Kiegészítı melléklet a december 31-i mérlegbeszámolóhoz

Átírás

1 Sopronkıhidai Ipari és Szolgáltató Kft. Sopronkıhida Kiegészítı melléklet a december 31-i mérlegbeszámolóhoz Keltezés: Sopronkıhida, a vállalkozás vezetıje ( képviselıje )

2 Általános kiegészítések A vállalkozás bemutatása: A Sopronkıhidai Ipari és Szolgáltató egyszemélyes Korlátolt Felelısségő Társaságot az Igazságügyi Minisztérium - a Sopronkıhidai Szövıgyár átalakításával január 1-vel alapította. A Kft. neve ig Sopronkıhidai Szövı és Ruhaipai Kft. volt, profilváltás miatt változtatta meg nevét. A szövıdei és textilkikészítı tevékenység megszüntetése, új tevékenységek kialakítása tette indokolttá a névváltoztatást. Jegyzett tıke: Kettıszázhatvanhétmillió-ötszázötvenezer Ft ( eft) A társaság tevékenységi köre: ( TEÁOR 08) Konfekcionált textiláru gyártása (kivéve ruházat) Textilszövés Textilkikészítés Mőszaki textilárú gyártása Egyéb textilárú gyártása m.n.s Munkaruházat gyártása Felsıruházat gyártása Alsóruházat gyártása Egyéb ruházat, kiegészítık gyártása Egyéb m.n.s. feldolgozóipari tevékenység Lábbeligyártás Tároló fatermék gyártása Egyéb gumitermék gyártása Fémszerkezet gyár Fém épületelem gyártása Épületasztalos szerkezet szerelése Fémtartály gyártása Fémalakítás porkohászat Fémfelület-kezelés Fémmegmunkálás Ipari gép, berendezés javítása Szerszámgyártás Fémmegmunkáló szerszámgép gyártása Egyéb szerszámgép gyártása Bányászati, építıipari gép gyártása Ipari gép, berendezés üzembe helyezése Lakat-, zárgyártás Kötıelem, csavar gyártása Használt eszköz bontása Hulladék újrahasznosítása Építési terület elıkészítése Épületasztalos - szerkezet szerelés Textil-nagykereskedelem Hulladék nagykereskedelem Egyéb nem bolti, piaci kiskeresledelem Üdültetés, egyéb átmeneti szálláshely - szolgáltatás Közúti áruszállítás Tárolás, raktározás

3 Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése Mőszaki vizsgálat, elemzés Csomagolás Nem veszélyes hulladékok kezelése, ártalmatlanítása Veszélyes hulladékok kezelése, ártalmatlanítása Textil,- szırmemosás,- tisztítás Fémfeldolgozási termék javítás Gépjármő-karosszéria, pótkocsi gyártása Mőanyag építıanyag gyártása Cégbírósági bejegyzés: január 27. Cégjegyzék száma: Adószám: Képviseletre és aláírásra jogosult: Farkas György Lakcíme: 2100 Gödöllı, Légszesz u. 2. A beszámolót összeállította: Takács Gáborné mérlegképes könyvelı, nytsz.: Lakcíme: 9400 Sopron, Petıfi tér 2. Könyvvizsgálat: EX ASSE ZRT Budapest, Fı u. 71.II/1. Könyvizsgálattal megbízott természetes személy: Fiedler Gábor kamarai tag könyvvizsgáló A Sopronkıhidai Kft. internetes elérhetısége: Számviteli politika: A Kft. a törvény 9. -a alapján éves beszámolót készít. A beszámolót a számviteli törvényben meghatározott szerkezetben az ott elıírt tagolásban, az elıírt tételeket a megadott sorrendben, bizonylatokkal alátámasztott, szabályszerően vezetett kettıs könyvvitel adatai alapján, világos és áttekinthetı formában, magyar nyelven készíti. A mérleg, az eredmény kimutatás a számviteli törvény szerinti kötelezı tagoláson túl tovább nem részletezett, illetve összevonásokat nem tartalmaz. Társaságunk a beszámoló mérlegét a törvény 1. sz. melléklet,,a változata szerinti, eredmény kimutatását a törvény 2. sz. melléklet (összköltség eljárás),,a változat szerinti tagolásban készíti el. Az Alapító információs igényeinek kielégítésére az eredmény kimutatást a 3. sz. melléklet (forgalmi költség eljárás),,a változata szerinti tagolásban is elkészítjük. A tulajdonos képviselıje én a textilipari ágazatból a szövöde és a kikészítı üzem teljes leállításáról hozott döntést, melyet az FB is javasolt. Ezen textilipari tevékenységek megszüntetésével kapcsolatos számviteli elszámolások szükségessé tették a számviteli politika módosítását, mely szerint a 8. pont az alábbiaknak megfelelıen változott: b) A Társaság az Sztv. 57. (3) bekezdése szerinti Értékhelyesbítést és Értékelési tartalékot kimutat. Amennyiben az 58. (5) bekezdése szerinti befektetett eszköz piaci értéke jelentısen meghaladja a terv szerinti értékcsökkenés figyelembevételével

