I. A központi költségvetés terhére biztosított pótelőirányzatok átvezetése

Átírás

1 Szentes Város Polgármesterétől 6600 Szentes, Kossuth tér 6. Ikt.sz.: U /2013. Témafelelős: Krajsóczki Sné Tárgy: Javaslat a 3/2013.(III.11.) rendelet módosítására SZENTES VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETE S z e n t e s Tisztelt Képviselő-testület! Szentes Város Önkormányzata Képviselő-testületének a évi költségvetésről, módosításának és végrehajtásának rendjéről szóló 3/2013. (III.11.) rendelete az eltelt időszakban bekövetkezett változások miatt módosításra, illetve kiegészítésre szorul. A fentieket figyelembe véve a - 2. (1)-(4), 5. (1), 10. (1) bekezdése, valamint az - 1., 1/a., 1/b., 1/c., 1/d., 1/e., 2., 2/a., 2/b., 2/c., 3., 4/a., 4/b., 4/c., 4/d, 8. és a 9. számú mellékletek módosítására teszek javaslatot. I. A központi költségvetés terhére biztosított pótok átvezetése 1. Magyarország évi központi költségvetéséről szóló évi CCIV. törvény IX. Helyi önkormányzatok támogatásai fejezet 1. A helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása cím terhére - az Önkormányzat évi igénylése alapján - az alábbi módosításról értesített a Magyar Államkincstár: - foglalkoztatást helyettesítő támogatás Ft - rendszeres szociális segély Ft - normatív lakásfenntartási támogatás Ft - óvodáztatási támogatás Ft - adósságkezelési támogatás Ft Összesen: Ft A fentiekkel összefüggésben eft-tal nő a normatív, kötött felhasználású támogatás a, valamint az Önkormányzat és a Közös Önkormányzati Hivatal kiadásai az alábbi kiemelt tételeken: - foglalkoztatást helyettesítő támogatás eft - rendszeres szociális segély eft - normatív lakásfenntartási támogatás eft - óvodáztatási támogatás 250 eft - adósságkezelési támogatás eft Összesen: eft 2. A 408/2012. (XII.28.) Kormányrendeletben foglaltak alapján a költségvetési szerveknél foglalkoztatottak évben is bérkompenzációra jogosultak. A kompenzáció fedezete Magyarország évi központi költségvetéséről szóló évi CCIV. törvény IX. Helyi önkormányzatok támogatásai fejezet terhére került elkülönítésre. A január, szeptember, valamint a november (a Kincstár által a közelmúltban utólag rendezett) hónapokban kifizetett összegeket - összesen eft-ot - a Magyar Államkincstár meg-

2 2 térítette, mellyel az alábbi módosítások engedélyezését javasoljuk (adatok ezer Ft-ban): személyi jutt. szoc. hj. adó tám.ért.kiad. önkorm. tám. hoz Gondozási Központ Dr.Sipos Ferenc Parkerdő O Központi Óvoda Felsőpárti Óvoda Családsegítő Központ Bölcsőde Hajléktalan Segítő Központ VIGI központ Szentesi Művelődési Közp Koszta J. Múzeum Központi Konyha Közös Önkorm. Hivatal Sportközpont Önkormányzat (Roma Önk.) Mindösszesen: Magyarország évi központi költségvetéséről szóló évi CCIV. törvény IX. Helyi önkormányzatok támogatásai fejezet 2. Helyi önkormányzatok által felhasználható központosított ok cím terhére Ft pótlólagos támogatást biztosított a Magyar Államkincstár nyári gyermekétkeztetés támogatására. Az utólagosan biztosított támogatás az Önkormányzat által a fenti feladatellátáshoz szükséges önerőt finanszírozza, ezért eft-tal emelkedik az Önkormányzat működési költségvetésében a kiskorúak rendkívüli gyermekvédelmi támogatásának a. 4. Magyarország évi központi költségvetéséről szóló évi CCIV. törvény IX. Helyi önkormányzatok támogatásai fejezet 2. Helyi önkormányzatok által felhasználható központosított ok cím terhére - az Önkormányzat évi igénylése alapján Ft támogatást biztosított a Magyar Államkincstár lakossági közműfejlesztés támogatására. Ezzel összefüggésben 409 eft-tal emelkedik az Önkormányzat működési költségvetésében a felhalmozási célra átadott pénzeszközök a. 5. Magyarország évi központi költségvetéséről szóló évi CCIV. törvény 34. (7) bekezdése értelmében a 25 év alatti valamint az 55 év feletti, továbbá a képzettséget nem igénylő (egyszerű) munkakörben foglalkoztatott munkavállalók, valamint a gyesről visszatérő és tartós munkanélküliség után elhelyezkedő munkavállalók foglalkoztatásához kapcsolódó évi szociális hozzájárulási adó változásból eredő kiadási megtakarításokat (13%) a központi költségvetés javára be kell fizetni. A kötelezettséget - a nettó finanszírozás keretében - a Magyar Államkincstár az Önkormányzatot megillető támogatásból havonta levonja. Mivel az önkormányzati intézmények jóváhagyott költségvetése a járulékköteles személyi juttatások bruttó összegére számítottan 27% kiadási ot tartalmaz, így en-

