É V E S J E L E N T É S

Átírás

1 1 / 26 / HUMET_ EVES_JELENTES_20099 É V E S J E L E N T É S a HUMET Kereskedelmi, Kutatási és Fejlesztési Nyilvánosan Működő Részvénytársaság 2009 évi gazdálkodásáról

2 2 / 26 / HUMET_ EVES_JELENTES_20099 A HUMET Kereskedelmi, Kutatási és Fejlesztési Nyilvánosan Működő Részvénytársaság kijelenti, hogy az éves jelentés a valóságnak megfelelő adatokat és állításokat tartalmaz, nem hallgat el olyan tényt, amely a kibocsátó helyzetének megítélése szempontjából jelentőséggel bír. A rendszeres és rendkívüli tájékoztatás elmaradásával, illetve félrevezető tartalmával okozott kár megtérítéséért a kibocsátó felel. A társaság neve: HUMET Nyrt. Telefon Levélcím: A társaság 1143 Budapest, Ilka u. 31. Telefax székhelye: 1143 Budapest, Ilka u. 31. Ágazati besorolás cím humet@humet.hu Beszámolási Befektetői Csereklei Gábor időszak kapcsolattartó: Bevezetés A 2009-as évben a HUMET Nyrt jelentős változásokon ment keresztül. A 2008 évi stratégiai döntéseknek megfelelően a korábbi gyártási és kereskedelmi tevékenység kiszervezésre került, azzal, hogy a kifejlesztett termékekkel kapcsolatos immateriális javakat a Társaság megtartotta. A fentiek hatására a HUMET Nyrt egyre inkább egy holding vállalattá vált, melynek tevékenysége befektetéseinek menedzselése, illetve leányvállalatai működésének koordinálása. Az év első felében a menedzsment értékelte a 2008 évben végrehajtott akvizíciókat, és a világgazdasági válság teremtette új helyzet figyelembe vételével fogott neki az egyes vállalatok gazdálkodása áttekintésének. Az észak-amerikai aktivitás A gyengébb első félévet követően az észak-amerikai vállalatoknál végrehajtott intézkedések eredményre vezettek, a kanadai ENEREX leányvállalat tartósan profitáblissá vált, eredményessége dinamikus fejlődést mutat. A korábban elkezdett kereskedelmi stratégia eredményei beérni látszanak, a cég piaci kilátásai második felében jelentősen javultak, mely tendencia 2010-ben is folytatódott. A HUMET csoport megkezdte az ENEREX néhány vezető termékének bevezetését a magyar piacra, melynek hatósági szakasza sikeresen lezárult. A középtávú tervek között szerepel az Europai Unió piacain történő megjelenés.

3 3 / 26 / HUMET_ EVES_JELENTES_20099 Akvizíciós tevékenység A HUMET Nyrt 2009-ben is folyamatosan figyelte az akvizícióval megvalósított bővülés lehetőségét, számos potenciális célpontot elemzett, és több esetben hajtott végre alapos átvilágítást. Ezen tevékenysége keretében HUMET Nyrt október 30. napján előzetes ajánlatot tett egy jelenleg multinacionális háttérrel rendelkező, magyarországi bejegyzésű, több milliárd forint árbevételű vegyipari társaság 100%-os részesedésének megvásárlására egy konzorcium keretében, melynek vezető tagja a HUMET Nyrt. Szintén ide tartozik, hogy a HUMET Nyrt észak-amerikai leányvállalatán, a HUMET North America Inc-en keresztül márciusában többségi részesedést szerzett egy éves szinten Ft-ot meghaladó árbevételű, folyamatosan nyereségesen gazdálkodó, két darab budapesti gyógyszertárat működtető korlátolt felelősségű társaságban. Gazdálkodás A konszolidációs körben megvalósuló változások a bevételi és a ráfordítás oldalra is jelentősen hatottak. A HUMET Nyrt a 2009-es évet mind társasági, mind konszolidált szinten veszteséggel zárta, melynek egy része a gazdasági válság miatti visszaesésnek, másik része döntően egyedi tételeknek (például nagyértékű devizás részesedések átértékelése) köszönhető. A HUMET Nyrt és a HUMET csoport a szétválást követő állapotban újult erővel, kisebb hitelállománnyal és a korábbinál magasabb eredménytermelő potenciállal néz a következő év elébe. Szétválás A HUMET Nyrt december 28-i rendkívüli közgyűlése a gazdasági társaságokról szóló évi IV. törvény (a továbbiakba: Gt.) átalakulásra (azon belül a szétválásra) vonatkozó szabályai szerint döntött a Társaság szétválásáról, melynek során a HUMET Nyrt. változatlan cégformában történő továbbműködése mellett, a HUMET Nyrt. vagyona egy részének felhasználásával, kiválással létrejött egy új korlátolt felelősségű társasági formában létrehozandó társaság, H-1 Holding Kft. néven. A szétválással eszközök (döntően részesedések) és terhek (hitelek) kerültek át a H-1 Holding Kft-hez, miáltal lényegesen megváltozott a HUMET Nyrt eszköz-forrás szerkezete, a vállalatcsoport felépítése egyszerűsödött, egységesebbé vált, a profil tisztult. Jelen beszámolóban található mérleg és eredménykimutatás adatok még nem tartalmazzák a kiválás elszámolása miatt bekövetkező számviteli változásokat, ezért a jelen beszámolóban található számok egy olyan átmeneti állapotot tükröznek, mely február 22-én, a szétválásnak a Fővárosi Bíróság mint Cégbíróság általi bejegyzése következtében lényegesen megváltozik.

