A SZÉKESFEHÉRVÁRI HŰTŐIPARI NYRT

Átírás

1 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma A SZÉKESFEHÉRVÁRI HŰTŐIPARI NYRT ÉVI ÉVES JELENTÉSE A TŐKEPIACRÓL SZÓLÓ ÉVI CXX. TV. ALAPJÁN

2 Mérleg Eszközök (aktívák) "A" változat adatok E Ft-ban A tétel megnevezése Előző év 2005.XII.31. Előző évek korr. Tárgyév 2006.XII.31. Index (%) A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ,78 I. Immateriális javak ,86 1. Alapítás-átszervezés aktívált értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktívált értéke ,03 3. Vagyoni értékű jogok ,93 4. Szellemi termékek ,45 5. Üzleti vagy cégérték 6. Immateriális javakra adott előlegek 7. Immateriális Javak értékhelyesbítése II. Tárgyi eszközök ,31 1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok ,40 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek ,20 3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek ,86 4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások ,61 6. Beruházásokra adott előlegek ,67 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. Befektetett pénzügyi eszközök ,51 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 3. Egyéb tartós részesedés ,81 Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési 4. viszonyban álló vállalkozásban 5. Egyéb tartósan adott kölcsön ,62 6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök 7. értékhelyesbítése Befektetett pénzügyi eszközök értékelési 8. különbözete B. FORGÓESZKÖZÖK ,79

3 adatok E Ft-ban A tétel megnevezése Előző év 2005.XII.31. Előző évek korr. Tárgyév 2006.XII.31. Index (%) I. Készletek ,64 1. Anyagok ,28 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek ,13 3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 4. Késztermékek ,38 5. Áruk ,38 6. Készletekre adott előlegek II. Követelések ,22 Követelések áruszállításból és szolgáltatásból 1. (vevők) ,31 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő 3. vállalkozással szemben 4. Váltókövetelések ,00 5. Egyéb követelések ,54 6. Követelések értékelési különbözete Származékos ügyletek pozitív értékelési 7. különbözete III. Értékpapírok Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés 3. Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási hitelviszonyt megtestesítő 4. értékpapírok 5. Értékpapírok értékelési különbözete IV. Pénzeszközök ,01 1. Pénztár, csekkek ,61 2. Bankbetétek ,53 C. Aktív időbeli elhatárolások ,35 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása ,67 Költségek, ráfordítások aktív időbeli 2. elhatárolása 3. Halasztott ráfordítások ,67 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN ,79

4 Mérleg Források (passzívák) "A" változat adatok E Ft-ban A tétel megnevezése Előző év 2005.XII.31. Előző évek korr. Tárgyév 2006.XII.31. Index (%) D Saját tőke ,26 I. Jegyzett tőke ,00 Ebből: visszavásárolt részesedés névértéken II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke ( - ) III. Tőketartalék ,00 IV. Eredménytartalék ,46 V. Lekötött tartalék ,03 VI. Értékelési tartalék Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 2. Valós értékelés értékelési tartaléka VII. Mérleg szerinti eredmény ,11 E. Céltartalékok Céltartalék a várható kötelezettségekre 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 3. Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek ,98 I. Hátrasorolt kötelezettségek (alárendelt kölcsöntőke) Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt 1. vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési 2. viszonyban lévő vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb 3. gazdálkodóval szemben II. Hosszú lejáratú kötelezettségek ,86 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 2. Átváltoztatható kötvények 3. Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek ,00 5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek ,56 Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással 6. szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési 7. viszonyban lévő vállalkozással szemben 8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

5 adatok E Ft-ban A tétel megnevezése Előző év 2005.XII.31. Előző évek korr. Tárgyév 2006.XII.31. Index (%) III. Rövid lejáratú kötelezettségek ,29 1. Rövid lejáratú kölcsönök - ebből átváltoztatható kötvények 2. Rövid lejáratú hitelek ,44 3. Vevőktől kapott előlegek ,00 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 5. Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt 6. vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb 7. részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben , ,00 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek ,37 9. Kötelezettségek értékelési különbözete Származékos ügyletek negatív értékelési 10. különbözete G. Passzív időbeli elhatárolások ,08 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása ,70 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása ,97 3. Halasztott bevételek FORRÁSOK ÖSSZESEN ,79

6 Eredménykimutatás összköltség eljárással "A" változat Megnevezés Előző év 2005.I.1-XII.31. Előző évek korr. Tárgyév 2006.I.1-XII.31. adatok E Ft-ban Index (%) 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele , Exportértékesítés nettó árbevétele ,56 I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02.) , Saját termelésű készletek állományváltozása , Saját előállítású eszközök aktívált értéke ,85 Aktívált saját teljesítmények értéke (± 03 II. ± 04) ,68 III. Egyéb bevételek ,63 Ebből: visszaírt értékvesztés , Anyagköltség , Igénybevett szolgáltatások értéke , Egyéb szolgáltatások értéke , Eladott áruk beszerzési értéke , Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke ,26 Anyagjellegű ráfordítások ( IV ) , Bérköltség , Személyi jellegű egyéb kifizetések , Bérjárulékok ,67 Személyi jellegű ráfordítások ( V. 12 ) ,20 VI. Értékcsökkenési leírás ,53 VII. Egyéb ráfordítások ,06 A. Ebből: értékvesztés ,53 Üzemi, (üzleti) tevékenység eredménye (I±II+III-IV-V-VI-VII) , Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 0 0 Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége ,00 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 0 0 Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 0 0 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 0 0

