DECS Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének

Átírás

1 DECS Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2010. (I.29.) r e n d e l e t e Decs Nagyközség Önkormányzatának évi költségvetéséről Decs Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete a helyi önkormányzatokról szóló évi LXV. törvény 91. -ának (1) bekezdésében, az államháztartásról szóló évi XXXVIII. törvény 65. -ának (1) bekezdése alapján - figyelemmel az államháztartás működési rendjéről szóló 292/2009. (XII. 19.) Kormányrendeletben meghatározottakat a nagyközségi önkormányzat évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja: A rendelet hatálya 1. (1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervre (Bíborvég ÁMK) terjed ki. (2) E rendelet rendelkezéseit a Cigány Kisebbségi Önkormányzat vonatkozásában a Cigány Kisebbségi Önkormányzat évi költségvetéséről szóló 1/2010. (I.15.) számú határozatában foglaltak figyelembevételével lehet alkalmazni. Az önkormányzat és költségvetési szerveinek évi költségvetése 2. (1) A képviselő-testület az önkormányzat évi költségvetésének a) kiadási főösszegét Forintban, b) hiteltörlesztés összegét Forintban, - fejlesztési hiteltörlesztés összegét Forintban, - működési hiteltörlesztés összegét Forintban, c) bevételi főösszegét Forintban, d) működési hitel összegét Forintban állapítja meg. 3. (1) Az önkormányzat és költségvetési szerveinek összevont évi tervezett bevételei forrásonként és kiadásai onként a 1. számú melléklet tartalmazza. (2) Az önkormányzat és költségvetési szerveinek évi tervezett felújítási és felhalmozási ait célonként a 2 és a 2.a. számú melléklet tartalmazza. (3) A Polgármester Hivatal működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási ait a 4. számú melléklet tartalmazza. (4) A Bíborvég Általános Művelődési Központ működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási ait az 5. számú melléklet tartalmazza. (5) A Decsi Cigány Kisebbségi Önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási ait a 6. számú melléklet tartalmazza.

2 4. Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási ait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg: - Működési kiadások a összesen: Forint Ebből: - személyi jellegű kiadások: Forint - munkaadókat terhelő járulékok: Forint - dologi jellegű kiadások: Forint - Ellátottak pénzbeli juttatása ,- Forint - működési célú pe. átadás ,- Forint - társ.- és szoc. pol. juttatások ,- Forint - működési célú hitel törlesztés ,- Forint - általános tartalék ,- Forint 5. (1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásai összesen Forint. A felújítási és felhalmozási kiadásokból: - a beruházások a: Forint, - a felújítások a Forint, - az egyéb felhalmozási célú kiadások, fejlesztési hiteltörlesztés: Forint - fejlesztési tartalék Forint. (2) Az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási ok bemutatását tájékoztató jelleggel mérlegszerűen a 3. számú melléklet tartalmazza. 6. Az önkormányzat évi költségvetésében szereplő szociális juttatások részletezését a 7. számú melléklet tartalmazza. 7. Az önkormányzat évi költségvetésében többéves kihatással járó feladatainak ait valamint a költségvetésében tervezett több éves kihatással járó hiteleit és kamatait éves bontásban a 8. számú melléklet mutatja be. 8. A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások évi alakulását a 9. számú melléklet tartalmazza. 9. (1) Az önkormányzat általános tartaléka összesen: Forint. (2) Az önkormányzat céltartaléka ,- Forint, amit a képviselő-testület az év folyamán kizárólag fejlesztési célokra kíván fordítani, ennek felosztását saját hatáskörében tartja fenn. 10. Az önkormányzat költségvetési szerveinek tervezett pénzmaradványa: Cigány Kisebbségi Önkormányzat Forint. 11. Az Önkormányzat évi -felhasználási ütemtervét a 10. számú melléklet, az intézményfinanszírozást a 14. számú melléklet tartalmazza. 2

3 12. (1) Az önkormányzat költségvetési szervei részére évre engedélyezett álláshelyek számát a képviselő-testület a 11. számú melléklet szerint állapítja meg. (2) Az önkormányzat részére biztosított állami normatív támogatások fajtáit és összegeit a 13. számú melléklet tartalmazza. (3) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 15. sz melléklet tartalmazza. A költségvetés egyes ainak megállapításával, felhasználásával illetve végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések 13. Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. 14. Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási ai év közben megváltoztathatóak. 15. (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása. (2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. (3) A pótról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként - adott év június 30-áig, illetve december 31-éig - dönt a költségvetési rendeletének pótok szerinti módosításáról. (4) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt okon belül a részoktól - az államháztartás működési rendjéről szóló 292/2009. (XII.19.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével -, -módosítás nélkül is eltérhet. 16. (1) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szerve saját hatáskörben -módosítást hajthat végre. Az -módosításról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatni köteles. A képviselő-testület az önállóan gazdálkodó intézmény saját hatáskörben végrehajtott -változásai miatt a költségvetési rendeletet az adott év június 30-áig, szeptember 30-áig, illetve december 31-éig módosítja. (2) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szerve szabadon, de a 292/2009. (XII. 19.) Korm. rendelet 54. -ának (4) bekezdésében foglaltak, valamint e rendelet 16. -ának (1) bekezdésében foglaltak figyelembevételével módosíthatja egyes kiemelt, ezen belül részait. 17. (1) Az önálló gazdálkodási jogkörrel felruházott költségvetési szervek kötelesek saját hatáskörükben kialakított számviteli rendjüket - a jegyző által meghatározott módon - számviteli politikájukban és számlarendjükben rögzíteni. 3

