Tiszaug Község Önkormányzata évi szöveges beszámoló jelentése

Átírás

1 Tiszaug Község Önkormányzata évi szöveges beszámoló jelentése I. Az Önkormányzati feladatellátás általános értékelése Az Önkormányzat ellátandó közszolgáltatási feladatainak körét elsősorban a helyi önkormányzatokról szóló évi LXV. törvény szabályozza. Ezen túlmenően szakmaiágazati törvények, rendeletek határozzák meg a kötelezően ellátandó feladatokat. Az önkormányzat mind a törvényben előírt kötelező, mind a vállalt feladatok tekintetében feladat ellátási kötelezettségének eleget tett. Az évről-évre nehezedő gazdálkodási feltételek ellenére a feladatellátás színvonala biztosítható volt. Az egyetlen szociális intézményünk kihasználtsága 100%-os volt, sőt nem tudjuk fogadni a jelentkezőket a telítettség miatt. A közoktatási feladatok ellátását társulásban tudjuk megoldani Lakitelek gesztorsága alatt. Az iskolások átjárnak a lakiteleki iskolába, az óvodásaink maradhattak a saját épületünkben Tiszaugon, de intézménytársulás keretében. II. Bevételi források és azok teljesítése Az önkormányzat bevételeinek döntő többségét a működési bevételek (42,38 %) mellett a támogatások és kiegészítések teszik ki (32,99 %), valamint a finanszírozási bevételek (26,12 %), a többi bevételi forrás elenyésző hányada az összes bevételnek. A helyi adó bevételeink 79,91 %-os teljesítést mutatnak a tervezett költségvetéshez képest. Építményadó bevételünk 77,54 %-ban, a telekadó 60,59 %-ban, iparűzési adó bevételünk 101,88 %-ban realizálódott. A pótlék, bírság bevételünk teljesítése 28,88 %-os, a gépjárműadó bevételünk 93,86 %-os, termőföld bérbeadásából származó bevételünk 25,55 %- os. Összességében elmondható, hogy az adóbevételeink 20,00%-al elmaradtak a tervezett-től. Bevételi jogcím Megoszlás EFt-ban Működési bevételek , , ,00 Felhalmozási és tőkejellegű bevételek 0,00 0,00 0,00 Támogatások, kiegészítések , , ,00 Kölcsönök igénybevétele és visszatérülése 1 616,00 Finanszírozási bevételek , , ,00 Előző évi pénzmaradvány igénybevétele 7 896,00 Kiegyenlítő, függő, átfutó bevételek ,00 Összesen: , , ,00 Bevételi jogcím Megoszlás %-ban Működési bevételek 65,07 49,63 42,38 Felhalmozási és tőkejellegű bevételek 0,00 0,00 0,00 Támogatások, kiegészítések 27,42 35,49 32,99 Kölcsönök igénybevétele és visszatérülése 0,00 0,00 0,79 Finanszírozási bevételek 7,51 10,70 26,12 Előző évi pénzmaradvány igénybevétele 4,18 Kiegyenlítő, függő, átfutó bevételek -2,27 Összesen: 100,00 100,00 100,00

