ARANY JÁNOS ÁLTALÁNOS ISKOLA, ÓVODA ÉS BÖLCSŐDE KISKUNMAJSA 2010. I. félévi SZÖVEGES BESZÁMOLÓJA 1
Arany János Általános Iskola, Óvoda és Bölcsőde Kiskunmajsa 2010.I.félévi szöveges beszámoló Általános rész Kiskunmajsa Város Önkormányzatának Képviselő Testülete, a 4/2010. (II.25.) rendeletével fogadta el Kiskunmajsa Város 2010. évi költségvetését. A rendelet hatálya kiterjed az Arany János Általános Iskola, Óvoda és Bölcsőde intézményére. Az Arany János Általános Iskola, Óvoda és Bölcsőde által készített 2010.I.félévi beszámoló a vonatkozó 2010.06.30-én hatályos jogszabályi előírások -2000. évi C. törvény a számvitelről, a 249/2000. (XII.27.) Kormányrendelet szerint került összeállításra. Tartalma, a beszámolót alátámasztó főkönyvi kivonat adataival egyező. A beszámoló a 2010. 06.30-án az összevont intézmény 2010 évi költségvetésének I félév előirányzataira és teljesítéseire tér ki. Az intézmény a módosított alapító okiratában foglaltak szerint működik. A 2010. évi költségvetési alapokmányt elkészítette. Rendelkezik a jogszabályokban meghatározott szabályzatokkal, kibővítve a 2010 január 1-től kötelező új szabályzatokkal, így a - Számviteli politikával és Számlarenddel - Leltározási-és selejtezési szabályzattal - Házipénztár kezelési szabályzattal - Kötelezettség vállalás, utalványozás, ellenjegyzés, érvényesítésre vonatkozó szabályozással, ill. további kiegészítő szabályzatokkal. A szabályzatokban történt utolsó változás: 2010.01.15. Beszámolóhoz tartozó fő adatok Eredeti előirányzat (2010.01.01.) Módosított előirányzat: (2010.06.30) Teljesítés: ( 2010.VI.30) 503.217 e ft 551.593 e ft 303.294 e ft LÉTSZÁMADATOK 2010. 01.01-én nyitó létszám: 129,5 fő 2010.06.30-án létszám: 129,5 fő Változás:2010.I.fé-ben nem volt, várható létszámcsökkenés szeptember hónapban lesz, amikor 2 fő prémiuméves programban résztvevő, (egy pedagógus és egy technikai dolgozó) közalkalmazotti jogviszonya szűnik meg. KIADÁSOK SZEMÉLYI JUTTATÁSOK, MUNKAADÓT TERHELŐ JÁRULÉKOK A 4/2010.(II.25.) Ktgv-i rendelet alapján az alábbiak szerint alakult az intézmény személyi juttatásainak, járulékainak 2010.01.01-i eredeti, és 06.30-án módosított előirányzata: 2
Megnevezés Eredeti ei. Módosított Teljesítés Telj.%-a Ad.: e ft-ban Személyi juttatás 289605 315539 164679 52 Munkaadót terh. 76940 83559 44270 52 Létszám 130 130 Ad.: fő A személyi juttatások előirányzatának változásai: A 13/2010.(IV.29.) Költségvetési rendelet alapján, 5.072.800,- ft az alábbi bontásban - TÁMOP-3.1.4-08/2 pályázat megbízási díj, helyettesítés, belf. kiküldetés Összege. 3.198.000,-fT - 59/2010.IV.21 Pénzügyi költségvetési bizottság határozata alapján Pedagógus szakkönyv előirányzatára 316000,-,mértékét a költségvetési törvény határozza meg Kereset kiegészítés bölcsőde- 269200,-ft Kiemelt munkavégzésért járó kereset kiegészítés (pedagógus létszámra) 1.228.600,-ft - Az intézmény előző évi pénzmaradványa 61000,-ft A 15/2010.