A HUMET Kereskedelmi, Kutatási és Fejlesztési Részvénytársaság 2003. évi Éves jelentése

A HUMET Kereskedelmi, Kutatási és Fejlesztési Részvénytársaság 2003. évi Éves jelentése I. 1. II. Általános rész A HUMET Kereskedelmi, Kutatási és Fejlesztési Részvénytársaság (továbbiakban: társaság) 1996. április 30-án a HORIZON-MULTIPLAN Produkciós Korlátolt Felelősségű Társaság átalakulásával jött létre. Tevékenységi köre a következőkre terjed ki: Tőzegkitermelés Haszonállat-eledel gyártása Hobbiállat-eledel gyártása Gyógyszeralapanyag-gyártás Testápolási cikk gyártása Természettudományi, műszaki kutatás, fejlesztés Máshova nem sorolt, egyéb gazdasági tevékenységet segítő szolgáltatás A vállalkozás 2003-ban is egy teljes gazdasági évet zárt, ezért az elmúlt évvel a beszámolóban szereplő adatok teljes körűen összehasonlíthatók. I.3. A vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzet alakulása Az eszközök értéke 2003.01.01-én 467.861 e Ft 2003.12.31-én 563.154 e Ft Növekedés 95.293 e Ft Befektetett eszközök értéke 2003.01.01-én 337.634 e Ft 2003.12.31-én 479.900 e Ft Növekedés 142.266 e Ft Forgóeszközök értéke Nyitó állomány 130.055 e Ft Záró állomány 81.831 e Ft Csökkenés 48.224 e Ft 1

3.1. Vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetet jellemző mutatók 3.1.1. Eszközök összetételének változása (e Ft-ban) Nyitó Részarány Záró Részarány állomány % állomány % Befektetett eszközök 337 634 72,16 479 900 85,22 Forgóeszközök 130 055 27,80 81 831 14,53 Aktív időbeli elhatárolás 172 0,04 1 423 0,25 Összesen: 467 861 100,00 563 154 100,00 A befektetett eszközök értéke növekedett, mivel a tárgyév során 180 000 ezer forint értékben részesedést szereztünk a Corvina Natural Products Inc.-ben. A forgóeszközök értéke és részaránya szintén csökkent az összes eszközhöz viszonyítva. 3.1.2. Tárgyi eszközök utánpótlása Beruházás 5 307 = X 100 = 6,08% Értékcsökkenési leírás 87.315 A társaság szerény mértékben valósított meg tárgyi eszköz beruházást. Termelési érték e Ft Értékesítés nettó árbevétele 171 403 Saját előállítású eszközök aktivált értéke 0 Saját előállítású készletek állomány változása (csökkenés) -37 043 Termelési érték: 134 360 A termelési érték növekedett a 2002.évihez képest. 2

3.1.3. Tárgyi eszközök mutató számai 3.1.3. a. Tárgyi eszköz hatékonysága Termelési érték 134 360 = = 1,6 Tárgyi eszközök bruttó. értéke 81 676 3.1.3.b. Tárgyi eszköz igényességi mutató Tárgyi eszközök bruttó. 81 676 értéke = = 0.61 Termelési érték 134 360 3.1.3.c. Tárgyi eszköz elhasználódási mutató Tárgyi eszköz nettó értéke 42 113 = x 100 = 51,5% Tárgyi eszköz bruttó értéke 81 676 A gépek, berendezések műszaki színvonala alig megfelelő. 3.1.4. Készletek mutató számai 3.1.4.a. Készletek hatékonysága Értékesítés nettó árbevétele 171 403 = = 5,71 Készletek értéke 29 990 3.1.4.b. Készlet igényességi mutató alakulása Készletek értéke 29 990 = x 100 = 17,50% Értékesítés nettó árbevétele 171 403 3.1.5. Fejlesztések hatékonysági mutatója Aktivált beruházások 5 307 = x 100 = 6,5% Tárgyi eszközök bruttó értéke 81 676 3

