A DANUBIUS HOTELS CSOPORT 2010 I. NEGYEDÉVES GYORSJELENTÉSE

Átírás

1 A Danubius Szálloda és Gyógyüdülő Nyilvánosan Működő Részvénytársaság a mai napon nyilvánosságra hozta negyedéves, nem auditált eredményeit. A jelentés a társaság vezetése által az IFRS, Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Standardok szerint elkészített március 31-ével végződő időszakra vonatkozó konszolidált pénzügyi kimutatásait tartalmazza. A hagyományosan gyengébb első negyedévben az alacsony EUR árak valamint a forint és a korona erősödése az árbevétel csökkenését eredményezte, amelynek nagy részét ismételten sikerült a folyamatos költségcsökkentő intézkedésekkel kompenzálni. ÁTTEKINTÉS Danubius Hotels Csoport (IFRS) Millió Ft I. Vált. % Millió EUR I. Vált. % Összes bevétel ,9 29,8-6 EBITDA ,5-1,9 90 Működési eredmény ,5-5,7 33 Pénzügyi eredmény ,0-11,8 Adózás előtti eredmény ,5-17,5-63 Működési cash flow ,5-5,8-22 CAPEX ,6 2,4-34 HUF/EUR átlagárfolyam 268,6 294,6-9 Az összes működési és egyéb bevétel az első negyedévben 15%-os csökkenés mellett 7,5 milliárd Ft volt. A forint-euró és cseh korona-euró árfolyam változásának jelentős negatív hatása volt az első negyedévi árbevételre I. negyedévéhez viszonyítva és az euróban kimutatott bevétel viszont már 6%-os csökkenést mutat. A csoport foglaltság 2010 I. negyedévében 45,1% volt szemben a I. negyedévi 48,5%-kal. Az 1,3 mrd Ft-os bevétel kiesés ellenére az EBITDA 0,4 mrd Ft-tal 0,9 mrd Ft-ra csökkent, az üzemelési eredmény is csak 0,3 mrd Ft-tal csökkent a tavalyi eredményekhez viszonyítva, a költségcsökkentő intézkedések jelentősen pozitív hatásának köszönhetően. A első negyedévi működési veszteség 2,0 milliárd Ft volt, amely 20%-os romlás a tavalyi 1,7 milliárd Fthoz képest, az alábbiak következtében: A magyarországi szegmens bevétele 2010 I. negyedévében 4,4 milliárd Ft volt, ami 12%-os csökkenést jelent, mivel a szállodák foglaltsága 1,8 százalékponttal, 43,6%-ról 41,8%-ra csökkent és a forint 9%-kal volt erősebb mint az összehasonlító időszakban, ezzel szemben az üzemi eredmény a tavalyi szinten maradt, mivel a bérés egyéb működési költségeken történő megtakarítás ellensúlyozta a bevétel kiesést. A cseh szegmens eredmény-hozzájárulása 2010 I. negyedévében 198 millió Ft veszteség volt, szemben a tavaly első negyedévi 126 millió Ft veszteséggel, a bevétel 12%-os csökkenése következtében, amely a euróval szembeni erős koronának tulajdonítható. A szlovák szegmens működési vesztsége az első negyedévben 339 millió Ft volt, szemben a tavaly első negyedévi 144 millió Ft-tal. A forintban kifejezett bevétel 22% csökkenés mellett 1,7 mrd Ft volt, a forint euróval szembeni jelentős erősödésének hatására. A költségek szigorú kontrol alá estek. A román szegmens bevétele 16%-ot csökkenve 200 millió Ft-ot tett ki 2010 I. negyedévében, aminek hatására működési eredmény 81 millió Ft veszteség volt szemben az előző év hasonló időszakában elért 57 millió Ft veszteséggel. A pénzügyi eredmény 2010 I. negyedévében 0,3 milliárd Ft nyereség volt, szemben a tavalyi első negyedéves jelentős 3,5 milliárd Ft veszteséggel, hiszen a forint euróval szembeni negyedéves leértékelődése miatt jelentős 3,0 milliárd Ft árfolyam veszteség (többsége nem realizált) keletkezett a pénzügyi eszközök és kötelezettségek átértékelésével 2009 első negyedévében, szemben a első negyedévi 0,4 mrd Ft kitevő nem realizált nyereséggel. A kamatköltségek 2010 I. negyedévében 204 millió Ft-ra csökkentek a I. negyedévi 560 millió Ft-ról, az alacsony EURIBOR rátának köszönhetően, valamint az összehasonlító időszak kamatköltségét növelte a cap&collar kamat swap ügylet valós értékének kedvezőtlen változása. Az adózás előtti veszteség negyedévben 1,7 milliárd Ft volt, szemben a I. negyedévi 5,1 milliárd Ft-tal. A működés során felhasznált nettó pénzeszköz 2010 I. negyedévében 1,2 milliárd Ft volt, amely jelentős javulás a I. negyedévi 1,7 milliárdhoz képest, a működő tőke kedvező változása miatt május 17. 1/13