4 4 / 26 / HUMET_ EVES_JELENTES_20099 A tőzsdei jelenlét A HUMET Nyrt valamennyi nyilvános társaságra vonatkozó így közzétételi - kötelezettségeit teljesítette. A korábbi években megszokott éves és féléves jelentés mellett a Társaság a tavaszi és őszi időszakban időközi vezetőségi beszámolót készített. A Budapesti Értéktőzsdén 2008 évben több, mint 162 millió darab HUMET részvény cserélt gazdát, közel 3,0 milliárd Ft értékben. A HUMET részvény október 1. óta tagja a Budapesti Értéktőzsde Közepes és Kis Kapitalizációjú Részvényei Indexének, a BUMIX-nak. A HUMET részvény a Budapesti Értéktőzsde Részvények B kategóriájába tarozik. A társaság irányítása 1.) Igazgatótanács Az Igazgatóság/Igazgatótanács 2009-ben rendszeresen ülésezett, döntéseit rendes és szükség szerint rendkívüli igazgatósági üléseken, illetve ülésen kívül hozta meg. Emellett az Igazgatóság/Igazgatótanács és a menedzsment tagjai napi kapcsolatban álltak egymással, a felmerülő ügyekben folyamatosan értekeztek. A korábbi gyakorlatnak megfelelően az Igazgatóság/Igazgatótanács ülései kétfélék voltak: az operatív üléseken a napi teendőkkel, a stratégiai üléseken az akvizíciókkal és más határozatot igénylő üzleti döntések meghozatalával foglalkozott az Igazgatóság/Igazgatótanács. 2.) Felügyelő Bizottság A Társaságnál november 2-ig Igazgatóság és Felügyelő Bizottság működött. A Társaság november 2-i rendkívüli közgyűlése döntött az egységes irányítási modellt megvalósító Igazgatótanács létrehozásáról, és megválasztotta annak jelenlegi tagjait. Az igazgatótanács látja el az igazgatóság és a felügyelőbizottság Gt.-ben meghatározott feladatait. 3.) Audit Bizottság Az Audit Bizottság munkarendjének megfelelően rendszeresen vizsgálta a könyvvizsgálattal kapcsolatos eseményeket, és azokról tájékoztatta a Társaság Igazgatótanácsot.

