A HUMET Kereskedelmi, Kutatási és Fejlesztési Részvénytársaság évi Éves jelentése

Átírás

1 A HUMET Kereskedelmi, Kutatási és Fejlesztési Részvénytársaság évi Éves jelentése I. 1. II. Általános rész A HUMET Kereskedelmi, Kutatási és Fejlesztési Részvénytársaság (továbbiakban: társaság) április 30-án a HORIZON-MULTIPLAN Produkciós Korlátolt Felelősségű Társaság átalakulásával jött létre. Tevékenységi köre a következőkre terjed ki: Tőzegkitermelés Haszonállat-eledel gyártása Hobbiállat-eledel gyártása Gyógyszeralapanyag-gyártás Testápolási cikk gyártása Természettudományi, műszaki kutatás, fejlesztés Máshova nem sorolt, egyéb gazdasági tevékenységet segítő szolgáltatás A vállalkozás 2003-ban is egy teljes gazdasági évet zárt, ezért az elmúlt évvel a beszámolóban szereplő adatok teljes körűen összehasonlíthatók. I.3. A vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzet alakulása Az eszközök értéke én e Ft én e Ft Növekedés e Ft Befektetett eszközök értéke én e Ft én e Ft Növekedés e Ft Forgóeszközök értéke Nyitó állomány e Ft Záró állomány e Ft Csökkenés e Ft 1

2 3.1. Vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetet jellemző mutatók Eszközök összetételének változása (e Ft-ban) Nyitó Részarány Záró Részarány állomány % állomány % Befektetett eszközök , ,22 Forgóeszközök , ,53 Aktív időbeli elhatárolás 172 0, ,25 Összesen: , ,00 A befektetett eszközök értéke növekedett, mivel a tárgyév során ezer forint értékben részesedést szereztünk a Corvina Natural Products Inc.-ben. A forgóeszközök értéke és részaránya szintén csökkent az összes eszközhöz viszonyítva Tárgyi eszközök utánpótlása Beruházás = X 100 = 6,08% Értékcsökkenési leírás A társaság szerény mértékben valósított meg tárgyi eszköz beruházást. Termelési érték e Ft Értékesítés nettó árbevétele Saját előállítású eszközök aktivált értéke 0 Saját előállítású készletek állomány változása (csökkenés) Termelési érték: A termelési érték növekedett a 2002.évihez képest. 2

3 Tárgyi eszközök mutató számai a. Tárgyi eszköz hatékonysága Termelési érték = = 1,6 Tárgyi eszközök bruttó. értéke b. Tárgyi eszköz igényességi mutató Tárgyi eszközök bruttó értéke = = 0.61 Termelési érték c. Tárgyi eszköz elhasználódási mutató Tárgyi eszköz nettó értéke = x 100 = 51,5% Tárgyi eszköz bruttó értéke A gépek, berendezések műszaki színvonala alig megfelelő Készletek mutató számai a. Készletek hatékonysága Értékesítés nettó árbevétele = = 5,71 Készletek értéke b. Készlet igényességi mutató alakulása Készletek értéke = x 100 = 17,50% Értékesítés nettó árbevétele Fejlesztések hatékonysági mutatója Aktivált beruházások = x 100 = 6,5% Tárgyi eszközök bruttó értéke

4 Források összetételének alakulása (e Ft-ban) Nyitó Részarány Tárgyidőszaki Részarány állomány % záró állomány % Saját tőke , ,9 Kötelezettség , ,9 Passzív időbeli elhatárolás 584 0, ,2 Összesen: , ,0 A saját tőke növekedése, az évközi jegyzett tőke emelés, a tőketartalék növekedés, valamint a mérlegszerinti eredmény csökkenésének következménye. A kötelezettségek volumene 14%-kal növekedett annak ellenére, hogy a részvénycseréből származó kötelezettségeink csökkentek, mind a hosszú, mind a rövidlejáratú tartozások között. Azonban egy új kötelezettségünk keletkezett a tárgyévben, mégpedig egy rövidlejáratú kölcsön, a dr. Csucska Elek Alapítvánnyal szemben Saját tőke és az idegen források aránya (e Ft-ban) Nyitó Részarány Tárgyidőszaki Részarány állomány % záró állomány % Saját tőke , ,9 Kötelezettségek , ,1 Összesen: , , Tőke ellátottsági mutató alakulása Saját tőke = x 100 = 61,7% Befektetett eszközök + készletek Pénz jövedelem mutató (cash-flow) Mérleg szerinti eredmény + értékcsökkenési leírás = e Ft e Ft = e Ft 3.2. Likviditási mutatók Likviditási mutató I. Pénz eszközök + követelések + rövid lejáratú értékpapírok = = 25,6% Rövid lejáratú kötelezettségek