4 meghatározott nettó értéket, ezen eszköz - az elıírásai szerint - piaci értéken is felvehetı. Ez esetben a bekerülési érték, illetve immateriális javaknál, tárgyi eszköznél a terv szerinti értékcsökkenés figyelembevételével meghatározott nettó érték és a piaci érték különbözetét az eszközök között értékhelyesbítésként, a források között - az értékhelyesbítés összegével azonos összegben - értékelési tartalékként lehet kimutatni. e) Társaságunk él az 53. (3) bekezdésében megfogalmazott lehetıséggel, mely szerint: ha a vállalkozó szempontjából meghatározó jelentıségő tárgyi eszköznél az évenként elszámolásra kerülı értékcsökkenés megállapításakor (megtervezésekor ) figyelembe vett körülményekben (az adott eszköz használatának idıtartamában, az adott eszköz értékében és a várható maradványértékében) - az (1) bekezdésben foglaltakon kívül - lényeges változás következett be, akkor a terv szerint elszámolásra kerülı értékcsökkenés megváltoztatható. A számviteli politika kiegészítését az a tény tette szükségessé, hogy a Kft. kezelésében lévı ingatlanok könyv szerinti nettó értéke lényegesen elmaradt a piaci értéknek megfelelı használati értéktıl, ezért pályázat útján megbíztuk a FORSZ Vagyonértékelı, Auditáló és Tanácsadó Kft.-t /Bp. Szász Károly u. 2./ hogy állapítsa meg az ingatlanok -a mérleg fordulónapján kimutatható - használati értékét. A cég a megbízást teljesítette, ennek megfelelıen mutatunk ki a mérlegben értékhelyesbítést és ezzel megegyezı értékő értékelési tartalékot. ( 4. sz. mell.) Az üzleti év idıtartama társaságunknál megegyezik a naptári évvel. A mérleg fordulónapja: az üzleti év utolsó naptári napja. A mérlegkészítés idıpontja: a tárgyévet követı év március hó 15. napja. Értékelési szabályok, eljárások: - Immateriális javak, tárgyi eszközök nettó értéken kerültek értékelésre. Változásaikat a 9.sz melléklet mutatja be. - Az értékcsökkenési leírás elszámolása lineáris módon, az immateriális javak és tárgyi eszközök meghatározott hasznos élettartama alapján történt. - Az Ft egyedi beszerzési, elıállítási érték alatti vagyoni értékő jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök bekerülési értékét használatba vételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben leírjuk. - Vásárolt anyagok rögzítése év közben elszámoló áron történik. Az évközi és év végi beszámoló készítésekor az árkülönbözet figyelembevételével a tényleges beszerzési ár alapján történt meg az értékelés. - A saját termeléső készletek közvetlen önköltségen kerültek értékelésre, az év végi utókalkuláció figyelembevételével.

