2008. I. félévi beszámoló

Átírás

1 2008. I. félévi beszámoló

2 2 Statisztikai számjel: Cégjegyzék szám: Az üzleti év mérleg-fordulónapja: június 30. MÉRLEG A változat Eszközök (aktívák) Adatok eft-ban Sorszám A tétel megnevezése Elızı év Elızı év módosítás Tárgyév 01. A. Befektetett eszközök I. IMMATERIÁLIS JAVAK Alapítás-átszervezés értéke 04. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 05. Vagyoni értékő jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték 08. Immateriális javakra adott elılegek 09. Immateriális javak értékhelyesbítése 10. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékő jogok Mőszaki berendezések, gépek, jármővek Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek Tenyészállatok 15. Beruházások, felújítások Beruházásokra adott elılegek 17. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 18. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 20. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 21. Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 23. Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítı értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Szombathely, augusztus 25. Kovács Elıd vezérigazgató

3 3 Statisztikai számjel: Cégjegyzék szám: Az üzleti év mérleg-fordulónapja: június 30. MÉRLEG A változat Eszközök (aktívák) Adatok eft-ban Sorszám A tétel megnevezése Elızı év Elızı év módosítás Tárgyév 26. B. Forgóeszközök I. KÉSZLETEK Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék, hízó- és egyéb állatok 31. Késztermékek Áruk Készletekre adott elılegek II. KÖVETELÉSEK Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevık) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 37. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben 38. Váltókövetelések 39. Egyéb követelések III. ÉRTÉKPAPÍROK 41. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 42. Egyéb részesedés 43. Saját részvények, saját üzletrészek 44. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok 45. IV. PÉNZESZKÖZÖK Pénztár, csekkek Bankbetétek C. Aktív idıbeli elhatárolások Bevételek aktív idıbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív idıbeli elh Halasztott ráfordítások 52. ESZKÖZÖK ÖSSZESEN Szombathely, augusztus 25. Kovács Elıd vezérigazgató

4 4 Statisztikai számjel: Cégjegyzék szám: Az üzleti év mérleg-fordulónapja: június 30. MÉRLEG A változat Források (passzívák) Adatok eft-ban Sorszám A tétel megnevezése Elızı év Elızı év módosítás Tárgyév 53. D. Saját tıke I. JEGYZETT TİKE sorból visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 56. II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZE- TETT TİKE (-) 57. III. TİKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 60. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 61. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok Céltartalék várható kötelezettségekre 64. Céltartalék jövıbeni költségekre Egyéb céltartalék 66. F. Kötelezettségek I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETT- SÉGEK 68. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 69. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben 70. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben Szombathely, augusztus 25. Kovács Elıd vezérigazgató

5 5 Statisztikai számjel: Cégjegyzék szám: Az üzleti év mérleg-fordulónapja: június 30. MÉRLEG A változat Források (passzívák) Adatok eft-ban Sorszám A tétel megnevezése Elızı év Elızı év módosítás Tárgyév 71. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETT- SÉGEK Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 73. Átváltoztatható kötvények 74. Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek 76. Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettség kapcsolt vállalk. 78. Tartós kötelezettség egyéb részesedési viszonyban lévı vállalk. szemben 79. Egyéb hosszú lej. kötelezettség 80. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉG Rövid lejáratú kölcsönök 82. Rövid lejáratú hitelek Vevıktıl kapott elılegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások 86. Rövid lej. kötelezettség kapcsolt vállalk. 87. Rövid lej.köt.egyéb rész. viszonyú vállalk. 88. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív idıbeli elhatárolások Bevételek passzív idıbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív idıbeli elhatárolása Halasztott bevételek FORRÁSOK ÖSSZESEN Szombathely, augusztus 25. Kovács Elıd vezérigazgató

6 6 Statisztikai számjel: Cégjegyzék szám: Az üzleti év mérleg-fordulónapja: június 30. A EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) Adatok eft-ban Sorszám A tétel megnevezése Elızı év Elızı év módosítás Tárgyév 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele Saját termeléső készletek állományváltozása Saját elıállítású eszközök aktivált értéke 8726 II. Aktivált saját teljesítmények értéke III. Egyéb bevételek III. sorból: visszaírt értékvesztés 05. Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegő ráfordítások Bérköltség Személyi jellegő egyéb kifizetések Bérjárulékok V. Személyi jellegő ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások VII. sorból: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE Szombathely, augusztus 25. Kovács Elıd vezérigazgató

7 7 Statisztikai számjel: Cégjegyzék szám: Az üzleti év mérleg-fordulónapja: június 30. A EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) Adatok eft-ban Sorszám A tétel megnevezése Elızı év Elızı év módosítás Tárgyév 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés sorból kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árf.nyeresége 14. sorból kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 15. sorból kapcsolt vállalkozásból kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegő bevételek sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi mőveletek egyéb bevételei VIII. Pénzügyi mőveletek bevételei Befektetett pénzügyi eszk. árfolyamvesztesége 18. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendı kamatok és kamatjellegő ráford sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedés, értékpapír, bankbetét értékvesztése 21. Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordításai IX. Pénzügyi mőveletek ráfordításai B. PÉNZÜGYI MŐVELETEK EREDMÉNYE C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY E. ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY Eredménytartalék igénybevétele osztalékra 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY Szombathely, augusztus 25. Kovács Elıd vezérigazgató