2 A beruházások és befektetések értéke 2010 I. negyedévében 0,4 milliárd Ft-ot tett ki szemben a I. negyedévi 0,7 milliárd Ft-tal. A Csoport átlagos létszáma 2010 első negyedévében fő volt, szemben a tavalyi munkavállalóval. PÉNZÜGYI ÁTTEKINTÉS Magyar szegmens MAGYARORSZÁG Millió Ft I. Vált. % Millió EUR I. Vált. % Összes bevétel ,3 16,9-3 Operatív eredmény ,2-4,5 14 Pénzügyi eredmény ,9-11,3 Adózás előtti eredm ,3-15,9-73 CAPEX ,3 0,9-66 Az összes működési és egyéb bevétel 12%-ot csökkenve 4,4 milliárd Ft-ot tett ki 2010 I. negyedévében főként a szállodai és vendéglátói szolgáltatásból valamint a Gundel étteremtől származó alacsonyabb bevételnek köszönhetően. A forint euróval szembeni erősödése jelentős negatív hatással volt az első negyedévi árbevételre, 2009 hasonló időszakához viszonyítva. A szállodák foglaltsága 2010 első negyedévében 41,8% volt, szemben a tavalyi év hasonló időszakában elért 43,6%-kal. A magyarországi szállodák szobakiadási árbevétele az év első negyedévében 15%-kal csökkent és így 2,0 milliárd Ft volt, a foglaltság csökkenésének valamint az átlagos szoba árak (ARR) csökkenésének együttes hatására, ez utóbbi Ft-tal csökkent és Ft volt. Az átlagos tartózkodási idő 2010 I. negyedévében 2,9 nap volt a tavalyi első negyedévvel megegyezően. A vendégéjszakák száma 2010 I. negyedévében re csökkent ról, melyből a belföldi vendégéjszakák 22,3%-ot tesznek ki szemben a tavalyi év hasonló időszaki 24,2%- hoz képest. Az első negyedévben leginkább a belföldi piacról, illetve Angliából és Németországból érkezett kevesebb vendég; azonban Ukrajnából, Japánból és Svédországból több vendégünk érkezett. A szobakiadás eredménye az első negyedévben 19%-kal, azaz 322 millió Ft-tal csökkent I. negyedévéhez viszonyítva. A szállodák és éttermek vendéglátás bevétele 2010 I. negyedévében 1,5 milliárd Ft volt, amely 14%-kal kevesebb, mint az összehasonlító időszakban, az alacsonyabb foglaltság, a hiányzó rendezvény forgalom valamint az ÁFA növekedés kedvezőtlen hatása miatt. A jelentős bevételcsökkenés ellenére a vendéglátás eredménye 2010 első negyedévében csak 116 millió Ft-tal mérséklődött, a bérköltségek és az anyagköltségek jelentős csökkentése miatt. A Gundel étterem első negyedéves bevétele 29 millió Ft-tal, 12%-kal mérséklődött azonban a működési eredmény a költségcsökkentő intézkedések hatására 8 millió Ft-tal kedvezőbben alakult, mint a tavalyi év első negyedévben. A gyógyászati bevétel 2010 I. negyedévében 301 millió Ft volt, amely csak 9%-os mérséklődést jelent I. negyedévéhez viszonyítva, az értékesített kezelések számának csökkenése miatt. A gyógyászat eredmény a tavalyi szinten maradt. A biztonság és védelmi szolgáltatásból származó bevétel 2010 I. negyedévében 196 millió Ft volt, amely 20 millió Ft növekedést jelent. A felhasznált alapanyagokat érintő magas infláció, a költségcsökkentő intézkedések valamint a foglaltság csökkenés együttes hatására az összes anyag jellegű ráfordítás 11%-kal csökkent és 1,1 mrd Ft volt 2010 I. negyedévében, ezen belül az energia költség 21%-kal mérséklődött és így 565 millió Ft-ot tett ki. Az igénybevett szolgáltatások értéke 2010 első negyedévében 8%-os csökkenés mellett 1,1 mrd Ft volt., ezen belül a karbantartási munkálatokra költött összeg viszont 6%-kal mérséklődve 116 millió Ft volt. A személyi jellegű ráfordítások összege 2010 I. negyedévében 2,5 mrd Ft volt, amely 8%-os csökkenést mutat, tükrözve az létszámleépítés hatását. A 3 hónapos EURIBOR csökkenése, a kamat marginok növekedése, az átlagos hitelállomány növekedése valamint kamat swap derivatív ügyeltek piaci értékbeli változása miatt az első negyedévben a kamatráfordítások összege 464 millió Ft-ról 166 millió Ft-ra mérséklődött. Elsősorban a 2010 első negyedévében tapasztalható forint euróval május 17. 2/13

