KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET a évi beszámolóhoz

Átírás

1 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET a évi beszámolóhoz Az Önkormányzat fő feladata évben is a helyi önkormányzatokról szóló évi LXV. törvényben meghatározott feladatok ellátásának biztosítása volt. Ennek megfelelően működtette az általános iskolát, az óvodát, a bölcsődét, a községi könyvtárat, az idős emberek részére átlagos és emelt színvonalú ellátást, gondozást nyújtó bentlakásos intézményét. Ellátta az igazgatási feladatokat, a parkosítást, zöldterületek gondozását, közutak üzemeltetését, községgazdálkodási feladatokat, a köztemető fenntartását, a közvilágítás feladatait, a köztisztasági tevékenységet, a védőnői szolgálat, és iskola egészségügyi feladatokat. Biztosította a házi segítségnyújtást, a szociális étkeztetést. A gyermekjóléti feladatokat, valamint az építéshatósági feladatokat társulás formájában látta el. BEVÉTELEK Az Önkormányzat évi összes költségvetési bevétele EFt, mely a tervezett bevétel 95 %-a. Az intézményi működési bevételek összege EFt, a tervezett bevétel 91 %-a. Az önkormányzat sajátos működési bevételei EFt-ban teljesültek, mely 93 %-os teljesítést mutat. Ezen belül a helyi adókból származó bevétel EFt, a tervezett bevétel 89 %-a december 31-én Bevételi jogcím évi helyesbített előírás (Ft) Befizetés (Ft) Hátralék (Ft) Túlfizetés (Ft) Magánszemélyek kommunális adója Vállalkozások kommunális adója Iparűzési adó Építményadó Ö S S Z E S E N Gépjárműadóból EFt bevétele származott az önkormányzatnak, a teljesítés 88 %-os. A helyszíni és szabálysértési bírság 476 EFt, pótlékok, bírságok bevétele 767 EFt.

2 Támogatások, kiegészítések A személyi jövedelemadóból származó átengedett bevételek összege : EFt, az ütemezésnek megfelelően, folyamatosan biztosításra került. Jövedelemkülönbség mérséklésére évben EFt-ot kapott önkormányzatunk. A normatív hozzájárulások, a szociális faladatok kiegészítő támogatása címén 2011.évben összesen Eft-ot utalt a Magyar Államkincstár. Központosított előirányzat támogatások : Lakossági víz- csatornaszolgáltatás támogatása : Sportöltöző fűtéskorszerűsítés támogatása EFt 449 EFt EFt Egyéb központi támogatás A Magyar Államkincstár a évi bérpolitikai intézkedések támogatása terhére, a költségvetési szerveknél dolgozók bérkompenzációja címén összegű támogatást utalt át EFt Felhalmozási és tőkejellegű bevételek összesen 194 EFt, 6 %-ra teljesültek. Földterület értékesítéséből, valamint ingatlanértékesítésből évben önkormányzatunknak nem származott bevétele. Az önkormányzati lakások értékesítéséből 194 EFt volt a bevétel, mely 51 %-os teljesítést mutat. Véglegesen átvett pénzeszközök Támogatásértékű működési bevételek összesen EFt : Központi költségvetési szervtől : - Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatására 109 EFt - Ruszin Kisebbségi Önkormányzat támogatása 252 EFt - Iskoláztatási támogatás 308 EFt - Tanulói bérlet támogatás Oktatási Minisztérium 3 EFt - Pénzbeli gyermekvédelmi támogatás 661 EFt OEP-től a védőnői és iskola-egészségügyi feladatokra Munkaügyi Központtól a közhasznú munkavégzésre Esztergom- Nyergesújfalu Többcélú Kistérségi Társulás támogatása mozgókönyvtár EFt EFt 900 EFt 2