7 16. A tétel megnevezése Előző év 2005.XII.31. Előző évek korr. Tárgyév 2006.XII.31. adatok E Ft-ban Index (%) Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek ,69 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi műveletek egyéb bevételei ,43 Ebből: értékelési különbözet 0 0 Pénzügyi műveletek bevételei ( VIII ) ,14 Befektetett pénzügyi eszközök 18. árfolyamvesztesége 2 0 0,00 Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások , Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 0 38 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai ,80 Ebből: értékelési különbözet 0 0 Pénzügyi műveletek ráfordításai ( 18 + IX. 19 ± ) ,39 Pénzügyi műveletek eredménye ( B. VIII - IX. ) ,64 Szokásos vállalkozási eredmény ( ± A C. ± B ) ,96 X. Rendkívüli bevételek ,38 XI. Rendkívüli ráfordítások 0 0 D. Rendkívüli eredmény ( X - XI. ) ,38 E. Adózás előtti eredmény ( ± C ± D ) ,13 XII. Adófizetési kötelezettség ,57 F. Adózott eredmény ( ± E - XII. ) , Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés 0 0 G. Mérleg szerinti eredmény ( ± F ) ,11

8 Eredménykimutatás forgalmi költség eljárással "A" változat Megnevezés Előző év 2005.I.1-XII.31. Előző évek korr. Tárgyév 2006.I.1-XII.31. adatok E Ft-ban Index (%) 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele , Exportértékesítés nettó árbevétele ,56 I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02.) , Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége , Eladott áruk beszerzési értéke , Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke ,26 Értékesítés közvetlen költségei II. ( ) ,87 III. Értékesítés bruttó eredménye (I-II.) , Értékesítési, forgalmazási költségek , Igazgatási költségek , Egyéb általános költségek ,28 Értékesítés közvetett költségei IV. ( ) ,12 V. Egyéb bevételek ,63 Ebből: visszaírt értékvesztés 13 0,00 VI. Egyéb ráfordítások ,06 A. Ebből: értékvesztés ,53 Üzemi, (üzleti) tevékenység eredménye (±III-IV+V-VI.) , Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége ,00 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek ,69 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 13. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei ,43 Ebből: értékelési különbözet Pénzügyi műveletek bevételei ( VII ) ,14

9 14. Megnevezés Előző év 2005.I.1-XII.31. Előző évek korr. Tárgyév 2006.I.1-XII.31. adatok E Ft-ban Index (%) Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 2 0,00 Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 15. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások , Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 38 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 17. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai ,80 Ebből: értékelési különbözet Pénzügyi műveletek ráfordításai ( 14 + VIII. 15 ± ) ,39 B. C. Pénzügyi műveletek eredménye ( VII - VIII. ) ,64 Szokásos vállalkozási eredmény ( ± A ± B ) ,96 IX. Rendkívüli bevételek ,38 X. Rendkívüli ráfordítások D. Rendkívüli eredmény ( IX - X. ) ,38 E. Adózás előtti eredmény ( ± C ± D ) ,13 XI. Adófizetési kötelezettség ,57 F. Adózott eredmény ( ± E - XI. ) , Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 19. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. Mérleg szerinti eredmény ( ± F ) ,11

10 I. Általános rész 1. A vállalkozás bemutatása 1.1 Működési forma A Társaság a hatályos gazdasági társaságokról szóló törvény előírásai szerint alapított nyilvánosan működős részvénytársaság. A Társaság részvényeinek száma db, azaz kilencszázharmincháromezer db, melyeknek névértéke 1000 Ft/db, azaz egyezer forint/db. A Társaság által kibocsátott részvényfajták és azok megoszlása: A típusú: névre szóló törzsrészvény, B típusú: névre szóló osztalék elsőbbséget biztosító részvény, C típusú: névre szóló likvidációs hányadhoz fűződő elsőbbséget biztosító részvény, D típusú: névre szóló szavazat elsőbbséget biztosító részvény, E típusú: névre szóló elővásárlási jogot biztosító részvény. Részvényes A részvény B C részvény D részvény Szavazati arány részvény Belföldi társaság ,22% Belföldi magánszemély Munkavállalók, vezető tisztségviselők ,58% 80 0,01% Egyéb ,19% Összesen ,00% A Társaság az üzleti évről szóló éves beszámolóját a magyar számviteli jogszabályok szerint készítette el. A Társaság által a könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításával, vezetésével, az éves beszámoló elkészítésével megbízott személy: Név: Szemerei Judit pénzügyi és számviteli osztályvezető Lakcím: 8000 Székesfehérvár, Ligetsor 11. fsz. 11. PM regisztrációs szám: Könyvvizsgáló adatai: Név: Census Controlling Könyvvizsgáló és Tanácsadó Kft. Székhely: 1121 Budapest, Eötvös út 22. Kamarai bejegyzési szám: Felelős könyvvizsgáló:tóth Erzsébet MKVK száma:004682