3 szembeni erősödésének következtében - főként a hosszú lejáratú hiteleken, melynek döntő része euróban áll fent 389 millió Ft árfolyamnyereség került az eredményben kimutatásra (melynek többsége nem realizált), szemben a I. negyedévben elszámolt millió Ft veszteséggel, amikor a forint jelentősen gyengült az euróhoz képest. A beruházások értéke jelentősen csökkenve 79 millió Ft-ot tett ki első negyedévben, szemben a már jelentős visszafogást tartalmazó I. negyedévi 252 millió Ft-tal. Összességében a magyarországi szegmens adózás előtti eredménye 2010 első negyedévében 1,2 milliárd Ft veszteség volt, szemben a I. negyedévi 4,7 milliárd Ft veszteséggel. Cseh szegmens CSEHORSZÁG Millió Ft I. Vált % Millió CZK I. Vált % Összes bevétel ,7 130,3-10 Operatív eredmény ,1-11,8 62 Pénzügyi eredmény ,3-6,0 Adózás előtti eredmény ,8-17,8-11 CAPEX ,1 18,7 19 HUF/CZK átlagárfolyam 10,38 10,66-3 CZK/EUR átlagárfolyam 25,87 27,63-6 A forintban kifejezett összes működési és egyéb bevétel 12%-kal csökkenve 1,2 mrd Ft-ot tett ki 2010 I. negyedévében főként a forint és a cseh korona euróval szembeni erősödésének hatására. A szobakiadási bevétel az első negyedévben 11%-kal mérséklődve 0,6 mrd Ft volt. A marienbadi szállodák foglaltsága 2010 első negyedévében 68,8% volt, szemben a tavalyi 73,2%-kal, azonban a szoba átlagára (ARR) CZK-ról CZK-ra emelkedett az EUR árak emelkedése miatt. Az átlagos tartózkodási idő 2010 I. negyedévében 7,6 nap volt szemben a tavalyi év hasonló időszak 7,9 napos átlagával. A vendégéjszakák száma 2010 I. negyedévében volt a tavalyi tal szemben. A német és a belföldi piac jelentős csökkenését a belföldi piacról érkező kevesebb vendég követte. Az első negyedévben az anyagjellegű ráfordítás és igénybe vett szolgáltatás értéke 7%-kal mérséklődve 0,7 mrd Ft-ot tett ki. Ezen belül az energiaköltség 7%-kal növekedett és így 176 millió Ft volt, a karbantartási költségek értke 40%-kal csökkent, amely így negyedévben 61 millió Ft volt. Az összes személyi jellegű ráfordítás az első negyedévben 0,4 mrd Ft volt, amely 6%-os csökkenés, tükrözve az alacsonyabb átlaglétszámot. A 3 hónapos EURIBOR illetve hitelállomány csökkenése következtében a I negyedévi kamatráfordítások összege 12 millió Ft volt szemben a tavaly első negyedévi 26 millió Ft-tal. A 2010 első negyedévében tapasztalható cseh korona euróval szembeni erősödésének következtében - főként a hosszú lejáratú hiteleken, melynek teljes egésze euróban áll fent - 46 millió Ft árfolyamnyereség került az eredményben kimutatásra, szemben a I. negyedévi 39 millió Ft veszteséggel. A beruházások értéke a 2010 I. negyedévében 230 millió Ft volt, amely 15%-kal magasabb a tavalyi viszonylag alacsony értékhez képest. Összességében a csehországi adózás előtti veszteség 2010 I. negyedévében 164 millió Ft volt, amely 14%-os csökkenés szemben az összehasonlító időszaki 190 millió Ft veszteséggel május 17. 3/13