3.1.6. Források összetételének alakulása (e Ft-ban) Nyitó Részarány Tárgyidőszaki Részarány állomány % záró állomány % Saját tőke 250 516 53,6 314 958 55,9 Kötelezettség 216 761 46,3 247 429 43,9 Passzív időbeli elhatárolás 584 0,1 767 0,2 Összesen: 467 861 100,0 563 154 100,0 A saját tőke növekedése, az évközi jegyzett tőke emelés, a tőketartalék növekedés, valamint a mérlegszerinti eredmény csökkenésének következménye. A kötelezettségek volumene 14%-kal növekedett annak ellenére, hogy a részvénycseréből származó kötelezettségeink csökkentek, mind a hosszú, mind a rövidlejáratú tartozások között. Azonban egy új kötelezettségünk keletkezett a tárgyévben, mégpedig egy rövidlejáratú kölcsön, a dr. Csucska Elek Alapítvánnyal szemben. 3.1.7. Saját tőke és az idegen források aránya (e Ft-ban) Nyitó Részarány Tárgyidőszaki Részarány állomány % záró állomány % Saját tőke 250 516 53,6 314 958 55,9 Kötelezettségek 216 761 46,4 247 429 44,1 Összesen: 467 277 100,0 563 154 100,0 3.1.8. Tőke ellátottsági mutató alakulása Saját tőke 314 958 = x 100 = 61,7% Befektetett eszközök + készletek 509 890 3.1.9. Pénz jövedelem mutató (cash-flow) Mérleg szerinti eredmény + értékcsökkenési leírás = -115 559 e Ft + 87 315 e Ft = -28 244 e Ft 3.2. Likviditási mutatók 3.2.1. Likviditási mutató I. Pénz eszközök + követelések + rövid lejáratú 51 841 értékpapírok = = 25,6% Rövid lejáratú kötelezettségek 202 202 4

A társaság likviditási mutatója igen kedvezőtlen. 3.2.2. Likviditási mutató II. Pénzeszközök + követelések + rövid lejáratú értékpapírok + készletek = Rövid lejáratú kötelezettségek 81 831 = = 40,5% 202 202 E mutató szerint is rossz a társaság likviditási helyzete. 3.2.3. Költségszint alakulása Összes költség, ráfordítás 289 519 = x 100 = 212,5 % Termelési érték 134 360 II. A MÉRLEG Eszközök A. Befektetett eszközök. A társaság befektetett eszközeinek értéke 479 900 e Ft, mely a bázishoz viszonyítva 42,1 % növekedést mutat. A. Befektetett eszközök (02+10+18 sor) 337 634 479 900 142,14% I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03-09 sorok) 291 021 257 789 88,58% Alapítás átszervezés aktivált értéke 0 Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 286 671 254 376 88,73% Vagyoni értékű jogok 1 098 997 90,80% Szellemi termékek 3 252 2 416 74,29% Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése IMMATERIÁLIS JAVAK A társaság vagyoni értékű jogai között egy bérleti jog van nyilvántartva, mely a KFKI telephely XIV/3 épületére vonatkozó 15 évre szóló bérleti jogot jelenti. A szellemi termékek soron 2 416 ezer forint értékben vannak nyilvántartva: számítógépes programok és egyéb ügyviteli rendszerek 5

A kísérleti fejlesztések nyilvántartási értéke 254 376 ezer forint, mely a Szilárd gyógyszerforma, féléves toxikológia, Porgyártási technológia Egyéb HUMET gyógy termékek, A nehézfémek mobilizálása és döntően az Észak-amerikai regisztráció és piacra vitel aktivált értékeit tartalmazza. Ez utóbbi jelenti a legnagyobb tételt. TÁRGYI ESZKÖZÖK II. TÁRGYI ESZKÖZÖK ( 11-17 sorok) 46 613 42 111 90,34% Ingatlanok és kapcs. vagyoni értékű jogok 26 966 26 349 97,71% Müszaki berendezések, gépek, járművek 12 531 11 644 92,92% Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 6 904 4 118 59,65% Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek 212 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése A tárgyi eszközök mérleg szerinti értékében a minimális beszerzés és az elszámolt értékcsökkenés szerepel, az előző évihez viszonyítva. Az ingatlanok értéke 26.349 ezer forint az alábbiak szerint: ezer forintban Idegen épületeken végzett felújítás értéke: 184 XIV/III épület felújítása 19 212 Analitikai labor felújítása 5 731 Keszthelyi telep felújítása 1 221 Összesen: 26 348 A műszaki berendezések, felszerelések, járművek értéke 11 644 ezer forint: ezer forintban Termelő gépek berendezések 8 099 Termelő járművek 3 545 Összesen: 11 644 Az 50.000 forint feletti termelő gépek és berendezések közül meg kell említeni azokat a nagy értékű gépeket, berendezéseket, amelyek közvetlenül szolgálják a termékgyártást, így: ezer forintban Bruttó érték DPK-150 porkeverő 856 Mérleg 310 Fóliázó gép 850 Víztisztító rendszer 671 Keverő motor állvány 650 6