11 1.2 A Társaság fő tevékenységi köre, piaci helyzete Főtevékenység: Gyorsfagyasztott zöldség gyümölcs feldolgozás, értékesítés További tevékenységi körök:gyorsfagyasztott készétel gyártása, értékesítés Piaci helyzet bemutatása: A termékeink 74%-a belföldi, 26%-a az export piacokon kerül értékesítésre. A magyarországi kiskereskedelemben a piaci részesedésünk 21-22%. A belföldi piacon a Globus csoport, export területén pedig a Pentafrost Kft a legfőbb versenytársunk. Belföldi legnagyobb vevőink a Mirbesz Kft /410 millió Ft/, a SPAR Magyarország Kft /310 millió Ft/ és a METRO Kft /220 millió Ft/. Exportértékesítésnél a legfőbb partnereink az Apetit Pakaste OY /96 millió Ft/, a LEDO PLC /114 millió Ft/ és a MADREX / 71 millió Ft/. A termékeink 70-80%-a szerződés szerint, előre lekötve kerül értékesítésre, a fennmaradó rész kerül szabadon eladásra. Mivel az értékesítési szerződések már az év első negyedévében megkötésre kerülnek, a fedezetvásárlás elkerülése miatt sem törekszünk nagyobb hányad lekötésére. Az alapanyag legnagyobb része a környékbeli termelőktől kerül beszállításra, de vannak olyan termények, mint pl. a kukorica, vagy a gyökérfélék, amelyek km távolságból tudunk csak felvásárolni. Zöldségek esetén január-február hónapban megkötésre kerülnek a fixáras termeltetési szerződések, gyümölcsök esetében viszont az árak meghatározása csak közvetlenül a beszállítást megelőzően történik. 2. Kapcsolt vállalkozások bemutatása 2.1 A Társaságra, mint ellenőrzött gazdasági társaságra befolyással rendelkező tagok Befolyás mértéke Társaság neve Székhely Jegyzett tőke összege Közvetlen irányítást biztosító befolyás FEVITAL Mezőgazdasági Termelő és Kereskedelmi Kft. 1121Budapest, Dolgos u. 2. V. ép. 2/12. Szavazati arány Ft 89,7807% Többségi irányítást biztosító befolyás Jelentős befolyás Dél-Pannon Zrt. 1121Budapest, Dolgos u. 2. V. ép. 2/ Ft 89,7807% FEVITAL Kft. (2005. december 31-i adatok ezer Ft-ban) o 1121 Budapest, Dolgos u. 2. V. ép. 2/12. o Saját tőke: o Jegyzett tőke o Eredménytartalék 0 o Mérlegszerinti eredmény o Közvetlen szavazatok aránya 89,7807 %

12 Dél-Pannon ZRt. (2005. december 31-i adatok ezer Ft-ban) o 1121 Budapest, Dolgos u. 2. V. ép. 2/12. o Saját tőke: o Jegyzett tőke o Tőketartalék 325 o Eredménytartalék o Mérlegszerinti eredmény o Közvetett szavazatok aránya 89,7807 % 2.2 A Társaság, mint befolyással rendelkező tag GT-ben Befolyás mértéke Társaság neve Székhely Jegyzett tőke Szavazati arány összege Közvetlen irányítást biztosító befolyás Többségi irányítást biztosító befolyás Jelentős befolyás MIRELITE Külkereskedelmi 1053 Budapest, Kár ,70 % Zrt. olyi M. u A Társaság részesedései Társult vállalkozások: Mirelite Külkereskedelmi ZRt Budapest, Károlyi M. u. 17. MIRELITE Külkereskedelmi Zrt (2005. december 31-i adatok ezer Ft-ban) o 1053 Budapest, Károlyi Mihály u. 17. o Saját tőke: o Jegyzett tőke o Tőketartalék o Eredménytartalék o Lekötött tartalék o Értékelési tartalék o Mérlegszerinti eredmény o Közvetett szavazatok aránya 26,70 % Egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozások: 1. RéDol Kft Székesfehérvár, Raktár u Öko-Pack Kht Budapest, Teréz krt. 54.