3 3 nek elvonása szükséges a befizetési kötelezettség teljesítése érdekében az alábbiak szerint: szoc. hj. adó egyéb önkorm. tám. dologi Gondozási Központ Dr.Sipos Ferenc Parkerdő O Központi Óvoda Felsőpárti Óvoda Családsegítő Központ Bölcsőde Hajléktalan Segítő Központ VIGI központ Szentesi Művelődési Közp Koszta J. Múzeum Központi Konyha Közös Önkorm. Hivatal Sportközpont Önkormányzat Mindösszesen: Az óvodapedagógusok évi bérrendezéséhez a Magyarország évi központi költségvetéséről szóló évi CCIV. törvényben támogatás került elkülönítésre. A törvény 2. számú mellékletének II/1. alpontja forint normatív támogatást biztosít az óvodapedagógusok 2013/2014. nevelési év első 3 hónapjában kifizetett bérekre és azok közterheire. A támogatás a gyermeklétszám alapján számított munkavállalói létszám országos átlaga alapján került megállapításra, melynek az Önkormányzatot érintő tárgyévi hatása ,- Ft. Az érintett óvodapedagógusok átsorolása a jogszabályi előírásoknak megfelelően megtörtént, ezért az alábbi módosítások engedélyezését javasoljuk: személyi juttatás munkaadói járulék önkormányzati támogatás Központi Óvoda eft eft eft Felsőpárti Óvoda eft eft eft Összesen: eft eft eft A törvény szerinti besorolás alapján az Önkormányzatnak saját forrást is biztosítania kell a béremeléshez, ezért eft-al a céltartalék csökkentését javasoljuk. 7. A gyermekek védelméről szóló évi XXXI. törvény módosított előírásainak megfelelően évben is - rendszeres gyermekvédelmi kedvezményhez kapcsolódó természetbeni juttatásként Erzsébet utalvány támogatásban részesültek az érintettek. E juttatási formára ,- Ft központosított került biztosításra, mellyel összefüggésben eft-tal nő az Önkormányzat központosított bevételeinek, valamint az egyéb támogatások között a kiegészítő gyermekvédelmi támogatás a. 8. Magyarország évi központi költségvetéséről szóló évi CCIV. törvény IX. Helyi önkormányzatok támogatásai fejezet Központosított ok cím terhére - az Önkormányzat évi igénylése alapján a prémium évek programban foglal-

4 4 koztatottak költségeinek megtérítése címén összességében eft-ot utalt a Magyar Államkincstár, melyből eft a támogatásértékű működési bevételként a költségvetés eredeti ai között jóváhagyásra került. Az ok végleges rendezése érdekében az alábbi módosítások indokoltak: - központosított ok eft - támogatásértékű működési bevétel eft bevételek összesen: 269 eft - céltartalék 269 eft II. Bevételi többlet terhére megvalósítandó módosítások 1. A közcélú foglalkoztatás évben is folytatódik a korábbi években megszokott rendszerben. Az érintett intézmények közvetlenül igényelhetik a napi 6 és 8 órás foglalkoztatáshoz a Munkaügyi Központ támogatását (70% a támogatás mértéke), illetve az Önkormányzat a START program keretében 100%-os támogatás mellett foglalkoztathat közcélú munkavállalókat (téli közmunka, járda felújítás, belvízelvezetés). A 30% önrész - az önkormányzati költségvetési intézmények esetében - a szociális segélykeretben az aktív korúak közfoglalkoztatása kiemelt on került elkülönítésre, mellyel összefüggésben - a IX-X. havi igénylések, elszámolások alapján - az alábbi módosítások indokoltak (adatok ezer Ft-ban): e.dologi személyi szoc.hj. egyéb speciális támog.ért. önkorm. juttatás adó dologi célú tám. bev. tám. ÁFA Gondozási Központ Dr.Sipos Ferenc Parkerdő O Központi Óvoda Felsőpárti Óvoda Családsegítő Központ Bölcsőde Hajléktalan Segítő Központ Szentesi Művelődési Központ Központi Konyha Közös Önkorm. Hivatal Önkormányzat Mindösszesen:

5 5 A fenti módosításokhoz kapcsolódóan a Központi Gyermekélelmezési Konyha átlaglétszáma 2 fővel emelkedik. 2. A diákok nyári foglalkoztatásához nyújtott támogatást a Munkaügyi Központ megtérítette, mellyel összefüggésben az alábbi módosítások indokoltak (adatok ezer Ft-ban): személyi juttatás járulék bevétel munkaadói támogatásértékű Gondozási Központ 368 eft 368 eft Dr.Sipos Ferenc Parkerdő O. 759 eft 6 eft 765 eft Központi Óvoda 147 eft 147 eft Felsőpárti Óvoda 392 eft 5 eft 397 eft Családsegítő Központ 588 eft 5 eft 593 eft Bölcsőde 147 eft 147 eft Művelődési Központ 73 eft 73 eft Közös Önkorm. Hivatal eft eft Mindösszesen: eft 16 eft eft 3. A Gondozási Központnál továbbszámlázott szolgáltatás (jelzőrendszeres ellátás), szponzori támogatás (idősek hete programsorozat támogatása), biztosítási kártérítés (beázás) címén többlet bevétel keletkezett, ami az ezzel összefüggésben felmerült kiadásokra fordítható az alábbi ok engedélyezésével: nem - egyéb saját bevételek 38 eft 650 eft - működési célra átvett pénzeszközök 50 eft bevételek összesen: 38 eft 700 eft - személyi juttatások 512 eft - munkaadót terhelő járulékok 138 eft - egyéb dologi kiadások 30 eft 39 eft - egyéb dologi kiadások ÁFÁ-ja 8 eft 11 eft kiadások összesen: 38 eft 700 eft 4. A Dr. Sipos Ferenc Parkerdő Otthonnál többlet bevétel keletkezett a térítési díjak áprilisi emelésének következtében. A bevételi többletet részben a nem tervezett rendkívüli kiadásokra (lift, mosógép javítás, tűzjelző rendszer kiépítés, üzemanyag áremelkedés) nyújt fedezetet, részben az önkormányzati támogatás csökkentését teszi lehetővé a céltartalék növelése mellett az alábbiak szerint: - egyéb saját bevételek eft - önkormányzati támogatás (általános) eft bevételek összesen: 475 eft - üzemanyag 70 eft - közüzemi díjak ÁFÁ-ja 19 eft - egyéb dologi kiadások 304 eft - egyéb dologi kiadások ÁFÁ-ja 82 eft kiadások összesen: 475 eft