8 8 BESZÁMOLÓ A SZOVA ZRt I. félévi gazdálkodásáról 1. A I. félévi gazdálkodás átfogó értékelése - A ZRt. a beszámolási idıszakban e Ft árbevételt és egyéb bevételt ért el, mely az éves terv 40,5 %-a. A I. félévi adózás elıtti eredmény e Ft, amely a tervezetthez képest 54,6 %. - A társaság december 18-án e Ft-nak megfelelı össznévértékő, CHF összegő dematerializált kötvényt hozott forgalomba. A forgalomba hozatal célja a tulajdonos Önkormányzat által meghatározott, valamint a cég üzleti elképzeléseiben megfogalmazott, az üzleti tervekben konkretizált projektek finanszírozása, amelyek hozzájárulnak a város fejlıdéséhez, valamint a ZRt. gazdálkodásának eredményességéhez. A kötvény lejárata december 18., törlesztése december 18-tól félévente, minden év június és december 18-án esedékes. Az I. félévi beszámoló a kötvények december 31-i értékét tartalmazza, a devizakötvény értékelésére a számviteli törvénynek megfelelıen december 31-én, az éves beszámoló fordulónapján kerül sor. - A társaság az esetlegesen jelentkezı finanszírozási gondok megoldására az OTP Bankkal e Ft összegő folyószámla hitelszerzıdést kötött június 30-án folyószámla hitelkeretbıl igénybe vett hitelállománya a ZRt.-nek nem volt. - A jogelıd Szombathelyi Városgazdálkodási KFT évben e Ft hosszú lejáratú hitelt vett fel, melybıl e Ft a évi (évente 100 millió Ft) parkoló-használati díj összege, e Ft a Tófürdı rekonstrukcióra felvett hitelbıl fennmaradt összeg, e Ft pedig a tulajdonosnak fizetett osztalék volt. A hitel lejárata: , kamata: 3 havi BUBOR + 0,069 % és években évente e Ft hitel visszafizetésének forrása a parkolási tevékenység bevétele, ill. az annak a terhére elszámolandó 100 millió Ft parkolóhasználati díj. A fennmaradó évi e Ft visszafizetése az amortizációból, ill. nyereségbıl történik tıl a tıketörlesztés összege e Ft, a lejárat évében pedig e Ft. A június 30-án fennálló hitelállomány e Ft. - A társaság a évi beszámoló szerint e Ft osztalékot fizetett a tulajdonos részére, melynek fedezete a Vízöntı u. 7. sz. ingatlan értékesítésének bevétele volt. - Az Aréna Savaria Sportcsarnok beruházásával a kivitelezı jogutódja a STRABAG MML KFT pert indított a SZOVA ZRt. ellen a késedelmi kötbér és késedelmi kamat, elmaradt haszon megfizetésére. Az ügyben az elsı tárgyalás április 15-én volt. A kártérítés iránt indított pert a Megyei Bíróság elutasította, az ítélet még nem jogerıs. Hivatalos értesítése cégünknek nincs arról, hogy az Itélıtáblához történt-e fellebbezés benyújtása a STRABAG MML részérıl. - A ZRt. részére évben az Önkormányzat apportként átadta a HEMO épületét évben az Önkormányzat pályázatot nyújtott be az intézmény hasznosításának támogatására, ezért apport csere keretében a HEMO-t a társaság visszaadta az Önkormányzat tulajdonába, amelyért cserébe azonos értékben különféle ingatlanokat adott az Önkormányzat a társaság tulajdonába.