5 Külföldi pénzeszközökben felmerült ügyletek: A külföldi pénzeszközökben felmerülı ügyletek az ügylet napján érvényes árfolyamon kerülnek elszámolásra. Amennyiben a vállalkozás számviteli politikájában rögzített választott hitelintézet adott napon belül többször is jegyez árfolyamot, úgy az adott napi utolsó jegyzett árfolyamot kell figyelembe venni. A pénzügyi teljesítés és az ügylet felmerülésének idıpontjában érvényes árfolyam különbözetébıl adódó árfolyamnyereség, vagy veszteség az eredménykimutatásban kerül kimutatásra. Mérlegkészítés idıpontjáig kiegyenlített kötelezettségeket a kiegyenlítéskori, az addig ki nem egyenlítetteket a választott hitelintézet által a fordulónapon meghirdetett devizavételi és eladási árfolyam átlagán kell értékelni. A Kft.-nél év végén nem volt nyitott külföldi pénzeszközben felmerülı ügylet. A vagyoni, pénzügyi helyzet, a jövedelmezıség alakulása A bemutatott értékelés valamennyi mutatója tükrözi a Kft. tıkeelemeiben bekövetkezett, az elızı évhez hasonlítva lényegesen kedvezıtlenebb változást évben a parancsnoksági támogatások összege eft volt, ami tartalmazta a korábbi évben kapott 30 millió kölcsön átminısítését támogatássá, valamint a belsı ellátással kapcsolatos alapanyag beszállítónk felé felhalmozódott tartozásunk kiváltására kapott 56 millió forint támogatást ben támogatás címén ezzel szemben eft támogatást kapott a Kft, ami jelentısen befolyásolta a mérleg szerinti eredményt. 1. Saját tıke aránya = ( Saját tıke /Idegen tıke )x évben 639,80 % évben 499,81 % A változást - a saját tıke eleme - a mérleg szerinti eredmény elızı évhez mért csökkenése, valamint a kötelezettségek növekedése idézte elı. 2. Tıkefeszültségi mutató= ( Idegen tıke / Saját tıke ) x Tıkeerısség = ( Saját tıke / Mérlegfıösszeg ) x évben 15,63 % évben 20,01 % évben 86,48% évben 83,33 % Mindkét mutatónál a saját tıke és a kötelelezettségek változásának mértéke eredményezte a változást.

6 4. Eladósodottsági mutató = ( Kötelezettségek / Saját tıke) x évben 11,99% évben 17,51% 5. Likviditási gyorsráta =( Forgóeszk. - készletek )/ rövid lej köt évben 0, évben 0,58 A készletek nélküli forgóeszközök értéke nem fedezi a rövid lejáratú kötelezettségeket. A mutató 2011-ben kedvezıtlenebb értéket mutat mint 2010-ben, mert a rövid lejáratú kötelezettségek értéke lényegesen magasabb az elızı évinél, és még kevesebb az optimálisnak mondott 1 értéknél. 6. Likviditási mutató = Forgóeszközök / Rövid lejáratú kötelezettségek évben 2, évben 1,75 A mutató értéke romlott, elsısorban a kötelezettségek nagysága miatt, amit a forgóeszközök értékének növekedése nem tudott kellıen ellensúlyozni. 7. Tıkearányos jövedelmezıség = ( Adózott eredmény / Saját tıke ) x évben 18,68 % évben 3,46 % 8. Árbevételarányos jövedelmezıség = ( Adózott eredmény / Nettó árbevétel ) x évben 55,23 % évben 7,41 % 9. Eszközarányos jövedelmezıség = ( Adózott eredmény / Eszközök összesen ) x évben 16,16 % évben 2,89 % A fentiekben bemutatott értékelés valamennyi mutatója a Kft évi mérleg szerinti eredményének nagymértékő különbségét tükrözi, a támogatások drasztikus csökkenése jelentısen befolyásolta az eredményt.

7 Immateriális javak bemutatása: Ebben az eszköz csoportban 2011-ben nem történt beszerzés. Tárgyi eszközök bemutatása: A tárgyévi bruttó érték növekedést vásárlás és saját vállalkozásban végzett beruházás jelentette. Forráshiány miatt 2011-ben nem terveztünk eszköz beszerzést. Év közben a mőködéshez feltétlenül szükséges eszköz ( teherszáll.gk., irodaház főtéskorszerősítés, szárítógép, szabászgépek, ragasztógép, elekromos szerszámok stb.) beszerzések történtek eft értékben. A befejezetlen beruházás az év végén nem volt. Az immateriális javak és tárgyi eszközök változásait a 9. számú melléklet mutatja be. Készletek: év végén a struktúra váltás elsı évében jelentıs értékben számoltunk el az évek során felhalmozódott készleteinkre értékvesztést. Azóta is igyekeztünk csökkenteni ezt a készletmennyiséget. Az értékvesztett ruhaipari termékeinkbıl, a vásárolt anyagokból még amit lehetett értékesítettünk, felhasználtunk, illetve a teljesen használhatatlanokat kiselejteztük mert a raktározás csak újabb költségeket jelentett volna. Miután ezekre a készletekre 100%-os volt az értékvesztés elszámolása, nem okozott a selejtezésük eredményromlást. A környezetre veszélyes anyagokat elszállítattuk, fémbıl lévı anyagokat szétszedtük és 2560 kg hulladékvasat visszavételeztünk, a többit megsemmisítettük. A ruhaipari késztermékeknél értékvesztést számoltunk el 982 db elitélt ingre, mert a szhelyi bv. intézet az emblémájával ellátott ingeket zsugorodás miatt az elızı évben visszaszállította. Ezeket a temékeket más vevı részére nem tudjuk értékesíteni az embléma miatt. Az értékvesztés elszámolása 1678,3 eft-tal rontotta az év végi eredményt. Az értékvesztett készletek állományának változtását a 10.sz. melléklet mutatja be. Készletek alakulása: /értékvesztés figyelembevételével eft-ban/ Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Késztermékek Áruk Összesen: Az anyagok és a késztermékek készletértékének növekedése a belsı ellátáshoz szükséges vásárolt méterárú készlet és konfekcionált rabruházat raktári készletezésébıl adódik, a rugalmas és gyors kiszolgálás érdekében. Követelések: Vevık: évben az egyedi értékelés elvével élve minısítettük adós vevıinket, elızı idıszaki