Perisztaltikus pumpa 1.331 FG 60 K asztali mérleg 2.628 Címkéző gép 925 Steinbock targonca 1.695 450 SI JET printer 2.373 Hettich centrifuga 1.634 Az egyéb berendezések, felszerelések, járművek értéke 4 118 ezer forint: ezer forintban Üzemi gépek, felszerelések 3 425 Egyéb járművek 693 Összesen: 4 118 Az 50.000 forint feletti gépek és felszerelések között legnagyobb arányt az irodai számítógépek, azok kiegészítői, a rádiótelefonok és egyéb irodai berendezések, felszerelések, bútorok képviselik. A tárgyi eszközök és azok értékcsökkenésének növekedését/csökkenését az alábbi táblázat foglalja magába, összefoglaló jelleggel: ezer forintban Immat. javak Ingatlan Műszaki Egyéb Összesen berendezés berendezés Bruttó nyitó 437 450 29 266 33 689 13 414 513 819 Beszerzés + 44 822 4 762 545 50 129 Kivezetés- 590 Záró 482 272 29 266 37 861 13 959 563 358 Écs. nyitó 146 429 2 300 21 158 6 510 176 397 Tárgyévi écs. - 78 054 617 5 314 3 331 87 316 Visszavezetés 255 255 + Záró 224 483 2 917 26 217 9 841 263 458 Nettó nyitó 291 021 26 966 12 531 6 904 337 422 Változás -33 232-617 -887-2 786-37 522 Záró 257 789 26 349 11 644 4 118 299 900 BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK E soron tartjuk nyilván a 2003. évben megszerzett 100%-os tulajdoni részt, az egyesült államokbeli Corvina Natural Products Inc. nevű társaságban. A befektetés értéke 180 000 ezer forint. 7

B Forgóeszközök B. Forgóeszközök (27+34+40+45 sor ) 130 055 81 831 62,92% I. Készletek ( 28-33 sorok ) 68 810 29 990 43,58% Anyagok 10 885 9 891 90,87% Beflen termelés és félkész termék 3 950 4 310 109,11% Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek 53 623 15 750 29,37% Áruk 107 39 36,45% Készletekre adott előlegek 245 0,00% II. KÖVETELÉSEK ( 35-39sorok ) 14 510 40 765 280,94% Köv.áruszállításból, szolgáltatásból (vevők) 4 812 30 409 631,94% Követelések kapcsolt váll. szemben Köv. egyéb rész.visz-ban lévő váll. szemben Váltókövetelések Egyéb követelések 9 698 10 356 106,78% ÉRTÉKPAPÍROK ( 41-44 sorok ) 4 602 746 16,21% Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek 4 502 746 16,57% Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő 100 0,00% értékpapírok IV. PÉNZESZKÖZÖK ( 46-47 sorok ) 42 133 10 330 24,52% Pénztár, csekkek 0 Bankbetétek 42 133 10 330 24,52% KÉSZLETEK A készletek összértéke 29 990 ezer forint, mely 58%-kal kevesebb az előző évi készlet értékénél. A Társaság anyagkészletei 9 891 ezer forintot tettek ki mely összeg 10,0%-kal kisebb az előző évinél. Az alapanyag készlet a HUMET szirup gyártásához szükséges alapvető fontosságú vegyi anyagokat jelenti, melyek értéke 3 022 ezer forint. A csomagolóanyagok leltár szerinti értéke 6 869 ezer forint. Itt tartjuk nyilván az ún. PET üvegeket, a különböző méretű gyűjtődobozokat, karton dobozokat, címkéket és ragasztóanyagokat. A félkész termékek értéke 4 310 ezer forint volt, mely érték 190 kg dotált humifulvát (DHF) port, 418 kg DHF-L port, 126,62 kg humifulvate port, 510 kg narancsszörpöt, 1 675 kg tőzeget jelent. Jelentős csökkenést mutat a késztermékek állománya, az egész késztermék készlet értéke 15750 ezer forint, mely a következőkből áll: 8