6 6 5. A Hajléktalan Segítő Központban a ténylegesen befolyt térítési díjak meghaladják a tervezettet, amely lehetőséget nyújt a meghibásodott gázkazán javítására, ezért javasoljuk 492 eft-al az egyéb saját bevételek, 390 eft-al az egyéb dologi kiadások, 102 efttal az egyéb dologi kiadások ÁFA ának emelését. 6. A Városi ek Gazdasági Irodája működteti a Védőnői Szolgálatot, amit az OEP finanszíroz. A támogatás év közben megemelésre került az egészségügyi ágazat működési helyzetének javítása érdekében, ezért indokolt a kiemelt kiadási ok módosítása. Ugyancsak többlet bevétel keletkezett az anyatej értékesítésből, amit a kiadások többletére szükséges fordítani. Az előzőekkel összefüggésben az alábbi módosítások indokoltak: - egyéb saját bevételek eft - támogatásértékű műk. bevétel OEP-től eft bevételek összesen: eft - személyi juttatás eft - munkaadói járulékok eft - fűtés 300 eft - villamos energia 150 eft - egyéb dologi kiadások eft - felhalmozás (24 órás vérnyomásmérő) 450 eft kiadások összesen: eft 7. A Művelődési Központban befejeződött a évben elnyert pályázat (TÁMOP /1, Nevelési-oktatási intézmények tanórai, tanórán kívüli és szabadidős tevékenységeinek támogatása ), megtörtént a záró elszámolás, valamint az utolsó részlet (3.189 eft) és kamatának (21 eft) kiutalása. A NAV átutalta a évi személyi jövedelemadó felajánlásokat (39 eft), az ÁFA bevallás és az elszámolás módosulása miatt évről áthúzódó ÁFA kiutalás megtörtént (1.180 eft), valamint a Hangversenyközpont rendezvény lebonyolításához 150 eft támogatásban részesült a Nemzeti Kulturális Alaptól. A bevételi többletek rendeltetésszerű felhasználása érdekében az alábbi módosítások indokoltak: - kamatbevétel 21 eft - ÁFA visszatérülés eft 26 eft - támogatásértékű műk. bevételek eft - működési célra átvett pénzeszközök 150 eft bevételek összesen: eft eft - személyi juttatás eft - munkaadói járulékok 783 eft - egyéb dologi kiadások 67 eft eft - egyéb dologi kiadások ÁFÁ-ja 251 eft - fizetendő ÁFA eft -220 eft kiadások összesen: eft eft

7 7 8. A Koszta József Múzeum kiállítás szervezéshez támogatásban részesült (Szentes Városért Közalapítvány), nem tervezett rendezvény (múzeumpedagógiai előadás) lebonyolítása következtében többlet bevételt realizált, mellyel összefüggésben a támogatási célnak megfelelő kiadási ok emelése indokolt az alábbiak szerint: - egyéb saját bevételek 180 eft - ÁFA bevételek 30 eft - ÁFA visszatérülések 186 eft - működési célra átvett pénzeszközök 100 eft bevételek összesen: 496eFt - egyéb dologi kiadások 437 eft - egyéb dologi kiadások ÁFÁ-ja 45 eft - fizetendő ÁFA 14 eft kiadások összesen: 496 eft 9. Az oktatási intézményrendszer átalakítása következtében az év első felében bizonytalanság volt tapasztalható a Sportközpont létesítményeinek igénybevételével kapcsolatban, melynek következtében jelentős bevételi kiesés keletkezett az intézménynél. A gazdálkodásban foganatosított takarékossági intézkedések, valamint huzamosabb ideig távollévő munkavállaló miatti bérmegtakarítás következtében az intézményi megtakarítások finanszírozzák a kiesést, ezért az alábbi módosítások engedélyezését javasoljuk: - egyéb saját bevételek eft - személyi juttatás -602 eft - munkaadói járulékok -120 eft - fűtés eft - közüzemi díjak ÁFÁ-ja -406 eft kiadások összesen: eft 10. A Szentesi Közös Önkormányzati Hivatal továbbszámlázott szolgáltatásból, biztosító által fizetett kártérítésből, segélyek megtérüléséből, tárgyi eszköz értékesítésből (selejtezett gépjárművek) többlet bevételt ért el, amely részben a bevétel eléréséhez szükséges kiadásokra, részben az elhasználódott nagy teljesítményű fénymásoló cseréjére biztosít fedezetet az alábbi módosítások jóváhagyásával: - egyéb saját bevételek eft - felhalmozási és tőkejellegű bevételek 608 eft bevételek összesen: eft - egyéb dologi kiadások 2.162eFt - felhalmozás 673 eft kiadások összesen: eft III. Kiemelt ok közötti módosítások 1. A Gondozási Központ jóváhagyott költségvetésében a kiemelt ok között átcsoportosítás engedélyezése indokolt, mivel az ÁFA törvény évközi változása következtében a tervezett befizetési kötelezettség és visszaigénylési lehetőség a következő évet terheli. Az év közben megüresedett álláshely 4 hónapig nem került betöltésre,

8 8 amelyből származó megtakarítást gépjármű karbantartásra indokolt fordítani. Az étkezést igénybevevők számának csökkenésével összefüggésben az élelmezési és a saját bevételek át indokolt csökkenteni, valamint a szemétszállítási díj án keletkező megtakarítást a vízdíj többletére szükséges átcsoportosítani: nem - egyéb saját bevételek -400 eft - ÁFA bevételek -108 eft - ÁFA visszatérülések eft - önkormányzati támogatás (általános) -118 eft 118 eft bevételek összesen: eft 118 eft - személyi juttatások -456 eft - munkaadót terhelő járulékok -123 eft - víz- és csatornadíj 13 eft 1 eft - szemétszállítás -13 eft -1 eft - vásárolt élelmezés -400 eft - élelmezési kiadások ÁFÁ-ja -108 eft - egyéb dologi kiadások 640 eft 70 eft - egyéb dologi kiadások ÁFÁ-ja 594 eft - fizetendő ÁFA eft 48 eft kiadások összesen: eft 118 eft 2. A dr. Sipos Ferenc Parkerdő Otthonban végrehajtott takarékossági intézkedések, valamint a kedvezőbb időjárás következtében megtakarítás keletkezett az áramdíj és a fűtés kiemelt kiadási on, amely forrást biztosít a megemelkedett vízfelhasználás többletére. A személyi juttatásokat terhelő munkaadói járulék többlete a bérköltségek megtakarításából biztosítható, ezért, valamint az előbbi indokok alapján az alábbi módosítások indokoltak: - személyi juttatások -840 eft - munkaadót terhelő járulékok 840 eft - áramdíj -100 eft - fűtés -200 eft - víz- és csatornadíj 300 eft kiadások összesen: 0 eft 3. A Hajléktalan Segítő Központban 1 fő szociális munkás munkaviszonya megszűnik, azonban a felmentési időre a helyettesítését biztosítani kell, melyre a forrást a dologi kiadások án jelentkező megtakarítás ellentételez, ezért az alábbi módosítások engedélyezését javasoljuk: - személyi juttatások 590 eft - munkaadót terhelő járulékok 159 eft - egyéb dologi kiadások -674 eft - egyéb dologi kiadások ÁFÁ-ja -75 eft kiadások összesen: 0 eft 4. A Művelődési Központban a fűtési kiemelt kiadási megtakarítása ellensúlyozza a munkaadói járulékok között jelentkező többletet. Az érdekeltségnövelő támo-

