ELŐTERJESZTÉS Az Oroszlányi Többcélú Kistérségi Társulás február 12-ei ülésére

Átírás

1 Oroszlányi Többcélú Kistérségi Társulás Elnökétől ELŐTERJESZTÉS Az Oroszlányi Többcélú Kistérségi Társulás február 12-ei ülésére Tárgy: Az Oroszlányi Többcélú Kistérségi Társulás évi költségvetésének elfogadása Tisztelt Társulási Tanács! Az államháztartásról szóló évi XXXVIII. törvényben foglaltak végrehajtására előterjesztem az Oroszlányi Többcélú Kistérségi Társulás évi költségvetéséről szóló tervezetet. A Társulási Tanács november 20-ai ülésén fogadta el a évre vonatkozó költségvetési koncepcióját, melyben meghatározta a év tervezésére és végrehajtására vonatkozó irányelveket. A koncepció megalkotásakor az addig ismert bevételi forrásokat és kötelezettségeket vettük figyelembe. A most előterjesztett költségvetési tervezet sokkal jobb kondíciókat tartalmaz, mint a koncepció. A költségvetési határozat megalkotása során a tervezési ütemtervben foglaltaknak megfelelően jártunk el. A költségvetés kialakításakor teljes körűen számba vettük bevételi lehetőségeinket. A Társulás működésének pénzügyi kereteit a rendelkezésre álló források szabják meg, melyek közül a legjelentősebb volument a központi költségvetésből származó források, valamint a saját bevételek és az átvett pénzeszközök teszik ki. A központi költségvetésből társulásunkat megillető normatívák és a tervezhető saját bevételeink, átvett pénzeszközeink összegével azonos összegben alakítottuk ki kiadási előirányzatainkat. Jelen költségvetési tervezetünk célja a kistérség által vállalt feladatok lehetőségeinkhez mérten történő maximális ellátása, figyelembe véve a szerződésekben vállalt elkötelezettségeinket, valamint megalapozni a következő évek költségvetési pozícióit és fejlesztési elképzeléseink megvalósítását. Meg kell alapoznunk a következő évek költségvetését, a kistérség hatékony működése érdekében, melyhez nélkülözhetetlen a költségkímélő gazdálkodás kialakítása, a hatékonyság és célszerűség fokozatos érvényesítése. Végig kell gondolnunk eddigi feladatainkat, illetve átgondolni az együttműködés formáit és meghatározni az együttműködés további lehetőségeit, elsősorban a támogatott feladatellátások területén. Erre még nagyobb hangsúlyt kell fektetni, mivel számos támogatási lehetőségtől esünk el az elkövetkezendő években, ha nem hozzuk meg a megfelelő döntéseket (szociális és gyermekjóléti feladatok ellátása területén, valamint a közoktatás területén). Fejlődésre csak akkor van lehetőség, ha a szolgáltatások színvonalának növelését a rendelkezésre álló erőforrások hatékony felhasználásával biztosítani tudjuk. A kistérség működőképességének biztosítása és fizetőképességének megőrzése érdekében a szükséges források beszedésére fokozott hangsúlyt kell fektetni. Feladataink megvalósítása érdekében elengedhetetlen a pénzügyi egyensúly megtartása, ami egyre nehezebb, tekintettel az állam egyes feladatok ellátásához kapcsolódó utólagos finanszírozására (pályázati pénzeszközök, területfejlesztési támogatás, Közkincs, ). Ennek következtében a 2008-as év folyamán többször, illetve a 2009-es év elején is igénybe kellett vennünk a folyószámla hitelt. Az utólagos finanszírozás ellenére a pályázati úton elnyerhető pótlólagos bevételek jelentős mértékben növelhetik pénzügyi forrásainkat és lehetőségeinket, ezért valamennyi pályázati lehetőség kihasználására fokozott figyelmet kell fordítanunk, ugyanakkor meg kell teremtenünk a pályázatokhoz szükséges saját forrásokat is, melyekre a jelenlegi költségvetés csak nagyon kis összegben nyújt