8 tapasztalatok és információk alapján mérlegeltük a kiegyenlítések várható megvalósulását, és értékvesztést számoltunk el. Két vevınél ( Berva Rt, Gyógyító Munka Kft. ) a felszámolási eljárás még folyamatban van ben nem volt indokolt újabb értékvesztés elszámolása. Vevıállomány a mérlegben az év végén eft. A vevı értékvesztés évi induló és záró állományát a 10. számú mellékletben mutatjuk be. Egyéb követelések: én nyilvántartásunkban egyéb követelés nem szerepel. Aktív idıbeli elhatárolások: A Kft. aktív idıbeli elhatárolásként 632 eft -ot számolt el. Összetétele (ezer Ft-ban): -Költségek aktív idıbeli elhatárolása: elıfizetési díjak 315 biztosítási díjak 181 -Bevételek aktív idıbeli elhatárolása: költség átterhelés 120 kamat Összesen: 632 A saját tıke változásai: A saját tıke az eredménytartalék, az értékelési tartalék és a mérleg szerinti eredmény hatásaként változott. Az eredménytartalék egyenlege Ft tartozik jellegő, évi változása: Nyitó egyenleg ,00 Elızı évi eredmény ,64 Kerekítési diff , Záró egyenleg Saját tıke változása: Jegyzett tıke: , Tıketartalék: , Eredménytartalék: , Értékelési tartalék: , Mérleg szerinti eredmény: , , Saját tıke: , ,77

9 A saját tıke elsısorban a pozitív mérleg szerinti eredménnyel nıtt, amit kis mértékben befolyásolt az értékelési tartalék csökkenése. Értékhelyesbítés alakulása: Ingatlanok értékhelyesbítése nyitó Növekedés Csökkenés záró , Az értékbecslési szakvéleményt megbízás alapján a FORSZ KFT. készítette el. Céltartalék képzés: Céltartalék képzésére okot adó körülményt nem ismerünk. Kötelezettségek: A Kft. rövid lejáratú kötelezettsége én (eft-ban) rövid lejáratú banki hitel áruszállításból és szolg.-ból származó fogvatartotti bérek adójellegő tartozások Összesen: A Kft. nem tartozik a társaságiadó fizetési kötelezettség alá. Passzív idıbeli elhatárolásként eft került elszámolásra. Összetétele (eft-ban): Halasztott bevételek: - térítés nélkül átvett készletek értékének elhatárolása /4833/ Költségek passzív idıbeli elhatárolása: közmő számlák 225 /4821/ ing.értékbecslés 200 telefonszámlák 23 egyéb 64 bankköltség 72 /4823/ bankkamat 152 Bevételek passzív idıbeli elhatárolása: ing. bérleti díj /4811/ Összesen: 9 073