5 A társaság likviditási mutatója igen kedvezőtlen Likviditási mutató II. Pénzeszközök + követelések + rövid lejáratú értékpapírok + készletek = Rövid lejáratú kötelezettségek = = 40,5% E mutató szerint is rossz a társaság likviditási helyzete Költségszint alakulása Összes költség, ráfordítás = x 100 = 212,5 % Termelési érték II. A MÉRLEG Eszközök A. Befektetett eszközök. A társaság befektetett eszközeinek értéke e Ft, mely a bázishoz viszonyítva 42,1 % növekedést mutat. A. Befektetett eszközök ( sor) ,14% I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03-09 sorok) ,58% Alapítás átszervezés aktivált értéke 0 Kísérleti fejlesztés aktivált értéke ,73% Vagyoni értékű jogok ,80% Szellemi termékek ,29% Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése IMMATERIÁLIS JAVAK A társaság vagyoni értékű jogai között egy bérleti jog van nyilvántartva, mely a KFKI telephely XIV/3 épületére vonatkozó 15 évre szóló bérleti jogot jelenti. A szellemi termékek soron ezer forint értékben vannak nyilvántartva: számítógépes programok és egyéb ügyviteli rendszerek 5

6 A kísérleti fejlesztések nyilvántartási értéke ezer forint, mely a Szilárd gyógyszerforma, féléves toxikológia, Porgyártási technológia Egyéb HUMET gyógy termékek, A nehézfémek mobilizálása és döntően az Észak-amerikai regisztráció és piacra vitel aktivált értékeit tartalmazza. Ez utóbbi jelenti a legnagyobb tételt. TÁRGYI ESZKÖZÖK II. TÁRGYI ESZKÖZÖK ( sorok) ,34% Ingatlanok és kapcs. vagyoni értékű jogok ,71% Müszaki berendezések, gépek, járművek ,92% Egyéb berendezések, felszerelések, járművek ,65% Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek 212 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése A tárgyi eszközök mérleg szerinti értékében a minimális beszerzés és az elszámolt értékcsökkenés szerepel, az előző évihez viszonyítva. Az ingatlanok értéke ezer forint az alábbiak szerint: ezer forintban Idegen épületeken végzett felújítás értéke: 184 XIV/III épület felújítása Analitikai labor felújítása Keszthelyi telep felújítása Összesen: A műszaki berendezések, felszerelések, járművek értéke ezer forint: ezer forintban Termelő gépek berendezések Termelő járművek Összesen: Az forint feletti termelő gépek és berendezések közül meg kell említeni azokat a nagy értékű gépeket, berendezéseket, amelyek közvetlenül szolgálják a termékgyártást, így: ezer forintban Bruttó érték DPK-150 porkeverő 856 Mérleg 310 Fóliázó gép 850 Víztisztító rendszer 671 Keverő motor állvány 650 6

7 Perisztaltikus pumpa FG 60 K asztali mérleg Címkéző gép 925 Steinbock targonca SI JET printer Hettich centrifuga Az egyéb berendezések, felszerelések, járművek értéke ezer forint: ezer forintban Üzemi gépek, felszerelések Egyéb járművek 693 Összesen: Az forint feletti gépek és felszerelések között legnagyobb arányt az irodai számítógépek, azok kiegészítői, a rádiótelefonok és egyéb irodai berendezések, felszerelések, bútorok képviselik. A tárgyi eszközök és azok értékcsökkenésének növekedését/csökkenését az alábbi táblázat foglalja magába, összefoglaló jelleggel: ezer forintban Immat. javak Ingatlan Műszaki Egyéb Összesen berendezés berendezés Bruttó nyitó Beszerzés Kivezetés- 590 Záró Écs. nyitó Tárgyévi écs Visszavezetés Záró Nettó nyitó Változás Záró BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK E soron tartjuk nyilván a évben megszerzett 100%-os tulajdoni részt, az egyesült államokbeli Corvina Natural Products Inc. nevű társaságban. A befektetés értéke ezer forint. 7