9 9 - A SZOVA ZRt októberétıl rendelkezik az ISO 9001:2001 szabvány szerinti minısítési rendszerrel. A bevezetéshez az Ingatlankezelési Egységnél is kiépítésre került a minıségbiztosítási rendszer. A Városgazdálkodási Egység ezen kívül rendelkezik az ISO szabvány szerinti környezeti irányítási rendszer tanúsításával is, melyet év végéig kiterjeszt a SZOVA ZRt. teljes egészére. - A társaság kialakította egységes hálózati számítógépes rendszerét, és egységes információs és beszámolási rendszert mőködtet. 2. A tevékenységekre vonatkozó mőszaki, szolgáltatás-fejlesztési és gazdálkodási célkitőzések teljesítésének értékelése Hulladékgyőjtés, szállítás A társaság jelenleg 64 településen végez hulladékgyőjtést. A szolgáltatás folyamatos bıvülése, üzembiztonsága szükségessé tette az I. félévben 3 db hulladékgyőjtı gépkocsi közel 5 millió Ft értékben végrehajtott felújítását, továbbá 1 db hulladékgyőjtı gépkocsi beszerzését. Szombathelyen 80 db négyfrakciós hulladékgyőjtı sziget áll a lakosság rendelkezésére, a begyőjtött hasznosítható hulladék mennyisége az I. félévben 531 tonna volt, az éves hulladék mennyisége váratóan eléri, ill. túllépi az tonnát, azaz meghaladja a 12 kg/fı/év értéket. A szombathelyi lakossági hulladékgyőjtésnél január 1-étıl 14,5 %-os díjemelés történt, hogy a díjak fedezzék az indokolt költségeket (győjtés, szállítás, lerakó üzemeltetése, rekultiváció, utógondozás, hasznosítás stb.), valamint a fejlesztésekhez szükséges forrást biztosító nyereséget. A szombathelyi lakossági hulladékdíj még így is a magyarországi nagyvárosok díjai között a legalacsonyabb. Hulladékártalmatlanítás, hasznosítás júniusában befejezıdött az Erdei iskola úti regionális hulladéklerakó negyedik üteme 340 e m3 kapacitású szigetelt medencéjének építése. A beruházás értéke 182 millió Ft, melyhez mint környezetvédelmi célú fejlesztéshez társasági adókedvezményt vesz igénybe a társaság. A hulladéklerakó használati idejének megnövelése érdekében a ZRt. engedélyeztette a hulladéklerakó betöltésének bıvítését m3 kapacitásra (magasítás), melynek tervezése 340 e Ft-ba került. A Körmendi úti hulladékkezelı telepen történik a lakosság és a társaság által beszállított hasznosítható hulladékok kezelése és értékesítése a hulladékhasznosítóknak, újrafeldolgozóknak. A lakossági hulladékudvar évrıl évre látogatottabb (2008. I. félévben a beszállított hulladék mennyisége tonna volt), jól szolgálja az illegális hulladéklerakás mérséklését. Ugyancsak környezetkímélı módon hasznosulnak a beszállított zöldhulladékok a zárt rendszerő zöldhulladék komposztáló jóvoltából, II. félévben pedig a Vasivíz Zrt. szennyvíz kezelı telepe részére is ad át a cég zöldhulladékot. A környezetvédelmi tudatformálás céljából folytatódik a szárazelem győjtése Szombathely oktatási intézményeiben, az ártalmatlanítás költségeit a szárazelemek visszagyőjtését koordináló szervezet vállalja. Az úthelyreállításokhoz a társaság I. félévben 183 tonna bontott aszfaltot használt fel.

10 10 Közterületek takarítása 2008-ban is a társaság kiemelt feladata a köztisztasági szolgáltatások színvonalának emelése, a köztisztasági tevékenységek végzése Szombathely város területén, különös tekintettel a kézi takarítás hatékonyságának növelésére a belvárosban és a rendezvények idején. A közterületek takarításához, a téli hóeltakarításhoz és síkosság mentesítéshez az alvállalkozókkal együtt megfelelı kapacitású géppark áll rendelkezésre I. félévében a gépi seprés üzembiztonsága érdekében e Ft összegben került sor egy seprıgép felújítására. Útépítés, fenntartás A ZRt. a fı hangsúlyt a minıségi munkavégzésen túl az akut úthibák, a forgalomtechnikai jelzırendszer meghibásodása kijavításának gyors, rugalmas végzésére helyezte. Az útépítı részleg marketing tevékenységet folytat annak érdekében, hogy tevékenységét ki tudja terjeszteni a környezı településekre. I. félévben a társaság beszerzett 1 db kalapácsos kaszát. Fizetı parkolók A parkoló felügyelıi létszám növelésével, valamint a munkájukat segítı számítógépes rendszer korszerősítésével a társaság erısítette az ellenırzés hatékonyságát. Az elsı félévben megvalósult a mobiltelefonnal történı díjfizetés lehetısége. A társaság fényképezıgépekre, kisszámítógépre 254 e Ft-ot, új parkolóhelyek kijelölésének tervezésére pedig 400 e Ft-ot fordított. A mőszakilag jelentısen amortizálódott parkoló automaták cseréjével kapcsolatban a ZRt. közbeszerzési eljárást indított. Rekreációs park A Tófürdın a vegyszeradagolás korszerősítésére automatikus vegyszeradagoló berendezés került beszerzésre közel 3 millió Ft értékben, valamint vízanalizáló készüléket vásárolt a cég fürdıvizek kontrollálására. A Kalandvárosban beszerzésre került egy gólyafészek kötélfa a Raiffeisen Leasing KFT támogatásával, továbbá augusztus hónapban átadásra került egy 11 m magas világítótorony. A szánkópálya mellett kialakításra került egy sípálya, ahol még a II. félévben feladat különbözı földmunkákkal, parki beavatkozásokkal a sípálya, sífelvonó biztonságának növelése, használhatóbbá tétele, üzemköltségének csökkentése januárjában beszerzésre került egy sífelvonó, ami a kapcsolódó költségekkel együtt közel 10 millió Ftba került. Ingatlankezelés Az ingatlankezelési tevékenységi körbe tartozó szolgáltatás állománya június 30-án a következı volt: kezelt önkormányzati lakás 2298 db, önkormányzati tulajdonban lévı egyéb ingatlan 519 db, egyéb és speciális jellegő épület 131 db, társasház 262 db.