4 Szlovák szegmens SZLOVAKIA Millió Ft I. Vált % Millió EUR I. Vált % Összes bevétel ,3 7,4-15 Operatív eredmény ,3-0,5 158 Pénzügyi eredmény ,1-0,2-61 Adózás előtti eredmény ,3-0,7 95 CAPEX ,2 0,8-69 HUF/EUR 268,57 294,57-9 A szlovákiai leányvállalatunk funkcionális pénzneme január 1-től az euró. Az összes működési és egyéb bevétel 2010 I. negyedévében 22%-kal csökkenve 1,7 mrd Ft volt, amely részben az euróval szembeni erősebb forintnak köszönhető. A szlovák szegmensben realizált összbevétel euróban kifejezve 15%-kal csökkent első negyedévben I. negyedévhez viszonyítva. Az euróban kifejezett szoba árbevétel is 14%-os csökkenést mutat az első negyedévben mivel a szobák foglaltsága 58,4%-ról 50,7%-ra csökkent, illetve az átlagos szobakiadási ár (ARR) 36,1 EUR-ról 35,9 EUR-ra mérséklődött. Az értékesített szobák száma ről re csökkent 2010 első negyedévében. A vendégéjszakák száma 2010 első negyedévében volt szemben a tavalyi vendégéjszakával. Az átlagos tartózkodási idő 2010 I. negyedévében is 8,7 nap volt szemben a tavaly első negyedévi 9,3 nappal. A német vendégek száma több mint 20%-kal csökkent első negyedévéhez viszonyítva, amely párosult a környező országokból, mint Ausztria és Csehország érkezett kevesebb számú vendéggel. Az összehasonlító I. negyedévi árbevétel tartalmaz 94 millió Ft (0,3 millió EUR) egyszeri nyereséget egy telek eladásából, ezzel szemben 2010 I. negyedévében nem történt eszközeladás. Részben a forint euróval szembeni jelentős erősödése miatt a első negyedévben az anyagjellegű ráfordítás és igénybe vett szolgáltatás értéke a tavalyi évhez képest 16%-kal csökkenve 0,7 mrd Ft-ot tett ki. Ezen belül az energiaköltség 40%-kal mérséklődött - az energiatakarékos rendszerek és fejlesztések bevezetése miatt - és így 183 millió Ft volt, a karbantartási költségek összege 49 millió Ft volt, a tavalyi összegnél 13 millió Ft-tal magasabb. A személyi jellegű ráfordítások forintban kifejezett összege 2010 I. negyedévében 10%-kal csökkent, az erős forint miatti árfolyamhatást tükrözve. A 3 hónapos EURIBOR csökkenése valamint az alacsonyabb időszaki átlagos hitelállomány együttes következtében a kamatráfordítások összege 2010 I. negyedévében 23 millió Ft volt, szemben a tavaly első negyedévi 64 millió Ft-tal. A beruházások negyedévben minimális szintre voltak szorítva, így értéke 63 millió Ft volt, szemben a I. negyedévi 222 millió Ft-tal. A fentiek eredményeként a szlovákiai szegmens adózás előtti vesztesége 2010 első negyedévében 360 millió Ft volt, amely 77%-os növekedés a tavalyi hasonló időszaki 203 millió Ft veszteséggel szemben május 17. 4/13