13 3. A számviteli politika alapelvei A Társaság számviteli politikája a számvitelről szóló évi C törvény alapján került kialakításra. Célok A számviteli politika célja, hogy a vállalkozásnál olyan számviteli rendszer működjön, amelynek alapján megbízható és valós információt tartalmazó éves beszámoló állítható össze, és amely számviteli rendszer egyidejűleg a vezetői döntések számára is alkalmas információs bázisul szolgálhat. Könyvvezetés módja: kettős könyvvezetés Beszámoló formája: éves beszámoló Mérleg fordulónap: december 31. Mérlegkészítés napja: január 31. Mérleg választott formája: Számviteli törvény 1sz.melléklet A változat Eredmény kimutatás választott formája : Számviteli törvény 2.sz.melléklete alapján összköltség eljárás A típusú, valamint a 3. sz. melléklete alapján forgalmi eljárás A típusú. A Társaság a költségeket elsődlegesen az 5. Költség nemek számlaosztály, másodlagosan pedig a 6. Költséghelyek, általános költségek és 7. Tevékenységek költségei számlaosztály számláin könyveli. A költségek az év végi zárás keretében a számviteli törvény előírásainak megfelelően átvezetésre kerülnek a 8. számlaosztályba. A társaság anyavállalata FEVITAL Kft. nem készít összevont konszolidált éves beszámolót, ezért a vállalkozás mentesül konszolidációba bevonás alól. 4. Minősítési ismérvek a számviteli elszámolások szempontjából Lényegesség kritériumai A lényegesség elve alapján lényegesnek minősül a beszámoló szempontjából minden olyan információ, amelynek elhagyása vagy téves bemutatása befolyásolja a beszámoló adatait, a felhasználó döntéseit. A jelentős összegű hiba Jelentős összegű a hiba, ha a hiba feltárásának évében a különböző ellenőrzések során - ugyanazon évet érintően - megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérleg főösszegének 2 százalékát, illetve ha a mérleg főösszeg 2 százaléka meghaladja az 500 millió forintot, akkor az 500 millió forint. A jelentős összegű hibákat a mérlegben és az eredmény kimutatásban külön oszlopban mutatjuk ki. A megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hiba Ha a jelentős összegű hibák és hibahatások összevont értéke a hiba feltárásának évét megelőző üzleti év mérlegében kimutatott saját tőke értékét legalább 20 százalékkal megváltoztatja (növeli vagy csökkenti), tehát a saját tőke értékét lényegesen megváltoztatja, lényeges mértékű hibának kell tekinteni, mert a már korábban közzétett - a vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetre vonatkozó - adatok megtévesztők voltak.

14 A fajlagosan kis értékű készletek Az értékvesztés elszámolása szempontjából fajlagosan kis értékűnek tekintjük azokat a készleteket, amelyek egyedi beszerzési ára vagy közvetlen önköltsége 1.000,-Ft alatt van. A vevőnként, adósonként kisösszegű követelések értéke Fizetési felszólítás eredménytelensége esetén Ft, fizetési meghagyás sikertelensége esetén a Ft az a határérték, amely alatt a követelés leírásra kerül. A vevőállomány tartozásait egy-egy adott időszakban számítógép nyilvántartással folyamatosan figyelni kell, a tartozások behajtása érdekében szükséges felszólítást el kell küldeni, a felszólítás után a ki nem fizetett tartozásokat a jogász felé átadásra kerül. A fennálló követelésekről folyamatosan lista készül, mely alapját képezi a ki nem fizetett tételek behajtására tett és teendő intézkedéseknek. A valutás, devizás követelések és kötelezettségek év végi átértékeléséből adódó jelentős eredményhatás A valutás, devizás tételek mérleg fordulónapi értékelése során az összevont árfolyam különbözet akkor minősül jelentősnek és könyvelendő tételnek, ha annak összege meghaladja a mérleg fordulónapi összes devizakövetelés, kötelezettség, és a devizaszámlán levő összeg egyenlegének 1%-át. A rendkívüli tételek jelentős eredményhatásának küszöbértéke Az adott évre vonatkozó rendkívüli tételek jelentős eredmény hatásának küszöbértékét Ftban határozzuk meg. Behajthatatlan követelések, peresítés folyamata A kamatszámlák évente két alkalommal készülnek: Félévi kamatszámla készítés időpontja / augusztus 31.-ig/ a III. negyed év vége. /Ezen időpontban csak az Ft t meghaladó összegű kamatszámlák készülnek el./ Félévi kamatszámla készítésének időpontja / december 31.-ig / évet követő január 31. /Teljes körű számlázás./ A kamatszámla legkisebb összege Ft. A ki nem egyenlített kamatszámlákra a fizetési határidőt követő 5. nap után fizetési felszólítás készül. A peresítés folyamata: A fizetési felszólítás után 5 nappal nem fizető vevők közül: - a Ft feletti összeggel tartozó vevőktől az összeg behajtása bírói úton, a jogi képviselőn keresztül történik. - A Ft alatti összeggel tartozó vevők tartozásai leírásra kerülnek. / Az összeg nagysága a felmerülő költségekkel nem áll arányban./ Az üzleti évet követően készített kamatszámlákra beérkező kamatok a befolyáskori év eredménye javára könyvelendők.