9 9 gatás terhére megvalósított tényleges teljesítéséhez igazodóan a kiadási ok közötti módosítás indokolt, míg a számviteli előírásoknak megfelelő elszámolás érdekében a bevételi kiemelt ok közötti átcsoportosítás is szükséges az alábbiak szerint: nem - működési célra átvett pénzeszközök 500 eft - támogatásértékű műk. bevételek -500 eft bevételek összesen: 0 eft - munkaadót terhelő járulékok 392 eft - fűtés -392 eft - egyéb dologi kiadások -480 eft - egyéb dologi kiadások ÁFÁ-ja -130 eft - felhalmozás 610 eft kiadások összesen: 0 eft 0 eft 5. A Koszta József Múzeum közüzemi díjai - megbízható korábbi adatok hiánya miatt - nem voltak pontosan tervezhetők, ezért egyes kiemelt tételeken megtakarítás keletkezett. A megtakarítás a hiányos biztonságtechnikai berendezések fejlesztésére (kamerák, ajtórácsok felszerelése) fordítható, ezért az alábbi módosításokat javasoljuk: - üzemanyag -165 eft - fűtés eft - villamos energia eft - közüzemi díjak ÁFÁ-ja eft - egyéb dologi kiadások eft - egyéb dologi kiadások ÁFÁ-ja eft kiadások összesen: 0 eft 6. A Központi Gyermekélelmezési Konyhánál takarékossági intézkedések, közbeszerzési eljárás miatti kedvezőbb beszerzési lehetőségek következtében megtakarítás keletkezett egyes közüzemi okon, amely fedezetet biztosít az üzemanyag áremelés, valamint a tervezettet meghaladó vízfogyasztás többletére: - üzemanyag 200 eft - fűtés -290 eft - villamos energia -200 eft - víz- és csatornadíj 390 eft - szemétszállítás -100 eft kiadások összesen: 0 eft 7. A Sportközpontban a továbbszámlázott közüzemi díjakból keletkezett többlet bevétel, valamint a gázfelhasználáson mutatkozó megtakarítás fedezetet biztosít részben a bevételi kiesés, részben egyes közüzemi díjak, valamint az ÁFA elszámolással kapcsolatban jelentkező többlet igényre az alábbiak engedélyezésével: - egyéb saját bevétel -42 eft - ÁFA bevételek 15 eft - ÁFA visszatérülések 27 eft bevételek összesen: 0 eft

10 10 - üzemanyag 12 eft - fűtés -182 eft - szemétszállítás 86 eft - fizetendő ÁFA 84 eft kiadások összesen: 0 eft 8. A Szentesi Közös Önkormányzati Hivatalban egyes közüzemi díjak (üzemanyag, villamos energia, vízdíj), dologi kiadások, szociális ellátások án megtakarítás keletkezett, amely részben más szociális ellátások, részben a december hónapról - kincstári egységes számláról kifizetett, év közben a nettó finanszírozás keretében rendezett - áthúzódó személyi juttatások és járulékaik többletére fordítható az alábbiak szerint: -személyi juttatások eft - munkaadót terhelő járulékok eft - üzemanyag -450 eft - villamos energia eft - víz- és csatornadíj -150 eft - szemétszállítás -290 eft - közüzemi díjak ÁFÁ-ja -739 eft egyéb dologi kiadások eft - egyéb dologi kiadások ÁFÁ-ja eft - rendszeres szociális segély eft - foglalkoztatást helyettesítő tám eft - lakásfenntartási tám eft - időskorúak járadéka 59 eft - kieg. gyermekvédelmi tám 920 eft - egyéb önkormányzati ellátások eft - közgyógyellátás eft kiadások összesen: 0 eft IV. Egyéb módosítások 1. Az önkormányzati céltartalék tartalmaz ot a nem oktatási intézményekben foglalkoztatottak teljesítményösztönzésére. Az intézményi szabályzatok alapján megtörtént az érintettek tárgyévi munkájának értékelése, melynek alapján az alábbi módosítások engedélyezését javasoljuk a céltartalék eft-tal történő csökkentése mellett: személyi juttatás munkaadói jár. átadott pénzeszk. összesen Gondozási Központ eft 353 eft eft Dr. Sipos Ferenc Parkerdő Otthon eft 579 eft eft Családsegítő Központ eft 410 eft eft Bölcsőde 952 eft 257 eft eft Hajléktalan Segítő Központ 449 eft 121 eft 570 eft VIGI központ 308 eft 83 eft 391 eft