3 Működési célú pénzeszköz átvétel non- profit szervezettől : A évi népszámlálási adatfelvétel végrehajtásához, és az abban részt vevő számlálóbiztosok díjazásához szükséges pénzeszközre összeget t utalt önkormányzatunknak a Központi Statisztikai Hivatal. Támogatásértékű felhalmozási bevételek A Nemzeti Fejlesztési Ügynökség által kiírt- A Tisztább Duna-mentéért, Európáért című - pályázat előfinanszírozására összeget kapott önkormányzatunk EFt EFt 412 EFt Többcélú kistérségi társulás támogatása : Az Esztergom- Nyergesújfalu Többcélú Kistérségi Társulástól a Közlekedésfejlesztési Koordinációs Központ által, a Kisköltségű forgalombiztonsági beavatkozások megvalósítása címen kiírt pályázathoz szükséges mérnöki munkálatokra összegű támogatást kaptunk. Az Esztergom Nyergesújfalu Többcélú Kistérségi Társulástól A Kistérségi Alapból összegű támogatást kapott önkormányzatunk térfigyelő kamera beszerzésére, illetve annak üzembe helyezésére. Az Esztergom Nyergesújfalu Többcélú Kistérségi Társulástól A Kistérségi Alapból összegű támogatást kapott önkormányzatunk a 10. sz. főút és az Arany János utca által határolt területen történő utcanyitás mérnöki munkálatainak elvégzésére. Az Esztergom- Nyergesújfalu Többcélú Kistérségi Társulástól a Sportöltöző fűtésrendszerének felújítási munkáihoz összegű támogatásban részesültünk. 488 EFt 595 EFt 974 EFt 743 EFt Támogatási kölcsön visszatérülése : A lakosság visszafizetése a korábbi években nyújtott lakásépítési-, lakásvásárlási kölcsönből 500 EFt, a teljesítés 71 %-os. Előző évi központi költségvetési kiegészítés visszatérülése A 2010.évi állami normatíva elszámolása alapján EFt összegű kiegészítést kaptunk a Magyar Államkincstártól. Süttő Község Önkormányzati Képviselő-testülete a június 22-én megtartott ülésén döntött arról, hogy 1 éves időtartamra a Pannon Takarék Bank Zrt-től az átmeneti likviditási problémák áthidalására, pályázatok előfinanszírozására EFt összegű folyószámlahitelt vesz fel évben a folyószámlahitelt a Képviselő-testület döntése alapján meghosszabbítottuk 1 évvel. Az Önkormányzat a folyószámlahitelből december 31-ig EFt-ot vett igénybe. 3

4 KIADÁSOK Az önkormányzat évi összes kiadása EFt, mely a tervezett kiadás 93 %-a. A folyó (működési) kiadások összege EFt, a teljesítés 97 %. A működési kiadásokon belül a személyi juttatások összege EFt, mely 98 %-on áll, és a munkaadót terhelő járulékok összege EFt, a teljesítés 95 %. A dologi kiadások összege EFt, 94 %-os. Támogatásértékű működési kiadások EFt, mely a pedagógiai szakszolgálat, gyermekjóléti és családsegítő szolgálat, a Tát- Süttő Építéshatósági Igazgatási Társulat, a tardosi buszjárat költségeihez való hozzájárulást, valamint az Esztergom- Nyergesújfalu Többcélú Kistérségi Társulásnak átadott összeget tartalmazza. Háztartásoknak átadott pénzeszköz iskoláztatási támogatásra 308 EFt. A társadalmi szervezeteket, alapítványokat évben EFt-tal támogatta az Önkormányzat. Társadalom és szociálpolitikai juttatások összesen EFt, a tervezett kiadás 100 %-a. Kimutatás a évi szociális támogatás tervezett és tényleges felhasználásáról, valamint a támogatottak számáról Megnevezés Előirányzat (E Ft) Felhasználás (E Ft) Támogatásban részesülők (fő) Rendszeres szociális segély Rendelkezésre állási támogatás Bérpótló juttatás Lakásfenntartási támogatás Temetési segély Átmeneti szociális segély Átmeneti nevelési segély Ápolási díj Felhalmozási és tőkejellegű kiadások EFt, 81 %-ra teljesültek. 4