15 5. Az éves beszámoló összeállításánál alkalmazott szabályrendszer és értékelési elvek Eszköz- és forrásfajták megnevezése Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Immateriális javakra adott előleg Ingatlanok és kapcs.vagyoni értékű jogok Műszaki berendezés, gép, jármű Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Beruházás, felújítások Beruházásra adott előleg Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Egyéb tartósan adott kölcsön Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Késztermékek Áruk Készletre adott előleg Követelés áruszállításból, szolgáltatásból (vevők) Külföldi vevői követelés Részesedési viszonyban lévőktől vevői követelés Értékelési eljárás leírása Tényleges beszerzési ár vagy tényleges közvetlen önköltség csökkentve az elszámolt értékcsökkenéssel Tényleges beszerzési ár vagy tényleges közvetlen önköltség csökkentve az elszámolt értékcsökkenéssel Tényleges beszerzési ár vagy tényleges közvetlen önköltség csökkentve az elszámolt értékcsökkenéssel Átutalt összeg Tényleges beszerzési ár vagy tényleges közvetlen önköltség csökkentve az elszámolt értékcsökkenéssel Tényleges beszerzési ár vagy tényleges közvetlen önköltség csökkentve az elszámolt értékcsökkenéssel Tényleges beszerzési ár vagy tényleges közvetlen önköltség csökkentve az elszámolt értékcsökkenéssel Tényleges beszerzési ár vagy tényleges közvetlen önköltség Átutalt összeg Tényleges beszerzési ár csökkentve az elszámolt értékvesztéssel Tényleges beszerzési ár csökkentve az elszámolt értékvesztéssel Könyv szerinti érték, a szerződés szerint visszafizetendő összeg Beszerzési érték, elszámoló ár, + - elszámolóár különbözet - értékvesztés Előállítás tényleges követlen önköltsége Előállítás tényleges követlen önköltsége Beszerzési érték - értékvesztés Átutalt összeg Könyv szerinti érték: a vevő által elismert - számla szerinti - jogos követelés Könyv szerinti érték a mérlegkészítés időpontjának figyelembevételével Könyv szerinti érték: a vevő által elismert - számla szerinti - jogos követelés

16 Eszköz- és forrásfajták megnevezése Követelés egyéb részesedéi viszonyban lévőkkel szemben Egyéb adott előleg Egyéb követelések Forgatási célú értékpapírok Pénztárak Bankbetétek Aktív időbeli elhatárolások Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmény Céltartalék várható veszteségekre Hátrasorolt kötelezettségek Hosszú lejáratú hitelek Vevőtől kapott előlegek Belföldi szállító Külföldi szállító Rövid lejáratú hitelek Részesedési viszonyban lévők felé tartozás Egyéb rövid lejár. köt. Passzív időbeli elhatárolások Értékelési eljárás leírása Könyv szerinti érték, a szerződés szerint visszafizetendő összeg Átutalt összeg Könyv szerinti érték Tényleges beszerzési ár csökkentve az elszámolt értékvesztéssel Könyv szerinti érték, a valutakészlet a tárgyév utolsó napi árfolyam figyelembevételével, a mérleg fordulónapján a pénztárakban levő készpénz Könyv szerinti érték, a deviza-betétszámla értékelése a tárgyév utolsó napi árfolyam figyelembevételével. banki kivonattal egyezően Átmenő tételek: a tárgyévre vonatkozó árbevételek valamint a következő évet terhelő költségek Alapszabályban rögzített tőke cégbírósági bejegyzés alapján Könyv szerinti érték Könyv szerinti érték könyv szerinti érték Könyv szerinti érték Könyv szerinti érték Könyv szerinti érték Könyv szerinti érték, a szerződés szerint visszafizetendő összeg, devizahitel a tárgyév utolsó napi árfolyam figyelembevételével Könyv szerinti érték, a devizában fizetett összegek a pénzbefolyáskori árfolyamon Könyv szerinti érték, a társaság által elismert - számla szerinti - jogos tartozás Könyv szerinti érték, a mérlegkészítés időpontjának megfelelően Könyv szerinti érték, a devizahitel a tárgyév utolsó napi árfolyam figyelembevételével Könyv szerinti érték, a társaság által elismert - bizonylat szerinti - jogos tartozás Könyv szerinti érték Átjövő tételek: a tárgyévet terhelő költségek valamint a következő évre vonatkozó árbevételek