4 (2) Valamennyi önállóan gazdálkodó költségvetési szerv köteles a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályzatot a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével elkészíteni, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli. 18. (1) A feladat elmaradásából származó - személyi és dologi - megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor. (2) A testület által jóváhagyott kiemelt okat valamennyi önállóan gazdálkodó költségvetési szerv saját és a hozzá tartozó részben önálló intézmény tekintetében is köteles betartani. Az túllépés fegyelmi felelősséget von maga után. 19. A képviselő-testület a folyamatos feladatellátáshoz szükséges pénzeszközök biztosítása érdekében legfeljebb 41,4 millió Ft finanszírozási hitelkeret szerződés megkötését jóváhagyja. 20. (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben keletkezett költségvetési többletet működési hiány mérséklésére fordítja. (2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 millió Forintig a képviselő-testület a jegyző ellenjegyzése mellett a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad. (3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt. 21. (1) A normatív kötött felhasználású támogatások felhasználási szabályait a Magyar Köztársaság évi költségvetéséről szóló évi CXXX. törvény részletezi, illetve az abban megjelölt további jogszabályok határozzák meg. A támogatásra jogosult intézmény köteles a felhasználásról analitikus nyilvántartást vezetni, illetve a jogszabályi előírásoknak megfelelően a mutatókról és a tényleges felhasználásról elszámolni. (2) A normatív kötött felhasználású támogatások a tervezett mutatószámoktól eltérő alakulása esetén az intézmény vezetője, az államháztartásról szóló évi XXXVIII. tv ának (5) bekezdésében meghatározott időpontokat megelőzően 15 nappal, köteles az eltérést a Polgármesteri Hivatalnak külön felhívás nélkül bejelenteni. (3) A képviselő-testület a évi költségvetési normatíva elszámolása kapcsán tervezési hiba, illetőleg normatíva lemondás elmulasztása miatt előforduló visszafizetési kötelezettség pénzügyi fedezetének biztosítása érdekében a közoktatási intézmények jóváhagyott költségvetéséből az őket megillető állami normatív támogatás 5 %-nak megfelelő összeget május 30-áig zárol. A zárlat feloldásáról a képviselő-testület a tárgyévi zárszámadási rendeletben rendelkezik. 22. (1) A 2. (1) bekezdésében kimutatott forráshiány fedezetének megteremtése érdekében a képviselő-testület elrendeli, hogy a polgármesteri hivatal vizsgálja meg, hogy az önhibáján kívül hátrányos helyzetbe jutott önkormányzati kiegészítő támogatás lehetőségével az önkormányzat tud-e élni és a benyújtásához szükséges igénybejelentést készítse elő, valamint a számlavezető pénzintézethez a folyószámla hitelkérelmet a szerződés lejártáig nyújtsa be. 4

5 (2) Az (1) bekezdés szerinti intézkedések megtételéről és a támogatási igény kimunkálásáról, valamint a hitelkérelem és határidőben történő benyújtásáról a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján. 23. A Képviselő-testület a Polgármesternek a rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási okon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások a rendeletbe beépítésre kerültek. Felhasználási hatáskörök, felhatalmazások 24. (1) A képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert és a Szociális és Egészségügyi Bizottságot, hogy egyéb rendelet alapján a 7. számú mellékletben bemutatott, tervezett és egyéb rendeletben hatáskörébe utalt társadalmi, szociálpolitikai juttatások felhasználásáról rendelkezzen. (2) Az (1) bekezdésben felsoroltak felhasználásáról a polgármesternek és a bizottság elnökének a képviselő-testületet negyedévente tájékoztatni kell. Vegyes és záró rendelkezések 25. A rendelet kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban január 1. napjától kell alkalmazni. D e c s, január 26. B i c z ó Ernő polgármester dr. P a l k ó László jegyző A rendelet kihirdetve: január 29-én dr. P a l k ó László jegyző 5

6 INDOKOLÁS Decs Nagyközség Önkormányzatának évi költségvetési tervezetéhez I.) Bevezetés A évi költségvetés tervezés alapja a Magyar Köztársaság évi költségvetéséről szóló évi CXXX. törvény, valamint az önkormányzat évi költségvetési koncepciója (143/2009. (XI.24.) Képv. számú határozat). Az önkormányzat két önálló költségvetési szervvel rendelkezik, ami a Polgármesteri Hivatal és a Bíborvég Általános Művelődési Központ. Az Általános Művelődési Központ költségvetése az iskola és óvoda intézményének költségvetésén kívül tartalmazza a faluház és a tájház költségvetését. Az önkormányzati gazdálkodás tervezési szakaszában számbavételre kerülnek az önkormányzati törvényben meghatározott kötelező, valamint az önként vállalt feladatok teljesítéséhez szükséges kiadások ai és az azokat biztosító bevételek ai. II.) Az önkormányzat bevételei és kiadásai (1. számú melléklet) Az önkormányzat költségvetése tartalmazza a Polgármesteri Hivatal, a Bíborvég Általános Művelődési Központ, a Decsi Cigány Kisebbségi Önkormányzat működési és fejlesztési ait. Bevételek: A évi költségvetésnek is fokozottan bevétel központúnak kell lennie, mert a bevételek nagyságrendje határozza meg az önkormányzat elkölthető forintjait. A bevételi oldal szerkezete rávilágít a stratégiai területekre, meghatározza a költségvetés kereteit, súlyponti kérdéseit. I. Működési bevételek 1. Intézményi működési bevételek Az intézményi saját bevételek az alaptevékenységgel összefüggő szolgáltatások ellenértékéből, továbbszámlázott közüzemi díjakból, a helyiségek, eszközök tartós és eseti bérbeadási díjából, valamint az egyéb bevételekből tevődnek össze. Az intézmények alaptevékenységi bevételeinek körét tekintve jelentős emelkedés nem várható, csak a nyersanyag norma növekedés miatt lehet számítani a térítési díj bevételek 3 %- os növekedésére az előző évi tervekhez képest. Az igazgatási szolgáltatási díjak mértékét jogszabályok határozzák meg, mozgástere nincs az Önkormányzatnak. 6

