I. Az önkormányzati feladatellátás általános értékelése

Átírás

1 Kelebia Község Polgármesterétől INDOKLÁS A évi költségvetés végrehajtásáról szóló rendelet-tervezethez I. Az önkormányzati feladatellátás általános értékelése Kelebia Községi Önkormányzat év során kötelező feladatainak eleget tett és az önként vállalt feladatokat is meg tudta oldani. A feladatok ellátása 1 önálló működő és gazdálkodó és 4 önállóan működő intézményben történt. Többcélú kistérségi társulás keretében az orvosi ügyeleti, valamint a családsegítés és gyermekjóléti szolgálat közszolgáltatásokat látta el az önkormányzat. A hatékonyabb szakmai tevékenység ellátása érdekében előbbi feladathoz az állami finanszírozáson felül 2367 e Ft-tal járult hozzá a község. Kelebia Község Önkormányzatának képviselő-testülete 5/2009.(II.13.) számú rendeletével alkotta meg az önkormányzat évi költségvetését, amelyet összesen 7 alkalommal módosított. A Polgármesteri Hivatal és hozzátartozó szakfeladatok, valamint az önállóan működő Kelebia Községi Önkormányzat Szent Erzsébet Otthonháza, Napköziotthonos Óvoda, Farkas László Általános Iskola és a Sántha Márta Könyvtár és Művelődési Ház költségvetésének eredeti előirányzata eft volt, a módosításokat követően az előirányzat eft. II. Bevételi források és azok teljesítése A bevételek eft-os főösszeggel teljesültek, amely 93 %-os teljesülés. Ebből pénzforgalmi bevétel eft, pénzforgalom nélküli bevétel e Ft. Az intézményi működési bevételek kamat nélküli összege 93,69 %-ban teljesült a módosított előirányzathoz viszonyítva, amely eft bevételt jelentett az önkormányzat számára. Bevételi elmaradás jelentkezett a bérleti díj bevételeknél és a beruházáshoz kapcsolódó ÁFA visszatérülés tekintetében EU költségvetésből származó működési célú pénzeszközátvételnél, míg a szolgáltatások ellenértéke, valamint az intézményi ellátások jogcímeken bevételi többlet realizálódott. 1/6

2 A kamatbevételek 823 eft-os összeggel teljesültek, amely a módosított előirányzathoz viszonyítva 117,57 %. A kamatbevételek a költségvetési számlák forgalma utáni kamatbevételekből és az év során lekötött összegek kamataiból tevődik össze. A helyi adóbevételek forrása a magánszemélyek kommunális adója és a helyi iparűzési adó bevételek, amelyek együtt eft összegben folytak be az önkormányzathoz. A magánszemélyek kommunális adója eft-ban teljesült, amelynek az előirányzathoz viszonyított aránya 92,19 %. Az állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység utáni helyi iparűzési adó eft összegben teljesült, amely a módosított előirányzat 77,3 %-a. Az ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenységből 272 e Ft iparűzési adó bevételünk realizálódott, amely az előző évi 107,09 %-a. Az Egyéb sajátos bevételek és a helyi adókhoz kapcsolódó késedelmi pótlék bevételek teljesülése 2881 e Ft, ami a módosított előirányzatnak: 118,56 %-a. Az egyéb sajátos bevételek lakbér, garázsbérlet bevételeit tartalmazza. Az előirányzattól való pozitív eltérés oka a helyi adót fizetők késedelmes teljesítése következtében a vártnál magasabb összegben befolyt késedelmi pótlék bevétel. Az állam által átengedett bevételek személyi jövedelemadó és gépjárműadó 99,54 %-ban teljesültek. A évben realizálódott átengedett személyi jövedelemadó és a jövedelemkülönbség mérséklésének összege eft, míg a gépjárműadó bevétel eft (96,17 %). Az állami támogatások, úgymint normatív állami támogatás, kötött felhasználású állami támogatás 100 %-ban, a központosított állami támogatások eft összeggel, a helyi önkormányzatok fejlesztési feladatainak támogatása e Ft-ban, a vis maior feladatainak támogatása eft-ban teljesültek. Működési célú pénzeszközátvételek 3328 e Ft-tal teljesültek, az EU költségvetésből e Ft HEFOP pályázat címén, valamint Non-profit szervezettől 400 e Ft alapítványi támogatásként. Támogatásértékű működési célú bevételek e Ft-tal, 102,85 %-ban teljesültek. A Egészségügyi Alaptól védőnői finanszírozásra és ügyeleti szolgálat ellátására eft bevételre tett szert az önkormányzat; Elkülönített Állami Pénzalaptól 706 eft-ot vett át közhasznú foglalkoztatás finanszírozásához; költségvetés egyéb szerveitől (BKMÖ-tól) 150 e Ft-ot a Kárpát 2/6