17 5.1 Amortizációs politika A terv szerinti értékcsökkenés elszámolásánál a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett bekerülési értékből kell kiindulni. Az eszköz maradvány értékét- az egyedi értékelés elve alapján a hasznos élettartam végére az üzembe helyezés időpontjában fellelhető hasonló korú eszköz piaci értéke alapján határozzuk meg. 1. Társaságunknál a szoftverek és számítástechnikai eszközök esetében a maradványérték minden esetben nulla. 2. A tárgyi eszközök maradvány érétkének megállapítása minden esetben egyedi elbírálás alá esik. Ha az eszköznek a hasznos élettartam végén várhatóan realizált értéke nem jelentős, akkor a maradványértéket nullának tekintjük. Alkalmazott leírási módszer(ek) Az évenként elszámolandó értékcsökkenésnek a bekerülési értékhez (bruttó értékhez) viszonyított arányát, az egyedi eszköz várható használata, ebből adódó élettartama, fizikai elhasználódása és erkölcsi avulása, az adott vállalkozási tevékenységre jellemző körülmények figyelembevételével tervezzük meg, és azokat a nyilvántartásokon történő rögzítést követően a rendeltetésszerű használatbavételtől, az üzembe helyezéstől kell alkalmazni. Értékcsökkenés elszámolása Értékcsökkenést a hónap utolsó napján üzemben levő eszközökre számolunk el a következő hó első napjától a hó utolsó napjáig, lineárisan, naptári napok figyelembe vételével. Terven felüli értékcsökkenés a következő esetekben számolandó el: - tárgyi eszköz, immateriális jószág vagy beruházás értéke tartósan lecsökken, - tárgyi eszköz, immateriális jószág vagy beruházás megrongálódott, megsemmisült, selejtezésre került. Terven felüli értékcsökkenés elszámolásáról külön melléklet készül évenként. Az előző esetekben selejtezési jegyzőkönyvet kell kiállítani, és ez szolgál a terven felüli értékcsökkenés bizonylatául. 5.2.Értékvesztés A befektetett pénzügyi eszközeinket a kibocsátóktól évente kapott jegyzett tőke saját tőke információ alapján értékeljük, és értékvesztést számolunk el, ha tartós csökkenés mutatkozik ezen adatok arányában. Ha a vásárolt készlet (anyag, áru) bekerülési, illetve könyv szerinti értéke jelentősen és tartósan magasabb / 20%-kal és 6 hónapon túl/ mint a mérlegkészítéskor ismert tényleges piaci értéke, akkor azt a mérlegben a tényleges piaci értéken, ha pedig a saját termelésű készleteink bekerülési/ előállítási /, illetve könyv szerinti értéke jelentősen és tartósan magasabb, mint a mérlegkészítéskor ismert és várható eladási ára, akkor azt a mérlegben a még várhatóan felmerülő költségekkel csökkentett, várható támogatásokkal növelt eladási áron számított értéken kell kimutatni, a készlet értékét a különbözetnek értékvesztéskénti elszámolásával kell csökkenteni.

18 A vevő, az adós minősítése alapján az üzleti év mérlegforduló napján fennálló és a mérlegkészítés időpontjáig pénzügyileg nem rendezett követelésnél, a kölcsönként, az előlegként adott összegeknél, értékvesztést kell elszámolni a mérlegkészítés időpontjában rendelkezésre álló információk alapján a követelés könyv szerinti értéke, és a követelés várhatóan megtérülő összege közötti veszteségjellegű különbözet összegében. A fizetési meghagyáson levő, peresített, illetve felszámolás vagy végrehajtási helyzetbe jutott vevőinkkel szemben fennálló követeléseinkre a következő módon számolunk el értékvesztést: A követelés értékének: 60%: fizetési meghagyás kibocsátása előtt, 70%: fizetési meghagyás kibocsátása után, 90%: peresített eljárás, végrehajtás, felszámolás esetén. A vevőnként, az adósonként kisösszegű követeléseknél a vevők, az adósok összevont minősítése alapján az értékvesztés összegét a Tao tv. által elfogadott mértékben állapítjuk meg. Visszaírás A mennyiben az üzleti év mérlegforduló napján az egyedi eszköz piaci értéke jelentősen meghaladja /30%-kal/ a könyv szerinti értékét, immateriális jószágnál, tárgyi eszköznél a terv szerinti értékcsökkenés figyelembe vételével meghatározott nettó értékét, akkor a különbözet összegével csökkenteni kell az elszámolt terven felüli értékcsökkenés, az elszámolt értékvesztés összegét és az egyéb bevételekkel szemben növelni kell az adott eszköz könyv szerinti értékét. A különbözettel a könyv szerinti értéket az adott eszköz nyilván tartásba vételekor számításba vett értékéig, immateriális jószágnál, tárgyi eszköznél a terv szerinti értékcsökkenés figyelembevételével meghatározott nettó értékig kell növelni / visszaírás összege. / 5.3. A valuta-és devizatételek értékelése A devizaszámlán lévő deviza, a külföldi pénzértékre szóló követelés, illetve kötelezettség forintértékének meghatározásakor az alábbiak szerint járunk el: A valutát, a devizát az MNB által meghirdetett árfolyamon számítjuk át forintra. A devizabetét-számlán levő összegből való felhasználás forintosítása FIFO módszerrel történik, a nyilvántartáshoz átlagárfolyamot képezünk. Ha a mérlegforduló napon fennálló, külföldi pénzértékre szóló követelések, kötelezettségek és a deviza számlán levő eszközök értékelése során összevontan, az előzőekben meghatározott mértékű árfolyam nyereség keletkezik, akkor az összeget a pénzügyi műveletek egyéb bevételeivel szemben a tárgyév eredményében elszámoljuk. Ha összevontan árfolyam veszteség keletkezik, azt a pénzügyi műveletek egyéb ráfordításaként kell könyvelni.

