kiadásaik teljes egészében dologi kiadásként teljesültek, önálló vagyonnal nem rendelkeznek. A Cigány Kisebbségi Önkormányzat költségvetését, az arról szóló I. félévi és III. negyedévi és a zárszámadást az önkormányzat megtárgyalta, határozattal jóváhagyta. Külföldi hitelezővel szemben kötelezettségünk nincs. A 21. sz. melléklet tartalmazza az önkormányzat adósságállományának alakulását, mindösszesen e Ft, melyből szállítói tartozás e Ft, e Ft egyéb adósság, ebből helyi adó túlfizetés e Ft, kötvénykibocsátásból származó éves törlesztő részlet e Ft, e Ft egyéb különféle kötelezettség, APEH felé fizetendő ÁFA, nem helyi adónemnél jelentkező túlfizetés. A Közösségi Ház épületét terheli a 120 e Ft összegű keretbiztosítéki jelzálogjog, ami a kötvénykibocsátással került bejegyzésre. A 19. sz. melléklet tartalmazza az önkormányzat vagyonában történt változásokat, immateriális javak csökkenése következett be, oka az értékcsökkenés elszámolásából adódik. Tárgyi eszközökben történő kismértékű növekedés az értékcsökkenés elszámolásán túl a beruházás, felújítás és TIOP pályázat elszámolásából adódik. Befektetett pénzügyi eszközök összege nem változik, főként a Borsodvíz részvény összegét és egy 50 e Ft-os részvényt tartalmaz. Csökkent az év végi raktári készlet mértéke, összege e Ft a beszámolási időszakban e Ft a követelések összege, melyből e Ft önkormányzatunk számára befizetésre váró továbbszámlázott számlák összege, étkezési díj hátralék, kiszámlázott bérleti díj hátralék, az értékvesztéssel csökkentett helyi adó követelés e Ft. Egyéb követelés címén e Ft-ot tartunk nyilván, ami adódik TIOP és LEADER pályázatok megtérítésének összegéből. Eszközök összesen egyenlege e Ft, az előző évihez viszonyítva e Ft-al csökkent. Forrás oldalon a saját tőke összege e Ft-al nőtt, ami adódik az aktivált beruházások, valamint az értékcsökkenés elszámolásából, valamint a szállítói állományváltozásából, kötelezettségek állományváltozásából. A tartalék összege e Ft, mely tartalmazza a december 31-i bank és pénztár számlák záró egyenlegét, valamint a költségvetési pénzügyi aktív és passzív elszámolási különbözetét. Az előző évi pénzmaradvány e Ft, a évi helyesbített pénzmaradvány e Ft, melyet módosít a finanszírozásból származó korrekció 281 e Ft összegben, így a tárgyévi

6 módosított pénzmaradvány e Ft, melyből kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány e Ft, a szabad pénzmaradvány e Ft. Hosszú lejáratú kötelezettség címén e Ft-ot tartunk nyilván azzal együtt, hogy évben négy esetben összesen e Ft tőketörlesztési kötelezettségnek tettünk eleget. Az elmúlt év során a CHF árfolyamának alakulása mindenki előtt ismert, kirívóan magas volt. Ez befolyásolja a számított kötelezettséget. A rövid lejáratú kötelezettség összege e Ft, melyről előzőekben részletesen tájékoztattam a testületet. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások összege e Ft, tartalmazza a költségvetési passzív függő elszámolás összegét, valamint a költségvetési passzív átfutó elszámolások összegét. A források összesenje e Ft összegben szerepel a mérleg adataiban. Az önkormányzat az év folyamán egy alkalommal élt munkabér hitel felvétellel e Ft összegben, mely az augusztus hónapban jelentkező likviditási gondok miatt vált szükségessé. Európai Uniós támogatásból 989 e Ft bevétel, illetve kiadás realizálódott a Közösségi Ház TIOP pályázatán belül. A behajthatatlan és kivezetésre került követelés összege 3 e Ft, mely vízdíj meg nem fizetéséből adódik. Fenti tájékoztatás alapján kérem a képviselő-testületet a évi zárszámadás megtárgyalására és elfogadására. Alsózsolca, április 18. Zsiros Sándorné polgármester