(V.27.)Ktgv-i rendelet alapján, 14.087.800,-ft ebből - TÁMOP-3.1.4-08/ pályázat megbízási díj, helyettesítési díj 1144400 ft - kereset kiegészítés dec, január illetve március havi 12623400, központi előirányzatból - Útravaló ösztöndíj program támogatása 320000,-ft A 17/2010 VI.30 Ktgv-i rendelet alapján6773000 eft - TÁMOP-3.1.4-8/2 pályázat megbízási díj 2267500 ft - Esélyegyenlőséget szolgáló intézkedések és az integrációs rendszerben résztvevő intézményben dolgozó pedagógusok támogatása 3889800,-ft. - 2009 évi pénzmaradvány (pályázati összegből személyi juttatásra fordítható)615,7e ft. Fenti módosításokat figyelembe véve, a 2010.06.30-i adatok, szakfeladatonként: SZEMÉLYI JUTTATÁSOK Szakfeladat Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés e ft-ban Teljesítés %-a Óvodai int.étkezt. Iskolai int.étkezt. Munkahelyi vendéglátás Óvodai nevelés 83681 90273 46624 52 Sajátos nev.óvodai. nev. 2217 2395 1321 55 Nem lakóing.bérbeadás 698 698 Pénzügyi műv.ell. 17523 18358 9390 52 Ált.isk.nappali rendsz,okt.1-4évf. 58578 65269 35703 55 Ált.isk.nappali rendsz.oktatása 1-4 sajátos. 4498 4901 2898 59 Ált.isk.nappali rendsz.okt. 5-8 évf. 89448 97850 50276 51 Ált.isk.nappali rendsz okt. 5-8 évf. sajátos 1860 1938 645 33 Napközi otth.ell. 13847 15095 7589 50 Bölcsődei ellátás 13339 14529 8026 55 Sporttevékenység 3916 4233 2207 52 ÖSSZESEN 289605 315.539 164679 52 A személyi juttatások körében a felhasználás tervszinten történik. A Közokt.tv.19 -ának (6) bekezdésében meghatározott, a pedagógusok szakkönyvvásárlásához kapcsolódó támogatásként 2010. évben 4000 forint/fő/év összeget, május 3-i fizetéssel biztosította a fenntartó. Bölcsőde tagintézményünk részére kifizetésre került a kereset-kiegészítés. A kiemelt munkavégzésért járó kereset-kiegészítés (pedagógusok) 9 hóra tervezésre került a költségvetésbe, további 3 hóra járó előirányzatot biztosított az önkormányzat. Előző évi pénzmaradványból jóváhagyásra került 61000 ft, kötelezettséggel terhelt, mely 2009 dec.hóban kifizetésre került. 3
Az intézmény tervezte Kjt. szerinti garantált illetményt, a további szakképesítés, szakképzettség elismerésével összefüggő illetménynövekedést, a garantált összegen felüli illetményt, a kötelező pótlékokat. Az egyéb illetményeket melyek az intézménynél képződő tartós bérkeret terhére, részben testületi határozat alapján kerültek nevesítésre. Tervezte a 2010 évi soros előrelépés összegét, számolt a 2010-ban jubileumi jutalomban részesülő dolgozók juttatásaival. Túlórák tervezése, és felhasználása tantárgyfelosztás alapján történt. Tervezésre került a nyugdíjba vonuló közalkalmazottaink 1,5 havi jutalma, melyet önkormányzat 58/1995.sz. határozata alapján engedélyezett. A gazdasági évet érintő kifizetések folyamatosan. A kötelezettséggel terhelt bérkifizetések és a pedagógusoknak járó minőségi kereset kiegészítésen túl évközi jutalmazás, illetve saját hatáskörben történő díjazás