19 6. A számviteli politika alkalmazása A Társaság a beszámoló készítése során minden számviteli alapelvnek eleget tett, azoktól legfeljebb a törvény nevesített eseteiben tért el. A devizás mérlegtételek az általános szabályok szerint kerültek átszámításra, ezért az ettől eltérő értékelésből különbözet nem származott. A társaság mérlegében a befektetett pénzügyi eszközökhöz, készletekhez, értékpapírokhoz kapcsolódóan nyilvántartott értékvesztés a tárgyévben nem szerepel. A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl új mérlegtételek nem szerepelnek, azok továbbtagolási lehetőségével a társaság nem élt. Az áttekinthetőség érdekében az előírt séma szerinti összes tétel feltüntetésre került, függetlenül attól, hogy szerepel-e adat az adott sorban. A mérlegben kezelésbe vett, a kincstári vagyon részét képező eszköz nem szerepel. 7. A valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása A valós vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzet alakulásának bemutatására szolgáló mutatók a következő táblázatok szemléltetik: A VAGYONI HELYZET ÉS A TŐKESZERKEZET MUTATÓI MUTATÓ MEGNEVEZÉS MUTATÓ SZÁMÍTÁSA MÉRLEG HIVATKOZÁS ELŐZŐ ÉV TÁRGY ÉV Befektetett eszközök Saját tőke D Befektetett A fedezettsége eszközök 79,85% 80,24% Tárgyi eszközök fedezettsége Saját tőke D Tárgyi eszközök AII 89,14% 86,51% Befektetett eszközök aránya Befektetett eszköz A Összes eszköz A+B+C 44,24% 36,54% Saját tőke aránya I. Saját tőke D Összes forrás D+E+F+G 35,32% 29,32% Tőkeszerkezeti mutató I. Kötelezettségek F Saját tőke D 176,85% 231,04% Tőkeszerkezeti mutató II. Rövid lejáratú köt. FII Saját tőke D 167,53% 229,42%

20 MUTATÓ MEGNEVEZÉS A PÉNZÜGYI HELYZET RÖVIDTÁVÚ MUTATÓI MUTATÓ SZÁMÍTÁSA MÉRLEG HIVATKOZÁS ELŐZŐ ÉV TÁRGY ÉV Likviditási mutató Forgóeszközök B 88,68% 92,62% Kötelezettségek F Rövid távú likviditás I. Forgóeszközök B 93,61% 93,27% Rövid lejáratú köt. FII Rövid távú likviditás II. Forgóeszk-követ. B-BII. 67,52% Rövid lejáratú köt. FII. 67,95% Rövid távú likviditás III. Pénzeszközök + ért.pap. Rövid lejáratú köt. BIV.+BIII. 2,20% 6,27% FII. Vevők és szállítók aránya Vevők B II ,88% 156,27% Szállítók F II. 2. AZ EREDMÉNY ÉS A JÖVEDELMEZŐSÉG ALAKULÁSA adatok eft-ban AZ EREDMÉNY FŐBB TÁRGY ELŐZŐ ÉV ÖSSZETEVŐI ÉV Üzemi tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény összesen Adózott eredmény Mérleg szerinti eredmény MUTATÓ MEGNEVEZÉS MUTATÓ SZÁMÍTÁSA EREDMÉNY HIVATKOZÁS ELŐZŐ ÉV TÁRGY ÉV Árbevétel arányos üzemi eredmény Üzemi eredmény Er. A -4,02% 2,80% Nettó árbevétel Er. I. Tőkearányos eredmény Üzemi eredmény Er. A -12,79% 8,90% Saját tőke D Eszközhatékonyság Üzemi eredmény Er. A -4,52% 2,61% Összes eszköz A+B+C

21 A tárgyévben végrehajtott jelentős összegű beruházások hatására a tárgyi eszközök saját tőkéhez viszonyított aránya megnőtt, ami a befektetett eszközök viszonyításánál jóval enyhébb emelkedést mutat a forgóeszközök közé átsorolt MIRELITE Külker. Zrt. részvényei miatt. Szintén az átsorolás, illetve a forgóeszközök, azon belül is a saját termelésű készleteink emelkedése miatt a befektetett eszközök aránya a teljes eszköz állományon belül csökkent. Kötelezettségeink, elsősorban a szállítói-, illetve faktoring tartozásunk növekedése folytán az idegen forrás aránya számottevően nőtt. Pénzügyi helyzetünk a bázisidőszakhoz képest többé-kevésbé javulást mutat, a vevői követelésünk nagyobb mértékben emelkedett, mint a szállítói tartozások értéke. A vállalkozás tárgyévi működése, a tevékenységek (üzemi, pénzügyi, rendkívüli) mind pozitív eredményt mutatnak, amit a jövedelmezőségi mutatók jelentős emelkedése is tükröz. A nettó árbevétel nem nőtt számottevően, de az összes árbevételen belüli aránya a saját termelésű készletek jelentős növekedése miatt csökkent. A tárgyévi meg növekedet nyersanyag feldolgozás következtében mind az anyagjellegű ráfordítások körében, illetve más költség nemeknél is rendre növekedés történt ugyan, de a hatékonyabb működés az egységnyi költség csökkenését eredményezte, minek következtében üzemi eredményünk erőteljesen javult.