5 5 / 26 / HUMET_ EVES_JELENTES_20099 Pénzügyi kimutatásokhoz kapcsolódó adatlapok PK1. Általános információk a pénzügyi adatokra vonatkozóan Auditált Konszolidált Igen X X Nem Számviteli elvek Magyar IFRS X Egyéb Konszolidációs körbe tartozó gazdasági társaságok Név HUMET Nyrt. - anyavállalat HUMET North America Inc. ENEREX Botanicals Ltd. Phoenix Nutraceuticals Ltd. Healthconnection.ca Ltd. Megjegyzések: Tulajdoni hányad (%) Szavazati jog Lásd a következő megjegyzéseket Besorolás Teljes Teljes Teljes Teljes Teljes A HUMET Nyrt közvetlen részesedése a HUMET North America Inc-ben 100%. A HUMET North America Inc közvetlen részesedése az Enerex Botanicals Ltd-ben 50,2%. Az ENEREX Botanicals Ltd közvetlen részesedése a Phoenix Nutraceuticals Ltd-ben 100%. Az ENEREX Botanicals Ltd közvetlen részesedése a Healthconnection.ca Ltdben 100%. A HUMET Nyrt december 28-i rendkívüli közgyűlése elhatározta a Társaság kiválás útján megvalósuló szétválását. A szétválást a Fővárosi Bíróság mint Cégbíróság február 22. napján bejegyezte a cégjegyzékbe. A szétválási döntés hatására a HUMET Nyrt meghatározó befolyása megszűnt a HUMET-PBC North America Inc illetve a REANAL Finomvegyszergyár Zrt. társaságokra, illetve az ezen társaságok által tulajdonolt társaságokra, miáltal a konszolidációba ezen társaságok nem kerültek bevonásra. A fentiek igen jelentős eltérést eredményeznek a év végi állapotokhoz képest, ezért a 2008-as és a 2009-es időszak konszolidált számai közvetlenül nem összehasonlíthatók. HUMET Nyrt 100%-os tulajdonában lévő, az Amerikai Egyesült Államokban bejegyzett Corvina Natural Products, Inc évek óta nem fejt ki gazdasági tevékenységet, ezen társaság a jelentőségi kritérium alapján nem került bevonásra a konszolidációba.

6 6 / 26 / HUMET_ EVES_JELENTES_20099 A Konszolidált éves beszámoló adatai A HUMET Nyrt IFRS elvek szerint összeállított, konszolidált éves beszámolójának adatai az alábbiak. MÉRLEG (adatok ezer forintban) HUMET csoport HUMET csoport ESZKÖZÖK FORGÓESZKÖZÖK Pénzeszközök Követelések Készletek Rövid távú befektetések Egyéb forgóeszközök Forgóeszközök összesen BEFEKTETETT ESZKÖZÖK Tárgyi eszközök nettó értéke Immateriális javak nettó értéke Befektetett pénzügyi eszközök Goodwill Halasztott adó Befektetett eszközök összesen ESZKÖZÖK ÖSSZESEN FORRÁSOK - RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK - Kötelezettségek és passzív időbeli elhatárolások Céltartalékok Rövid lejáratú tartozások Rövid lejáratú kötelezettségek összesen HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 0 - Hosszú lejáratú kötelezettség Halasztott adó 0 - Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen SAJÁT TŐKE - Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Egyéb saját tőke Anyavállalat tulajdonosaira jutó saját tőke összesen Kisebbségi részesedés Kisebbségi tulajdonosokra jutó saját tőke összesen Saját tőke összesen FORRÁSOK ÖSSZESEN

7 7 / 26 / HUMET_ EVES_JELENTES_20099 EREDMÉNYKIMUTATÁS (adatok ezer forintban) HUMET csoport HUMET csoport ÁRBEVÉTEL Értékesítés közvetlen önköltsége Fedezeti összeg Értékesítési, általános és adminisztratív költségek EGYÉB BEVÉTELEK Egyéb ráfordítások A tevékenység eredménye Nettó pénzügyi eredmény Rendkívüli eredmény NYERESÉG / VESZTESÉG Adózás Halasztott adó MÉRLEG SZERINTI NYERESÉG/VESZTESÉG Egyéb átfogó eredmény Árfolyamkülönbözet Átfogó eredmény Eredményből való részesedés Anyavállalat tulajdonosaira jutó eredmény Kisebbségi tulajdonosokra jutó eredmény Átfogó eredményből való részesedés Anyavállalat tulajdonosaira jutó átfogó eredmény Kisebbségi tulajdonosokra jutó átfogó eredmény Technikai megjegyzés: A évi adatoknál a költség, illetve ráfordítás jellegű tételek (-) előjellel szerepelnek, míg a tárgyévben (+) előjellel.