8 B Forgóeszközök B. Forgóeszközök ( sor ) ,92% I. Készletek ( sorok ) ,58% Anyagok ,87% Beflen termelés és félkész termék ,11% Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek ,37% Áruk ,45% Készletekre adott előlegek 245 0,00% II. KÖVETELÉSEK ( 35-39sorok ) ,94% Köv.áruszállításból, szolgáltatásból (vevők) ,94% Követelések kapcsolt váll. szemben Köv. egyéb rész.visz-ban lévő váll. szemben Váltókövetelések Egyéb követelések ,78% ÉRTÉKPAPÍROK ( sorok ) ,21% Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek ,57% Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő 100 0,00% értékpapírok IV. PÉNZESZKÖZÖK ( sorok ) ,52% Pénztár, csekkek 0 Bankbetétek ,52% KÉSZLETEK A készletek összértéke ezer forint, mely 58%-kal kevesebb az előző évi készlet értékénél. A Társaság anyagkészletei ezer forintot tettek ki mely összeg 10,0%-kal kisebb az előző évinél. Az alapanyag készlet a HUMET szirup gyártásához szükséges alapvető fontosságú vegyi anyagokat jelenti, melyek értéke ezer forint. A csomagolóanyagok leltár szerinti értéke ezer forint. Itt tartjuk nyilván az ún. PET üvegeket, a különböző méretű gyűjtődobozokat, karton dobozokat, címkéket és ragasztóanyagokat. A félkész termékek értéke ezer forint volt, mely érték 190 kg dotált humifulvát (DHF) port, 418 kg DHF-L port, 126,62 kg humifulvate port, 510 kg narancsszörpöt, kg tőzeget jelent. Jelentős csökkenést mutat a késztermékek állománya, az egész késztermék készlet értéke ezer forint, mely a következőkből áll: 8

9 Késztermék Leltári záró érték ezer forintban Humet-R szirup Kapszula Pezsgőtabletta 0 DKH por DHF-L por KÖVETELÉSEK A követelések összértéke 280,0 %-kal magasabb az előző évi állománynál, ami elsősorban a vevő állomány jelentős emelkedésének tulajdonítható. A belföldi vevő állomány , míg a külföldi ezer forint. Jelentősebb vevőink: Bennovum Kft 201 Béres Egészségtár 287 DMC Pharma Kft Hungaropharma Rt KFKI Üzemeltető Kft Phoenix Pharma Rt Eurocosmed SP (Lengyelország) Pharmanutrients Botanical Co Az egyéb követelések értéke ezer forint, mely az alábbi összetevőkből áll: Munkavállalókkal szembeni követelés 190 Részvényátruházásból származó követelés Faktor díj Összesen: ÉRTÉKPAPÍROK között a társaság 745 ezer forint értékben tart nyilván saját részvényeket, melyek szám szerint darab részvényt jelentettek december 31- én. A PÉNZESZKÖZÖK leltár szerinti értéke ezer forint volt a beszámolási időszak végén, az alábbi táblázat szerint: Számla megnevezése Összeg Számla Valuta nem Valutában Forintban OTP Rt HUF OTP Rt USD ÖSSZESEN: C Aktív időbeli elhatárolások 9

10 Az aktív időbeli elhatárolások mérlegértéke forint, mely egyrészt a számviteli előírások szerinti folyóirat előfizetési díjak elhatárolását, valamint a Merkantil Car Rt.-vel kötött hitelszerződés részeként jelentkező, évi kamat elhatárolását A társaság eszközeinek összértéke: ezer forint, mely szemben az előző évi ezer forinttal, 20,4%-os növekedést mutat. Források D. Saját tőke A társaság 2003 évet negatív mérlegszerinti eredménnyel zárta. Táblázatos formában ez a következők szerint látható: Számla Előző év Tárgy év Változás %-ban megnevezése Adatok ezer forintban Jegyzett tőke ,1 Tőketartalék ,0 Eredménytartalék ,4 Lekötött tartalék ,7 Mérlegszerinti ,2 eredmény SAJÁT TŐKE ,7 A jegyzett tőke a évihez viszonyítva változott, mivel 2003-ben a zártkörű alaptőke emelésről szeptember 15-én kaptuk meg a cégbíróság /89 számú bejegyző végzését. A tőketartalék szokás szerint, a kibocsátási ár és a névérték különbözetével változott. Az eredménytartalék mindig az előző évek eredményeinek kumulált összeget mutatja, tehát egy halmozott formában mutatja az eredményességet. Ide került átvezetésre az eddig évek összes vesztesége, ami tárgyév végén ezer forint. A mérlegszerinti eredmény összege ezer forint volt. E Céltartalékok Céltartalékot 2002 évben nem képzett a társaság. F Kötelezettségek A társaság kötelezettségeinek értéke ezer forint. A hosszú lejáratú kötelezettségek között ezer forint szerepel, ami a ig be nem váltott részvények értékét mutatja, ezer forint értékben valamint a Merkantil Bankkal szembeni hiteltartozásunkat ezer és a kamat kötelezettségeket ezer forinttal. A szállítókkal szembeni kötelezettségek minimális növekedést mutat. 10