10 Bevételek: Az értékesítés nettó árbevételének alakulása évben: Az elızı években a textilipar válságos helyzetébıl adódóan az addig alaptevékenységnek minısülı szövıdei és textilkikészítési tevékenységet fokozatosan megszüntettük. Az árbevételkiesés pótlására, és vevıink megtartása érdekében méterárú beszerzésével helyettesítjük a szövıdei termelést, és biztosítjuk a ruhaipari üzemünk részére az alapanyagot, valamint egyéb kiegészítı tevékenységeket indítottunk el. Az értékesítés nettó árbevétele a teljesítés idıpontjában került elszámolásra, és nem tartalmazza az általános forgalmi adót. Az árbevétel összetétele fıbb tevékenységenként eft-ban: Raktári szövıipari termékek: 68 Ruhaipari üzemrészek: Kiegészítı tevékenységek: Mosodai szolgáltatás Gumisorjázás Raklapgyártás bérmunka Anyageladás árbevétete Zárösszeszerelés (Elzett) Hulladékbontás, válogatás Kihelyezett munkáltatás (palack vál.) Öko-Time üzemrész kialakítás Bérleti díj 852 Vasipari bérmunkák (több vevınek) Mőanyag ajtó gyártás (Door-Shop) Hulladéktároló javítás 369 Képkeret gyártás 100 Egyéb évi nettó árbevétel összesen: A Kft. egyre nagyobb szerepet kap és vállal a belsı ellátás terén. A ruhaipari árbevétel megkétszerezıdıtt az elızı évhez képest, az anyageladás árbevétele is 6 millióval magasabb, ezek a számok mind ezt igazolják. Egyre nagyobb jelentıséggel bírnak az egyéb tevékenységek, biztosítva a több lábon állás elvének érvényesülését ben még érzıdött a gazdasági válság hatása, 2011-ben partnereink tevékenysége fellendült, megrendelések nagysága a zárösszeszerelés, a raklapgyártás, a kihelyezett munkáltatásban mőködı hulladék válogatás árbevételének növekedésében mutatkozik meg. A mosodai szolgáltatás és a gumisorjázás árbevétele is stabil, az elızı évihez hasonlóan alakult 2011-ben.

11 Egyéb bevételek: Egyéb bevételek között szerepel a Bv. Országos Parancsnokságától kapott támogatások összege ben jelentıs mértékben javította ez a tétel az üzemi eredményt. (94,3 MFt) 2011-ben a támogatás mértéke lényegesen kevesebb volt, összesen 13 MFt. Itt szerepel még az értékvesztett készletek felhasználásából, értékesítésébıl származó értékvesztés visszaírás összege. Az egyéb bevételek összetételét az alábbi tábla mutatja be. Egyéb bevételek összetétele: (eft-ban) - ért. tárgyi eszk. bevétele elítélt fogl. miatti ktg.támogatás BV. pályázati támogatás értékvesztés visszaírása (készletek) egyéb 30 Összesen: Egyéb tájékoztató adatok: Anyagjellegő ráfordítások: Anyagköltég: az energia-és üzemanyag költségeken túl (14,5 MFt) a legnagyobb tétel a vásárolt méterárú alapanyag felhasználás költsége (24,4 MFt). Az egyéb anyagok felhasználása közül a vasanyag- segédanyag felhasználás volt jelentısebb, 10,8 MFt, az összes anyagköltség 58,5 MFt. Eladott áruk beszerzési értéke: 11,9 MFt. Igénybe vett szolgáltatások költségei évben : (eft-ban) - szállítás, rakodás, tárolás 5 - bérleti díj 51 - karbantartási költségek hirdetés, reklám, propaganda költségek oktatás és továbbképzés költségei 86 - könyvvizsgálat gépkocsi vizsgáztatás,zöldkártya posta, telefon, telefax díjak napilapok, folyóiratok elıfizetési díja autópályadíj, parkolójegy 88 - TV elıfizetés díja 55 - köztisztasági díj szakértıi, pályázati díjak foglalkozás egészségügyi szolg. díja programok karbantartása, aktualizálása vízkészlet hozzájárulás 57 - elitélt túlmunka miatti étkeztetés étkezési ut. kezelési ktg feliratozás, emblémázás Sk. Fegyház üa. ktg. átszámlázás hulladék szállítás, ártalmatlanítás 229

12 - közjegyzıi díj központi ünnepély 56 - egyéb 149 Összesen: Egyéb szolgáltatások értéke: (eft-ban) - hatósági, igazgatási díjak, illetékek pénzügyi, befektetési szolgáltatási díjak biztosítási díjak 928 Összesen: Személyi jellegő ráfordítások: (eft-ban) Bérköltség: (Részletezése 1.sz. mellékletben) Személyi jellegő egyéb kifizetések: u.a. Bérjárulékok: Összesen: Egyéb ráfordítások összetétele: (eft-ban) - ruhaipari késztermékek elszám. értékvesztése ráfordításként elszám. adók behajthatatlan követelés leírt összege 47 - egyéb ráfordítás Összesen: Rendkívüli tételek elkülönítésének szempontjai: A rendkívüli bevételek és a rendkívüli ráfordítások függetlenek a vállalkozási tevékenységtıl, a Kft. rendes üzletmenetén kívül esnek, a szokásos vállalkozási tevékenységgel nem állnak közvetlen kapcsolatban. /Sz.T. 86 (2) bekezdés./ Rendkívüli bevételek: (eft-ban) - térítés nélkül átvett készletek értéke: Rendkívüli bevételek összesen: 83 Itt szerepel a felhasznált és értékesített, térítés nélkül átvett készletek nyilvántartás szerinti értéke.