8 8 / 26 / HUMET_ EVES_JELENTES_20099 Figyelemfelhívás Tekintettel a konszolidációs körbe tartozó vállalatok jelentős változására, ezért a és a évi konszolidált beszámolók adatai közvetlenül nem hasonlíthatók össze. Figyelemmel kell lenni továbbá arra, hogy a december 31-i fordulónappal készített beszámolók még nem tartalmaznak lényeges, a december 28-i rendkívüli közgyűlésen elhatározott, és a Fővárosi Bíróság mint Cégbíróság által február 22-én bejegyzett szétválás miatti számviteli változásokat, melyek szintén jelentősen befolyásolják majd a Társaság beszámolóit.

9 9 / 26 / HUMET_ EVES_JELENTES_20099 A HUMET Nyrt egyedi éves beszámolójának adatai

10 10 / 26 / HUMET_ EVES_JELENTES_20099

11 11 / 26 / HUMET_ EVES_JELENTES_20099

12 12 / 26 / HUMET_ EVES_JELENTES_20099

13 13 / 26 / HUMET_ EVES_JELENTES_20099 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET HUMET NYRT ÉV 1. Általános bemutatás A vállalkozás neve: HUMET Kereskedelmi, Kutatási és Fejlesztési Nyrt. A vállalkozás rövidített neve: HUMET Nyrt. A vállalkozás alakulásának április 30. kelte: A cégbejegyzés kelte: A vállalkozás székhelye: 1143 Budapest, Ilka u. 31. A vállalkozás tevékenysége: Gyógyszeralapanyag gyártás Cégjegyzék szám: Adószám: KSH-szám: Tulajdonosok: A társaság nyilvánosan működő részvénytársaság. A társaság képviseletére jogosultak: Dr. Galamb Vilmos vezető tisztségviselő (igazgatótanácsi tag) 3535 Miskolc, Erdő u. 5. Csereklei Gábor Sándor vezető tisztségviselő (igazgatótanácsi tag) 1144 Budapest, Gvadányi u lház 1/1 dr. Meszler János vezető tisztségviselő (igazgatótanácsi tag) 8220 Balatonalmádi, Legenda köz 6. Wayne Mitchell Hachie vezető tisztségviselő (igazgatótanácsi tag) CA V7H2L2 North Vancouver BC, Riverbank Place 2310 Huber István vezető tisztségviselő (igazgatótanácsi tag) 1113 Budapest, Kökörcsin u. 13. A Társaság számára a számviteli törvény kötelező könyvvizsgálatot ír elő. Könyvvizsgálatért felelős: Leitner+Leitner Audit Könyvvizsgáló és Tanácsadó Kft Budapest, Kapás u Nyilvántartási szám: Siklós Márta (An: Barna Piroska) Tagsági szám:

14 14 / 26 / HUMET_ EVES_JELENTES_20099 A beszámoló összeállításáért felelős: Vár Krisztina Regisztrációs szám: A számviteli politika és az alkalmazott értékelési eljárások főbb jellemzői Könyvvezetés pénzneme: forint Könyvelési rend: kettős könyvvitel Üzleti év: január december 31. Eredménykimutatás típusa: összköltség eljárás Eredménykimutatás változata: A Mérleg változata: A A számviteli törvény 3. (6) 1. pontja január 31. szerinti mérlegkészítés időpontja: Mérleg aláírásának időpontja: április 9. A kötelező beszámolás formája: éves beszámoló Mérleg tagolása: - felvett új tételek: nincsenek. - összevont nincsenek. tételek: Eredménykimutatás tagolása - felvett új tételek: nincsenek. - összevont nincsenek. tételek: A Társaság évi zárómérlege a számvitelről szóló évi C. törvény előírásainak alapul vételével készült el. Az éves zárás és a mérlegkészítés időpontja között a cég helyzetét módosító lényegi információk nem merültek fel. Eszközök besorolása, értékelése A számviteli törvény 23. (4) bekezdése szerint a termelőeszközöket a befektetett eszközök, illetve a forgóeszközök közé rendeltetésük, használatuk alapján soroljuk be. A forgóeszközök között mutatjuk ki mindazokat az eszközöket, amelyek nem tartósan szolgálják a társaság tevékenységét, vagyis egy év vagy egy évnél rövidebb időszak alatt elhasználódnak, illetve elhagyják a társaságot. Az értékpapírok beszerzésének célját az ügyvezető határozza meg és ennek alapján vesszük állományba a befektetett pénzügyi eszközök vagy a forgóeszközök között. Módosításra (átcsoportosításra) is csak az ügyvezető döntése alapján kerül sor a tárgyévet érintően legkésőbb mérlegkészítéskor. Az értékvesztések, a terven felüli értékcsökkenések elszámolási módját és információ bázisát az eszközök értékelési szabályzata tartalmazza. A társaság nem él az értékvesztés és a terven felüli értékcsökkenés visszaírásának lehetőségével.