11 11 Szentesi Művelődési Központ 672 eft 181 eft 853 eft Múzeum 391 eft 106 eft 497 eft Központi Konyha eft 355 eft eft Sportközpont 481 eft 130 eft 611 eft Önkormányzat - Városellátó intézmény (I. félév) eft eft Összesen: eft eft eft eft 2. A Képviselő-testület 155/2013. (IX.27.) határozatával döntött arról, hogy a Központi Óvodában 2 fő óvodapedagógus, 1 fő dajka és 4 fő pedagógiai asszisztens álláshely fejlesztésre kerüljön sor a 2013/2014-es tanévben csoportfejlesztéssel összefüggésben. A fejlesztés forrása normatív támogatásból biztosítható, azonban ennek érvényesítése csak a évi beszámoló keretében lehetséges, ezért a szükséges fedezetet a céltartalék eft-tal történő csökkentésével lehet biztosítani. Ezzel egyidejűleg azonos összeggel nő az Óvoda önkormányzati támogatása a személyi juttatások eft-tal, a munkaadót terhelő járulékok 728 eft-tal, az egyéb céljellegű dologi kiadások 18 eft-tal történő emelése mellett. 3. Szintén a 155/2013. (IX.27.) határozattal engedélyezte a Képviselő-testület a Felsőpárti Óvodában 4 fő pedagógiai asszisztensi álláshely fejlesztését. Az indokolt költségek forrásai ez esetben is csak a évi beszámoló során igényelhetők, ezért a céltartalék eft-tal történő csökkentése mellett eft-tal a személyi juttatások, 376 eft-tal a munkaadót terhelő járulékok, 19 eft-tal pedig az egyéb céljellegű dologi kiadások a emelkedik az intézmény költségvetésében. 4. A Felsőpárti Óvoda Eperjesi Tagóvodájában - a jogszabályi előírásoknak való megfelelés érdekében - szükségessé vált 1 fő részmunkaidős óvónő alkalmazása. Az alkalmazás feltételeit Eperjes Község Önkormányzata biztosítja, mellyel összefüggésben az alábbi módosítások szükségesek: személyi juttatás munkaadói járulék támogatásért. műk. bevétel önkorm. támogatás - Felsőpárti Óvoda 206 eft 52 eft 258 eft - Önkormányzat 258 eft -258 eft Összesen: 206 eft 52 eft 258 eft 0 eft 5. A Gondozási Központ költségvetése ot tartalmaz magasabb iskolai végzettség évközi megszerzésével összefüggésben a II. félévben munkavállaló átsorolására. Mivel az érintett nem teljesítette a feladatot, ezért - feladatelmaradás miatt - a között 50 eft-tal a személyi juttatások, 13 eft-tal a munkaadói járulékok, 63 eft-tal pedig a munkaadót terhelő járulékok a csökken az önkormányzati céltartalék azonos összegű növelésével egyidejűleg. 6. A Felsőpárti Óvoda Damjanich utcai Tagóvodája rendezvényre történő utazási költség hozzájárulás címén 10 eft támogatásban részesült az alpolgármesteri keretből, mely összeggel nő az intézmény egyéb dologi kiadásainak és önkormányzati támogatásának a. 7. A Művelődési, Oktatási, Ifjúsági és Sportbizottság 128/2013. (X.21.) MOISB határozatával döntött jégpálya használat támogatásáról. A döntés értelmében a Szentesi Köz-

12 12 ponti Óvoda Apponyi téri Tagóvodája 50 eft, míg a KLIK által működtetett általános iskolák 460 eft támogatásban részesültek, mellyel összefüggésben az alábbi módosítások indokoltak: egyéb dologi átadott pénzeszk. támogatásért. kiadások önkorm. támogatás - Központi Óvoda 50 eft 50 eft - Önkormányzat - általános iskolák tám. 460 eft 460 eft - sportegyesületek támogatása -510 eft -510 eft Összesen: 50 eft -510 eft 460 eft 0 eft 8. A Képviselő-testület a 2012/2013-as tanévben összesen 21 főt támogat a Hátrányos Helyzetű Tanulók Arany János Tehetséggondozó Program keretében. E célra ot került elkülönítésre a céltartalékban, melynek 954 eft-tal történő csökkentése mellett azonos összeggel nő az Önkormányzat költségvetésében az egyéb támogatások a. 9. Az önkormányzati céltartalékban került elkülönítésre városi szintű rendezvények megszervezéséhez ( Harc a kincsért diákprogram, Szárnyas Napok, Családi Olimpia, Kurca Regatta), a HPV elleni védőoltáshoz, elsősegély nyújtás oktatáshoz, a költségvetési egyensúly megtartásában közreműködők elismeréséhez. A rendezvények lebonyolítását részben az Önkormányzat végezte, részben támogatást nyújtott az érintett szervezetek részére, a védőoltáshoz beszerzésre kerültek a szükséges oltóanyagok, az oktatást végzők részére kifizetésre kerültek az óraadói díjak, illetve a kincstári finanszírozás következtében évről áthúzódó kiadásokhoz a szükséges forrásokat biztosítani kell az alábbi módosításokkal (adatok eft-ban): személyi jutt. munkaadói jár. rendezvények rendezv. ÁFA e. dologi átadott pénzeszk. céltartalék önkorm. tám. Művelődési Közp Közös Hivatal Önkormányzat - rendezvények HPV védőoltás elsősegély okt céltartalék összesen: A Szentesi Üdülőközpont NKft. működtetéséhez támogatási ot tartalmaz a költségvetés. A évi működés során jelentősen módosultak a gazdasági társaság teljesített bevételei és kiadásai a tervezetthez viszonyítva. Az intézmény területén zajló beruházások miatt a látogatószám csökkent, ami bevételi kiesést eredményezett, többlet költségként jelentkezett az ügyvezető váltással összefüggő nem tervezett kiadások, valamint az évközi alaptőke emelési kötelezettséget a működési támogatás terhére tudta teljesíteni az Önkormányzat. Az előbb felsorolt indokok alapján nem biztosított az NKft zavartalan működése, ezért javasoljuk a támogatás megemelését eft-tal a céltartalékban a bevételi kiesések ellensúlyozására jóváhagyott terhére. 11. A Városellátó NKft által ellátott finanszírozásának felülvizsgálata megtörtént. Az évközi szerkezeti átalakítás során az I. félévben fel nem használt önkormányzati támogatási rész a gazdasági társaság részére támogatás formában került jóváhagyásra ( eft). Mivel a társaság olyan szolgáltatást nyújt, amely önkormányzati