nem történt. Bölcsődei dolgozók - 9 fő- részére ( kötelező 1 havi bérnek megfelelő jut. kereset kiegészítés 2 %.) kifizetésre került. Kiemelt munkavégzésért járó kereset kiegészítés (1-9hóra jutó, költségvetésben tervezett) Oktatás 54 fő x 5250,- Ft/hó 2551500 ft Óvoda 25 fő x 5250,- Ft/hó 1181250 ft A kiemelt munkavégzésért járó kereset kiegészítés csak a törvényben előírt kötelező szintig került nevesítésre (Minőségbiztosítási csoport vezetője és tagjai) fennmaradó összeg minősítés alapján került kifizetésre. 2010 évi költségvetésben - előzetes igényfelmérés alapján- az étkezési hozzájárulás mértéke melegétkezés igénybevételével 6000,- Ft volt (adótartalommal), melyet a dolgozók melegétkezési jegy formájában tárgyhó 3-án átvesznek, illetve igénybe veszik a melegétkezést a SULIHOST -tól vagy más vállalkozóktól. Munkaadót terhelő járulékok A munkaadót terhelő járulék mértéke, a személyi juttatások után 27 %, intézmény eredeti előirányzata 76.940 e ft módosított előirányzata 83.559 e ft teljesítés 44270 e ft teljesítés %-a (június 30.) 53 % Dologi és egyéb folyó kiadások előirányzata Összesen 2010.06.30. Eredeti. Előirányzat (e ft) Módosított Előirányzat (e ft) Teljesítés (e ft) Teljesítés %-a Adatok e ft-ban 136431 147438 88966 60 Változások A 13/2010.(IV.29.) Ktgv-i rendelet alapján 2499100 ft-ot kapott az intézmény az alábbiak szerint. Az 59/2010.(IV.21.) Pénzügyi és Költségvetési Bizottság határozata alapján - Pedagógiai szakmai szolgáltatás előirányzatára 658.000,-ft - Diáksport feladatainak ellátására 800.700,-ft - Riasztórendszer üzemeltetés 153000-ft - Kulturális és egyéb szabadidős tevékenység támogatás előirányzatára 616.000,- ft - Intézményi szakmai napok támogatására 129500,-ft. TÁMOP -3-1-4 belföldi kiküldetés 141900,-ft 4
A 15/2010.(V.27.) Képviselő testületi határozat alapján, - OKM útravaló ösztöndíj 18000 ft - TÁMOP belföldi kiküldetés 54700.ft A 17/2010.(VI.30.)Ktgv-i rendelet alapján 8.437.500,-ft - Esélyegyenlősséget szolg. És integrációs felkészítési program felhasználása 4.237.000,- ft - Intézményi pénzmaradvány felhasználása 4.129.100,-ft - TÁMOP-3.1.4 belföldi kiküldetés 71400,- ft 2010 június 30-én módosított előirányzat 147.348,3e ft. Teljesítés 88966 e ft. Telj. 60 %. Dologi és egyéb folyó kiadások szakfeladatonként Megnevezés Eredeti Módosított Teljesítés Teljesítés előirányzat előirányzat Óvodai int.étkeztetés 31418 31418 18146 57 Iskolai int.étkeztetés 44633 44633 27593 62 Munkahelyi vendéglátás 3929 3929 3744 95 Óvodai nevelés 8711 9114 4401 48 Sajátos nev.ovodai nevelés 6 Nem lakóingatlan bérbeadása 1052 1052 Pénzügyi műv.ell 364 364 382 100 Ált.isk.nap.r.oktatás 1-4 évf. 10823 15137 10717 71 Ált,isk.okt.,sajátos nev.1-4 évf. 47 Ált.isk.nap.r.oktatás 5-8 évf. 24101 30331 17741 58 Ált.isk.okt.sajátos nev. 5-8 évf. 5 Napközi otth.ellátás 373 373 42 11 Bölcsődei ellátás 5252 5312 2630 50 Sport int.