11 11 Bérbeadás A bérbeadási tevékenység a ZRt. tulajdonában lévı lakások és nem lakás jellegő ingatlanokra terjed ki. Ide tartozik 100 db lakás, az Aréna Savaria Sportcsarnok, a Sági úti ingatlan, az okmányiroda és egyéb ingatlanok (irodahelyiségek, garázsok) bérbeadása. A Vízöntı u. 7. számú ingatlant a társaság értékesítette. Vagyonhasznosítás A SZOVA ZRt. legfıbb célkitőzése, hogy az ingatlanpiacon, az ingatlanfejlesztések területén is meghatározó szerepet töltsön be. A vagyonhasznosítási tevékenység kiterjed az - Önkormányzattal kötött vagyonhasznosítási szerzıdésbıl, valamint a piaci tevékenységbıl adódó lakások, kereskedelmi és ipari ingatlanok fejlesztésére, közvetítésére, vásárlására, értékesítésére. Kiemelt cél a városunkban letelepedni kívánó vállalkozások számára megfelelı iparterület biztosítása. A közgyőlési határozatnak megfelelıen kötvényforrásból megvásárolta a társaság a leendı új autóbusz pályaudvar létesítéséhez szükséges (Semmelweis utca Nádasdy utca Vasút utcák által határolt) területek egy részét. Az értékesítési célú ingatlan állomány június 30-án e Ft volt július 1-étıl ingatlan irodát mőködtet a ZRt. a belvárosban, amelynek szolgáltatásai: ingatlanközvetítés, saját projektek értékesítése, hitelközvetítés, tanácsadás, jogi szolgáltatás és egyéb ingatlan értékesítéshez, hasznosításhoz kapcsolódó szolgáltatások. Az ingatlan értékbecslési tevékenység területén a társaság állandó megbízói körrel rendelkezik és pénzintézetek megbízásából is végez értékbecslést. 3. Bevételek, jövedelmezıség alakulása Hulladékgyőjtés, szállítás A hulladékgyőjtés, hulladékártalmatlanítás üzleti terv szerinti megbontása az éves beszámolóban fog megtörténni, mert a költségek nem idıarányos alakulása miatt az I. félévi megbontás nem nyújt reális képet. A háztartási hulladékgyőjtésnél 14,5 %-os díjemelés történt, a közületi hulladékgyőjtésnél a társaság az inflációnak megfelelı áremelést hajtott végre. Az I. félévi bevétel az éves terv 51 %-a, ugyanakkor a költségek nem érték el az idıarányos tervet, ezért e Ft a tevékenység eredménye. A II. félévben a költségek növekedése (13. havi bér, értékcsökkenés stb.) várható. Hulladékártalmatlanítás, hasznosítás A hulladékártalmatlanítás bevétele az éves tervhez képest 53,1 %, az I. félévi nyereség e Ft. Az összes bevételbıl a hulladékértékesítés bevétele e Ft, melybıl a lakossági szelektív győjtés bevétele e Ft volt. A II. félévben a költségek emelkedése várható, elsısorban a hulladéklerakó IV. ütemének üzembe-helyezése következtében az értékcsökkenés emelkedik, de növekednek a bérköltségek és üzemeltetési költségek is.

12 12 Közterületek takarítása, egyéb köztisztasági tevékenység Az I. félévi árbevétel az éves terv 49 %-a. A II. félévben ezen a területen is emelkedni fognak a költségek. Útépítés, fenntartás A tervezett árbevételt 48,2 %-ra sikerült teljesíteni az I. félévben, a II. félévben a bevételek emelkedése várható, ugyanakkor a 13. havi bér és egyéb költségek miatt a tevékenység költségei is növekednek. Fizetı autóparkolók A fizetı parkolásnál részben a parkolási díjak emelkedése, részben pedig a pótdíj bevételek növekedése miatt kedvezıen alakultak a bevételek, a teljesítés az éves tervhez viszonyítva közel 52 % és jelentıs nyereséget sikerült elérni. Az egyéb közvetlen költségbıl e Ft a parkoló-használati díj, a hitel kamat pedig a évi, összesen e Ft parkoló-használati díj évben egy összegben történı megfizetése miatt felvett hitel kamata. Városgazdálkodási Egység egyéb tevékenységei Az egyéb tevékenységek az Önkormányzat és idegen megrendelık részére végzett javítási, karbantartási munkákat (utcai hulladékgyőjtık javítása, aluljáró fenntartása, gépjármőjavítás, egyéb szolgáltatások), az anyageladást, pénzügyi bevételt tartalmazzák. Itt kerül kimutatásra a 2006-ban osztalékfizetésre felvett 200 millió Ft hitel kamata. A bevétel a terv idıarányos részét némileg meghaladja, kedvezıen alakult az üzemi eredmény, ugyanakkor itt is emelkedni fognak a költségek a II. félévben. Ingatlankezelési tevékenység Az ingatlankezelésbıl származó bevétel e Ft, az éves tervezett árbevétel e Ft, a teljesítés 50,4 %. Ugyanakkor a tevékenységek eredménye kedvezıtlenül alakult, mivel az I. félévben jelentıs összegő általános költség jutott ezen tevékenységre, aminek oka, hogy a II. félévben várhatóan növekednek a többi tevékenység bevételei, így a költségek több ágazat között oszlanak meg. Bérbeadási tevékenység A bérbeadásból realizált tényleges bevétel e Ft, az éves terv e Ft, teljesítés 60,5 %. Tófürdı, mőjégpálya, csónakázó tó, Kalandváros Ezen tevékenységek csak veszteséggel végezhetık, ugyanakkor a nyitvatartási idı csökkentésével, ill. az idıjárási viszonyokhoz alkalmazkodó nyitva-tartással a társaság igyekszik a költségekkel takarékoskodni. Az I. félévi kedvezıtlen idıjárás miatt a Tófürdınél és mőjégpályánál a bevételek jelentısen elmaradtak a tervezettıl, a Tófürdınél ez a tendencia sajnos a szezon második felére is érvényes. Emiatt a szolgáltatások eredménye is kedvezıtlenül alakult.