7 2. Önkormányzat sajátos bevételei Helyi adók Az önkormányzat meghatározó nagyságrendű saját bevétele a helyi adókból (iparűzési adó, vállalkozók kommunális adója) származik. Az adónem tervezésénél a folyó évi helyesbített adóelőírás a kiinduló alap, amelyben a folyó évi adóbevallások feldolgozása, valamint a hátralékra tervezett bevételek szerepelnek, figyelembe véve a törölt (megszűnt, kijelentkezett, stb.) adózókat, valamint az új adózók bejelentkezését. A helyi adórendelet módosításában szereplő vállalkozók kommunális adójának előző évi emelése alacsony mértékben jelent többletbevételt. Az iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után megállapított évi bevétel a tavalyi mértékben került megtervezésre. Erre az évre is terveztünk ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után iparűzési adó bevételt, mert az autópálya építés évben fejeződik be és a COLAS Hungária és az alvállalkozói még fizethetnek be adót. Amennyiben nem teljesül a bevétel, akkor - az adóerőképesség csökkenése miatt a jövedelemkülönbség mérséklés összege emelkedik. Fontos, hogy az adóhátralékok behajtása évben is szigorúan folytatódjon, hiszen a eft összegű adóhátralékból befolyó összeg sokat javítana az Önkormányzatunk likviditási helyzetén. Átengedett központi adók A lakhelyen maradó személyi jövedelemadó évi mértéke továbbra is 8 %. Az önkormányzat személyi jövedelemadó bevétele az előző évihez képest 808 eft-tal magasabb, a korábbi évihez képest. A költségvetési törvény alkotásának gyakorlata szerint az iparűzési adóerő-képesség alapján számított SZJA kiegészítés település-típusonkénti értékhatárának meghatározására az önkormányzatok normatíva igénylésének ismeretében kerül sor októberi adóelőírás a kiinduló alapja a jövedelemdifferenciálás megállapításának, amely a települések közötti jövedelemkülönbségeket mérsékli. Ebben az évben az önkormányzat ezen a bevételi jogcímen közel eft-tal több állami támogatást kap az előző évihez képest. Az átengedett központi adók között szerepel az önkormányzatot megillető gépjárműadó és a termőföld bérbeadásából származó jövedelemadó is. A gépjármű adóbevétel évre tervezett összege eft-tal több, mint az előző évi terv adatok, ennek egyik oka, hogy a törvényi szabályozás alapján 15 %-os adónövekedés várható. II. Önkormányzatok költségvetési támogatása Normatív támogatások A helyi önkormányzatok normatív állami hozzájárulásának, támogatásának jogcímei a jogosultság feltételei a költségvetési törvény 3-8. számú mellékleteiben szerepelnek. Ezek az előző évivel hasonló szerkezetben tartalmazzák a normatív, valamint a felhasználási kötöttséggel járó normatív állami hozzájárulás és normatív részesedésű átengedett személyi jövedelemadó jogcímeit, valamint a helyi önkormányzatok működőképességének megőrzésére szolgáló kiegészítő támogatásokat, a helyi önkormányzatokat megillető személyi jövedelemadó megosztásának részletes szabályait. 7

8 Közoktatási normatívák A közoktatási alaphozzájárulások vonatkozásában a teljesítményarányos finanszírozás kedvezőtlenül alakult. Egyrész létszámbeli változások történtek azon mutatókban, melyek sajnos kedvezőtlenül befolyásolták a teljesítmény-mutató alakulását, másrészt a fajlagos összeg forinttal csökkent. A közoktatási kiegészítő hozzájárulások tekintetében (sajátos nevelési igényű gyermekek után járó támogatások, intézményi társulás óvodájába, általános iskolájába járó gyermekek, tanulók támogatása) szintén csökkenés következett be. Szociális normatívák A pénzbeli szociális juttatások normatívái szolgálnak a szociális segélyek 10 %-os, és az ápolási díj 25 %-os saját forrásaként. A fajlagos mérték meghatározása a települési önkormányzatok mutatószámának ismeretében történik, melynek összege eft-tal több ebben az évben. Közcélú foglalkoztatottak támogatásának rendszere évben tovább folytatódik. A pénzbeli szociális juttatás 5 %-os mértékben járul hozzá a közcélú munka keretében kifizetett munkabér és közterheihez. A rendszeres szociális segély alapján folyósított rendelkezésre állási támogatásnak a 20 %-át fedezi. A szociális juttatásokhoz kapcsolódó támogatások tekintetében a szervezett kedvezményes étkeztetéshez kapcsolódó támogatás fajlagos összege jelentősen csökkent. Egyéb normatívák Az általános feladatokhoz kapcsolódó lakosságszámhoz kötött normatív állami támogatások fajlagos összegei csökkentek, mert az előző évben egyes normatívák külön jogcímként jelentek meg, de 2010-től összevonásra kerültek. (Pl: Települési-üzemeltetési, igazgatási feladatok, sportfeladatok, helyi közművelődési és közgyűjteményi feladatok.) Központosított ok Az önkormányzatok által felhasználható központosított ok között került megtervezésre a kisebbségi önkormányzat általános működési támogatása a prémiumévek programban résztvevők utáni kifizetések visszaigénylése és a közszférában dolgozók évben kifizetésre kerülő kereset-kiegészítése. Megszűnt a pedagógus szakvizsga és továbbképzés támogatása, valamint a diáksporttal kapcsolatos feladatok finanszírozása. Normatív kötött felhasználású támogatás Ezen a jogcímen igényelhető a közcélú munka keretében kifizetett munkabér és közterhei 95 %-a, a rendszeres szociális segély 80 %-a, a normatív szociális ellátások 90 %-a és az ápolási díj 75 %-a. III. Az önkormányzat fejlesztési bevételei és kiadásai (2.,2.a számú melléklet) Az önkormányzat fejlesztési bevételei közé tartozik az ingatlan értékesítés, felhalmozási céllal átvett pénzeszközök, a sajátos felhalmozási és tőkebevételek, és a szennyvíz érdekeltségi hozzájárulás bevétele. Az idei évben is a NISZ épülete valamint a Széchenyi utcai ingatlanok értékesítése be lett tervezve eft értékben. Azonban az előző évek sikertelen értékesítési kísérletei alapján bizonytalan, hogy ténylegesen befolyik az összeg. A korábban lakásépítésre és vásárlásra adott önkormányzati kölcsönök visszatérülésénél 800 eft, a szennyvíz érdekeltségi hozzájárulásnál 600 eft bevételt terveztünk. 8