2 2 fedezetet. Csakis e pénzeszközök elnyerésével valósíthatunk meg a kistérség számára fontos fejlesztéseket, beruházásokat és teremthetjük meg a továbblépéshez szükséges lehetőségeket. Az 1. számú melléklet jogcímcsoportok szerinti bontásban mutatja be bevételeinket, mely szerint a bevételi jogcímek összetétele az alábbi százalékos arányokat képviselik költségvetésünkben: - állami támogatások 44,53 % - társulási bevételek 55,47 % BEVÉTELEK 1. A kistérségi társulás támogatásainak jogcímeit és összegeit a 4. számú melléklet tartalmazza önkormányzatonként részletezve és mindösszesen. A koncepcióban jelzett normatíva összegénél ez az összeg E Ft-os emelkedést mutat, mely főként a normatívák fajlagos összegének emelkedéséből ered, illetve annak köszönhető, hogy a szociális és gyermekjóléti feladatok esetében még évben csökkentetten ugyan, de megmaradt a külön megállapodással történő feladatellátás esetén is a támogatás. Itt kell azonban jelezni, hogy 2010-től az ilyen módon történő feladatellátás már nem lesz támogatott. A tavalyi eredeti előirányzathoz viszonyítva ugyanakkor jelentős csökkenés E Ft mutatkozik. Ennek oka, hogy nem minden feladatellátás esetében teljesülnek a 8. számú mellékletben előírtak. A támogatások közül csak a kistérségi társulások általános feladatainak támogatását emelném ki, az egyes feladatok ebből történő kiegészíthetősége miatt. 2. Működési bevétele a Társulásnak az önkormányzatok által fizetett tagdíjakból (melynek összege a Társulási Tanács januári döntése alapján 200 Ft/lakos/év), valamint a Térségi Tájoló megjelentetése miatt fizetett tagdíjból keletkezik, - melyet a 3. számú melléklet, s ennek részletező melléklete az 5. számú melléklet tartalmaz önkormányzatok szerinti bontásban, - valamint a társulásnál keletkezett kamatbevételből. A társulási tagdíj esetében jelentős növekedés mutatkozik (31,42 %), mely a tagdíjemelésnek köszönhető. További bevételi forrást jelent a kamatbevétel, melynek tervezése során figyelembe vettük a évi teljesítést, illetve azt a tényt, hogy a folyamatos utófinanszírozás miatt, a társulásnak nincsen leköthető, szabad pénzeszköze. Szintén működési bevételként terveztük az átvett pénzeszközöket, melynek várható összegeit a 3. számú melléklet mutatja be. Ennek jelentős részét az önkormányzatoktól az orvosi ügyelet kiadásaira átvett pénzeszköz képezi, de itt szerepel a tavalyi évben a Közkincs pályázaton elnyert támogatás összege, a Helyi Vidékfejlesztési Irodák működéséhez igényelhető támogatási összeg és a területfejlesztési támogatás összege a tavalyi évhez képest csökkentett mértékben (80 %). További bevételi forrást jelent az átvett pénzeszközök esetében a évben már jelentős részben kifizetésre került, de bevételként csak a 2009-es évben jelentkező támogatások összege (Előző évi visszatérülések működési és fejlesztési - ). 3. Tekintettel a tavalyi évi elkötelezettségekre és arra, hogy a bevételi és kiadási előirányzatok teljesítése közel azonos szinten történt meg, ebben az évben az eredeti költségvetésünkben nem tudunk a várható pénzmaradvány összegével számolni. Erre csak a beszámoló elkészítését követően lesz módunk. KIADÁSOK A kiadások alakulását a 2. és a 2.a számú mellékletek mutatják be. A kiadási jogcímek összetétele az alábbi százalékos arányokat képviselik költségvetésünkben: - társulás működési kiadásai 82,76 % - felhalmozási kiadások 1,31 % - tartalékok 15,93 %