13 13 Vagyonhasznosítás Vagyonhasznosítási tevékenység területén a beszámolási idıszakban az árbevétel e Ft volt, amely az értékbecslésbıl adódik I. félévében az értékesítési folyamatok elıkészítési fázisa valósult meg. Ennek következtében július, augusztus hónapokban történtek ingatlan értékesítések, a tervek szerint a pályázat kiírás eredményeként a II. félévben további ingatlan eladások is realizálódnak. Ingatlankezelési Egység egyéb tevékenysége Ezen tevékenység bevétele e Ft a tervezett Ft-tal szemben. A bevétel a Vízöntı utcai ingatlan értékesítésének e Ft összegébıl és a HEMO épület csere értékébıl e Ft adódik. Utóbbit a számviteli elıírások szerint értékesítésként kellett elszámolni. 4. Követelések és kötelezettségek alakulása A követelések állománya e Ft, melybıl a vevıkövetelések értéke e Ft. A beszámoló készítésének fordulónapján a társaságnak a saját vevı állományából e Ft éven túli követelése volt. A nyilvántartott értékvesztés e Ft. A tartozások behajtására a ZRt. megtette a szükséges intézkedéseket. Az egyéb követelések állománya e Ft, melybıl a szolgáltatásra adott elıleg e Ft, a munkavállalóknak adott elılegek és elszámolásra kiadott összegek e Ft, a társasházaknak elszámolásra kiadott összeg e Ft, ÁFA e Ft, társasági adó e Ft, APEH illeték e Ft, végrehajtóknak fizetett elıleg e Ft, társasház házak elszámolása e Ft, társadalombiztosítási ellátás e Ft. A pénzeszközök állománya e Ft, melybıl e Ft kamatozó betétszámlán, eft önkormányzati lakóházjavítási számlán, eft elszámolási betétszámlán lévı összeg, eft pedig a pénztárak állománya. Az aktív idıbeli elhatárolásokból e Ft a bevételek idıbeli elhatárolása, melybıl e Ft kamatbevétel, e Ft a szelektív hulladékgyőjtés bevétele, 674 e Ft pedig a II. félévben számlázott energia és bérleti díj. A költségek aktív idıbeli elhatárolása e Ft, melybıl e Ft parkolóhasználati díj, e Ft hulladékgyőjtı sziget használati díj, e Ft hulladékgyőjtı gépkocsi használati díj, e Ft a folyamatban lévı ügyek illetéke és végrehajtási költsége. A hosszú lejáratú kötelezettségek állományából e Ft a kötvénykibocsátásból származó tartozás, e Ft hiteltartozás. A rövid lejáratú kötelezettségekbıl e Ft szállítói tartozás, melybıl e Ft a beruházási szállító. A beruházási szállítókból e Ft a hulladéklerakó IV. ütem kivitelezıjével, e Ft pedig a STRABAG MML Kft-vel szembeni, a Sportcsarnok kivitelezésével kapcsolatos tartozás, melyet a ZRt. jogelıdje a kivitelezıvel szemben fennálló késedelmi kötbér követelés fejében tartott vissza. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségekbıl e Ft az önkormányzati lakóház, saját és külsı kezeléső társasház elszámolása, e Ft az illetékkötelezettség, e Ft a foglaló és egyéb kötelezettség, e Ft az óvadék, e Ft a munkavállalókkal szembeni kötelezettség e Ft adó- és járulék kötelezettség. A passzív idıbeli elhatárolásokból e Ft a támogatásokra elszámolt halasztott bevétel, e Ft a bevételek, e Ft a költségek elhatárolása.