9 A fejlesztési bevételek között megtervezésre került a játszótér és a temető kerítésének felújításához szükséges pályázati támogatás is eft összegben. A Duna Mecsek Alapítvány támogatásából eft-ra pályázatott az önkormányzat, melyből eft a temető, játszótér beruházás önereje, eft az óvoda akadálymentesítés tervdokumentációjának előkészítése, valamint eft az óvoda akadálymentesítésének elkészítése. A CÉDE pályázatok megvalósításai az előző évben nem fejeződtek be, ezért a közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó támogatás várhatóan még 358 eft lesz, az iskola felújítására eft fejlesztési forrást biztosít a támogató. A térfigyelő kamerarendszer kiépítéséhez eft támogatásra pályázott az önkormányzat a Mezőgazdasági és Vidékfejlesztési Hivatalhoz. A fejlesztési kiadások esetében eft fejlesztési hiteltörlesztésekkel, eft épületek felújításával, eft egyéb fejlesztési kiadásokkal, és eft céltartalékkal számoltunk. A évi költségvetésben felhalmozási kiadások között szerepel a a játszótér, temető építésére eft, a CÉDE pályázatok még fel nem használt összege, a térfigyelő kamerák kiépítésére eft és az óvoda akadálymentesítésére pályázott eft. Az AQUA projekt megvalósításának I. ütemére az önkormányzat önerőként 931 ef-tot tervezett. A 2.a. mellékletben részletesen felsoroljuk, hogy milyen fejlesztési kiadásokat tervezünk az idei évre. IV. Támogatások, támogatásértékű bevételek A működési célú pénzeszköz átvétel között szerepel a pályakezdő diplomás munkabér támogatása, a védőnői szolgálat működtetése után járó támogatás, és a mezőőr foglalkoztatására igényelhető hozzájárulás. A vadásztársaságtól várható összeg 500 eft, a háztartásoktól várható működési célú támogatások 100 eft értékben kerültek megtervezésre. A közhasznú foglalkoztatás támogatására eredeti nem került megtervezésre. V. Hitelek, kölcsönök visszatérülése igénybe vétele A működési kiadások finanszírozhatósága érdekében év során is szükség lesz forráskiegészítő hitel felvételére, ennek tervezett összege eft. A Roma Kisebbségi Önkormányzat előző évi pénzmaradványa 342 eft, mely pénzforgalom nélküli bevételként szerepel. Kiadások A kiadások tervezésénél és a gazdálkodás folyamatában kiemelten fontos továbbra is a takarékosság és a hatékonyság érvényesítése. Alapvető szempont, hogy az Önkormányzat önálló költségvetési szerveinek zavartalan működése a takarékosság maximális figyelembe vételével biztosítva legyen. 1. Folyó működési kiadások Személyi juttatások és járulékok A kiadási jogcímek között a legnagyobb súllyal a személyi juttatások szerepelnek. A tervezés a jogszabályi előírások és a jelenleg hatályos önkormányzati szabályozás szerint történik évben a közszférát érintő módosításként a bérek nem növekednek. Itt került megtervezésre a közfoglalkoztatottak munkabére is. 9

10 Dologi és egyéb folyó kiadások, társadalom- és szociálpolitikai támogatások A költségvetési szervek dologi kiadásainak jelentős hányadát az épületek, építmények fenntartással kapcsolatos közüzemi szolgáltatások igénybevétele teszi ki, szükséges e területen is a takarékossági szemlélet fokozott érvényre juttatása. A évben az előrejelzések alapján az átlagos infláció 4,5 %-ra prognosztizálható. Elsődlegesen és minden más kiadást megelőzően meg kell tervezni a évi tényleges és reális teljesítési adatok alapján az intézmény működését biztosító közüzemi díjak fedezetét. Az alapvető cél a működési költségek csökkentése. Az érvényben lévő szerződések áttekintésével, ahol lehetséges a módosításokkal elérendő, hogy a költségek ne növekedjenek. Ugyanazon szolgáltatást olcsóbban, vagy változatlan költségért több vagy jobb minőségű ellenszolgáltatást kapjon az önkormányzat és az intézményei. Átadott pénzeszközök Ezen a jogcímen lett megtervezve a szekszárdi tűzoltók támogatása, a tanulók tankönyv vásárlás támogatása, a kistérségi társulások támogatása, a BURSA Hungarica ösztöndíj hozzájárulása, és a méhnyakrák elleni védőoltás megvásárlásának támogatása. A non-profit szervezetek támogatása a évi összeggel szerepel a tervezetben. Szociális juttatások Az Önkormányzat költségvetésében jelentős nagyságrendet képvisel a szociális segélyek, támogatások összege. A nyugdíjrendszerre épülő önkormányzati szociális ellátások (időskorúak járadéka, ápolási díj, rendszeres szociális segély stb.) továbbra is a mindenkori öregségi nyugdíj összegét figyelembe véve kerülnek megállapításra. A szociális juttatások összege eft több mint az előző évi tervezett. Az előző évihez képest magasabb támogatás szerepel a helyi megállapítású ápolási díjon, és a köztemetésen. A normatív ápolási díj kerete megemelésre került, de csak 75 % állami támogatást tudunk igényelni utána. A helyi megállapítású segélyek összegének kifizetését csökkenteni kellene, mert forrása az önkormányzat saját bevétele. A helyi szociális alapellátásban a nyilvánosság törvényes kontrollja mellett az eddigieknél is jobban kellene érvényesülnie a rászorultság és igazságosság elvének, összhangban a szociális törvény szabályaival. Hitel visszafizetés A működési hitel visszafizetéseként tervezett eft-ból, eft az előző év december 31-ei záró folyószámlahitel egyenleg, és eft a hosszúlejáratú működési hitel évi törlesztésére előirányzott összeg. Általános és céltartalék Kötelezően tervezendő az általános tartalék, melynek összege 100 eft. Ezt a keretet az évközben adódó előre nem valószínűsíthető, váratlan, rendkívüli kiadások miatt szükséges képezni. A fejlesztési célú pályázatok önerejének biztosítására forrásként eft céltartalék elkülönítésére került sor. 10