és sport lét.m. 5775 5775 3512 60 MINDÖSSZESEN 136.431 147.438 88966 60 Valamennyi tagintézményt érintően a működési kiadásokra tervezett előirányzat az előirányzat felhasználási ütemterv szerint kerül felhasználásra. Rendkívüli kiadás az oktatás tagintézményben előforduló törések, iskola úti telephelyen csatorna dugulás volt, melyet a rendkívüli esőzések okoztak, működési kiadásokra tervezett előirányzat átcsoportosításával oldottuk meg. Fő utcai épülettömbben tetőbeázás volt, a felújítási keretből sürgős megoldást igényel. Előző évi működési célú pénzmaradvány átadása megtörtént, az intézményi pénzmaradványból befizetési kötelezettség 3.560.000,- ft. Ellátottak pénzbeli juttatása A költségvetési rendelet szerint az ellátottak pénzbeli juttatásai eredeti előirányzata 241 e ft Módosított előirányzat. 241 e ft. Teljesítés: 1819 e ft. A teljesítés a tanulók tankönyv megrendeléséből adódik, melyre előirányzatot a második félévben kap az intézmény. Céltartalék Az intézményi céltartalék módosított ei.1256 e ft. Lebontása folyamatosan a felhasználás arányában történik. Felhalmozási kiadása és felújítási kiadása 2010. I félévben nem volt az intézménynek. A 2010 évi Költségvetés egyeztetésekor a felújítási igényünket leadtuk az Önkormányzatnak. A felújítási és 5
karbantartási munkák a nyári szünet időszakában fognak bonyolódni, melyre az Önkormányzat felújítási keretéből fedezetet biztosít. Tájékoztató adatok: Eszközök bruttó értéke 490.410.176,- ft Elszámolt értékcsökkenés 131.341.246,- ft Nettó érték 359.068.930,- ft BEVÉTELEK Az intézmény működéséhez kapcsolódó bevételek előirányzatát és teljesítését az 1.sz melléklet tartalmazza. A bevételeket az előző évi tényleges teljesítés szintjén tervezte az intézmény. Az áru- és készlet értékesítési tervezett bevétel még nem teljesült, a selejtezés a Bölcsőde Tagintézményben júniusban végeztük, az Iskola u.17.sz alatti tagintézményben is a tanév végével befejeztük, az értékesítést július hóra tervezzük. A szolgáltatások ellenértéke vendégétkezők körében 48 %-ra teljesült. Gyermekétkeztetés intézményi szinten 56,7 %, óvodai int. étkeztetés 49,7 % A biztosító kártérítése szerződés alapján folyamatos, melyből a károk helyreállítása megtörtént. (Ajtóés ablak üveg törések, ajtó újrafestése, melyet már a technikai dolgozóink végeztek el. A bérleti díjak bevétele 81 %-os, mely az (Iskola út) Sportcsarnokban rendezett teremfoci és edzésekből eredő bevételi többlet. Int.műk.kapcs.egyéb bevételek er. ei. 885 e ft-hoz 474 eft, 54 %-os a teljesítés.módosítás nem volt Ezen belül munkahelyi étkezés és nem lakóingatlan bérbeadásból származó bevétellel számolunk Int. Egyéb sajátos bevételei eredeti ei. 20934 e ft Gyermek étkeztetésből származó bevételek, és a sportlétesítmény bérbeadásról származó bevételek Továbbszámlázott szolgáltatás tervezett összege 704 e ft,teljesítés 441 e ft, 63 % Kamatbevétele az intézménynek nincs. ÁFA bevétel eredeti előirányzata 11.375 