14 14 KIMUTATÁS a június 30-án fennálló követelésekrıl és kötelezettségekrıl KÖVETE- LÉS Vevık -felsorolás 0-90 nap nap nap Éven túli követelés Lakossági hulladékszállítás Közületeknek, hulladék szállítás KÖTELE- ZETTSÉG 1000 Ft Szállítók- felsorolás 0-90 nap nap nap Éven túli követelés Beruházási szállító Egyéb szállítók Önkormányzat Összesen: Egyéb vevık Vagyonhasznosítás Kötvény Saját tárgyi eszköz bérbeadás Vevık elılegei Átvonuló szállás Hitelek Értékvesztés Hosszú lejáratú Összesen: Rövid lejáratú Önkorm.követelés Egyéb rövid lej. kezelt ing.kapcs. kötelezettség Egyéb követelés Mindösszesen: Mindösszesen:

15 5. Pénzügyi mőveletek és rendkívüli tételek 15 Pénzügyi mőveletek Bevétel Ráforditás Jogcíme I. félévi tény I. félévi terv terv tény Kapott kamat és egyéb ráf Fizetett kamatok, egyéb ráf. Közt.Egyesülés mők. Ktg Rendkívüli tevékenység Bevétel Ráfordítá s Jogcíme terv I. félévi tény 2008 I. félévi terv tény Támogatás Térítés n. átvett eszk Ft Pénzügyi mőv.egyéb bev. Elengedett követelés Bírság Térítés n.átadott eszköz 68 Összesen Összesen Szombathely, augusztus 25. Kovács Elıd vezérigazgató

16 Mérleg- és eredménykimutatás Társaság neve: SZOVA Zrt. Mérleg (Adatok E Ft-ban) Melléklet Sorsz. MEGNEVEZÉS évi terv I. félévi tény A Befektetett eszközök I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök B. Forgóeszközök I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök C Aktív idıbeli elhatárolások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN D Saját tıke I. Jegyzett tıke II. Jegyzett, de még be nem fizetett tıke (-) III. Tıketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék VII. Mérleg szerinti eredmény E Céltartalékok F Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív idıbeli elhatárolások FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN Eredménykimutatás (összköltség eljárással, adatok E Ft-ban) Sorsz. MEGNEVEZÉS évi terv I. félévi tény I. Értékesítés nettó árbevétele II. Aktivált saját teljesítmények értéke III. Egyéb bevételek Ebbıl: visszaírt értékvesztés IV. Anyagjellegő ráfordítások V. Személy jellegő ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások Ebbıl: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEV. EREDMÉNYE VIII. Pénzügyi mőveletek bevételei IX. Pénzügyi mőveletek ráfordításai B. Pénzügyi mőveletek eredménye C. Szokásos vállalkozási eredmény X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. Rendkívüli eredmény E Adózás elıtti eredmény XII. Adófizetési kötelezettség F. Adózott eredmény G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

17 17 Gazdasági mutatószámok Társaság neve: SZOVA Zrt. Adatok eft-ban Sorsz. Megnevezés 2008.évi terv 2008.I.félév tény Dinamikus összehasonlítás 55 Saját tıke növekedés % -4,7% 56 Jegyzett tıke növekedés % 0,0% 57 Árbevétel növekedés % -68,8% Vagyoni helyzet mutatói 58 Befektetett eszközök fedezete % (12/1) 68,5% 58,0% 59 Id.tıke aránya % (21/28) 51,1% 53,6% Pénzügyi helyzet mutatói 60 Likviditás % (5/24) 691,7% 482,8% 61 Gyorsráta % (5-6)/24 557,8% 264,2% 62 Forgótıke 5-24 (M Ft) , ,0 63 Forgótıke szint % (62/5) 85,5% 79,3% Jövedelmezıségi mutatók 64 Össztıke megtérülés % (46+41)/28 3,1% 1,7% 65 Üzemi eredm./árbevétel % (38/31) 10,2% 13,8% Üzemi eredm./(árb+egyéb b.) % 66 38/(31+33) 9,4% 9,8% Fizetett kamatok/üzemi eredmény % 67 (41/38) 0,0% 0,0% 68 Adózás elıtti eredm./árbevétel % (46/31) 7,7% 13,6% 69 Ad. er./(árb+egyéb+p-ü-i bev+rendk.bev)% (46/ ) 6,8% 8,9% 70 Adózás elıtti eredm./fıösszeg % (46/28) 3,1% 1,7% Hatékonyság, forgási sebesség 71 Anyaghányad % (34/31) 67,0% 58,1% 72 Bérhányad % (35/31) 19,9% 28,4% 73 Készletek forgási sebessége (31/6) 4,5 0,7 74 Eszköz forg.sebessége (31/11) 0,4 0,1 Cégértékelés 75 Diszkontláb 10,0% 10,0% 76 Nettó eszközérték MFt (11-21) , ,0 77 Üzleti érték MFt (48+36)/ , ,0 78 Üzl. érték "árfolyama" % (77/13) 232,4% 114,9%