13 Rendkívüli ráfordítások: ben rendkívüli ráfordítás nem volt. Pénzügyi mőveletek bevételei: (eft-ban) - kamatbevétel pénzintézettıl 197 Pénzügyi mőveletek ráfordításai: (eft-ban) - kamatfizetés pénzintézetnek Pénzügyi mőveletek eredménye: Eredménykimutatás: (eft-ban) Üzemi tevékenység eredménye Pénzügyi mőv.eredménye Rendkívüli eredmény 83 Mérleg szerinti eredmény A mérleg szerinti eredményt az eredménytartalékba vezetjük. Tájékoztató kiegészítés: Az ügyvezetı igazgató ig a Kft. munkavállalójaként látta el a feladatát, tıl megbízási szerzıdés keretében képviseli a céget. Az ügyvezetı igazgató részére 2011-ben kifizetett tisztségviselıi díj összege Ft. A Felügyelı Bizottsági tagoknak kifizetett tiszteletdíj összege Ft. Az EX ASSE ZRT. részére kifizetett évi könyvvizsgálati díj nettó összege: Ft. A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók létszámának és javadalmazásának bemutatása állománycsoportonként a kiegészítı melléklethez 1.sz. mellékletként csatolva. A mérlegben szereplı egyéb követelések és kötelezettségek részletezését a 2. és 3. számú melléklet tartalmazza. Az ingatlanok értékhelyesbítésének kimutatását a 4. számú melléklet mutatja be. Az aktív és passzív elhatárolások felsorolását a 5-6 számú melléklet, a környezetvédelmi tevékenységünket a 7. számú melléklet ismerteti. Cash flow-kimutatás a 8. számú melléklet. Az immateriális javak és tárgyi eszközök változásait a 9. számú melléklet mutatja be. Az értékvesztések elszámolását a 10.sz. melléklet tartalmazza.

14 MELLÉKLETEK

15 1. számú melléklet Személyi jellegő kifizetések év ezer Ft Megnevezés Létszám Bérköltség Fizikai fogl. - szabad 1, elítélt 179, Szellemi fogl. 4, Részmunkaidıs 7, Áll. kívüli (megbiz. szerz.ügyvezetı, 10, orvos, ápoló, munkavéd.) Összesen 201, Személyi jellegő egyéb kifizetések Étkezési hozzájárulás Reprezentációs költség 300 HONVÉD Nyugdíj Pénztár-ba befizetés 209 Segélyek 30 Betegszabadság 112 Munkába járással kapcs. térítés 851 Egyéb /kulturális ktg.,temetési koszorúk/ 315 Saját gk. hivatalos célú igénybevétele Összesen: 5 844

16 2. számú melléklet Egyéb követelések részletezése én egyéb követelés kimutatásainkban nem szerepel.

17 3. számú melléklet Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek részletezése szlák egyenlege szlák egyenlege szla egyenlege Áfa szlák egyenlege EHÓ köt Egészségbizt. és munkaerı p.j Szja köt Fogvatartotti kereset elszámolása Tb. járulék köt.: Gépjármőadó elszám. szla Szakszerv. díj befiz Honvéd Nyugdíj Pt Összesen:

18 4. számú melléklet Ingatlanok értékhelyesbítése (adatok Ft-ban) Leltári szám Megnevezés Nettó érték Becsült érték Értékhelyesbítés változása Változás Változás /001 Üdülotelek Hajdúszoboszló összesen Szerelomuhely Szövo I Szövo II Szövo III Meo Meo Oxigén dissous raktár Forgácsoló üzem Transzformátorház Konfekció üzem Kompresszorház Ruhaipar, kikészíto csarnok Raktárak, kikészíto Tu. szertár Árutisztító Írelo üzemrész Fedett fonaltároló Irodaépület, kp. öltözo Nedveskikészíto, ruhaipar Vasipari csarnok Kétszintes üzemépület Buszváró