13 13 feladatellátáshoz - ezáltal normatív támogatáshoz - kapcsolódik, ezért célszerű ezen (zöldterület, köztemető, út-, híd-, járdafenntartás) költségeit szolgáltatás ellenértékeként és nem támogatásként elszámolni. Ugyancsak az átalakulással összefüggő módosítások szükségesek az elszámolási mód változásából adódó rendezések miatt (a költségvetési gazdálkodás alapvetően pénzforgalmi szemléletű, míg a gazdasági társaság a költségek elszámolását tartja nyilván). Ennek megfelelően a június hónapot terhelő költségek (VI. havi bér és járulékai, rehabilitációs hozzájárulás, ÁFA befizetés) július hónapban kerültek ténylegesen kifizetésre, melyet már az Önkormányzatnak kellett pénzforgalmilag teljesítenie. A fentiekben részletezettekkel összefüggésben az Önkormányzat működési költségvetésében az alábbi módosítások engedélyezése indokolt: - egyéb saját bevételek eft - személyi juttatás eft - munkaadót terhelő járulékok eft - céljellegű dologi (rehabilitációs hj.) 483 eft - egyéb dologi kiadások eft - egyéb dologi kiadások ÁFÁ-ja eft - fizetendő ÁFA eft - átadott pénzeszközök eft kiadások összesen: eft V. Fejlesztési költségvetés módosítása 1. A Képviselő-testület júniusi ülésén jóváhagyta a város térfigyelő hálózatának 4 db kamerával történő bővítését (Koszta J. u - Zrínyi u., Szt. Imre herceg u.-szt. Anna u., Hajnal u. Szelevényi út csomópontjában, és a Dósai Molnár M. u.- Deák F. u. kereszteződésében). A négy kamera kiépítésének költsége 975 eft-tal meghaladja a tervezettet (mely magában foglalja a kivitelezés és a műszaki ellenőrzés költségeit is, összesen eft). Ezzel összefüggésben javasolt a térfigyelő hálózat bővítés ának 975 eft-tal történő emelése a Termálfürdő vízforgató felújítás ának egyidejű csökkentése mellett. 2. A Termálfürdő Ady. E. utcai oldalán régebben elkészült szennyvízvezeték bekötése nem megfelelő, a feladatát nem tudja ellátni, ezért a szennyvízvezeték Ady Endre utcai szennyvízcsatornába történő bekötése vált szükségessé, melynek költsége 847 eft. Ezen feladat végrehajtásához a fedezet biztosítása indokolt a Termálfürdő vízfogató felújítás terhére. 3. A 2013 júniusában lezajlott adósságkonszolidáció érintette a kötvényállományt is. A kötvénnyel kapcsolatban az Önkormányzatnak en óvadéki betétet kellett elhelyezni, melynek összege eft volt. Az adósságkonszolidációs eljárás az óvadéki betétet eft-al csökkentette, így felszabadult eft, ami a korábban hitel fedezettel tervezett forrását, illetve a konszolidációval összefüggő betéti kamatok csökkenésével kapcsolatos bevétel kiesést kompenzálja. Ennek megfelelően a DAOP pályázattal tervezett strandfejlesztés beruházáshoz hitelből tervezett önerő részbeni fedezetére eft, a kamatbevételek kiesésének ellentétele-

14 14 zésére (1/c., 1/d., melléklet) eft, illetve eft, a Városközpont rehabilitáció nem támogatott részének fedezetére eft átcsoportosítása indokolt. Kérem, hogy az előterjesztést megtárgyalni, majd a költségvetési rendelet módosítását elfogadni szíveskedjenek. S z e n t e s, december 10. Szirbik Imre

15 15 Szentes Város Önkormányzata Képviselő-testületének /2013. (...) önkormányzati rendelete az Önkormányzat évi költségvetéséről, módosításának és végrehajtásának rendjéről szóló 3/2013. (III.11.) rendelet módosításáról 1. A 3/2013. (III.11.) rendelet (továbbiakban: rendelet) 2.. (1), (2), (3) és (4) bekezdése az alábbiak szerint módosul: (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat évi költségvetési bevételeinek és kiadásainak főösszegét, valamint azok egyenlegét, az e rendelet mellékleteiben részletezett bevételi források és kiadási jogcímek figyelembevételével: költségvetési bevételét: eft-ban költségvetési kiadását: eft-ban költségvetési egyenlegét: eft, melyből Finanszírozási bevételek eft, belső finanszírozású: eft-ban, működési célú pénzmaradvány: eft, felhalmozási célú pénzmaradvány: eft, külső finanszírozású: eft-ban állapítja meg, működési célú hitel: eft, felhalmozási célú hitel: eft, Finanszírozási kiadások eft-ban állapítja meg, működési célú külső finanszírozású: eft felhalmozási célú külső finanszírozású: eft. (2) A működési kiadásokon belül a kiemelt okat a Képviselő-testület az alábbiak szerint állapítja meg: - személyi juttatások eft - munkaadót terhelő járulék, szociális hozzájárulási adó eft - dologi kiadások eft - egyéb támogatások eft - támogatásértékű kiadások működési célra eft - átadott pénzeszközök működési célra eft - adott kölcsönök eft - támogatásértékű kiadások felhalmozási célra 409 eft - felhalmozási célra átadott pénzeszközök eft - felújítás eft - felhalmozás eft - tartalék eft (3) A fejlesztési kiadásokon belül a kiemelt okat a Képviselő-testület az alábbiak szerint állapítja meg: - személyi juttatások eft - munkaadót terhelő járulék, szociális hozzájárulási adó 311 eft - dologi kiadások eft - átadott pénzeszközök felhalmozási célra eft - felújítás, felhalmozás eft - adott kölcsönök eft - tartalék eft