15 15 / 26 / HUMET_ EVES_JELENTES_20099 Befektetett eszközök besorolása, értékelése Az immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenését a bekerüléskor az elhasználódási idő figyelembevételével megtervezett, a várható hasznos élettartam alapján meghatározott lineáris kulcsok alkalmazásával havonta elszámoljuk. Az értékcsökkenési leírás kezdete az üzembe helyezés napja, elszámolása napra arányosan történik. Az immateriális javak közül az 100 ezer forint egyedi bekerülési érték alatti vagyonértékű jogok, szellemi termékek bekerülési értékét, valamint az 100 ezer forint egyedi érték alatti tárgyi eszközök bekerülési értékét teljes összegben használatba vételkor számoljuk el értékcsökkenési leírásként. Továbbiakban csak analitikus nyilvántartást vezetünk róluk. Az immateriális javak és tárgyi eszközök maradványértéke 0, ha az várhatóan nem jelentős, azaz nem éri el a bekerülési érték 10 százalékát. A terven felüli értékcsökkenés meghatározásánál a könyv szerinti érték és a piaci érték különbözetét akkor tekintjük jelentősnek, ha annak összege magasabb, mint az egy évi terv szerinti értékcsökkenés összege. Tartósnak tekintünk minden olyan változást, ami egy éven túli változást mutat. A befektetett pénzügyi eszközök a mérlegben könyv szerinti értéken szerepelnek. A befektetett pénzügyi eszközök állománya egyeztetéssel igazolt. Immateriális javak a) Tartalma: alapítás-átszervezés aktivált értéke, kísérleti fejlesztés aktivált értéke, szoftverek. b) Értékelése-elszámolása: A nyilvántartás alapja a beszerzési érték, az apport érték, a sajátos bekerülési érték. Az értékelés módja: egyedi. c) Az alkalmazott leírási kulcsok: Megnevezés % Alapítás-átszervezés aktivált 20 értéke Kísérleti fejlesztés aktivált 2 ill. 5 értéke Szoftverek 33 Egyéb szellemi termékek 20

16 16 / 26 / HUMET_ EVES_JELENTES_20099 Tárgyi eszközök a) Tartalma: Ingatlan és vagyoni értékű jog Műszaki berendezés, Egyéb berendezés Beruházások, felújítások b) Értékelése-elszámolása: A nyilvántartás alapja a beszerzési érték, az apport érték, sajátos bekerülési értékek. Az értékelés módja: egyedi. A 200 ezer forint egyedi bekerülési érték alatti számítástechnikai eszközök értékét 2 év alatt számoljuk el értékcsökkenésként. c) Az alkalmazott leírási kulcsok: Megnevezés % 100 E Ft alatt E Ft között 50 éves kulcsok szerint - berendezés 14,5 - számítástechnika 33 - jármű 20

17 17 / 26 / HUMET_ EVES_JELENTES_20099 Forgóeszközök besorolása, értékelése Követelések a) Tartalma: vevő, egyéb követelés b) Értékelése - elszámolása: A nyilvántartás alapja a könyv szerinti érték. Az értékelés módja: egyedi. Kisösszegű követelésnek tekintjük azokat a követeléseket, amelyek esetében a végrehajtás költségeit nem haladja meg a követelés összege. Értékvesztés elszámolása: az ügyvezető határozza meg és ennek alapján vesszük állományba. A követelés jellegű tételeknél alkalmazott értékvesztés-elszámolási kulcsok: 50%. c) Behajthatatlan követelés Behajthatatlan követelések vonatkozásában a végrehajtási költségek nincsenek arányban a követelés várhatóan behajtható összegével, ha - az 500 ezer forint alatti követelés végrehajtási költsége eléri a követelés összegének 50 százalékát, illetve - az 500 ezer forint feletti követelés végrehajtási költsége eléri a követelés összegének 70 százalékát. Céltartalék képzése A társaság céltartalékot csak a számviteli törvény 41. -ában előírt kötelezettségekre képez. Árfolyamhasználat, átértékelési különbözet A devizás eszközök és források értékelésénél alkalmazott egységes árfolyam: a Magyar Nemzeti Bank által közzétett devizaárfolyam. A mérlegben szereplő valutás, devizás követelések és kötelezettségek együttes átértékelési különbözete akkor jelentős, ha az eredményre gyakorolt hatása legalább 10 százalék.