19 024 Zrínyi u. épület Hajduszoboszlói épület Mosoda összesen Szhelyi üzem toldalék összesen /001 Haszon és szálanyag tároló /005 Meo /007 Muhely szereloszin /010 Készárú rakodó /014 Gépkocsiparkoló /017 Melegvízellátó vez. konf /018 Ipari vízellátás bovítése /019 Melegvízellátó kikészíto /026 Technológiai vezeték /027 Energiaátvitel- kábelfekt /028 Hengertároló szin /030 Személygépkocsi parkoló /033 Fémtömegcikk fedettszin /034 Fedett fonaltároló /037 Melegvízt. egys. központi ölt összesen Összesen Értékelt ing-k becsült értéke Szombathely becsült értéke Nem értékeltek Értékelt ingatlanok nettó értéke: Sopronkohida Ft

20 Szombathely 0Ft Összesen Ft Becsült érték: Sopronkohida Ft Szombathely 0Ft Összesen Ft Tárgyi eszközök értékhelyesbítése: Ft (mérleg 17. sora)

21 5. számú melléklet Aktív idobeli elhatárolások Költségek, ráfordítások aktív idobeli elhatárolása ( T 392 ) Név Számla száma Összeg K. ellenszámla Saldó Rt elofiz M.Közlöny Lapk. 3738/538/11 elofiz Napi Gazd.Kiadó. NG11/31310 elofiz Értesíto és K. Kiadó elofiz Allianz H. Bizt vagyonbizt Allianz H. Bizt életbizt Allianz H. Bizt életbizt Allianz H. Bizt GFB Allianz H. Bizt Allianz H. Bizt K&H K&H K&H K&H Microsec Kft. KT11/29113 céginf.ügyint Enternet Kft kapcs.vonal UPC bronze csomag GS1 MO.ZRT /310 GLN szám haszn.díj Költségek aktív idobeli elhatárolása összesen: Bevételek aktív idobeli elhatárolása: (T 391) 1. Terra Tech Kft h.energia ktg / Öko- Time Kft h. energia Door-Shop Kft. 12.h. energia OTP Bank 1/2012 kiv. 12.h. kamat Bevételek aktív idobeli elhatárolása összesen: Aktív idobeli elhatárolások összesen:

22 6. számú melléklet Passzív idıbeli elhatárolások Költségek passzív idıbeli elhatárolása ( K 4821 ) Név Számla száma Tárgya Összeg T. ellenszámla 1. E-ON áram Zrínyi u / GDF-SUEZ gáz / Tmobile telefon /52807 mobil parkolás / OTP BANK001/2012 kezelési ktg / FORSZ KFT. 2012/00004 ingatlan értékbecsl / ÉD.-túli Vízügyi Ig évi vízkészl.díj / S.és Környéke Vízmu h. vízktg / Sk. Fegyh. V h. Iveco üa. ktg / BVfon Kft. bérleti díj 12.hó / MKB Bank 12.h. bankköltség / E-ON áram éves elszám / E-ON / E-ON / E-ON / MKB Bank 12.h.hitelkamat / Költségek passzív idobeli elhatárolása összesen: Bevételek passzív idobeli elhatárolása: /K 4811 / Skohidai Fegyház /2004.évi/ ép. bérleti díj Halasztott bevételek: /K 4833/ Térítés nélkul átvett készletek értéke ,10 Passzív idobeli elhatárolások összesen: ,10

23 7. számú melléklet Környezetvédelmi tevékenység 2011.év A feladat ellátását végzı személy neve: Füzi Lajos bv. örgy. Szakirányú végzettséggel rendelkezik. Feladatát kiemelt fıelıadói beosztás keretében látja el, a belsı szabályozásban meghatározott személyek a végrehajtásban mőködnek közre. A szakterületi tevékenység helyi szabályozottsága, a tevékenységet érintı belsı rendelkezések, szabályozások, önkormányzati rendeletek módosításai: - hatóság által elfogadott hulladékgazdálkodási terv alapján. Az éves környezetvédelmi tevékenység: Szennyvíz: 2011-tıl a szolgáltató vízmő nem ellenırzi a vállalat által kibocsátott szennyvíz minıségét a korábbinál lényegesen kevesebb vízfelhasználás és technológiák megszüntetése miatt. Hulladékok: A keletkezı veszélyes hulladékokat a kiépített veszélyes hulladék-tárolóban győjtjük az elszállítás idıpontjáig. Keletkezett, és elszállított veszélyes hulladékok: olajos rongy (EWC *) 130 kg Fénycsõhulladék (EWC *9) 25 kg Szennyezett göngyöleg (EWC *) 50 kg Hulladék vegyszer (EWC *) 100 kg Hulladék toner (EWC *) 2 kg Fáradt olaj (EWC *) 170 kg Száraz elem (EWC *) 120 kg Egy külsõ vállalkozóval megkötött szerzõdés alapján átvettünk kezelésre 250 tonna papírhulladékot és 80 tonna mûanyag csomagolási hulladékot. A kezelt (válogatott és bálázott ) hulladék kiszállítása folyamatosan történik. Egyéb: Újratölthetõ nyomtatópatronok, tonerek eladása (nem veszélyes hulladékként) megfelelõ környezetvédelmi engedéllyel rendelkezõ vállalkozás számára. Hatósági kapcsolatok alakulása: a évre vonatkozó HIR adatszolgáltatást teljesítettük. A szelektív hulladékgyûjtés kialakítására tett intézkedések: papír (karton) termelési hulladékként keletkezik. Gyûjtése és szállítása folyamatos.