11 V.) Polgármesteri Hivatal (4. számú melléklet) A működési kiadások között a munkabér és járulékai valamint a dologi kiadások találhatóak. A munkabérek és járulékaik magukban foglalják a köztisztviselők, közalkalmazottak, egyéb bérrendszer alá tartozók, és a közcélú foglalkoztatásban szereplők illetményét és járulékait. A közalkalmazottak és köztisztviselők munkabére változatlan illetményalappal került megtervezésre. A nem rendszeres juttatások között szerepel a köztisztviselők cafetéria-juttatásának ellátási fajtánkénti (étkezési hozzájárulás, üdülési hozzájárulás, beiskolázási támogatás) megtervezése a költségvetésben. A évi költségvetés tartalmazza a 13. havi illetmény helyett a kereset-kiegészítés öszszegét, 10% illetménykiegészítést, és az illetményeltérítéseket 1200 eft értékben. A külső személyi juttatások soron a prémium évesek, valamint a képviselők juttatásai szerepelnek. Dologi kiadások esetében a tervezésnél a tavalyi teljesítést tekintettük kiinduló pontnak. Az ok a várható áremelkedéssel, az infláció mértékével, és az egyszeri kiadások korrigálásával kerültek megtervezésére. Az intézményi működési bevételek az összes bevétel alacsonyabb hányadát képezik. o Egyéb sajátos bevétel: Itt kerül megtervezésre a sírhely, urnafülke értékesítés bevétele, a temető fenntartási költséggel kapcsolatos befizetések. o Továbbszámlázott szolgáltatások értéke az I.T.Á.G. Kht-tól idei évben számlázásra kerülő hiteltörlesztés és kamatainak befizetése o Bérleti díjak, kölcsönzési díjak között szerepelnek a lakások bérleti díjai, a tartós és eseti bérbeadásból származó bevételek, a kisbusz bérbeadás bevételei, és a területhasználat bérleti díjai. o Intézményi ellátási díjak került megtervezésre a szociális étkezők térítési díja. o Egyéb sajátos bevételek soron található a pótlékokból, és a talajterhelési díjból származó bevételek összege. IV.) Bíborvég Általános Művelődési Központ (5.sz. melléklet) Az intézmény évre tervezett költségvetési bevételeinek és kiadásainak főösszegét ,- Ft összegben irányozza elő. Az intézmény költségvetési bevételeinek várható alakulása: A saját bevételek tervezett összege ,- Ft nagyságrendű, amely az étkezési térítési díjakat, a bérleti díjakat, múzeumlátogatási díjakat és ÁFA bevételt jelenti. A támogatások a az önkormányzati finanszírozást tartalmazza ,- Ft összegben. Személyi juttatások és járulékaik: A személyi juttatások közül a rendszeres személyi juttatás tartalmazza a dolgozók alapilletményét és a kötelező pótlékokat. A nem rendszeres személyi juttatások között került megtervezésre a túlóra díj, a kereset kiegészítés, a minőségi bérkiegészítés, és a munkaviszony után járó jubileumi jutalom. A közalkalmazottak kereset-kiegészítésének kifizetéséről szóló 316/2009.(XII.28.) Korm. rendelet alapján, a évre járó kereset kiegészítést bruttó ,- Ft illetményhatárig ,- Ft-ban határozták meg, melyet évközben 2 részletben (január, március hónapban) kell kifizetni a munkavállalóknak. A továbbtanulók támogatását már nem tervezhettük az egyéb jut- 11

12 tatások közé, mivel ez a támogatás 2010-től megszűnik, illetve pályázni lehet központosított forrásból a továbbképzésekre. Az egyéb költségtérítés a pedagógusok szakkönyv vásárlását tartalmazza, amit szintén lecsökkentettek 4.000,- Ft-ra. A dolgozók részére étkezési hozzájárulás és közlekedési költségtérítés is tervezésre került. A természetbeni juttatások után 25 % személyi jövedelemadó megfizetésére kötelezett a munkaadó évben, melynek összege ,- Ft többlet kiadást jelent. A külső személyi juttatások között szerepel a prémiumévek programban résztvevő dolgozók illetménye, az egyéb juttatásaik (étkezési hozzájárulás), valamint 1 fő alkalmi munkavállaló éves bére és az állományba nem tartozók juttatása nem jelentős összegben. A munkaadókat terhelő járulékok a járulékköteles személyi juttatások alapján került megtervezésre. Dologi kiadások: A dologi kiadásoknál az ok csak a működéshez szükséges összegeket tartalmazzák, melyek általában a évi szintjén lettek számításba véve (pl: irodaszer, könyv, egyéb információhordozó, kenőanyag, szakmai anyag, kisértékű tárgyi eszköz, munkaruha). A gyógyszer beszerzésre tervezett összeg a gyógyszerek árának növekedése miatt emelkedett, folyóiratok beszerzésére szánt összeget csökkentettük, a takarékossági szempontoknak eleget téve. Készletbeszerzéseink összegét megnöveltük, mivel az Állami Népegészségügyi és Tisztiorvosi Szolgálat követelményei szerint az óvoda és az iskola épületében felújításokat és korszerűsítéseket kell végeznünk, hogy a higiéniai feltételeknek megfeleljünk. A vásárolt élelmezésre szánt összeget a novemberében elfogadott térítési díjak alapján módosítottuk, a szolgáltatás árának növekedésével emelkedik annak ÁFA-ja is. A bérleti díjak között a fénymásológépek bérleti díja lett megtervezve. A szállítási szolgáltatások, a gáz- és villamosenergia ok az előző évi nak megfelelően alakultak. A víz- és csatornadíjakat és a kisjavítási szolgáltatások kiadásainak át csökkentettük, a évi teljesítést figyelembe véve. A kiküldetési, reprezentációs és az egyéb kiadások tervezett összege nem jelentős. A számlázott szellemi tevékenység között szerepel a logopédiai oktatás ellátási költsége vállalkozó logopédussal. Kötelezettséget jelent az adók, díjak, egyéb befizetések soron szereplő, a központi költségvetésnek fizetendő rehabilitációs hozzájárulás, mely az idei évtől ,- Ft-ra változott. Ellátottak pénzbeli juttatásai: Az ellátottak pénzbeli juttatásai között került megtervezésre a tanulók tankönyv vásárlási támogatása, ami rászorultsági alapon járó ingyenes ellátást jelent. Felhalmozási kiadások Az intézmény 2010 évre nem tervez felhalmozási kiadást saját bevételből és önkormányzati támogatásból. VI. Decsi Cigány Kisebbségi Önkormányzat (6. számú melléklet) A évi költségvetésének éves át a várható normatív állami támogatás, valamint az előző évi pénzmaradvány képezi. 12

13 VII. mérleg (3. számú melléklet) Decs Nagyközség Önkormányzatának mérlege összevontan tartalmazza fejlesztési és működési kiadásokat és bevételeket. Összefoglalás: Elmondható, hogy a évi költségvetés egyensúlyát a korábbi évek sajnálatos gyakorlatát követve működési hitel felvételével teremtettük meg. Továbbra is alapvető követelmény ebben az évben a fegyelmezett, felelős gazdálkodás, az önkormányzat kötelező feladatainak megfelelő színvonalon történő ellátása, az önként vállalt feladatok lehetőségekhez mérten való vállalása. Az önkormányzat felhalmozási tevékenységén belül alapvető fontosságú az előző évről áthúzódó beruházások pénzügyi fedezetének biztosítása, a fennálló hosszú távú kötelezettségek évi törlesztő részleteinek visszafizetése, a feladatellátás színvonalának emelése érdekében az önkormányzat lehetőségeit szem előtt tartva a pályázati lehetőségek kiaknázása. Decs, január 15. Biczó Ernő polgármester Készítette, összeállította: Vargáné Eppel Erika Pénzügyi ügyintéző irányító Pupkay Éva Pénzügyi ügyintéző Nagy Eszter Csilla Gazdasági vezető 13