18 18 / 26 / HUMET_ EVES_JELENTES_20099 Minősítések A hibák minősítése Jelentős összegű hibának tekintjük, ha az ellenőrzéssel, önellenőrzéssel feltárt hibák és hibahatások az adott üzleti évre vonatkozó értéke meghaladja a mérleg főösszegének 2 százalékát, vagy az 500 ezer forintot. Nem jelentős összegű hibának minősül, ha az ellenőrzés, önellenőrzés során feltárt, adott üzleti évre vonatkozó hibák és hibahatások (előjeltől független) összege nem haladja meg a mérleg főösszeg 2 százalékát, vagy az 500 ezer forintot. A megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hibának tekintjük, ha az ellenőrzéssel, önellenőrzéssel feltárt jelentős összegű hibák és hibahatások adott üzleti évre vonatkozó összevont értéke a hiba feltárás évét megelőző üzleti év mérlegében kimutatott saját tőke értékét legalább 20 százalékkal növeli vagy csökkenti. A jelentős és tartós minősítése Az értékvesztés elszámolása szempontjából jelentősnek és tartósnak tekintjük a befektetett- és forgóeszközök között nyilvántartott tulajdoni részt jelentő befektetések könyv szerinti és piaci értéke közötti veszteség jellegű különbözetet, a vevők és adósok minősítése és a mérlegkészítéskor rendelkezésre álló információk alapján megállapított követelés könyv szerinti értéke és a követelés várható megtérülési összege közötti veszteség jellegű különbözetet, vásárolt készleteknél a könyv szerinti érték és a mérlegkészítéskori piaci érték különbözetét, ha a könyv szerinti érték magasabb. a fenti esetek mindegyikére egységesen jelentős összegűnek tekintjük az értékvesztést, ha az a könyv szerinti értéknek több mint 10 százaléka. tartósnak tekintünk minden olyan változást, ami egy éven túli változást mutat. Rendkívüli tételek A rendkívüli bevételek és rendkívüli kiadások tételei közül azokat tekintjük az eredményre gyakorolt hatásuk szempontjából jelentősnek, amelyek a szokásos vállalkozási eredmény 5 százalékát meghaladják. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 1. Az immateriális javak és tárgyi eszközök Az immateriális javak és tárgyi eszközök állományváltozását a mellékelt táblázat tartalmazza.

19 19 / 26 / HUMET_ EVES_JELENTES_ Befektetett pénzügyi eszközök Ezen a soron kerülnek kimutatásra a Corvina Natural Products Inc-ben, valamint a Humet NA Inc-ben meglevő részesedések. Szintén ezen a soron kerülnek kimutatásra a HUMET PBC NA Inc-vel szemben fennálló Ftban nyújtott kölcsönök. (adatok e Ft) Előző év Tárgyév Corvina NA Inc Corvina NA Inc. Értékvesztése Humet NA Inc Tartós részesedés kapcsolt váll.: Előző év Tárgyév Humet PBC kölcsön huf Tartós kölcsön kapcsolt váll.: Követelések Követelések részletezése (adatok e Ft-ban): Előző év Tárgyév Vevők Kapcsolt vevőkövetelés REANAL Humet PBC NA cad követelés Humet PBC Canada követelés Váltóköv. Humet PBC NA Kapcsolt vállalkozásnak adott Kölcsön (HUMET PBC) Bérleti díj biztosíték Szállítók Társasági adó Különadó Iparűzési adó Egyéb követelések összesen: Mindösszesen: Értékpapírok Értékpapírok részletezése (adatok e Ft-ban): Előző év Tárgyév HUMET PBC részesedés REANAL Zrt. részesedés Mindösszesen: Aktív időbeli elhatárolások Aktív időbeli elhatárolás részletezése (adatok e Ft-ban) Előző év Tárgyév