18 18 Vagyoni-pénzügyi-jövedelmezıségi adatok Társaság neve: SZOVA Zrt 2.sz.melléklet. Adatok M Ft-ban Sorsz. Megnevezés 2008.évi terv 2008.I.félév tény M é r l e g a d a t o k 1 A. Befektetett eszközök , ,0 2 I. Immateriális javak , ,0 3 II. Tárgyi eszközök , ,0 4 III. Befekt. pénzügyi eszközök , ,0 5 B. Forgóeszközök , ,0 6 I. Készletek , ,0 7 II. Követelések , ,0 8 III. Értékpapírok ,0 9 IV.Pénzeszközök , ,0 10 C. Aktív idıbeli elhatárolások , ,0 11 Eszközök összesen , ,0 12 D. Saját tıke , ,0 13 I. Jegyzett tıke , ,0 14 II. Jegyz.be nem fizetett 15 III. Tıketartalék , ,0 16 IV. Eredménytartalék , ,0 17 V. Lekötött tartalék 18 VI. Értékelési tartalék 19 VII. Mérlegszerinti eredmény , ,0 20 E. Céltartalékok , ,0 21 F. Kötelezettségek , ,0 22 I. Hátrasorolt kötelezettségek 23 II. Hosszúlej.kötelezettségek , ,0 24 III. Rövidlej.kötelezettségek , ,0 25 Szállítók 26 Rövidlejáratú. hitelek 27 G. Passzív idıb. elhatárolás , ,0 28 Források összesen , ,0 E r e d m é n y k i m u t a t á s a d a t o k 29 Belföldi árbevétel , ,0 30 Export árbevétel 31 I. Nettó árbevétel , ,0 32 II. Aktívált saját teljesítmény , ,0 33 III. Egyéb bevétel , ,0 34 IV. Anyagjellegő ráfordítás , ,0 35 V. Személyi jellegő ráfordítás , ,0 36 VI. Értékcsökkenés , ,0

19 Értékesítés közvetlen költségei Értékesítés közvetett költségei 37 VII. Egyéb ráfordítások , ,0 38 A. Üzemi eredmény , ,0 39 VIII. Pénzügyi bevételek , ,0 40 IX. Pénzügyi ráfordítás , ,0 41 Fizetett kamatok 42 B. Pénzügyi eredmény , ,0 43 X. Rendkívüli bevétel , ,0 44 XI. Rendkívüli ráfordítás , ,0 45 D. Rendkívüli eredmény , ,0 46 E. Adózatlan eredmény , ,0 47 XII. Adó , ,0 48 F. Adózott eredmény , ,0 49 G. Mérleg sz. eredmény , ,0 19

20 20 Cég: SZOVA ZRT. Ágazati eredmények alakulása 3.melléklet Év: Terv Adatok: eft Sorszám Megnevezés Szhelyi háztart. hulladékgy. Közületi és vidéki hulladékgy. Szhelyi háztart. hulladék ártalmatl., hasznosítás Közületi és vidéki hull. ártalmatl., hasznosítás Közterület takarítása, egyéb Útépítés, fenntart. Parkolási szolg. Egyéb Vgi tev. Ingatlankez. önkormányzati Ingatlankez. társasház Ingatlankez. házfelügy. szolg. Bérbeadás lakás Bérbeadás nem lakás Bérbeadás Sportcsarnok 07 Árbevétel és egyéb bevétel Költségek 09 Közvetlen anyagköltség ELÁBÉ Közvetített szolgáltatás Közvetlen bér Bérjárulékok Értékcsökkenés Üzemeltetési és fennt.ktg Egyéb közvetlen költség Üzemi általános költség Szőkített önköltség Ágazati eredmény Egyéb közvetett költség Egyéb ráfordítás Üzemi tev. eredménye Pénzügyi bevétel 24 Pénzügyi ráfordítás Pénzügyi mőveletek eredm Rendkívüli bevétel Rendkívüli ráfordítás Rendkívüli eredmény Adózás elıtti eredmény

21 21 Cég: SZOVA ZRT. Ágazati eredmények alakulása 3.melléklet Év: Terv Adatok: eft Sorszám Megnevezés Szolgáltatás Tófürdı Szolgáltatás Mőjégpálya Szolgáltatás Csónakázó-tó Vagyonhasz- Kalandváros Szánkópálya nosítás Egyéb Ik-i tev. Továbbszáml szolg. Közvetlen el nem számolt költségek Összesen Halmozott Halmozatlan 07 Árbevétel és egyéb bevétel Költségek 09 Közvetlen anyagköltség ELÁBÉ Közvetített szolgáltatás Közvetlen bér Bérjárulékok Értékcsökkenés Üzemeltetési és fennt.ktg Egyéb közvetlen költség Üzemi általános költség Szőkített önköltség Ágazati eredmény Egyéb közvetett költség Egyéb ráfordítás Üzemi tev. eredménye Pénzügyi bevétel Pénzügyi ráfordítás Pénzügyi mőveletek eredm Rendkívüli bevétel Rendkívüli ráfordítás Rendkívüli eredmény Adózás elıtti eredmény

22 22 Cég: SZOVA ZRT. Ágazati eredmények alakulása 4.melléklet Év: 2008.I.félév Tény Adatok: eft Sorszám Megnevezés Hulladékgyőjtés Hulladék ártalmatl., hasznosítás Közterület takarítása, egyéb Útépítés, fenntart. Fizetı parkolás Egyéb Vg-i tev. Ingatlankez. önkormányzati Ingatlankez. társasház Ingatlankez. házfelügy. szolg. Bérbeadás lakás Bérbeadás nem lakás Bérbeadás Sport- csarnok 07 Árbevétel és egyéb bevétel Költségek 09 Közvetlen anyagköltség ELÁBÉ Közvetített szolgáltatás Közvetlen bér Bérjárulékok Értékcsökkenés Üzemeltetési és fennt.ktg Egyéb közvetlen költség Üzemi általános költség Szőkített önköltség Ágazati eredmény Egyéb közvetett költség Egyéb ráfordítás Üzemi tev. eredménye Pénzügyi bevétel Pénzügyi ráfordítás Pénzügyi mőveletek eredm Rendkívüli bevétel Rendkívüli ráfordítás Rendkívüli eredmény Adózás elıtti eredmény