Késztermék Leltári záró érték ezer forintban Humet-R szirup 6 580 Kapszula 1 530 Pezsgőtabletta 0 DKH por 2 382 DHF-L por 5 257 KÖVETELÉSEK A követelések összértéke 280,0 %-kal magasabb az előző évi állománynál, ami elsősorban a vevő állomány jelentős emelkedésének tulajdonítható. A belföldi vevő állomány 18 007, míg a külföldi 12 402 ezer forint. Jelentősebb vevőink: Bennovum Kft 201 Béres Egészségtár 287 DMC Pharma Kft 1 250 Hungaropharma Rt 1 720 KFKI Üzemeltető Kft 11 844 Phoenix Pharma Rt 2 000 Eurocosmed SP (Lengyelország) 10 014 Pharmanutrients Botanical Co. 2 738 Az egyéb követelések értéke 10 356 ezer forint, mely az alábbi összetevőkből áll: Munkavállalókkal szembeni követelés 190 Részvényátruházásból származó követelés 3 755 Faktor díj 6 410 Összesen: 10 356 ÉRTÉKPAPÍROK között a társaság 745 ezer forint értékben tart nyilván saját részvényeket, melyek szám szerint 7 203 darab részvényt jelentettek 2003. december 31- én. A PÉNZESZKÖZÖK leltár szerinti értéke 10 330 ezer forint volt a beszámolási időszak végén, az alábbi táblázat szerint: Számla megnevezése Összeg Számla Valuta nem Valutában Forintban OTP Rt HUF 9 280 762 OTP Rt USD 5 047 1 049 455 ÖSSZESEN: 42 132 790 C Aktív időbeli elhatárolások 9

Az aktív időbeli elhatárolások mérlegértéke 1 423 408 forint, mely egyrészt a számviteli előírások szerinti folyóirat előfizetési díjak elhatárolását, valamint a Merkantil Car Rt.-vel kötött hitelszerződés részeként jelentkező, 2004-2009. évi kamat elhatárolását A társaság eszközeinek összértéke: 563 154 ezer forint, mely szemben az előző évi 467 861 ezer forinttal, 20,4%-os növekedést mutat. Források D. Saját tőke A társaság 2003 évet negatív mérlegszerinti eredménnyel zárta. Táblázatos formában ez a következők szerint látható: Számla Előző év Tárgy év Változás %-ban megnevezése Adatok ezer forintban Jegyzett tőke 465 000 540 000 116,1 Tőketartalék 873 731 978 731 112,0 Eredménytartalék -774 212-1 342 590 173,4 Lekötött tartalék 286 671 254 376 88,7 Mérlegszerinti -600 674-115 559 19,2 eredmény SAJÁT TŐKE 250 516 314 958 125,7 A jegyzett tőke a 2002. évihez viszonyítva változott, mivel 2003-ben a zártkörű alaptőke emelésről 2003. szeptember 15-én kaptuk meg a cégbíróság 01-10-043104/89 számú bejegyző végzését. A tőketartalék szokás szerint, a kibocsátási ár és a névérték különbözetével változott. Az eredménytartalék mindig az előző évek eredményeinek kumulált összeget mutatja, tehát egy halmozott formában mutatja az eredményességet. Ide került átvezetésre az eddig évek összes vesztesége, ami tárgyév végén 1 342 590 ezer forint. A mérlegszerinti eredmény összege - 115 559 ezer forint volt. E Céltartalékok Céltartalékot 2002 évben nem képzett a társaság. F Kötelezettségek A társaság kötelezettségeinek értéke 247 429 ezer forint. A hosszú lejáratú kötelezettségek között 45 227 ezer forint szerepel, ami a 2003.12.31- ig be nem váltott részvények értékét mutatja, 40 875 ezer forint értékben valamint a Merkantil Bankkal szembeni hiteltartozásunkat 3 125 ezer és a kamat kötelezettségeket 1 226 ezer forinttal. A szállítókkal szembeni kötelezettségek minimális növekedést mutat. 10

Jelentősebb szállítóink: Anfi Ltd. 2 094 Almand Kft 544 Veszprémi Egyetem 1 400 KELER Rt. 846 Medimpex Rt. 661 MTA Szilárdtest Kutató 1 558 Kovács és Kovács Autójavító Kft 1 000 Pezitero Kft 500 A rövidlejáratú kölcsönök összege 80 299 ezer forint, mely teljes egészében a dr. Csucska Elek Alapítvánnyal szemben áll fenn. Ebből az összegből 41 658 ezer forint az az összeg amit az Alapítvány részvénytranszfer formájában teljesített a Humet Rt. részvényesei felé azok követelései fejében. Szintén ennek a részvényesi körnek utalt át az Alapítvány a Humet Rt helyett 2 241 ezer forintot, a többit pedig készpénz formájában bocsátotta a társaság rendelkezésére. Az egyéb rövidlejáratú kötelezettségek összetételét az alábbi táblázat mutatja: Költségvetéssel szembeni követelések 292 Részvénycsere miatti rövid lejáratú kötelezettségek 107 450 Összesen: 107 742 G. Passzív időbeli elhatárolások között bérleti díjak és energia költségek szerepelnek 767 e Ft értékben. A társaság forrásainak összértéke: 563 154 ezer forint, mely szemben az előző évi 467 861 ezer forinttal, 20,4 %-os növekedést mutat. III. AZ EREDMÉNYKIMUTATÁS A belföldi értékesítés nettó árbevétele 58 013 ezer forintot tett ki, mely összeg 12%-os csökkenést mutat az előző évi árbevételhez képest. Az export értékesítés árbevétele az előző évi 57 064 e Ft-ról közel a duplájára emelkedett 113 390 ezer forintra. Biogreen Tajvan: 76 686 ezer forint USA és Kanada árbevétel: 15 498 ezer forint Egyéb: 21 205 ezer forint Az értékesítés nettó árbevétele összességében (belföldi és külföldi értékesítés együtt) 171 403 ezer forint volt, szemben az előző évi 122 919 ezer forinttal. Az egyéb bevételek értéke 1 196 ezer forint. 11