20 20 / 26 / HUMET_ EVES_JELENTES_20099 Előfizetés 450 Senergie Zrt. kölcsön kamata Internet 021 Összesen: Saját tőke változásai A vállalkozás saját tőkéje a tárgyévben az alábbiak szerint alakult: ezer Ft Megnevezés Nyitó Záró Növekedés Csökkenés Átvezetés Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Mérleg szerinti er Saját tőke összesen Céltartalékképzés A vállalkozás a év során céltartalékot nem képzett a számviteli törvény előírásai szerint. 8. Kötelezettségekkel kapcsolatos tájékoztatás Hátrasorolt kötelezettségek a mérlegben nem szerepelnek. Hosszú lejáratú kötelezettségek részletezése (adatok e Ft-ban) : Előző év Tárgyév Átváltoztatható kötvény Erste Bank Nyrt. hitel Összesen: Rövid lejáratú kötelezettségek részletezése (adatok e Ft-ban): Szállítók Erste Bank Nyrt. hitel Rv. Dematerizáció köt Rvcsere miatti köt Csődegyeszség Reanal Zrt. tartozás Reanal Zrt. szállító Kapcsolt vállalkozással szemben: Senergie Zrt. kölcsön Rv. Dematerizáció Rv. Csere kötelezettség Társasági adó Különadó Szja

21 21 / 26 / HUMET_ EVES_JELENTES_20099 Maj 38 2 Mvj 19 3 Szakképzési hj Eho 9 22 Eba Nyba ÁFA Ipa Gépjárműadó 1 9 Munkabér Mnypt Késedelmi pótlék 0 5 Mulasztási bírság 0 98 Rövid lejáratú kötelezettség összesen: Kötelezettségek mindösszesen: Passzív időbeli elhatárolások Passzív időbeli elhatárolás részletezése ( adatok e Ft-ban) Tárgyév Kamat Tőzsdei költségek Könyvvizsgálat Egyéb igénybevett szolgáltatások Összesen: Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Az eredménykimutatás nem tartalmaz össze nem hasonlítható adatokat. A cég az üzleti évben e Ft árbevételt ér el, melyből e Ft export árbevétel. Értékesítés nettó árbevétele e - Ebből export e Egyéb bevételek részletezése (adatok e Ft-ban): Tárgyév Értékesített IM és TE bevétele Kapott kártérítés, késedelmi kamat 26 Egyéb bevétel 271 Kerekítés 64 Összesen:

22 22 / 26 / HUMET_ EVES_JELENTES_20099 A kiemelt költségtényezők a következők voltak (adatok e Ft-ban): Előző év Tárgyév Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke ebből: bérleti díj könyvvizsgálat ügyvédi költség Értékcsökkenési leírás Személyi jellegű ráfordítások Egyéb ráfordítások részletezése (adatok e Ft-ban): Tárgyév Értékesített IM és TE könyv sz. értéke Kártérítés, kötbér, késedelmi kamat 113 -ebből adóhatósággal szembeni: 108 Követelések értékvesztése Részesedések értékvesztése Egyéb adóalapot növelő tétel Iparűzési adó Gépjárműadó 28 Kerekítés 22 Összesen: Értékvesztés alakulása A tárgyévben értékvesztés elszámolása követelésekre e Ft értékben történt, részesedésekre e Ft értékben. Eredmény kategóriák alakulása (adatok e Ft-ban): Előző év Tárgyév Üzemi tevékenység eredménye Szokásos vállalkozási eredmény Adózás előtti eredmény Adózott eredmény Mérleg szerinti eredmény