e ft, I félévben módosítás nem történt. Teljesítés 6398 eft. Tervezése az ÁFA törvény előírásai szerint történt. Negyedéves áfa bevalló az intézményünk. Működési célra átvett pénzeszközök I.fé-ben nem volt. Működési célú pénzmaradvány 8.572 e ft, teljesítés 8.572 e ft. Támogatás ért. működési bevétel, 338 eft, teljesítés 563 e ft, pótei. a II.félévben lesz kérve. Önkormányzati támogatás mód.ei. 508785 e ft, teljesítés 294011 e ft, 57,8 %- os Az intézmény zavartalan működése biztosított. Tisztelettel kérjük a Képviselő Testületet, a 2010 I. félévről szóló beszámolónkat elfogadni szíveskedjenek. Kiskunmajsa, 2010-08-11 Csóti Péter Igazgató Patyi Lászlóné gazdasági vezető 6
7
Arany János Általános Iskola, Óvoda és Bölcsőde Kiskunmajsa Kiadások 2010. I. félév 2. sz. melléklet 5629121 Óvodai int. étkeztetés 5629131 Iskolai int. étkeztetés 5629172 Munkahelyi vendéglátás 6820022 Nem lakóing. Bérbead. 8500011 Pü-i feladatok 8510111 Óvodai nevelés 8510121 Saj. Óvodai nevelés 8520111 Ált.isk. okt. 1-4 évf. 8520121 Saj.nev. Ált.isk.okt.1-4 8520211 Ált.isk. okt. 5-8 évf. 8520221 Saj.nev. Ált.isk.okt.5-8 Szakfeladatok Személyi juttatás Munkaadókat terhelő járulékok Dologi és egyéb folyó kiadás Ellátottak pb. juttatása Tartalék, tervezett maradvány Eévi pénz.m. átad. Felh. kiad. Felújítás ezer Ft-ban Kiadások összesen Eredeti ei. 31 418 31 418 Módosított ei. 31 418 31 418 Teljesítés 18 146 18 146 Teljesítés %-a 57,8% 57,8% Eredeti ei. 44 633 44 633 Módosított ei. 44 633 44 633 Teljesítés 27 593 27 593 Teljesítés %-a 61,8% 61,8% Eredeti ei. 3 929 3 929 Módosított ei. 3 929 3 929 Teljesítés 3 744 3 744 Teljesítés %-a 95,3% 95,3% Eredeti ei. 698 188 1052 1938 Módosított ei. 698 188 1052 1938 Teljesítés 0 Teljesítés %-a 0,0% Eredeti ei. 17 523 4 597 364 22 484 Módosított ei. 18 358 4 823 364 23 545 Teljesítés 9 390 2 376 382 12 148 Teljesítés %-a 51,1% 49,3% 104,9% 51,6% Eredeti ei. 83 681 22 212 8 711 114 604 Módosított ei. 90 273 23 838 9 114 1 200 124 425 Teljesítés 46 624 12 408 4 401 63 433 Teljesítés %-a 51,6% 52,1% 48,3% 51,0% Eredeti ei. 2 217 590 2 807 Módosított ei. 2 395 635 3 030 Teljesítés 1 321 349 6 1 676 Teljesítés %-a 55,2% 55,0% 55,3% Eredeti ei. 58 578 15 593 10 823 84 994 Módosított ei. 65 269 17 333 15 137 97 739 Teljesítés 35 703 11 318 10 717 837 58 575 Teljesítés %-a 54,7% 65,3% 70,8% 59,9% Eredeti ei. 4 498 1 197 5 695 Módosított ei. 4 901 1 304 6 205 Teljesítés 2 898 781 47 3 726 Teljesítés %-a 59,1% 59,9% 60,0% Eredeti ei. 89 448 23 877 24 101 241 137 667 Módosított ei. 97 850 25 992 30 331 241 154 414 Teljesítés 50 276 12 008 17 741 982 81 007 Teljesítés %-a 51,4% 46,2% 58,5% 407,5% 52,5% Eredeti ei. 1 860 492 2 352 Módosított ei. 1 938 512 2 450 Teljesítés 645 242 5 892 Teljesítés %-a 33,3% 47,3% 36,4%