2 A bevételek elmaradása az adóbevételeknél jelentős. Nagyon nehéz behajtani a tartozásokat, mert munkahelyek hiányában nem tudjuk miből letiltatni. III. Kiadások alakulása Beruházási kiadások: Az önkormányzat kiadásait elsősorban a működési célú kiadások jellemezték. Felhalmozásra 6,00 %-ot fordítottunk. Beruházási kiadások: Tájház külső felújítása Ft értékben, gyógyszertár szélfogója Ft értékben. A számítógépekre a Vírusirtó program 3 éves díja Ft volt. Szükséges volt egy számítógép beszerzése is Ft-ért. Az óvodában le kellett cserélni a vegyes-tüzelésű kazánt, mert kilyukadt, az új Ft-ba került. Kiadási jogcím Megoszlás EFt-ban 1. Személyi juttatások , , ,00 2. Munkaadói járulék , , ,00 3. Dologi és egyéb folyó kiadások , , ,00 4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 5. Végleges pénzeszköz átadás, egyéb támogatás , , ,00 6. Felújítás 231, , ,00 7. Felh.kiadás és pü.befektetés 292,00 339,00 741,00 8. Kölcsönök nyújtása és törlesztése 1 240,00 9. Hitelek és értékpapírok kiadásai 2 539, , , Kiegyenlítő, függő, átfutó kiadások ,00 Összesen: , , ,00 Kiadási jogcím Megoszlás %-ban 1. Személyi juttatások 42,92 39,26 32,86 2. Munkaadói járulék 10,75 10,15 7,92 3. Dologi és egyéb folyó kiadások 30,55 24,98 20,89 4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 5. Végleges pénzeszköz átadás, egyéb támogatás 13,60 13,66 10,13 6. Felújítás 0,16 9,15 5,65 7. Felh.kiadás és pü.befektetés 0,21 0,18 0,35 8. Kölcsönök nyújtása és törlesztése 0,58 9. Hitelek és értékpapírok kiadásai 1,80 2,61 23, Kiegyenlítő, függő, átfutó kiadások -1,48 Összesen: 100,00 100,00 100,00 A béreknél 5,4 %-os megtakarítás mutatkozik, ami a jegyzői munkakör 3 hónapos helyettesítéséből és egy köztisztviselő sajnálatos halálából adódik, mert az álláshelyek év végéig nem lettek betöltve. A dologi kiadások is 5,49%-al maradtak alul a tervezetthez képest. 2

3 Jelentős összeget kellett átadnunk a lakiteleki iskolának az intézményfenntartó társulás keretében. A működés során felmerülő kiadások és a normatíva nyújtotta fedezet közötti különbséget (2010-ben havi Ft-ot) az önkormányzatnak a saját költségvetése terhére kellett és kell a továbbiakban is kifizetni. Sajnos pontos elszámolást többszöri kérés ellenére sem kaptunk. IV. A pénzmaradványok változásának tartalma és okai: 2010.december 31. napján A költségvetési bankszámlák záróegyenlege: Ft. Egyéb aktív, passzív pü. elszámolások összesen: Ft. Előző években képzett tartalékok maradványa Ft. Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány: Ft, Költségvetési kiutalás kiutalatlan támogatás miatt (pótigényünk a 31. űrlap alapján) Ft, így a pénzmaradvány Ft. A 217/1998. kormányrendelet szerint, ha egy költségvetési intézmény alaptevékenységének pénzmaradványa negatív előjelű, akkor azt az előző évben képződött maradvány terhére kell rendezni, illetve a következő évi maradványból lehet rendezni. Nálunk az előző években képzett tartalékok maradványa ( Ft) fedezi a negatív pénzmaradványt ( Ft). Így a jelenlegi pénzmaradvány Ft, ha megkapjuk a kiutalatlan támogatást, akkor Ft-al több, vagyis Ft lesz a pénzmaradványunk. V. Értékpapír és hitelműveletek alakulása, a hitel-állomány változásának tartalma, okai: Az önkormányzat az év folyamán felmerülő likviditási gondjait folyamatosan folyószámlahitel igénybevételével oldotta meg, amelynek az év végi záró egyenlege Ft volt. A Tájház felújításához is hitelt kellett felvenni, ( Ft) mert a pályázat utófinanszírozású volt, de hiába adtuk be 2010 októberében a pályázati elszámolást az MVHnak, csak 2011-ben számíthatunk a pályázati összeg utalására, amelyet valószínűleg nem is fogunk maradéktalanul megkapni a pályázat hibái miatt. Az Ifjúsági Klub bővítéséhez felvettünk 20 éves időtartamra eft beruházási hitelt, melyből a 2010.évet terhelő tőke összege 1039 eft rövidlejáratú hitelként szerepel, kamatterhe: 543 eft. Ennek kamatait és a tőke 50 %-át a Nemzeti Kulturális Alap támogatásként nyújtja az önkormányzat részére. Fennmaradó tőketartozás: eft. Hosszúlejáratú (15 éves) működési hitel felvételére kényszerült az Önkormányzat évben, amelynek 2010.évet terhelő tőke összege: eft, kamatterhe 820 eft volt. Fennmaradó tőketartozás: eft. 3