23 23 / 26 / HUMET_ EVES_JELENTES_20099 Társasági adóhoz és különadóhoz kapcsolódó kiegészítés (adatok e Ft-ban): Adózás előtti eredmény Adózás előtti eredményt csökkentő tételek Értékcsökkenés + kivezetett eszk ért Kapcsolt féltől kapott kamat 50 %-a Összesen: Adózás előtti eredményt növelő tételek Értékcsökkenés + kivezetett eszk ért Követelés értékvesztése APEH bírság 108 Egyéb adóalapot növelő tétel Összesen: Adóalap Társasági adó 0 Különadó 0 Adózott eredmény A vállalkozás nem vett igénybe adókedvezményt. Létszám és személyi jellegű juttatások részletezése A vállalkozás éves átlagos állományi létszáma 3 fő, a kifizetett bruttó bér e Ft. Személyi jellegű egyéb kifizetések (adatok e Ft-ban): Megbízási díj Munkábajárással kapcs. Ktg. 18 Általános üzleti vendéglátás 93 Természetbeni juttatások 90 Összesen: Tájékoztató kiegészítések A környezetvédelemmel kapcsolatos kérdés a társaságnál nem merült fel. A vezető tisztségviselők juttatást az év során nem vettek fel. Éves könyvvizsgálati díj Ft + ÁFA

24 24 / 26 / HUMET_ EVES_JELENTES_20099 A Társaság alaptőkéjének összetétele december 31-én: Névérték Részvénysorozat (Ft/db) "A" sorozat (törzsrészvény) 6 "B"sorozat (szavazatelsőbbségi) 6 Alaptőke nagysága 6 Kibocsátott darabszám Össznévérték (Ft) Budapest, április 9... A vállalkozás vezetője ( képviselője )

25 25 / 26 / HUMET_ EVES_JELENTES_20099 A részvénystruktúrához, a tulajdonosi körhöz kapcsolódó adatlapok RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés és szavazati arány mértéke Teljes alaptőke részesedés szavazati arány db részesedés szavazati arány db Belföldi intézm./társaság Külföldi int./társaság Belföldi magánszemélyek nincs adat Külföldi magánszemélyek Munkavállalók, vezető tisztségviselők 0,34% 0,24% ,01% 1,01% Államháztartás részét képező tulajdonos Nemzetközi Fejlesztési Intézmények nincs adat Egyéb Összesen: RS2. A saját tulajdonban lévő részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben Társasági szinten Leányvállalatok Mindösszesen RS3. 5%-nál nagyobb tulajdonosok a teljes alaptőkére vonatkozóan ( ) HUMET International Foundation Tyler LLC név nemzetiség tevékenység mennyiség (db) részesedés szavazati jog Külföldi Alapítvány ,49% 31,96% Külföldi Gazdasági társaság ,37% 13,79% december 31-én a HUMET Nyrt teljes alaptőkét darab 6 Ft névértékű, A sorozatú, dematerializált törzsrészvény, valamint darab 6 Ft névértékű, B sorozatú, dematerializált szavazatelsőbbségi részvény testesítette meg. Ennek megfelelően december 31-én a teljes alaptőkét kitevő részvények száma darab, a teljes alaptőke Ft volt. A teljes alaptőkét kitevő részvények által megtestesített szavazatok száma darab volt.

26 26 / 26 / HUMET_ EVES_JELENTES_ %-nál nagyobb tulajdonosok a tőzsdére bevezetett mennyiségre vonatkozóan ( ) mennyiség név nemzetiség tevékenység részesedés szavazati jog (db) Gazdasági Tyler LLC Külföldi ,27% 20,27% társaság december 31-én a darab 6 Ft névértékű, A sorozatú, dematerializált törzsrészvény közül valamennyi a Budapesti Értéktőzsdére be is volt vezetve. Így a tőzsdére bevezetett mennyiség darab törzsrészvény. A Kibocsátó szervezetéhez, működéséhez kapcsolódó adatlapok TSZ1. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak számának alakulása (fő) Társasági szinten Csoport szinten TSZ3. Vezető állású személyek, és a Kibocsátó működését befolyásoló (stratégiai) alkalmazottak Jelleg Név Beosztás Megbízás kezdete Megbízás vége Saját részvény tulajdon (db) IT, SP Dr. Galamb Vilmos tag március március IT, SP Csereklei Gábor tag április április 100 IT, AB Dr. Meszler János tag április április 0 IT, AB Wayne Hachie tag március március 0 FB, AB Huber István tag április április Saját részvény tulajdon (db) ÖSSZESEN: Budapest, április 9. Dr. Galamb Vilmos elnök