24 8. számú melléklet Cash-flow kimutatás M e g n e v e z é s év év I. Muködési tevékenységbol származó CF Adózás elotti eredmény Elszámolt értékcsökkenés Elszámolt értékvesztés és visszaírás Céltartalékképzés és -felhasználás különbözete Befektetett eszközök értékesítésébol származó nyereség Szállítói kötelezettség változása Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek változása Passzív idobeli elhatárolások változása Vevokövetelések változása Forgóeszközök változása (vevok és pénzeszközök nélkül) Aktív idobeli elhatárolások változása Fizetendo adó (nyereség után) Fizetendo osztalék, részesedés 0 0 II. Befektetési tevékenységbol származó CF Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása Kapott osztalék, részesedés 0 0 III. Pénzügyi tevékenységbol származó CF Részvénykibocsátás bevétele 18. Kötvénykibocsátás bevétele 19. Hitel és köcsön felvétele Véglegesen kapott pénzeszköz 21. Részvénybevonás (tokeleszállítás) 22. Kötvényvisszafizetés 23. Hitel- és köcsön törlesztése, visszafizetése 24. Véglegesen átadott pénzeszköz Pénzeszközváltozás

25 9. számú melléklet Immateriális javak és tárgyi eszközök változása év BRUTTÓ ÉRTÉK MEGNEVEZÉS NYITÓ NÖVEKED. ÁTSOROL. CSÖKKEN. ZÁRÓ VAGYONI ÉRTÉKÜ JOGOK 0 ÜZLETI VAGY CÉGÉRTÉK 0 SZELLEMI TERMÉKEK K+F AKTIVÁLT ÉRTÉKE 0 ALAP.ÁTSZERV.AKTIVÁLT 0 IMMATERIÁLIS JAVAK TELKEK ÉPÜLETEK EGYÉB ÉPITMÉNYEK MÜSZAKI BEREND.GÉPEK EGYÉB GÉP BEREND BEFLEN BERUHÁZÁS BEFLEN FELUJITÁSOK TÁRGYI ESZKÖZÖK OSSZ NETTO NETTÓ ÉRTÉK ÉRTÉKCSÖKKENÉS MEGNEVEZÉS NYITÓ NÖVEKED. tervszerinti CSÖKKEN. ZÁRÓ VAGYONI ÉRTÉKÜ JOGOK 0 0 ÜZLETI VAGY CÉGÉRTÉK 0 0 SZELLEMI TERMÉKEK K+F AKTIVÁLT ÉRTÉKE 0 0 ALAP.ÁTSZERV.AKTIVÁLT 0 0 IMMATERIÁLIS JAVAK TELKEK ÉPÜLETEK EGYÉB ÉPÍTMÉNYEK MÜSZAKI BEREND.GÉPEK EGYÉB GÉP BEREND

26 BEFLEN BERUHÁZÁS BEFLEN FELUJITÁSOK TÁRGYI ESZKÖZÖK OSSZ Beruházásra adott elolegek Ingatlan értékhelyesbítés (127 fk.) Tárgyi eszközök összesen i fokönyvi kivonat összes nettó érték:

27 10. számú melléklet Vevok értékvesztés elszámolásának bemutatása (adatok Ft-ban) Fokönyvi szám Nyitó állomány Növekedés Csökkenés Záró állomány Értékvesztés elsz. Egyéb növekedés Visszaírás Egyéb csökkenés vevok Értékveszt. Berva Rt Gyógyító Munka Összesen: összesen: Mérleg II Készletek értékvesztésének alakulása én Készletek Nyitó állomány Növekedés Csökkenés Záró állomány Értékvesztés elsz. Egyéb növekedés Visszaírás Egyéb csökkenés Anyagok Félkész t Késztermékek Áruk Összesen