5 Román szegmens ROMANIA Millió Ft I. Vált% Millió RON I. Vált% Összes bevétel ,1 3,4-11 Operatív eredmény ,2-0,8 51 Pénzügyi eredmény ,2-0,4 Adózás előtti eredmény ,0-1,2-14 CAPEX ,7 0,4 79 HUF/RON átlagárfolyam 65,29 69,01-5 RON/EUR átlagárfolyam 4,11 4,27-4 Az összes forintban kifejezett működési és egyéb bevétel 2010 első negyedévében 16%-kal csökkent a tavalyi év első negyedévéhez viszonyítva, mivel a negyedévi foglaltság 3,9%-ot csökkenve 29,8% volt, ráadásul az átlagos szobakiadási ár (ARR) a negyedévben 113 RON-ról 105 RON-ra mérséklődött. A szobakiadás eredménye RON-ban kifejezve 22%-kal mérséklődött 2010 I. negyedévében. A vendégek száma 2010 első negyedévében főről főre csökkent, elsősorban a kevesebb szabadidős és konferencia vendég következtében. Az infláció, a foglaltság csökkenés valamint a jelentősebb felújítási munkálatok együttes hatására az anyagjellegű ráfordítás és igénybe vett szolgáltatás értéke 139 millió Ft-ot tett ki 2010 I. negyedévében, amely 9%-os emelkedés a tavalyi szinthez képest. Ezen belül az energia költség 7%-ot mérséklődve 41 millió Ft volt. A 3 hónapos EURIBOR illetve a hiteltartozás átlagos összegének csökkenése miatt a kamat ráfordítások összege első negyedévben 3 millió Ft volt a tavalyi első negyedévi 7 millió Ft-tal szemben. A beruházások értéke 2010 első negyedévében 47 millió Ft volt, szemben a tavaly első negyedévi 28 millió Ft-tal, amelynek döntő a hotel szobák felújításához kapcsolódik. A fentiek eredményeként a romániai szegmens adózás előtti vesztesége első negyedévben 67 millió Ft volt, szemben a tavaly hasonló időszaki 83 millió Ft-os veszteséggel május 17. 5/13

6 Konszolidált mérleg A DANUBIUS HOTELS CSOPORT 2010 I. NEGYEDÉVES GYORSJELENTÉSE Az összes konszolidált eszközállomány 86,6 milliárd Ft volt március 31-én, amely a első negyedév végi állományhoz képest 8%-os csökkenés. A forgóeszközök magukban foglalják az értékesítésre szánt eszközt, mely egy magyarországi szállodai ingatlant tartalmaz az értékesítés költségeivel csökkentett könyv szerinti értéken. Ezen eszközt a Csoport az elkövetkezendő tizenkettő hónapban kívánja értékesíteni. A vevő követelés állomány éves szinten 25%-kal alacsonyabb, amely tükrözi az alacsonyabb bevételeket, deviza árfolyamváltozásokat és az adósságkezelési lépéseink pozitív eredményeit. A tárgyi eszközök állománya 76,2 milliárd Ft volt első negyedévének végén, amely 6%-os csökkenést mutat az elmúlt 12 hónapban. A csökkenés döntő része a külföldi leányvállalatok beszámolójának forintra történő átváltásának hatása augusztus hónaptól teljeskörűen kerül konszolidálásra az Egészségsziget Kft. a Hotel Gellért melletti telek hasznosítására alakult társult vállalkozásunk amelyben 50%-os részesedésünk van (ez időpont előtt társult befektetésként kezeltük). A CP Holdings 2009 augusztusában megvásárolta a maradék 50% tulajdonrészt és ezzel párhuzamosan a Danubius put és call opciós szerződést kötött ezen tulajdonrész megvásárlására. A CP Holdings által fizetett ellenérték és a Danubius által az opciós szerződés alapján fizetendő összeg (1,7 millió EUR) megegyezik. Az opciós szerződés EUR összegű opciós díjat határoz meg és amennyiben releváns akkor kamatot ír elő 2010 augusztusától. Az összes kötelezettség állománya első negyedévének végén 35,9 milliárd Ft volt, amely 16%- os csökkenés március 31-hez viszonyítva, a bank hitelek illetve a szállítói kötelezettségek csökkenése valamint a nemzeti devizák euróval szembeni erősödése miatt. A csoportnak március 31-én 94,5 millió EUR hosszú lejáratú hitele volt. A saját tőke értéke 2%-kal csökkent március 31-i állapothoz viszonyítva, amely az elmúlt 12 hónap során keletkezett 2,4 milliárd Ft adózás utáni nyereség (a nem realizált árfolyamveszteség visszafordulása következtében), az átváltási tartalék jelentős, 3,2 milliárd Ft-os és a kisebbségi részesedés 0,3 milliárd Ft-os csökkenésének eredménye. Az anyavállalat kamatkockázati kitettségét fedezeti ügylettel fedezi, melynek hatása az IAS 39 szabályainak megfelelően az eredményben kerül kimutatásra. Cash flow A működés során felhasznált nettó pénzeszköz 2010 első negyedévében 1,2 mrd Ft volt, amely első negyedévi 1,7 mrd Ft-hoz képest jelentős javulást mutat a működő tőke kedvező változásának hatására. A beruházások értéke 0,4 mrd Ft volt 2010 I. negyedévében, amely 40%-os csökkenést mutat hasonló időszakához viszonyítva, tükrözve a szigorú cash-flow javító intézkedéseinket első negyedéve során 5 millió EUR összegben történt hitellehívás és 0,5 millió EUR értékben történt hosszú lejáratú hitel visszafizetés május 17. 6/13