4 Pénzügyi helyzet értékelése: a) Adósságállománnyal kapcsolatos mutatók M u t a t ó Előző év Tárgyév Változás Hitelfedezeti mutató Követelések Rövid lejáratú kötelezettségek x ,62 106,82-179,80 Vevő-szállítóállomány összemérési mutató Adósságállomány aránya Vevő Szállító Adósságállomány Adósságállomány+ x100 0,00 0,00 5,25 4,80-0,45 b) Likviditás alakulása M u t a t ó Likvid pénzeszközök x100 Likvidit. gyorsráta mutató Rövid lejáratú kötelezettségek Előző év Tárgyév Változás 299,70 17,91-281,79 Likviditási mutató F orgóeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek x ,14 127,06-563,08 VI. Vagyon alakulása Az önkormányzati vagyon 2010.évi nyitó könyv szerinti értéke: e Ft volt. Bruttó összes növekedés: e Ft. Ebből: beszerzés, létesítés: 633 e Ft, felújítás: e Ft. Beszerzés, felújítás áfája: e Ft, pénzforgalmi növekedés tárgyévi összege: e Ft. Térítésmentes átvétel: (óvoda felújítás) 1250 e Ft. Egyéb növekedés:2 542 eft.(0-ra íródott eszközök technikai átvezetése) A bruttó összes csökkenés: e Ft, amelyből értékesítés: 0 e Ft, selejtezés 108 eft. Egyéb csökkenés: eft. (0-ra íródottak technikai átvezetése) Az év végi vagyon könyv szerinti értéke: e Ft, ami 2,36 %-os növekedést mutat. Az önkormányzat vagyonát csak könyv szerinti értéken tartja nyilván, forgalomképes ingatlanainak száma, ezek értéke piaci értéken is alacsony. 4

5 A vagyoni helyzet alakulása: (Egyszerűsített mérleg) M e g n e v e z é s Előző évi E Ft Tárgyévi E Ft Változás %-a I. Immateriális javak ,55 II. Tárgyi eszközök ,94 III. Befektetett pénzügyi eszközök IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN ,97 I. Készletek - II. Követelések ,87 III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök ,43 V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások ,43 B. FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN ,10 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (A+B) I. Induló tőke ,30 II. Tőkeváltozások ,64 III. Értékelési tartalék D. SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN ,38 I. Költségvetési tartalék ,23 II. Eredmény tartalék E. TARTALÉKOK ÖSSZESEN ,23 I. Hosszú lejáratú kötelezettségek ,46 II. Rövid lejáratú kötelezettségek ,31 III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások ,39 F. KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN ,54 FORRÁSOK ÖSSZESEN (D+E+F) ,62 5

6 A vagyoni helyzet mutatói: M u t a t ó Előző év Tárgyév Változás Befektetett eszközök aránya Befektett eszközök Összeseszköz 95,62 96,93 1,31 Forgóeszközök aránya Forgóeszk. x100 Eszközök 4,38 3,07-1,31 Tőkeerősség (saját tőke aránya) x100 Mérleg főösszege 91,73 92,44 0,71 Kötelezettségek aránya Kötelezettségek Mérleg főösszege 6,69 7,16 0,47 Befektetett eszközök fedezete I. Befektetett eszközök 95,93 95,36-0,57 Befekt. Eszk. fedezete II. + Hosszś lej. köt. Befektetett eszközök 101,24 100,17-1,07 Forgótőke, saját tőke aránya Forgótőke 4,08 0,71-3,37 növekedési mutató Induló tőke 2734,30 99, ,92 Tiszaug, március 22. Sinka Ferenc Márton polgármester Dr. Lipka Klaudia megbízott jegyző 6