3 3 I. A társulás által kifizetendő személyi juttatások és járulékok összegeit a 7.a számú melléklet tartalmazza. Ilyen címen kifizetésre jelentős mértékben a Helyi Vidékfejlesztési Iroda működésével, illetve az iskolapszichológus foglalkoztatásával kapcsolatban kerül sor. II. A társulás által kifizetendő dologi kiadások összegeit a 7.b számú melléklet tartalmazza, melyek a következők: 1. A Társulás kiadásait tekintve a csökkenés 14,43 %-os, mely a tavalyi évhez viszonyítva mindösszesen E Ft-ot jelent. Néhány tétel esetében figyelhető csak meg növekedés (Helyi Vidékfejlesztési Iroda kiadásai ennek oka, hogy a tavalyi évben az eredeti költségvetésben még nem tudtuk teljes évre meghatározni a kiadásokat -, a Közkincsre fordított kiadások esetében magasabb összegű pályázati támogatást kaptunk, mint az előző évben -, illetve a továbbtanulás, pályaválasztás esetében részben a magasabb ellátotti létszám miatt, részben pedig a évre áthúzódó Választottál már? kiadvány miatt -). A társulási kiadások, valamint a gyógytestnevelés esetében viszont jelentős csökkenés figyelhető meg, melyet alapvetően két tényező okoz: - A közoktatási szakértő foglalkoztatásának költsége, valamint gépkocsi költségtérítése csak 3 hónapra került megtervezésre. További döntést igényel a foglalkoztatás kérdése. - A gyógytestnevelés esetében, mivel a feladatellátás csak intézményi keretek között történhet, így a költségek egy része már nem a dologi kiadások között jelenik meg, hanem az átadott pénzeszközök között. III. A Társulás jelentős összegű működési célú pénzeszköz átadással is tervezett, melyet a 7.c számú melléklet mutat be. Az átadások a különböző feladatellátásokhoz kapcsolódnak (munkaszervezet kiadásaira, belső ellenőrzési feladatok ellátására, a szociális feladatok ellátására, az orvosi ügyelet biztosítása érdekében, valamint a két intézményfenntartó társulásnak átadott támogatások továbbutalása). Új tételként jelennek meg a fogászati orvosi ügyeletre, valamint a gyógytestnevelésre átadott pénzeszközök. IV. A 8. számú melléklet tartalmazza a beruházási és felhalmozási kiadásainkat, mely három tételt tartalmaz, ezek pedig a évben megvásárolt Gordius kistérségi Pénzügyi Program évi licencdíjának összege, a Kistérségi Szociális Szolgáltatás tervezési koncepció felülvizsgálata, valamint a területfejlesztéssel foglalkozó munkatárs számítógép konfigurációval történő ellátása. Ennek szükségességét az indokolja, hogy az általa eddig használt laptop meghibásodott, akkumulátort kellett benne cserélni, s így már nem biztonságos a használata. V. A 9. számú melléklet mutatja be az áthúzódó, többéves kihatással járó kötelezettségeinket. A évet vizsgálva megállapítható, hogy csak ebből a 3 működési és felhalmozási tételből közel 2,6 M Ft összegű kötelezettségünk keletkezik. VI. A 10. számú melléklet kormányrendeletben előírt mérlegszerű kimutatást tartalmaz a működési és fejlesztési bevételek és kiadások alakulásáról, melynek adatai az előzőekben bemutatott táblázatok adataival összhangban kerültek összeállításra. VII. A társulás évi gördülő tervezését mutatja be a 11. számú melléklet, mely a jelenlegi információink alapján prognosztizálható költségvetésekről nyújt tájékoztatást. VIII. A 12. számú mellékletben található a jogszabályi előírásoknak megfelelően összeállított évi előirányzat-felhasználási ütemtervünk. IX. A 13. számú melléklet tartalmazza társulásunk évi közbeszerzési tervét, mely a közbeszerzésekről szóló évi CXXIX. törvény előírásai alapján készült. A terv készítésekor e mellékletben összeg nem szerepel, mivel a költségvetési határozat tervezet a közbeszerzés hatálya alá tartozó beszerzést, szolgáltatás igénybevételt nem irányoz elő.