5 Intézményi beruházási kiadások EFt, a tervezett kiadás 90 %-a, melyek a következők: - Süttő Község Rendezési Terve : EFt - Kisköltségű forgalombiztonsági beavatkozások Megvalósítása pályázat támogatása : 487 EFt - Tisztább Dunáért, Európáért pályázat támogatása előleg: 461 EFt - Holcim díj óvoda (homokozó feletti árnyékoló ) : 101 EFt - Takarítógép vásárlása iskola : 575 EFt - Térfigyelő kamera vásárlása : 380 EFt - Sportöltöző felújítása : EFt - Mérnöki szolgáltatás Bricoll Kft. ( utcanyitás) : 974 EFt - Magyarország- Szlovákia Határon átnyúló Együtt.Program ( napelem) 375 EFt Felhalmozási célú pénzeszköz átadás szervezeteknek az IKTSZ pályázatban való részvételhez szükséges pályázati munkák elvégzéséhez EFt összegben. A Szépkorúak Idősek Otthona felújítására felvett hitel törlesztésére EFt-ot fordítottunk. A hiteltörlesztési kötelezettségünknek eleget tettünk. A felhalmozási kamatkiadás összege EFt volt évben. A folyószámlahitel kamata 2011.évben összesen EFt volt. Az Önkormányzat évi módosított pénzmaradványa EFt. Állami normatív támogatás támogatások évi elszámolása alapján önkormányzatunk 587 EFt összegű normatíva kiegészítésben részesül. 5

6 A mérleghez és pénzügyi kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések A vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulásának értékelése M e g n e v e z é s Előző évi E Ft Tárgyévi E Ft Változás %-a I. Immateriális javak ,78 II. Tárgyi eszközök ,08 III. Befektetett pénzügyi eszközök ,00 IV. Vagyonkezelésbe, kezelésre átadott eszközök ,08 A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN ,30 I. Készletek - II. Követelések ,96 III. Értékpapírok - IV. Pénzeszközök ,37 V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások ,54 B. FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN ,24 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN(A+B) ,92 I. Induló tőke ,00 II. Tőkeváltozások ,38 III. Értékelési tartalék - D. SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN ,68 I. Költségvetési tartalék ,31 II. Eredmény tartalék - E. TARTALÉKOK ÖSSZESEN ,31 I. Hosszú lejáratú kötelezettségek ,59 II. Rövid lejáratú kötelezettségek ,83 III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások ,87 F. KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN ,99 FORRÁSOK ÖSSZESEN (D+E+F) ,92 6

7 A befektetett eszközeink 2,7 %-os csökkenést mutatnak. A évi beruházások, felújítások és tárgyi eszköz beszerzések növelték, míg az értékcsökkenések elszámolása csökkentette az eszközök értékét. A forgóeszközök összesen 10,24 %-os növekedést mutatnak. Pénzeszközeink összesen EFt. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások ( függő, átfutó elszámolások) EFt. Forgóeszközök összesen : EFt, a évi állományhoz képest %-os. Eszközök összesen EFt. Az előző évhez képest 2,08 %-os csökkenést mutat. A saját tőke összesen 3,32 %-os csökkenést mutat. Tartalékunk EFt. Hosszúlejáratú kötelezettségeinkből a évi beruházási hitel törlesztő részlete EFt- a rövid lejáratú kötelezettségek összegét növeli. A Szépkorúak Idősek Otthona beruházásához felvett hitel törlesztése II. negyedévben kezdődött. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások 45,13 %-os csökkenést mutatnak. Forrásaink összesen EFt, mely az előző évinek 97,92 %-a. 7

