Kisszállás Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2011.(II.17.) RENDELETE

Átírás

1 Kisszállás Község Önkormányzat Képviselőtestülete 5/2011.(II.17.) RENDELETE Az önkormányzat költségvetése és zárszámadása mérlegrendszerének tartalmi követelményeiről Kisszállás Község Önkormányzat Képviselőtestülete az államháztartásról szóló többszörösen módosított évi XXXVIII. törvény (továbbiakban Áht.) 118. ában kapott felhatalmazás alapján, és a helyi önkormányzatokról szóló évi LXV. törvény 91.. (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a Képviselőtestület Pénzügyi, Településfejlesztési és Településüzemeltetési Bizottsága véleményének kikérésével az alábbi rendeletet alkotja. 1.. (1) Az önkormányzat a költségvetés előterjesztésekor, illetve zárszámadáskor a hitelállományról az 1/a. sz. melléklet, a kölcsön visszatérülésről az 1/b. sz. melléklet szerint ad tájékoztatást a képviselőtestület részére. (2) Az önkormányzat a költségvetés előterjesztésekor, illetőleg zárszámadáskor az önkormányzat összevont mérlegéről a 2/a. sz., illetve 2/b. sz. melléklet szerint ad tájékoztatást. (3) Az önkormányzat zárszámadáskor az önkormányzat vagyonáról a 3. sz. melléklet szerint ad tájékoztatást a képviselőtestület részére. (4) Az önkormányzat a költségvetés előterjesztésekor, illetőleg zárszámadáskor a több éves kihatással járó feladatokról szöveges indokolással együtt a 4. sz. melléklet szerint ad tájékoztatást a képviselőtestület részére. (5) Az önkormányzat a költségvetés előterjesztésekor, illetőleg zárszámadáskor a közvetett támogatásokról szöveges indokolással együtt az 5/a. és 5/b. sz. melléklet szerint ad tájékoztatást a képviselőtestület részére. 2.. Mivel az önkormányzatnál a tulajdon védelme megfelelően biztosított és ellenőrzött, valamint az államháztartás szervezete az eszközökről és az azok állományában bekövetkezett változásokról folyamatosan részletező nyilvántartást vezet, ezért a Képviselőtestület hozzájárul, hogy a tételes leltározást az önkormányzat kétévente hajtsa végre. A köztes időszakokban a folyamatosan, mennyiségben és értékben vezetett részletező nyilvántartás alapján készített összesítő kimutatás helyettesíti a leltározást. A évről készült tételes leltározás, ezért ez az induló év, tehát minden páros évben kell leltározni.

2 2 3.. (1) E rendelet március 1. napján lép hatályba. (2) E rendelet rendelkezéseit január 1. napjától kell alkalmazni. Kispál István s.k. polgármester Ceglédi Zoltánné dr. s.k. címzetes főjegyző

3 3 1/a.sz. melléklet a./2011.(ii.17.) rendelethez a./ A hitelállomány lejárat szerint Kisszállás Község Önkormányzat hitelállománya.év Ezer Ftban Megnevezés Tárgyévi Következő év.év..év Töketörlesztés rövidlejáratú hitelből hosszúlejáratú hitelből Hitelkamat törlesztés rövidlejáratú hitel után hosszú lejáratú hitel után Mindösszesen: b./ A hitelállomány hitelezők szerinti bontásban Ezer Ftban Működési célú Fejlesztési célú Összesen Pénzintézet megnevezése c./ A hitelállomány eszközök szerinti bontásban Megnevezés Működési célú Ezer Ftban Fejlesztési célú Működési célú hitel Összesen: Fejlesztési célú hitelből (beruházás megnevezése) Összesen:

4 4

5 5 1/b.sz.melléklet a../2011.(ii.17.) rendelethez Kisszállás Község Önkormányzat Adott kölcsönök állománya és visszatérülései..év Ezer Ftban Kölcsön megnevezése Dolgozóknak lakásvásárlásra adott kölcsönök Kölcsön állománya Tárgyévet megelőző év december 31.én A kölcsön állományból Tárgyévi törlesztés Tárgyév követő évek törlesztése Összesen:

6 6 2/a.sz.melléklet a /2011.(II.17.) rendelethez Kisszállás Község Önkormányzat pénzforgalmi mérlege Sor sz. Bevételi előirányzat Megnevezése Bevételek Tárgyévi terv...év (költségvetéshez) Megelőző év várható Sorsz. Kiadási előirányzat Megnevezése I. Intézményi működési bevételek I. Személyi juttatások II. Önkorm.saját.műk.bevételek II. Munkaadókat terhelő jár. III. Támogatások III. Dologi kiadások IV. Felhalmozási és tőkejell.bev. IV. Egyéb folyó kiadások Kiadások V. Véglegesen átvett pénzeszközök V. Pénzeszköz átadás egyéb tám. VI. Támogatási kölcs.vt., ért.p.ért.bev. VI. Ellátottak pénzbeli jutt. VII Pénzforgalom nélküli bevételek VII. Nyugdíjbiztosítási pénzbeli ell. VIII. Egészségbiztosítási pénzbeli ell. IX. Munkaerőpiaci pénzbeli ell. X. Háztartások közvetett tám. XI. Felújítás összesen XII. Felhalm. és pü. befek. össz. XIII. IXII. pontokba nem tart. Kiad. Bevételek összesen: Kiadások összesen: Ezer Ft.ban Tárgyévi terv Megelőző év várható

7 7 2/b.sz.melléklet a./2011.(ii.17.) rendelethez Sor sz. Bevételek Bevételi előirányzat Megnevezése Kisszállás Község Önkormányzat pénzforgalmi mérlege..év (zárszámadáshoz) Tárgyévi teljesítés Sorsz. I. Intézményi működési bevételek I. Személyi juttatások Kiadások Kiadási előirányzat Megnevezése II. Önkorm.saját.műk.bevételek II. Munkaadókat terhelő jár. III. Támogatások III. Dologi kiadások IV. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek IV. Egyéb folyó kiadások V. Véglegesen átvett pénzeszközök V. Pénzeszköz átadás egyéb tám. VI. Támogatási kölcs.visszatér., ért.papír.ért.bev. VI. Ellátottak pénzbeli jutt. VII Pénzforgalom nélküli bevételek VII. Nyugdíjbiztosítási pénzbeli ell. VIII. Egészségbiztosítási pénzbeli ell. IX. Munkaerőpiaci pénzbeli ell. X. Háztartások közvetett tám. XI. Felújítás összesen XII. Felhalm. és pü. befekt. össz. XIII. IXII. pontokba nem tart.kiad. Bevételek összesen: Kiadások összesen: Tárgyévi teljesítés

8 8 3.sz.melléklet a../2011.(ii.17.) rendelethez 1.oldal Kisszállás Község Önkormányzat vagyonkimutatása.. év (csak zárszámadáskor) a.)könyvviteli mérleg Ezer Ftban ESZKÖZÖK FORRÁSOK MEGNEVEZÉS ELŐZŐ ÉV TÁRGYÉV MEGNEVEZÉS ELŐZŐ ÉV TÁRGYÉV Immateriális javak Induló tőke Ingatlanok Tőkeváltozások Gépek, berendezések Saját tőke összesen Járművek Beruházások Költségvetési tartalék elszámolás Beruházásra adott előlegek Költségvetési pénzmaradvány Tárgyi eszközök összesen Költségvetési taralék összesen Részesedések Adott kölcsönök Fejlesztési célú hitelek Üzemeltetésre átadott eszközök Hosszú lejáratú kötelezettségek össz. Befektetett eszközök összesen Anyagok Kötelezettségek áruszállításból Adósok Egyéb röv.lej.kötelezettségek Követelések áruszállításból Rövid lejár. kötelezettségek összesen Rövid lejáratú kölcsönök Rövid lejáratú kölcsönök Költségvetési passz.függő elszámolás Követelések összesen Költségvetési passz.átfutó elszámolás