11 Jelentősebb szállítóink: Anfi Ltd Almand Kft 544 Veszprémi Egyetem KELER Rt. 846 Medimpex Rt. 661 MTA Szilárdtest Kutató Kovács és Kovács Autójavító Kft Pezitero Kft 500 A rövidlejáratú kölcsönök összege ezer forint, mely teljes egészében a dr. Csucska Elek Alapítvánnyal szemben áll fenn. Ebből az összegből ezer forint az az összeg amit az Alapítvány részvénytranszfer formájában teljesített a Humet Rt. részvényesei felé azok követelései fejében. Szintén ennek a részvényesi körnek utalt át az Alapítvány a Humet Rt helyett ezer forintot, a többit pedig készpénz formájában bocsátotta a társaság rendelkezésére. Az egyéb rövidlejáratú kötelezettségek összetételét az alábbi táblázat mutatja: Költségvetéssel szembeni követelések 292 Részvénycsere miatti rövid lejáratú kötelezettségek Összesen: G. Passzív időbeli elhatárolások között bérleti díjak és energia költségek szerepelnek 767 e Ft értékben. A társaság forrásainak összértéke: ezer forint, mely szemben az előző évi ezer forinttal, 20,4 %-os növekedést mutat. III. AZ EREDMÉNYKIMUTATÁS A belföldi értékesítés nettó árbevétele ezer forintot tett ki, mely összeg 12%-os csökkenést mutat az előző évi árbevételhez képest. Az export értékesítés árbevétele az előző évi e Ft-ról közel a duplájára emelkedett ezer forintra. Biogreen Tajvan: ezer forint USA és Kanada árbevétel: ezer forint Egyéb: ezer forint Az értékesítés nettó árbevétele összességében (belföldi és külföldi értékesítés együtt) ezer forint volt, szemben az előző évi ezer forinttal. Az egyéb bevételek értéke ezer forint. 11

12 Értékesített tárgyi eszköz bevétele Követelések árfolyam nyeresége 120 Egyéb 76 Összesen: A saját termelésű készletek állományváltozása ezer forintot mutat. Az anyagköltségek értéke e Ft az alábbi táblázat szerint: Alapanyag költségek Energia és üzemanyag Csomagoló anyag költségek Nyomdai költségek 858 Nyomtatványok irodaszerek 101 Az igénybevett szolgáltatások értéke ezer forint volt ( a évi adat ezer forint) táblázatos formában, a jelentősebb tételek az alábbiak: Külföldi utazási költségek 194 Posta, telefon, szakkönyvek, folyóiratok Fuvar díjak Bérmunka díjak Bérleti díja Karbantartási költségek Marketing (hirdetés, reklám) költségek Szakértői, tanácsadói, ügyvédi, számviteli ktg-ek Fordítás, tolmácsolás Minőségi vizsgálatok költségei Tőzsdei költségek Kötelező közzétételek költségei A társaság évi bérköltsége ezer forintot tett ki, amely közel 40%-os csökkenést mutat a évi adathoz viszonyítva. A személyi jellegű egyéb kifizetések összege ezer forint. A jelentősebb költségeket az alábbi táblázat tartalmazza: Munkavállalók személyi jell. kifizetései Üzleti reprezentáció 752 Személyi kifizetéseket terhelő adók 277 A bérjárulékok összege ezer forint, mely 55%-os csökkenést mutat az előző évihez képest. 12

13 A személyi jellegű ráfordítások (bérköltség, személyi jellegű egyéb kifizetések, bérjárulékok) együttes összege ezer forint volt, mely érték az összetevőivel arányosan, mintegy 40%-os csökkenést mutat. Az értékcsökkenési leírás összege ezer forintot tett ki, mely némileg alatta maradt az előző évi értéket. Ezen a soron kizárólag a tervszerinti értékcsökkenés értéke szerepel. Az immateriális javak értékcsökkenése az összes értékcsökkenésen belül, ezer forintot tett ki, míg a tárgyi eszközöké ezer forintot. Az egyéb ráfordítások jelentős csökkenést mutat, értéke e Ft A jelentősebb tételek az alábbiak voltak: Eladott áruk beszerzési értéke Iparűzési adó A társaság üzemi tevékenységének eredménye: ezer forint. A pénzügyi műveletek egyéb bevételei ezer forintot tettek ki, mely összeg állt az Optima értékpapír átváltás miatti árfolyam nyereségből (706 ezer forint) és a valuta-deviza készlet átváltásának árfolyam nyereségéből. A pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai ezer forint. Itt lett elszámolva a valutadeviza készlet átváltásának árfolyam vesztesége. A pénzügyi műveletek eredménye : -324 ezer forint. A társaság szokásos vállalkozási eredménye (üzemi tevékenység és pénzügyi műveletek eredményének összege) ezer forint veszteséget mutat. A rendkívüli ráfordítások értéke 1734 ezer forint, mely egy 2001 évi részvényértékesítésből származó követelés leírása volt. A társaság mérleg szerinti eredménye ezer forint volt. Kelt Budapest március 31. Civin János elnök 13