7 1. számú MELLÉKLET Nem auditált KONSZOLIDÁLT MÉRLEG, IFRS SZERINT KÉSZÍTETT (millió Ft) December 31. Eszközök Március Március Pénzeszközök Követelések Készletek Értékesítésre tartott eszközök Egyéb követelések és forgóeszközök Forgóeszközök összesen Ingatlanok, gépek, berendezések Immateriális javak Egyéb befektetetések, derivatívákkal Halasztott adó követelések Befektetett eszközök összesen Eszközök összesen Források Szállítók Kapott előlegek vendégektől Nyereségadó-kötelezettség Egyéb kötelezettségek és elhatárolások Kamatozó hitelek és kölcsönök Céltartalékok Rövid lejáratú kötelezettségek ö Kamatozó hitelek és kölcsönök Halasztott adó kötelezettségek Céltartalékok Hosszú lejáratú kötelezettségek Források ö összesen Saját tőke Jegyzett tőke Tőketartalék (1 162) Saját részvények Átváltási tartalék Eredménytartalék Anyavállalat részesedése Kisebbségi részesedések Saját tőke összesen Források és Saját tőke összesen Vált. % május 17. 7/13

8 2. számú MELLÉKLET Nem auditált KONSZOLIDÁLT EREDMÉNYKIMUTATÁS, IFRS SZERINT KÉSZÍTETT (millió Ft) I I. Vált. % Szálloda bevétel Vendéglátás bevétel Gyógyászati bevétel Egyéb üzemegységi bevétel Borászati bevétel Biztonsági szolgáltatások bevétele Egyéb bevételek Összes működési és egyéb bevétel Eladott áruk beszerzési értéke Anyag jellegű ráfordítások Igénybe vett szolgáltatások Anyagjellegű és igénybevett szolgáltatások értéke Bérköltség Egyéb személyi jellegű ráfordítások Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenés és amortizáció Egyéb ráfordítások Saját termelésű készletek állományváltozása Aktivált saját teljesítmények éréke Összes működési ráfordítás Működési eredmény Kamatbevételek Kamatráfordítások Árfolyamnyereség/veszteség (-) Pénzügyi eredmény Adózás előtti eredmény május 17. 8/13

9 3. számú MELLÉKLET Nem auditált KONSZOLIDÁLT CASH FLOW KIMUTATÁS, IFRS SZERINT KÉSZÍTETT (millió Ft) I I. Vált % Működési eredmény Értékcsökkenés és amortizáció Tárgyi eszközök értékesítéséből származó nyereség Céltartalék változása Követelés leírása - 11 Működő tőke változásai Vevőkövetelések és forgóeszközök növekedése(-) /csökkenése Készletek csökkenése Szállítói és egyéb kötelezettségek csökkenése (-) /növekedése Fizetett kamat Fizetett társasági adó Működésből származó nettó pénzeszköz Tárgyi és immateriális eszközök vásárlása Kapott kamat Tárgyi eszközök értékesítéséből származó bevétel - 98 Befektetési tevékenyéghez használt nettó pénzeszköz Hosszú lejáratú bankhitelek lehívása Hosszú lejáratú bankhitelek visszafizetése Pénzügyi műveletekből származó nettó pénzeszköz Nettó pénzeszköz csökkenés Nyitó nettó pénzeszközök , Záró nettó pénzeszközök Pénzeszközök értéke csökkentve a folyószámlahitelek összegével május 17. 9/13