16 16 (4) Az adósságszolgálati kiadásokon belül a kiemelt okat a Képviselő-testület az alábbiak szerint állapítja meg: - dologi kiadások eft - hiteltörlesztés eft 2. A rendelet 5. (1) bekezdése az alábbiak szerint módosul: A 2. (1) bekezdésében megállapított kiadási főösszegen belül a költségvetés egyes feladataihoz a felhasználásra vonatkozó célokhoz és feltételekhez kötötten eft-ot, általános jellegű tartalékként eft-ot hagy jóvá a Képviselő-testület e rendelet 3. számú melléklete szerint. 3. A rendelet 10. (1) bekezdése az alábbiak szerint módosul: Az önkormányzati alapítású non-profit gazdálkodó szervezetek működéséhez szükséges támogatást a Képviselő-testület az alábbiak szerint állapítja meg: a Könyvtár Nkkft eft a Szentesi Üdülőközpont Nkft eft a Szentes Városellátó Nkft eft A rendelet a.) 1. számú melléklete helyébe a jelen rendelet 1. számú melléklete lép b.) 1/a. számú melléklete helyébe a jelen rendelet 1/a. számú melléklete lép c.) 1/b. számú melléklete helyébe a jelen rendelet 1/b. számú melléklete lép d.) 1/c. számú melléklete helyébe a jelen rendelet 1/c. számú melléklete lép e.) 1/d. számú melléklete helyébe a jelen rendelet 1/d. számú melléklete lép f.) 1/e. számú melléklete helyébe a jelen rendelet 1/e. számú melléklete lép g.) 2. számú melléklete helyébe a jelen rendelet 2. számú melléklete lép h.) 2/a. számú melléklete helyébe a jelen rendelet 2/a. számú melléklete lép i.) 2/b. számú melléklete helyébe a jelen rendelet 2/b. számú melléklete lép j.) 2/c. számú melléklete helyébe a jelen rendelet 2/c. számú melléklete lép k.) 3. számú melléklete helyébe a jelen rendelet 3. számú melléklete lép l.) 4/a. számú melléklete helyébe a jelen rendelet 4/a. számú melléklete lép m.) 4/b számú melléklete helyébe a jelen rendelet 4/b számú melléklete lép n.) 4/c. számú melléklete helyébe a jelen rendelet 4/c. számú melléklete lép o.) 4/d. számú melléklete helyébe a jelen rendelet 4/d. számú melléklete lép p.) 8. számú melléklete helyébe a jelen rendelet 8. számú melléklete lép q) 9. számú melléklete helyébe a jelen rendelet 9. számú melléklete lép E rendelet kihirdetése napját követő napon lép hatályba. dr. Sztantics Csaba sk. jegyző Szirbik Imre sk. polgármester

17 17 1. sz. melléklet Szentes Város Önkormányzata évi számított bevételeinek alakulása ezer Ft-ban Megnevezés Változás I. Működési bevételek i működési bevételek Közhatalmi bevételek Egyéb saját bevétel Általános forgalmiadó bevételek, visszatérülések Kamatbevételek i működési bevételek összesen Önkormányzatok sajátos működési bevétele Helyi adók Építményadó Magánszemélyek kommunális adója Idegenforgalmi Iparűzési adó Helyi adók összesen Helyi adókhoz kapcsolódó pótlékok, bírságok Átengedett központi adók, bírságok, díjak Gépjárműadó Termőföld bérbeadásából származó jövedelemadó Környezetvédelmi bírság Egyéb bírság (szabálysértési pénz- és helyszíni bírság, közlekedési szabálysértés utáni közigazgatási bírság) Átengedett központi adók, bírságok, díjak összesen Egyéb sajátos bevételek Talajterhelési díj Lakbér bevételek (SZVSZ Kft) Egyéb bérleti díj (SZVSZ Kft) Egyéb sajátos bevételek összesen Önkormányzatok sajátos működési bevétele összesen I. Működési bevételek összesen II. Támogatások Önkormányzatok költségvetési támogatása Központosított ok Normatív kötött felhasználású támogatások

18 18 Megnevezés Változás Felhalmozási célú támogatások II. Támogatások összesen III. Felhalmozási és tőke bevételek Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése (épületek, építmények, gép, jármű értékesítés) Sajátos felhalmozási és tőke bevételek Lakás, építési telek értékesítés, csere, egyéb vagyon bérbeadása Pénzügyi befektetések bevételei Osztalék, hozam bevétel Üzemeltetésből, koncesszióból származó bevétel Sajátos felhalmozási és tőke bevételek összesen III. Felhalmozási és tőke bevételek összesen IV. Támogatásértékű bevételek Támogatásértékű működési bevételek OEP-től átvett Kistérségi Társulástól átvett Támogatásértékű felhalmozási bevételek Előző évi kiegészítések, visszatérülések IV. Támogatásértékű bevételek összesen V. Véglegesen átvett pénzeszközök Működési célra átvett pénzeszk. államháztartáson kívülről Felhalmozási célra átvett pénzeszk. államháztartáson kívülről V. Véglegesen átvett pénzeszközök összesen VI. Támogatási kölcsönök visszatérülése Költségvetési bevételek összesen VII. Belső finanszírozás bevételei Előző évi működési célú pénzmaradvány igénybevétele Előző évi felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele VII. Belső finanszírozás bevételei összesen Bevételek összesen VIII. Külső finanszírozás bevételei Működési célú hitel Felhalmozási célú hitel VIII. Külső finanszírozás bevételei összesen Bevételek mindösszesen

19 19 1/a. sz. melléklet Szentes Város Önkormányzata évi normatív támogatásának számított alakulása forintban Megnevezés Eredeti Jóváhagyott Változás Mutató Normatíva Áll.támogatás Mutató Normatíva Áll.támogatás Mutató Normatíva Áll.támogatás Mutató Normatíva Áll.támogatás Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Önkormányzati Hivatal működésének támogatása Településüzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása - Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos Közvilágítás fenntartása Köztemető fenntartással kapcsolatos Közutak fenntartása Beszámítás összege Egyéb önkormányzati Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladati Óvodaped. és az óvodaped. nevelő munkáját közv.segítők bértám. -óvodapedagógusok bértámogatása 8 hó óvodapedagógusok bértámogatása 4 hó óvodapedagógusok átl.bérének,közterheinek pótl.tám óvodaped. nevelő munkáját közv.segítők bértám 8 hó óvodaped. nevelő munkáját közv.segítők bértám 4 hó Óvodaműködtetési támogatás - gyermekek teljes idejű óvodai nevelésére szervezett csop.8 hó gyermekek teljes idejű óvodai nevelésére szervezett csop. 4 hó Ingyenes, kedvezményes gyermekétkeztetés Társulás által fenntartott óvodákba bejáró gyermekek utaztatásának tám Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatai Ingyenes, kedvezményes gyermekétkeztetés bölcsődében elhelyezett gyermekek étkeztetése Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése Egyes szociális és gyermekjóléti támogatása - családsegítés 5, , gyermekjóléti szolgálat 5, , szociális étkeztetés házi segítsényújtás (társulási feladatellátás) házi segítségnyújtás tanyagondnoki szolgáltatás időskorúak nappali intézményi ellátását biztosítanak fogyatékos személyek nappali intézményi ellátása