8 A vagyoni helyzet mutatói M u t a t ó Előző év Tárgyév Változás Befektetett eszközök aránya Befektetett eszköz x100 Összes eszköz 95,24 94,64-0,60 Forgóeszközök aránya Forgóeszközök + aktív időbeli elhat. x100 Összes eszköz 20,65 17,40-3,25 Tőkeerősség Saját tőke Mérleg főösszege x100 70,60 69,71-0,89 Kötelezettségek aránya Kötelezettségek Mérleg főösszege x100 28,50 28,81 0,31 Saját tőke Befektetett eszközök x100 Befektetett eszközök fedezete I. 74,13 73,65-0,48 Befektetett eszközök fedezete II. Saját tőke + Hosszú lej. köt. x100 Befektetett eszközök 97,05 95,46-1,59 Forgótőke, saját tőke aránya Forgótőke Saját tőke x100 22,03 17,32-4,71 Tőkeerősség (saját tőke aránya) Saját tőke Mérleg főösszge x100 70,60 69,71-0,89 Saját tőke növekedési mutató Saját tőke induló tőke x , ,62-40,56 8

9 Pénzügyi helyzet értékelése a) Adósságállománnyal kapcsolatos mutatók M u t a t ó Előző év Tárgyév Változás Hitelfedezeti mutató Követelések Rövid lejáratú kötelezettségek x100 53,33 44,98-8,35 Vevőállomány (Adós +vevő) - szállítóállomány Szállító állomány x100 összemérési mutató 171,75 129,68-42,07 Adósságállomány aránya Adósságállomány Adósságállomány + Saját tőke x100 23,61 22,84-0,77 b) Likviditás alakulása M u t a t ó Előző év Tárgyév Változás Likviditási gyorsráta mutató Likvid pénzeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek 5,65 4,83-0,82 Likviditási mutató Forgóeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek x100 78,92 68,60-10,32 9

10 A befektetett eszközök összes eszközökhöz viszonyított aránya az előző évhez képest -0,6 %-os változást mutat. Önkormányzatunk tőkeigényessége nem változott. A forgóeszközök aránya az előző évhez képest 3,25 %-os változást mutat. Az Önkormányzat tőkeerőssége 69,71 %-os, amely a saját forrás arányát fejezi ki az összes forráson belül. A mutatószám kedvező, mivel az 50 %-ot meghaladja. A kötelezettségek aránya ez évben is kedvezően alakul, az előző évhez képest 0,31 %-kal nőtt. A mutató arra ad választ, hogy az összes forráson belül az idegen források milyen arányt képviselnek. A befektetett eszközök fedezete I. mutató, amelyet a működés biztonsági mutató -nak is neveznek - 0,48 %-on áll. A befektetett eszközök fedezete II. mutató, amely a költségvetési szerv tőkeigényességét fejezi ki, az egy éven túli tartós befektetések százalékos arányát mutatja az összes eszközhöz viszonyítva. Az előző évhez képeset a változás - 1,59 %. Forgótőke, saját tőke aránya 17,32 %, ami az előző évhez képest 4,71%-os változást mutat. A forgótőke mutatja a saját forrással finanszírozott forgóeszközök értékét. Tőkeerősségünk 0,89 %-kal csökkent. Kifejezi, hogy a saját tőke hogyan aránylik a teljes, az eszközöket fedező összes rendelkezésre álló forráshoz. Saját tőke növekedési mutató kifejezi a saját tőke változását, összege -40,56. A hitelfedezeti mutató 44,98 %-os.a mutató kifejezi, hogy követelések milyen mértékben fedezik a rövidlejáratú kötelezettségek összegét. A változás a évihez képest - 8,35 %. Adósság állomány 22,84 %. Ezen mutató kifejezi az adósság állomány arányát az adósság és a saját tőke együttes összegéhez viszonyítva. Likviditás alakulása A likviditási gyorsráta mutató kifejezi, hogy a likvid eszközök értéke hányszorosa az éven belüli lejáratú idegen forrásoknak. A változás - 0,82 %. A likviditási mutató azt fejezi ki, hogy 1 éven belül milyen mértékig fedezhető a rövid lejáratú kötelezettség. A évi gazdálkodás és számviteli feladatok ellátása során a szabályszerűségre, a rendelkezésre álló forrásokkal való takarékos gazdálkodásra törekedett az Önkormányzat. Süttő, 2012.április 10. Czermann János polgármester 10