10 2010. május /13

11 7. számú MELLÉKLET Nem auditált DANUBIUS HOTELS NYRT. MSZSZ SZERINT KÉSZÜLT MÉRLEGE Ezer Ft Vált Március 31. Március 31 A BEFEKTETETT ESZKÖZÖK I IMMATERIÁLIS JAVAK Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakraadott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése 0 0 II TÁRGYI ESZKÖZÖK Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 0 0 III BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZK Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartós adott kölcsön kapcsolt vállalkozásnak Egyéb tartós részesedések Tartós adott kölcsön egyéb részesedésű válalatnak Egyéb tartós adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 0 0 B FORGÓESZKÖZÖK I KÉSZLETEK Anyagok Befejezetlen termelés, félkész term Növendék-,hízó-és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott előlegek 0 0 II KÖVETELÉSEK Követelés áruszállításból és szolgáltatásból Követelések kapcsolt vállalattal szemben Követelések egyéb részesedésű vállalattal szemben Váltókövetelések Egyéb követelések III ÉRTÉKPAPÍROK Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú értékpapirok 0 0 IV PÉNZESZKÖZÖK Pénztár csekkek Bankbetétek C AKTÍV IDŐBELI ELHAT Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítás 0 0 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN május /13

12 Ezer Ft Március Március 31 D. SAJÁT TŐKE I. JEGYZETT TŐKE II. JEGYZETT, BE NEM FIZETETT TŐKE visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken III. TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEGSZ.EREDMÉNY E. CÉLTARTALÉKOK Céltartalék várható kötelezettségekre Céltartalék jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék 0 0 F. KÖTELEZETTSÉGEK I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 1. Hátrasorolt kötelezettség kapcsolt vállalkozással szemben 2. Hátrasorolt kötelezettség egyéb részesedésű vállalattal szemben 3. Hátrasorolt kötelezettség egyéb vállalkozással szemben II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZET Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozás kötvény kibocsátásából Beruházási és fejlesztési hitel Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettség kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettség egyéb részesedésű vállalattal szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettség 0 0 III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉG Rövid lejáratú kölcsönök Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Kötelezettség áruszállításból és szolgáltatásból Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettség kapcsolt vállalattal szemben Rövid lejáratú kötelezettség egyéb részesedésű vállalattal szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettség G. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek FORRÁSOK ÖSSZESEN Vált május /13

13 DANUBIUS HOTELS NYRT. MSZSZ SZERINT KÉSZÜLT EREDMÉNYKIMUTATÁSA Ezer Ft I. n. év I. n. év Vált. Értékesítés nettó árbevétele Export bevétel Összes nettó árbevétel Saját termelésű készlet állományváltozás Saját előállítású eszközök aktivált értéke Aktivált saját telj. értéke Egyéb bevételek Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások Eladott áruk beszerzési értéke 0 0 Eladott (közvetített) szolgált. értéke Anyagjellegű ráfordítások Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulék Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye Kapott osztalék és részesedés 0 0 Részesedések értékesítésének árfolyam nyeresége 0 0 Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 0 0 Egyéb kapott kamat és kamat jellegű bevétel Pénzügyi műveletek egyéb bevétele Pénzügyi műveletek bevételei Befektetett pénzügyi eszközök. árfolyamvesztesége 0 0 Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások Részvények, értékpapírok, betétek értékvesztése 0 0 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása Pénzügyi műveletek ráfordítása Pénzügyi műveletek eredménye Szokásos vállalkozási eredmény Rendkívüli bevételek 0 0 Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség 0 0 Adózott eredmény Eredménytartalék igénybevétele osztalékra 0 0 Jóváhagyott osztalék, részesedés 0 0 MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY május /13