20 20 Megnevezés Eredeti Jóváhagyott Változás Mutató Normatíva Áll.támogatás Mutató Normatíva Áll.támogatás Mutató Normatíva Áll.támogatás Mutató Normatíva Áll.támogatás - demens személyek nappali intézményi ellátása pszichiátriai betegek nappali intézményi ellátása hajléktalanok.nappali intézményi ellátása (társulási feladatellátás) hajléktalanok.nappali intézményi ellátása bölcsődei ellátás bölcsődei fogyatékos hajléktalanok átmeneti szállása, éjjeli menedékhelye hajléktalanok átmeneti szállása, éjjeli menedékhelye (társulásban) Gyermekek Átmeneti Otthona (társulási feladatellátás) Gyermekek Átmeneti Otthona Családok Átmeneti Otthona (társulási feladatellátás) Családok Átmeneti Otthona Szociális szakosított ellátások támogatása - en foglalkoztatott szakmai dolgozók bértámogatása intézmény üzemeltetési támogatás Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladtok tám. - települési önkorm.tám. a nyilvános könyvtári ell. és a közműv települési önkorm. muzeális intézményi feladatainak tám Összesen:

21 21 1/b. sz. melléklet Szentes Város Önkormányzata évi működési bevételei ezer Ft-ban Megnevezés Változás I. Működési bevételek i működési bevételek Közhatalmi bevételek Egyéb saját bevétel Általános forgalmiadó bevételek, visszatérülések Kamatbevételek i működési bevételek összesen Önkormányzatok sajátos működési bevétele Helyi adók Építményadó Magánszemélyek kommunális adója Idegenforgalmi Iparűzési adó Helyi adók összesen Helyi adókhoz kapcsolódó pótlékok, bírságok Átengedett központi adók, bírságok, díjak Gépjárműadó Termőföld bérbeadásából származó jövedelemadó Környezetvédelmi bírság Egyéb bírság (szabálysértési pénz- és helyszíni bírság, közlekedési szabálysértés utáni közigazgatási bírság) Átengedett központi adók, bírságok, díjak összesen Egyéb sajátos bevételek Talajterhelési díj Lakbér bevételek (SZVSZ Kft) Egyéb bérleti díj (SZVSZ Kft) Egyéb sajátos bevételek összesen Önkormányzatok sajátos működési bevétele összesen I. Működési bevételek összesen II. Támogatások Önkormányzatok költségvetési támogatása Központosított ok Normatív kötött felhasználású támogatások II. Támogatások összesen

22 22 Megnevezés Változás III. Felhalmozási és tőke bevételek Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése (épületek, építmények, gép, jármű értékesítés) Sajátos felhalmozási és tőke bevételek Lakás, építési telek értékesítés, csere, egyéb vagyon bérbeadása Pénzügyi befektetések bevételei Osztalék, hozam bevétel Üzemeltetésből, koncesszióból származó bevétel Sajátos felhalmozási és tőke bevételek összesen III. Felhalmozási és tőke bevételek összesen IV. Támogatásértékű bevételek Támogatásértékű működési bevételek OEP-től átvett Kistérségi Társulástól átvett Támogatásértékű felhalmozási bevételek Előző évi kiegészítések, visszatérülések IV. Támogatásértékű bevételek összesen V. Véglegesen átvett pénzeszközök Működési célra átvett pénzeszk. államháztartáson kívülről Felhalmozási célra átvett pénzeszk. államháztartáson kívülről V. Véglegesen átvett pénzeszközök összesen VI. Támogatási kölcsönök visszatérülése Költségvetési bevételek összesen VII. Belső finanszírozás bevételei Előző évi működési célú pénzmaradvány igénybevétele VII. Belső finanszírozás bevételei összesen Bevételek összesen VIII. Külső finanszírozás bevételei Működési célú hitel VIII. Külső finanszírozás bevételei összesen Bevételek mindösszesen

23 23 Szentes Város Önkormányzata évi központi kezelésű fejlesztési célú bevételeinek jogcímei és összegei 1/c. sz. melléklet ezer Ft-ban Megnevezés évi Változás eredeti jóváhagyott terv I. Működési bevételek i működési bevételek ÁFA bevételek üzemeltetésből, koncesszióból származó bevétel ÁFÁ-ja (Szentesvíz Kft. bérleti díj ÁFÁ-ja) tárgyi eszköz értékesítés ÁFÁ-ja bérleti díj áfa bevétele (Grand Plant Kft. bérleti díj ÁFÁ-ja) bérleti díj áfa bevétele (Ipari Park csarnok bérleti díj ÁFÁ-ja) ÁFA visszatérülés (szennyvíz előkészítés) ÁFA visszatérülés (városközpont) ÁFA visszatérülés (szennyvízkezelő) Egyéb sajátos bevétel (bérleti díj-ipari Park csarnok) Egyéb sajátos bevétel (bérleti díj) (Grand Plant Kft. bérleti díja) Kamat i működési bevételek összesen Önkormányzatok sajátos működési bevétele Iparűzési adó Átengedett központi adók, bírságok, díjak Egyéb sajátos bevétel (környezetvédelmi bírság) Önkormányzatok sajátos működési bevétele össszesen I. Működési bevételek összesen II. Támogatások Központosított ok II. Támogatások összesen III. Felhalmozási és tőkebevétel Tárgyi eszköz értékesítés III. Felhalmozási és tőkebevétel összesen IV. Támogatás értékű felhalmozási bevétel EU Önerő Alap saját forrás kiegészítése (Klauzál, Szennyvíz) EU Önerő Alap saját forrás kiegészítése (Ivóvíz) BM Önerő Alap (Városközpont) Földmunkagép beszerzés támogatása (korábbi kifizetés megtérülése) Egyéb pályázati támogatás IV. Támogatás értékű felhalmozási bevételek összesen