23 Cég: SZOVA ZRT. Ágazati eredmények alakulása 4.melléklet Év: I.félév Tény Adatok: eft Sorszám Megnevezés Szolgáltatás Tófürdı Szolgáltatás Mőjégpálya Szolgáltatás Csónakázó-tó 23 Vagyonhasznosítás Kalandváros Szánkópálya Egyéb Ik-i tev. Továbbszáml szolg. Közvetl. el nem számolt költségek Összesen halmozott halmozatlan 07 Árbevétel és egyéb bevétel Költségek 09 Közvetlen anyagköltség ELÁBÉ Közvetített szolgáltatás Közvetlen bér Bérjárulékok Értékcsökkenés Üzemeltetési és fennt.ktg Egyéb közvetlen költség Üzemi általános költség Szőkített önköltség Ágazati eredmény Egyéb közvetett költség Egyéb ráfordítás Üzemi tev. eredménye Pénzügyi bevétel Pénzügyi ráfordítás Pénzügyi mőveletek eredm Rendkívüli bevétel Rendkívüli ráfordítás Rendkívüli eredmény Adózás elıtti eredmény

24 24 SZOVA Zrt. 5. melléklet KIMUTATÁS I.félévi létszám és bér adatainak alakulásáról Létszám és bér bérstatisztikával egyezıen Létszámadatok (fı) Éves béradatok (1000 Ft-ban Állománycsoportok terv 2008.I.f.évi tény terv 2008.I.f.évi tény Tény/terv % Fizikai dolgozók 208,5 200, Szellemi foglalkozásúak 98,5 94, Teljes munkaidıs összesen: , Egyéb (részm. - nyugdíjas) 18 17, Átlagos statisztikai állományi létszám , Állományon kívüli (tiszteletdíj) Összesen Számvitelben elszámolt bérköltség

25 25 Társaság neve: SZOVA ZRt. 6. Melléklet I. félévi beruházások és annak forrásai Adatok E Ft-ban Megnevezés Beruházási ráfordítás Amortizáció Nyereség Kötvény Támogatás összesen Terv Tény Terv Tény Terv Tény Tény Tény Építıipari gépek felújítása Bontókalapács Parkoló automata csere PDA, fényképezıgép, szoftver (parkolók) Parkolóhelyek kijelölése Tófürdın kisebb felújítások Tófürdın klórozó automatizálás, vízanalizáló kész Sípálya kialakítása, sífelvonó Kalandváros játék bıv Kalandváros kisgépek Egyéb gépek, berendezések, szerszámok Számítástechnikai eszközök, szoftverek Bérbeadást elısegítı beruházás Városi Sportcsarnok Iroda felújítás + lakás Gépjármő vásárlás Hulladéklerakó IV. ütem Hulladékgyőjtı gépjármő Hulladékgyőjtı gépek felújítása Hulladéklerakó betöltési terv Hulladékgyőjtı edényzet Köztisztasági gépek felújítása Szállítószalag sódarálóhoz Körmendi úti volt lerakó rekultivációs terv Beruházási hitel törlesztés (Tófürdı) Összesen Osztalékra felvett hitel törlesztése Mindösszesen

26 26 Társaság neve: SZOVA ZRT. 7.sz.melléklet Az önkormányzati ingatlanok bevételeinek és kiadásainak elszámolásához I. félév Terv Tény % Forrás: Nyitó egyenleg: - lakóházjavítási alap maradvány ,66 - hátralék (1) , ,37 Bevételek: Bérleti díj elıírás - lakás bérleti díj+áfa ,08 vízdíj+áfa ,88 szemétszállítási díj+áfa ,38 takarítás+áfa ,34 egyéb (főtés, áram)+áfa ,57 - nem lakás bérleti díj + ÁFA ,35 vízdíj + ÁFA ,90 egyéb (gáz,áram) ,38 - egyéb bevétel ,40 Hátralék állományváltozás (2)(csökk. +)(növ. -) ,77 Behajthatatlan bérleti díj Forrás összesen: (3) ,00 Felhasználás: Üzemeltetésre - kezelési díj ,00 - társasház üzemeltetés , %-os önkormányzati ingatlan üzemeltetés ,42 Karbantartás + ÁFA ,99 Karbantartás (mentes) ,37 Pénzeszköz átadás ,43 Felújítási alapképzés ,50 - ebbıl panelprogram ,00 Felújítás és/vagy lakásvásárlás ,58 Vízdíj ,73 Szemétszállítási díj ,49 Beutalás ÁFA fizetéshez ,58 Felhasználás összesen: (4) ,30 Pénzmaradvány (5) = (3-4) ,17 Hátralék (6) ,04 Záró egyenleg (7) = (5+6) ,65