14 1/a számú melléklet Címrend 1. ÖNÁLLÓAN MŰKÖDŐ ÉS GAZDÁLKODÓ INTÉZMÉNYEK: o Decs Nagyközség Polgármesteri Hivatal o Bíborvég Általános Művelődési Központ 2. KISEBBSÉGI ÖNKORMÁNYZAT: o Decsi Cigány Kisebbségi Önkormányzat 3. DECS NAGYKÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK FEJLESZTÉSI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI 14

15 11. számú melléklet Az 1 /2010.(I.29.) rendelethez Az önkormányzat intézményei részére engedélyezett álláshelyek száma ) Bíborvég Általános Művelődési Központ 51 fő ebből: - általános iskola 28 fő ( benne van 1 fő prémiuméves) - óvoda 20 fő ( benne van 1 fő prémiuméves) - családi napközi 1 fő - Faluház 2 fő 2.) Polgármesteri Hivatal 27 fő ebből: - polgármester 1 fő - köztisztviselő 15 fő ( benne van 1 fő prémiuméves) - közalkalmazott 9 fő ( benne van 2 fő prémiuméves) - Mtv. hatálya alá tartozó 2 fő Összesen: 78 fő 15

16 16

17 1. sz. melléklet Decs Nagyközség Önkormányzat évi költségvetésének tervezete Eredeti Bevételek (eft) I. Működési bevételek Intézményi működési bevételek a) Polgármesteri Hivatal b) Bíborvég ÁMK Önkormányzat sajátos bevételei Helyi adók Átengedett központi adók Sajátos működési bevételek Önkormányzat sajátos felhalmozási és tőkebevételei és egyéb vagyonhasználatból származó bevétel 650 Osztalékok, üzemeltetési és koncessziós díjak - II. Önkormányzat költségvetési támogatása Normatív támogatások Központosított ok Normatív kötöttfelhasználású támogatás Fejlesztési célú és vis major támogatás - Egyéb központi támogatás - III. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése Felhalmozási célú pénzeszközátvétel 600 Támogatás értékű fejlesztési bevétel fejezeti kez Kölcsönök visszatérülése 800 IV. Támogatások, támogatásértékű bevételek, pénzeszközök Működési célú pénzeszközátvétel Polgármesteri Hivatal Működési célú pénzeszközátvét.non-profit és kölcs. PH 600 Költségvetési kiegészítés Működési célú pénzeszközátvétel Bíborvég ÁMK - V. Hitelek, értékpapírok, kölcsönök visszatérülése, igénybe vétele Folyószámla hitel Pénzforgalom nélküli bevétel (pénzmaradvány) 342 Támogatási kölcsönök visszatérülése Bevételek összesen Módosított (eft) (eft) Eredeti Kiadások (eft) Személyi jellegű kiadások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások Egyéb támogatási kiadások I. Bíborvég ÁMK működési kiadása összesen Személyi jellegű kiadások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások Átadott pénzeszközök Szociális juttatások Pénzbeli kártérítés, egyéb pénzbeli juttatás - Működési hitel visszafizetés Általános és céltartalék 100 II. Polgármesteri Hivatal működési kiadásai összesen Épületek, intézmények felújítása Fejlesztési hitelek törlesztése Egyéb fejlesztési kiadások ebből felhalm. célú pénzeszk. átadás háztartásoknak (közműfejl. hj.) Eszközvásárlás ÁMK - Céltartalék III. Fejlesztési kiadások Kiadások összesen Módosított (eft) (eft)

18

19 2.a sz. melléklet Decs Nagyközségi Önkormányzat évi fejlesztési kiadásainak tervezete Eredeti hitelek törlesztőrészletei Emelt Szintű Idősek Otthona Sárköz-Várdomb viziközmű 275 fejlesztési hitelek Ford hiteltörlesztése 240 hitelek törlesztőrészletei összesen: vagyonértékű jogok (programok, iktató prg. ) iskola ebédlő kialakítás, és világítás korszerűsítés közcélú foglalkoztatáshoz eszközbeszerzés 552 orvosi rendelő felújítás játszótér kialakítás Ivóvíz minőségjavítás Dél-Tolna AQUA projekt 931 térfigyelő-kamerák kiépítése Petőfi utca járdafelújítás emelt szintű idősek otthon bővítés (tervek) évi CÉDE pályázat önereje utak fejújításához temetőkerítés + játszótér építés közvilágítás fejlesztés óvodaépület akadálymentesítése mérőóra vásárlás buszmegálló felújítás Vasútállomás kisebbségi önko szgép vásárlás járdafelújítás Közműfejlesztési támogatás (háztartásoknak) számítógép fejújítás Polg. Hivatal kolombárium Iskola szakmai gép, berendezés vásárlás Céltartalék Felújítási, beruházási kiadások ÖSSZESEN: Módosított ezer Ft

20

21 2.sz. melléklet Decs Nagyközségi Önkormányzat évi fejlesztési bevételi és kiadási ainak tervezete Eredeti ingatlan értékesítés pályázati pénzeszközök és felhalm. célú átvett pe (temető, játszótér MVH támogatása) Duna-Mecsek Alapítvány önerő támogatása (temető, játszótér) Duna-Mecsek Alapítvány óvoda akadálymentesítésének támogatása Duna-Mecsek Alapítvány óvoda akadálymentesítés terveinek támogatása CÉDE "Út a munkához" program támogatása 358 CÉDE iskola felújítás támogatása Térfigyelő kamerák kiépítése MVH támogatása kölcsönök visszatérülése 800 szennyvíz érdekeltségi hj. 600 Bevételek összesen: óvoda épületének akadálymentesítése épületek, építmények felújítása (iskola) fejlesztési hitelek törlesztése egyéb fejlesztési kiadások AQUA projekt 931 temető, játszótér beruházás térfigyelő kamerák kiépítése tartalék eszköz vásárlás "Út a munkához) 552 Kiadások összesen: Módosított ezer Ft