Értékesített tárgyi eszköz bevétele 1 000 Követelések árfolyam nyeresége 120 Egyéb 76 Összesen: 1 196 A saját termelésű készletek állományváltozása -37 043 ezer forintot mutat. Az anyagköltségek értéke 17 471 e Ft az alábbi táblázat szerint: Alapanyag költségek 4 433 Energia és üzemanyag 3 823 Csomagoló anyag költségek 7 327 Nyomdai költségek 858 Nyomtatványok irodaszerek 101 Az igénybevett szolgáltatások értéke 114 610 ezer forint volt ( a 2002. évi adat 316 872 ezer forint) táblázatos formában, a jelentősebb tételek az alábbiak: Külföldi utazási költségek 194 Posta, telefon, szakkönyvek, folyóiratok 3 948 Fuvar díjak 1 953 Bérmunka díjak 13 096 Bérleti díja 16 792 Karbantartási költségek 2 405 Marketing (hirdetés, reklám) költségek 5 414 Szakértői, tanácsadói, ügyvédi, számviteli 54 250 ktg-ek Fordítás, tolmácsolás 2 685 Minőségi vizsgálatok költségei 1 398 Tőzsdei költségek 4 666 Kötelező közzétételek költségei 2 460 A társaság 2003. évi bérköltsége 13 467 ezer forintot tett ki, amely közel 40%-os csökkenést mutat a 2002. évi adathoz viszonyítva. A személyi jellegű egyéb kifizetések összege 2 242 ezer forint. A jelentősebb költségeket az alábbi táblázat tartalmazza: Munkavállalók személyi jell. kifizetései 1 213 Üzleti reprezentáció 752 Személyi kifizetéseket terhelő adók 277 A bérjárulékok összege 3 576 ezer forint, mely 55%-os csökkenést mutat az előző évihez képest. 12

A személyi jellegű ráfordítások (bérköltség, személyi jellegű egyéb kifizetések, bérjárulékok) együttes összege 19 285 ezer forint volt, mely érték az összetevőivel arányosan, mintegy 40%-os csökkenést mutat. Az értékcsökkenési leírás összege 87 315 ezer forintot tett ki, mely némileg alatta maradt az előző évi értéket. Ezen a soron kizárólag a tervszerinti értékcsökkenés értéke szerepel. Az immateriális javak értékcsökkenése az összes értékcsökkenésen belül, 77 982 ezer forintot tett ki, míg a tárgyi eszközöké 9 249 ezer forintot. Az egyéb ráfordítások jelentős csökkenést mutat, értéke 7 396 e Ft A jelentősebb tételek az alábbiak voltak: Eladott áruk beszerzési értéke 3 710 Iparűzési adó 3 044 A társaság üzemi tevékenységének eredménye: - 113 500 ezer forint. A pénzügyi műveletek egyéb bevételei 1 297 ezer forintot tettek ki, mely összeg állt az Optima értékpapír átváltás miatti árfolyam nyereségből (706 ezer forint) és a valuta-deviza készlet átváltásának árfolyam nyereségéből. A pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 1 292 ezer forint. Itt lett elszámolva a valutadeviza készlet átváltásának árfolyam vesztesége. A pénzügyi műveletek eredménye : -324 ezer forint. A társaság szokásos vállalkozási eredménye (üzemi tevékenység és pénzügyi műveletek eredményének összege) 113 824 ezer forint veszteséget mutat. A rendkívüli ráfordítások értéke 1734 ezer forint, mely egy 2001 évi részvényértékesítésből származó követelés leírása volt. A társaság mérleg szerinti eredménye 115 559 ezer forint volt. Kelt Budapest 2004. március 31. Civin János elnök 13