3 Fesztivál támogatására, valamint a Virágos Vasútállomásokat pályázatra a Vasutas Települések Szövetségétől 40e Ft-ot kapott az önkormányzat; valamint a kistérségi társulástól e Ft folyt6 be az előző évi elszámolások miatt. Támogatásértékű működési célú bevételekre e Ft-ot kapott az önkormányzat a központi költségvetésből. Ezek az alábbiak voltak: a Gyermekvédelmi kedvezmény pénzbeli támogatására e Ft, a Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása 491 eft, KAB Drogmegelőzési pályázatra 230 eft a Szociális és Munkaügyi Minisztériumtól, az Európai Parlamenti választás lebonyolítására 748 eft, Közkönyvtárak uniós programjának évi támogatása (KüM) 150 eft, Útravaló Ösztöndíj program (OKM) támogatása 139 e Ft, Településőr pályázat (IRM) támogatása 352 e Ft, 903 e Ft a évi jövedelemdifferenciálódás elszámolása utáni támogatás, valamint a Támop (NFÜ) pályázat támogatási előlegére 332 e Ft folyt be az önkormányzathoz. Előző évi központi költségvetési kiegészítésként 1518 eft realizálódott az önkormányzat számláján. A felhalmozási célú bevételek összességében 67,21 %-ban teljesültek, eft értékben. Ebből ingatlan és termőföld értékesítés e Ft-t, ami a módosított előirányzat 51,19 %-a; Beruházási célú pénzeszközátvétel EU költségvetésből e Ft, ami a módosított előirányzat 82,66 %-a. Az előirányzattól való elmaradás oka egyrészt, hogy az önkormányzat kevesebb ingatlant értékesített az év során, mint azt tervezte, másrészt a szennyvízberuházás ütemezésének elhúzódása. III. Kiadások alakulása A fent részletezett bevételek biztosították az eft-os főösszegű kiadások fedezetét, amely 89,85 %-os teljesítés a módosított előirányzathoz viszonyítva. A kiadások a következő arányban oszlanak meg: 85,3 % működési kiadás és 14,73 % felhalmozási kiadás. Az előző évihez viszonyítva a működési kiadások aránya nőtt, míg a felhalmozási kiadások csökkentek. A személyi jellegű kiadások 96,76 %-ban, a munkaadót terhelő járulékok 97,27 %-ban, a dologi kiadások 98,17 %-ban, a társadalom és szociálpolitikai juttatások 92,25 %-ban, a működési célú átadott pénzeszközök e Ft, azaz 91,66 %-ban; a támogatás értékű működési kiadás e Ft, azaz 90,99 %-ban teljesültek a módosított előirányzathoz képest. 3/6

4 Működési célú pénzeszköz átadások és támogatásértékű működési célú kiadások elsősorban a kelebiai civil szervezeteknek, egyesületeknek (Sportkör, Polgárőrség, Karitász, Gyermekeinkért Alapítvány) támogatására, az önkormányzat érdekképviseleti szerveinek, társulásainak (TÖOSZ, Halasi Többcélú Kistérségi Társulás, Homokháti Önkormányzatok Egyesülete, Vasutas Települések Szövetsége, Falugondnoki Egyesület,), és az Arany János tehetséggondozó program keretében tanulók, illetve a Bursa Hungarica pályázat keretében felsőoktatási hallgatóknak nyújtott támogatásokra átadott pénzeszközöket tartalmazza. A felhalmozási célú kiadások eft összeggel teljesültek. Az önkormányzatnál felújítási kiadásokra eft, intézményi beruházási kiadásokra eft, felhalmozási célú pénzeszköz átadásra 1533 eft, dolgozók lakásvásárlására nyújtott kölcsönre 700 e Ft fordítódott. Fenti tételekből felújítására e Ft-ot fordítottunk, ami a módosított előirányzat 35,91 %-a. Részei: Polgármesteri Hivatal felújításai: o Bajcsy Zs. utca 60. számú szolgálati lakás felújítása e Ft, o DAEWOO személygépkocsi felújítás 108 e Ft, o Burkolt közút felújítás pályázati díj 156 e Ft, o Járda felújítás pályázati díj 98 e Ft, o Konyha tető felújítás pályázati díj 160 e Ft. Farkas László Általános Iskola felújítása: o tetőszerkezet felújítása e Ft Szent Erzsébet Otthonház felújításai: o orvosi szoba kialakítása 305 e Ft értékben, o akadálymentesítési átalakítás tervezési költsége 360 e Ft, szakértői díja 144 e Ft. Intézményi Beruházások e Ft összegben, 63,33 %-ban valósultak meg. Részei: Polgármesteri Hivatal beruházásai 2009-ben: Központi park rekonstrukciója 590 e Ft, LEADER központi park pályázatra 833 e Ft, LEADER templomkert pályázatra 313 e Ft, Parkolóépítés I. ütemére e Ft, Parkolóépítés II. ütem pályázati díja 118 e Ft, 4/6