9 9 Kincstárjegyek Költségvetésen kív.passz. elszámolás Pénztárak és betétkönyvek Költségvetési passz.kiegy. elszámolás Költségvetési bankszámlák Egyéb passz.püi elszámolás összesen Idegen pénzeszközök Kötelezettségek összesen Pénzeszközök összesen Költségvetési aktív függő elsz Költségvetési aktív átfutó elsz Költségvetési aktív kiegyenl. elsz Egyéb aktív pü.i elsz. Összesen Forgóeszközök összesen ESZKÖZÖK ÖSSZESEN FORRÁSOK ÖSSZESEN

10 10 3.sz.melléklet a./2011.(ii.17.) rendelethez 2.oldal b.) Mérlegben nem szereplő tételek (követelések és kötelezettségek) Kisszállás Község Önkormányzat vagyonkimutatása.. év (csak zárszámadáskor) Követelések (több évre nyert támogatások) Feladatonként.év.év év.év..év év..év..év..év Összesen: Kötelezettségek* (több évre vállalt kötelezettségek, kezesség és garanciavállalással kapcsolatos kötelezettségek is).év.év év.év..év év..év..év..év Működési Felhalmozási Kezesség, garanciavállalá s Összesen: *részletesen lásd 4.számú melléklet

11 11 c.) Vagyonkimutatás forgalomképesség szerint (nettó értéken) d.) A O.ra leírt használatban lévő eszközök állománya Megnevezés..december 31.én Megnevezés Bruttó érték év Forg.képes Korl.forg.k Forg.képt. december 31.én Immateriális javak Immateriális javak Tárgyi eszközök Tárgyi eszközök Ingatlanok Ingatlanok Gépek, berendez. Gépek, berendez. Járművek Járművek Beruházások Beruházások Üzemeltetésre átadott eszk. Üzemeltetésre átadott eszközök Összesen: Összesen:

12 12 4.sz.melléklet a.../2011.(ii.17.) rendelethez Kisszállás Község Önkormányzat Több éves kihatással járó feladatok saját forrás szükséglete (szöveges indokolással) Szerző dés száma Megnevezés Vonatkoz ási évek Kötelezet tség vállalás teljes összege Tárgy év Köve t kező év Köve t kező év Köve t kező év Köve t kező év Köve t kező év Ezer Ftban Köve Köve t t kező kező év év I. Adósságszolgálat Ebből: tőketörlesztés kamat törlesztés Adósságszolgálat forrás szükséglete összesen: II. Működési jellegű feladatok (feladatonként felsorolva) Működési jellegű feladatok forrás szükséglete összesen:

13 13 III. Beruházás jellegű feladatok (beruházásonként felsorolva) Beruházási feladatok forrás szükséglete összesen: Kezesség és garanciavállalásssal összefüggő forrás szükséglet Mindössszesen:

14 14 5/a.sz.melléklet a../2011.(ii.17.) rendelethez Kisszállás Község Önkormányzat által adott közvetett támogatások év (zárszámadáshoz) Támogatás jogcíme Szöveges indokolás: Támogatott létszám Ezer Ftban Támogatás összege Szöveges indokolás Szöveges indokolás Szöveges indokolás

15 15 5/b.sz.melléklet a /2011.(II.17.) rendelethez Kisszállás Község Önkormányzat által adott közvetett támogatások..év (költségvetéshez) Ezer Ftban Támogatás jogcíme Megelőző év várható Tárgyév Támogatotti létszám Támogatás összege Támogatotti létszám Támogatás összege Szöveges indokolás Szöveges indokolás Szöveges indokolás Szöveges indokolás