22

23 MÉRLEG Decs Nagyközség évi költségvetési tervezete 3. számú melléklet Eredeti Módosított Eredeti Működési bevételek Működési kiadások Intézményi működési bevételek Személyi kifizetések Helyi adó Járulékok Átengedett központi adók Dologi kiadások Sajátos működési bevétel Ellátottak pénzbeli juttatása (ÁMK) Költségvetési támogatások Átadott pénzeszköz Működési célú pénzeszköz átvétel Szociális juttatások Pénzforgalom nélküli bevételek 342 Pénzbeli kártérítés, egyéb pénzbeli juttatás - Működési hitel Általános tartalék 100 Vagyoni értékű jog ért.,egyéb vagyonhasz.szárm. 650 bevétel Működési hitel visszafizetés Támogatási kölcsönök visszatérülése Osztalékok, üzemeltetési és koncessziós díjak Működési bevételek: Működési kiadások: Módosított e Ft-ban Felhalmozási bevételek Ingatlan értékesítés Ingatlanértékesítés bevételéből Szennyvíz érdekeltségi hj. Támogatásértékű fejl. bevétel fejezeti kezelésű ei. Támogatási kölcsönök visszatérülése Felhalmozási bevételek: BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 1 kiegyenlítő, függő, átfutó tételek nélkül Felhalmozási kiadások Épületek vásárlása - Épületek, építmények felújítása Fejlesztési hitelek törlesztése Egyéb fejlesztési kiadások Eszköz vásárlás ÁMK Céltartalék Felhalmozási kiadások: KIADÁSOK ÖSSZESEN:

24

25 4. sz. melléklet Polgármesteri Hivatal önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv évi költségvetésének tervezete (részben önálló intézmény nélküli) űrlaponként 02. Személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok a és teljesítése Eredeti Módosított 1. Alapilletmények Illetménykiegészítések Nyelvpótlék Egyéb kötelező illetménypótlék Egyéb feltételtől függő pótlékok és juttatások Teljes munkaidőben foglalkoztatottak rendszeres személyi juttatásai (1+ +6) Részmunkaidőben fogl. rendszeres szem. juttatásai Rendszeres személyi juttatások (7+8) Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat Egyéb munkavégzéshez kapcsolódó juttatások Teljes munkaidőben foglalkoztatottak munkavégzéshez kapcsolódó juttatásai összesen ( ) Részmunkaidőben fogl. munkavégzéshez kapcs. jutt. 16. Munkavégzéshez kapcsolódó juttatások (14+15) Jubileumi jutalom Egyéb sajátos juttatások (alapvizsga, szakvizsga) Teljes munkaidőben foglalkoztatottak sajátos juttatásai ( ) Részmunkaidőben foglalkoztatott sajátos juttatásai Foglalkoztatottak sajátos juttatásai (23+24) Ruházati költségtérítés Üdülési hozzájárulás Közlekedési költségtérítés Étkezési hozzájárulás Egyéb költségtérítés és hozzájárulás Teljes munkaidőben foglalkoztatottak személyhez kapcsolódó költségtérítései ( ) Személyhez kapcsolódó költségtérítések és hozzájárulások összesen (31+32) Teljes munkaidőben foglalkoztatottak nem rendszeres juttatása ( ) Részmunkaidőben foglalkoztatottak nem rendszeres juttatásai ( ) Nem rendszeres személyi juttatások ( ) Állományba nem tartozók juttatásai Külső személyi juttatások (43+47) Személyi juttatások összesen ( ) Társadalombiztosítási járulék Munkaadói járulék Egészségügyi hozzájárulás Táppénz hozzájárulás 55. Munkaadókat terhelő befizetések Munkaadókat terhelő egyéb járulékok Munkaadókat terhelő járulékok ( )

26 4. sz. melléklet Polgármesteri Hivatal önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv évi költségvetésének tervezete (részben önálló intézmény nélküli) űrlaponként 03. Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások a és teljesítése Eredeti Módosított 2. Gyógyszerbeszerzés Irodaszer, nyomtatvány beszerzés Könyvbeszerzés Folyóirat beszerzése Egyéb információhordozó beszerzése Tüzelőanyag beszerzés - 9. Hajtó-, és kenőanyag beszerzés Kisértékű tárgyi eszk., szellemi termék beszerzése Munkaruha, védőruha, formaruha, egyenruha Egyéb anyagbeszerzés Készletbeszerzés (1+ +13) Nem adatátviteli célú távközlési díjak Adatátviteli célú távközlési díjak Egyéb kommunikációs szolgáltatások Kommunikációs szolgáltatások ( ) Vásárolt élelmezés Bérleti és lízingdíjak Szállítási szolgáltatások Gázenergia-szolgáltatás díjak Villamosenergia-szolgáltatás díjak Víz- és csatornadíjak Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások kiadásai Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolg. kiadások Továbbszámlázott (közv.) szolg. kiadások áh-n belülre Továbbszámlázott (közv.) szolg. kiadások áh-n kívülre Pénzügyi szolgáltatások Szolgáltatási kiadások ( ) Vásárolt közszolgáltatások 35. Vásárolt termékek és szolgáltatások ÁFA-ja Kiszámlázott termékek és szolgáltatások ÁFA befizetése Általános forgalmi adó összesen ( ) Belföldi kiküldetés Külföldi kiküldetés 41. Reprezentáció Reklám és propaganda kiadások Kiküldetés, reprezentáció, reklámkiadások ( ) Szellemi tevékenység végzésére kifizetés Egyéb dologi kiadások Dologi kiadások ( ) Előző évi maradvány visszafizetése (felügyeleti nélk.) 53. Egyéb befizetési kötelezettség 54. Különféle költségvetési befizetések ( ) Rehabilitációs hozzájárulás Helyi adók, egyéb vám illeték és adójell. befizetések Adók, díjak, egyéb befizetések Adók, díjak, befizetések ( ) Kamatkiadások államháztartáson kívülre Kamatkiadások (61+62) Egyéb folyó kiadások ( ) Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások (46+66)

27 Polgármesteri Hivatal 4. sz. melléklet önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv évi költségvetésének tervezete (részben önálló intézmény nélküli) űrlaponként 04. Támogatás, támogatásértékű kiadás végleges pénzeszközátadás, egyéb támogatás és az ellátottak pénzbeli juttatásainak a és teljesítése Eredeti Módosított 1. Felügyelet alá tartozó költségvetési szervnek folyósított működés támogatás Támogatások folyósítása összesen (1+2) Támogatásértékű működési kiadás helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek Támogatásértékű működési kiadás többcélú kistérségi társulásnak Támogatásértékű működési kiadás összesen ( Támogatásértékű működési kiadás összesen ( Támogatásértékű kiadások összesen: ( Államháztartáson belüli támogatások és támogatásjellegű kiadások összesen ( ) Működési célú pénzeszközátadás non-profit szervezetekne Működési célú pénzeszközátadás háztartásoknak Működési célú pénzeszközátadás vállalatokna 64. Államháztartáson kívüli pénzeszközátadás összesen ( ) Önkormányzatok által folyósított ellátáso Pénzbeli kártérítés, egyéb pénzbeli juttatás 89. Társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatás, támogatás ( )