5 Hulladéklerakó ingatlan vásárlása 6 e Ft, Szennyvízberuházás e Ft, Félfedett piactér költségeire e Ft, Buszvárók építésének sikerdíjára 6 e Ft, Salakpálya kerítés építésére 126 e Ft, Kerítésépítés II. ütemének pályázati díja 176 e Ft, Számítógép vásárlása 198 e Ft, Farkas László Általános Iskola beruházásai: Notebook vásárlása 126 e Ft, Interaktív taneszköz vásárlása 156 e Ft Napköziotthonos Óvoda beruházása: Két babaház vásárlása 125 e Ft és 119 e Ft Szent Erzsébet Otthonház beruházása: Nagyteljesítményű mosógép vásárlása 138 e Ft. IV. Pénzmaradvány változásának tartalma és okai A év során e Ft költségvetési pénzmaradvány képződött, amely a bevételi főösszeghez viszonyítva 3,42 %. Az előző évi pénzmaradványnál e Ft-tal kevesebb. A tárgyévi helyesbített pénzmaradvány e Ft, a finanszírozásból származó korrekciók egyenlege e Ft, tehát a költségvetési pénzmaradvány e Ft. Ebből a feladattal terhelt pénzmaradvány összege e Ft. A következő évi költségvetésben szabad pénzmaradvány tehát 0 Ft. Az évi összes feladattal terhelt pénzmaradvány összege: e Ft. Ebből a évi bevételi többlet, azaz a költségvetési pénzmaradvány fedez e Ft-ot. A TEKI-k teljes kiadási összege szerepel a feladattal terhelt pénzmaradványban, így a évben érkező támogatás összege ( e Ft) szintén levonható a e Ft-ból. A maradék e Ft kötelezettséggel terhelt pénzmaradványt a évi költségvetés terhére kérem a Tisztelt Képviselő-Testületet, hogy mielőbb tervezze be. V. Értékpapír és hitelműveletek alakulása Kelebia Községi Önkormányzat év során nem élt az értékpapír műveletek lehetőségével. Az év közbeni ideiglenesen szabad pénzeszközeit kizárólag lekötött bankbetét formájában tartotta. Hosszú távú hitelállománya továbbra sem keletkezett községünknek ben felhalmozási célú 5/6

6 hitelállomány felvételét beterveztük 6561 e Ft értékben, de a TEKI pályázataink még nem valósultak meg, így a hitel felvételére sem került még sor 2009-ben. VI. A vagyon alakulása Az önkormányzat mérleg-főösszege a évinek 100,62 %-a. Ez a vagyonnövekedés a beruházások eredménye. Az önkormányzat vagyonának megoszlása: befektetett eszközök aránya 95,04 % - ez 0,47 %-kal magasabb az előző évinél-, míg a forgóeszközök aránya 4,96 % az összes eszközhöz viszonyítva. A követelések tekintetében önkormányzatunk a helyi adók adósainál élt az egyszerűsített értékelési eljárás lehetőségével, és e Ft értékvesztést számolt el. Az önkormányzat forrás szerinti megoszlása a következő: saját tőke 95,61 %, tartalékok 1,47 %, kötelezettségek 2,575 %. Tőkefeszültségi mutató: 2,643 %. Tőkefinanszírozási mutató: 1,894 %. Esedékességi aránymutató: 21,72 %. Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének megoszlása a következő: Immateriális javak 0,00248 % Ingatlanok 94,76 % Gépek, berendezések, felszerelések 0,5788 % Járművek 0,06453 % Befektetett pénzügyi eszközök 1,636 % Ezek közül az egyéb tartós részesedést jelentő Kelebia Kft. (Székhelye: Kelebia, Ady E. u. 114.) 100 %-ban az önkormányzat tulajdonában van, melynek értéke e Ft. Üzemeltetésre átadott eszközök 4,659 % Forgótőke aránya: 4,524 % Befektetett eszközök fedezettsége: 97,54 % Kelebia, Oltyánné Kozla Erika jegyző Maczkó József polgármester 6/6