4 4 X. A Területfejlesztésről és a területrendezésről szóló évi XXI. törvény értelmében a kistérségi fejlesztési tanács megállapítja költségvetését, gondoskodik annak végrehajtásáról, valamint figyelemmel kíséri és elősegíti a fejlesztési források hatékony, a települések szoros együttműködését elősegítő felhasználását. A külön határozattal meghozott fejlesztési tanácsi költségvetést változatlan formában kell beépíteni a többcélú kistérségi társulás tárgyévi költségvetését tartalmazó határozatba. Ennek eleget téve a 14. számú melléklet tartalmazza a kistérségi fejlesztési tanács feladatainak ellátását szolgáló évi költségvetést. XI. A munkaszervezet tervezett kiadásait az 1. számú függelék mutatja be. Összességében közel a évivel azonos összegű kiadással terveztünk a évre is. Ugyanakkor némi átrendeződés figyelhető meg az egyes jogcímek között. Míg a bérek és járulékaik közel E Ft-tal csökkentek, addig ugyanilyen mértékben növekedtek a közüzemi és a dologi kiadások. A tervezett személyi juttatások és járulékok további részletezését, feladatonkénti bontását a 2. számú függelék tartalmazza. Tisztelt Társulási Tanács! A költségvetési tervezet táblázatai részletesen a bevételi lehetőségeket figyelembe véve, a kiadási jogcímeket ehhez igazítva mutatják be a év várható bevételeinek és kiadásainak pénzügyigazdasági kihatásait. Kérem előterjesztésem megvitatását és a év költségvetésének elfogadását! Oroszlány, február 5. Rajnai Gábor sk.

5 5 Határozati javaslat: Az Oroszlányi Többcélú Kistérségi Társulás Társulási Tanácsa a települési önkormányzatok többcélú kistérségi társulásáról szóló évi CVII. törvény 4. (3) bekezdésében foglaltaknak alapján, az államháztartásról szóló többször módosított évi XXXVIII. törvény, valamint a Magyar Köztársaság évi költségvetéséről szóló évi. CII. törvény előírásaira, illetve azok végrehajtására vonatkozó rendeletekre figyelemmel évi költségvetéséről az alábbi határozatot hozza. 1. A társulási tanács a kistérségi fejlesztési tanács évi költségvetését E Ft bevétellel E Ft kiadással Ezen belül a bevételeket: 720 E Ft társulási bevétellel E Ft működési célú pénzeszköz átvétellel Ezen belül a kiadásokat: 992 E Ft dologi kiadással E Ft pénzeszközátadással határozza meg. 1. A társulási tanács a társulás évi költségvetését E Ft bevétellel E Ft kiadással Ezen belül a bevételeket: E Ft társulási támogatással E Ft működési bevétellel E Ft átvett pénzeszközzel Ezen belül a kiadásokat: E Ft személyi juttatással E Ft társadalombiztosítási járulékkal E Ft dologi kiadással E Ft pénzeszközátadással E Ft felhalmozási kiadással E Ft tartalékkal határozza meg. Az 1. pontban megállapított bevételek forrásonkénti részletezését a 14. számú melléklet tartalmazza. Az 1. pontban megállapított kiadások feladatok közötti megosztását a 14. számú melléklet tartalmazza. A 2. pontban megállapított bevételek forrásonkénti részletezését az 1., 1.a., 3., 4., 5., és 6., számú mellékletek tartalmazzák. A 2. pontban megállapított kiadások feladatok közötti megosztását a 2., 2.a., 7.a., 7.b., és 7.c., 8. számú mellékletek tartalmazzák. - Az áthúzódó, többéves kihatással járó kötelezettségeket a 9. számú melléklet, - A működési és felhalmozási bevételek és kiadások alakulását bemutató mérleget a 10. számú melléklet, - A 11. számú melléklet a társulás évi gördülő tervezését, - A év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási ütemtervet a 12. számú melléklet mutatja be. Tájékoztató tábla: - Az Oroszlányi Többcélú Kistérségi Társulás évi közbeszerzési tervét a 13. számú melléklet mutatja be. Határidő: december 31. a határozat kihirdetésére: február 20. Felelős: Rajnai Gábor elnök

6 a határozat kihirdetéséért: Dr. Judi Erzsébet jegyző 6