28 4. sz. melléklet Polgármesteri Hivatal önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv évi költségvetésének tervezete (részben önálló intézmény nélküli) űrlaponként 05. Felhalmozási kiadások és pénzügyi befektetések a és teljesítése Eredeti Módosított 1. Ingatlanok felújítása Gépek, berendezések és felszerelések felújítása 5. Felújítás előzetesen felszámított általános forgalmi adój Felújítás összesen (1+ +5) Immateriális javak vásárlása 8. Ingatlanok vásárlása, létesítése (föld kivételével) Gépek, berendezések és felszerelések vásárlása, létesítés Intézményi beruházási kiadások ( ) Intézményi beruházások általános forgalmi adója Beruházások általános forgalmi adója ( Felhalmozási kiadások összesen ( Felhalmozási kiadások és pénzügyi befektetések összesen (33+38) 7 630

29 Polgármesteri Hivatal 4. sz. melléklet önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv évi költségvetésének tervezete (részben önálló intézmény nélküli) űrlaponként 06. Hitelek, kölcsönök nyújtása és törlesztése, értékpapírok berváltása és vásárlása, pénzforgalom nélküli kiadások, függő, átfutó, kiegyenlítő, illetve továbbadási (lebonyolítási) célú kiadások a és teljesítése Eredeti Módosított 63. Céltartalékok Általános tartalék Pénzforgalom nélküli kiadások ( ) Hosszúlejáratú fejlesztési hitelek visszafizetése (törlesztése) pénzügy vállalkozásoknak Hosszúlejáratú működési hitelek visszafizetése (törlesztése) pénzügyi vállalkozásoknak Rövidlejáratú hitelek visszafizetése pénzügyi vállalkozásoknak 71. Likviditási célú hitel törlesztése pénzügyi vállalkozásoknak Hosszúlejáratú hitelek visszafiz. egyéb belf. hitelezőnek 73. Hiteltörlesztés államháztartáson kívülre ( ) Belföldi hitelek törlesztése (73+76) Belföldi finanszírozás kiadásai (77+81) Finanszírozási kiadás összesen (82+89) Függő kiadások 120. Átfutó kiadások 121. Kiegyenlítő kiadások 122. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások ( Összesen ( )

30 Polgármesteri Hivatal 4. sz. melléklet önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv évi költségvetésének tervezete (részben önálló intézmény nélküli) űrlaponként 09. Támogatások, támogatásértékű bevételek, kiegészítések a és teljesítése Eredeti Módosított 6. Önkormányzatok költségvetési támogatása Támogatásértékű működési bevétel központi költségvetési szervtől Támogatásértékű működési bevétel fejezeti kezelésű tól Támogatásértékű működési bevétel társadalombiztosítási alapból Támogatásértékű működési bevétel elkülönített állami pénzalaptól Támogatásértékű működési bevétel helyi önkormányzattól és költségvetési szervtől Támogatásértékű működési bevétel összesen ( Támogatás értékű felhalm. bevétel fejezeti kezelés e Támogatás értékű felhalmozási bevétel össz:( Támogatásértékű bevételek összesen (16+39) Előző évi központi költségvetési kiegészítések, visszatérülése 45. Kiegészítések, visszatérülések (43+44) Támogatások, támogatásértékű bevételek, kiegészítések összesen ( )

31 Polgármesteri Hivatal önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv évi költségvetésének tervezete (részben önálló intézmény nélküli) űrlaponként 10. Hitelek, értékpapírok, támogatási kölcsönök visszatérülése és igényvbe vétele, pénzforgalom nélküli bevételek, függő, átfutó, kiegyenlítő, illetve továbbadási célú bevételek a és teljesítésefüggő, átfutó, kiegyenlítő, illetve továbbadási célú bevételek a és teljesítése 4. sz. melléklet 26. Működési célú tám.-i kölcsönök visszatérülése háztartásoktó 29. Működési célú támogatási kölcsönök visszetérülése államháztartáson kívülről ( ) Felh. célú tám-i kölcsönök visszatérülése háztartásoktó Eredeti Módosított 41. Felhalmozási célú támogatási kölcsönök visszetérülése államháztartáson kívülről ( ) Támogatási kölcsönök kölcsönök visszetérülése államháztartáson kívülről (29+41) Támogatási kölcsönök visszatérülése és igénybevétele ( ) Pénzforgalom nélküli bevételek ( ) 66. Likviditási célú hitel felvétele pénzügyi vállalkozástól Hosszúlejáratú hitelfelvét egyéb belföldi forrásból 70. Hitelfelvétel államháztartáson kívülről (65+ 69) Belföldi hitelek felvétele (70+73) Belföldi hitelműveletek bevételei (74+78) Finanszírozási bevételek összesen (79+86) Függő bevételek 117. Átfutó bevételek 118. Kiegyenlítő bevételek 119. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek ( ) 120. Összesen ( )

32 Polgármesteri Hivatal 4. sz. melléklet önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv évi költségvetésének tervezete (részben önálló intézmény nélküli) űrlaponként 12. Önkormányzatok által folyósított ellátások részletezése Eredeti Módosított 1. Rendszeres szociális segély Rendszeres szociális segély egészségkárosodott személyek részére Önkormányzat által folyósított ellátás kereső tevékenység mellett Rendelkezésre állási támogatás Időskorúak járadéka Szt. 32/B (1) bek Lakásfenntartási támogatás (normatív) Lakásfenntartási támogatás (helyi megállapítás) Ápolási díj (normatív) Ápolási díj (helyi megállapítás) Átmeneti segély Temetési segély Rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülők támogatása Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás és pótléka Óvodáztatási támogatás 18. Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás Gyvt. 21. (hely megállapítás) Rászorultságtól függő pénzbeli szociális, gyermekvédelmi ellátások összesen (1+ +17) Természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás Átmeneti segély Köztemetés Közgyógyellátás Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás Természetben nyújtott szociális ellátások összesen ( ) Önkormányzatok által folyósított szociális, gyermekvéldelmi ellátások összesen (18+30)