Arany János Általános Iskola, Óvoda és Bölcsőde Kiskunmajsa 2. sz. melléklet 9311022 Sportlét. működtetése Szakfeladatok 8559111 Ált.isk.napközi otthoni nev. 8891011 Bölcsődei ellátás 8419079 Önkorm. Elszámolásai Mindösszesen Személyi juttatás Munkaadókat terhelő járulékok Dologi és egyéb folyó kiadás Ellátottak pb. juttatása Tartalék, tervezett maradvány Eévi pénz.m. átad. Felh. kiad. Felújítás Kiadások összesen Eredeti ei. 13 847 3 689 373 17 909 Módosított ei. 15 095,0 4 022,0 373 19 490 Teljesítés 7 589 2 060 42 9 691 Teljesítés %-a 50,3% 51,2% 11,3% 49,7% Eredeti ei. 13 339 3 486 5 252 22 077 Módosított ei. 14 529 3 807 5 312 56 23 704 Teljesítés 8 026 2 142 2 630 12 798 Teljesítés %-a 55,2% 56,3% 49,5% 54,0% Eredeti ei. 3 916 1 019 5 775 10 710 Módosított ei. 4 233 1 105 5 775 11 113 Teljesítés 2 207 586 3 512 6 305 Teljesítés %-a 52,1% 53,0% 60,8% 56,7% Eredeti ei. 0 Módosított ei. 3 560 3 560 Teljesítés 3 560 3 560 Teljesítés %-a 100,0% 100,0% Eredeti ei. 289 605 76 940 136 431 241 503 217 Módosított ei. 315 539 83 559 147 438 241 1 256 3 560 551 593 Teljesítés 164 679 44 270 88 966 1 819 3 560 303 294 Teljesítés %-a 52,2% 53,0% 60,3% 754,8% 100,0% 55,0% Kiskunmajsa, 2010. aug. 11. Patyi Lászlóné gazd.vez. Csóti Péter igazgató
Arany János Általános Iskola,Óvoda és Bölcsőde Kiskunmajsa 1.sz. melléklet Bevételek 2010. I. félév ezer Ft-ban Szakfeladatok Int.műk. kapcs. bev. Int.egyéb sajátos bev. Kamat bev. Áfa bev. Műk.c. pénze. átv. Eévi pm. átv. Továbbsz. Szolg. Tám.ért. Műk.bev. Eévi pénzm. ig. v. Felügy. szerv. kapott tám. Öszesen 5629121 Óvodai int. étkeztetés 5629131 Iskolai int. étkeztetés 5629171 Munkahelyi vendéglátás 6820022 Nem lakóing. Bérbead. 8419079 Önkorm.elszámolásai 8520211 Ált.isk. okt. 5-8 évf. 8891011 Bölcsődei ellátás 9311022 Sportlét.működtetése Mindösszesen: Eredeti ei. 8 184 5 018 13 202 Módosított ei. 8 184 5 018 13 202 Teljesítés 3 529 2 599 6 128 Teljesítés %-a 43,1% 51,8% 46,4% Eredeti ei. 6 816 4 264 11 080 Módosított ei. 6 816 4 264 11 080 Teljesítés 3 845 3 034 6 879 Teljesítés %-a 56,4% 71,2% 62,1% Eredeti ei. 553 2 707 1 438 4 698 Módosított ei. 553 2 707 1 438 4 698 Teljesítés 296 2 046 585 2 927 Teljesítés %-a 53,5% 75,6% 40,7% 62% Eredeti ei. 332 832 70 704 1 938 Módosított ei. 332 832 70 704 1 938 Teljesítés 72 1 187 18 441 1 718 Teljesítés %-a 21,7% 142,7% 25,7% 62,6% 88,6% Eredeti ei. 469 319 469 319 Módosított ei. 508 785 508 785 Teljesítés 294 011 294 011 Teljesítés %-a 57,8% 57,8% Eredeti ei. 0 Módosított ei. 338 8 572 8 910 Teljesítés 71 17 7 467 563 8 572 16 690 Teljesítés %-a 166,6% 100,0% 187,3% Eredeti ei. 972 585 1 557 Módosított ei. 972 585 1 557 Teljesítés 36 579 145 760 Teljesítés %-a 59,6% 24,8% 48,8% Eredeti ei. 1423 1423 Módosított ei. 1423 1423 Teljesítés 274 274 Teljesítés %-a 19,3% 19% Eredeti ei. 885 20 934 11 375 0 704 0 0 469 319 503 217 Módosított ei. 885 20 934 11 375 0 704 338 8 572 508 785 551 593 Teljesítés 404 11 531 6 398 7 467 441 563 8 572 294 011 329 387 Teljesítés %-a 45,6% 55,1% 56,2% 62,6% 166,6% 100,0% 57,8% 59,7%