22 II. Specifikus rész A Társaság beszámolójában az adatok összehasonlíthatók az előző év adataival, az értékelési elvekben nem történt változás. 1. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések ESZKÖZÖK 1.1. Befektetett eszközök Az immateriális javak, tárgyi eszközök bruttó értékének, halmozott értékcsökkenésének alakulását, valamint a tárgyévi értékcsökkenési leírás összegét a következő táblázatok szemléltetik: IMMATERIÁLIS JAVAK, TÁRGYI ESZKÖZÖK BRUTTÓ ÉRTÉKÉNEK ALAKULÁSA Mérlegtétel (E Ft) Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Alapítás-átszervezés aktivált 0 0 értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Immateriális javak Ingatlanok és kapcs. vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök Összesen:

23 IMMATERIÁLIS JAVAK, TÁRGYI ESZKÖZÖK ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS ALAKULÁSA Mérlegtétel (e Ft) Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Alapítás-átszervezés aktivált 0 0 értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Immateriális javak Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Beruházások, felújítások 0 0 Beruházásokra adott előlegek 0 0 Tágyi eszközök Összesen: Az üzleti évben az immateriális javaknál, tárgyi eszközöknél értékcsökkenési leírás változtatása nem történt. A tárgyévben terven felüli értékcsökkenési leírás nem volt, az értékcsökkenési leírás a következő: (adatok ezer Ft) kisértékű eszközök egyösszegű leírása lineáris leírás Összesen A Társaság mérlegében üzleti vagy cégérték a tárgyévben nem szerepel. Kutatás és kísérleti fejlesztés során a tárgyévben a készételgyártáshoz kapcsolódó költségek kerültek aktiválásra a befektetett eszközök közé. Megnevezés Összeg (E Ft) Különféle anyagköltség Munka- és védőruha 338 Szakértői díjak Informatikával kapcsolatos költségek 690 Bérleti díjak 566 Oktatás, továbbképzés díjai 330 Munkabér és járulékai Értékcsökkenési leírás Egyéb szolgáltatások 18 Összesen Az üzleti évben terven felüli értékcsökkenés elszámolására, illetve visszaírására nem került sor. A befektetett pénzügyi eszközök között értékvesztés elszámolása nem történt.

24 A Társaság az üzleti évben értékhelyesbítést nem alkalmazott. A mérlegben tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban nem szerepel Forgóeszközök A készletek között értékvesztés elszámolása nem történt. KÖVETELÉSEK ÉS KAPCSOLÓDÓ ÉRTÉKVESZTÉSEK ALAKULÁSA Adatok E Ft-ban Jogcím Bekerülési érték Könyv.sz.érték Tárgyévi elszámolás Értékvesztés visszaírása Halmozott értékvesztés Követelések mérlegtételenként Összesen: KÖVETELÉSEK KAPCSOLT VÁLLALKOZÁSSAL SZEMBEN Adatok E Ft-ban Megnevezés Anyavállalattal Leányvállalattal Összesen szemben szemben Mirelite Külkereskedelmi ZRt Összesen A mérlegben olyan követelés, amely az adósnál hátrasorolt kötelezettségnek minősül, a tárgyévben nem szerepel. A társaság nem rendelkezik visszavásárolt saját részvénnyel Befektetett pénzügyi eszközök, készletek, forgatási célú értékpapírok értékvesztésének változása A bázisévben még a befektetett eszközök közé sorolt MIRELITE Külkereskedelmi Zrt E Ft könyv szerinti értékű részvénycsomag a tárgyévben átsorolásra került a forgatási célú értékpapírok közé. A vállalkozásnál a mérlegkészítés időpontjában figyelembe vett információk és az elvégzett értékelések alapján értékvesztés elszámolására nem került sor.

25 1.4. Aktív időbeli elhatárolások BEVÉTELEK AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSÁNAK ÉS HALASZTOTT RÁFORDÍTÁSOK TÉTELEINEK ÖSSZETÉTELE ÉS ANNAK VÁLTOZÁSA Adatok E Ft-ban Megnevezés Előző év Tárgy év Változás Változás %-ban Bevételek aktív időbeli elhatárolása: ,67% Folyamatos szolgáltatások árbevétele ,95% Egyéb tételek Költségek, ráfordítás időbeli elhatárolása: ,67% Bankgarancia ,15% Felmentésre járó bér + járulékok ,00% Faktorálás költségei Szoftverkövetés ,22% Előfizetési díjak ,00% Biztosítási díj Bérleti díj Egyéb tételek ,18% Összesen ,35% Az aktív időbeli elhatárolás emelkedését elsősorban a következő időszakban kiszámlázott, de még a tárgyévet érintő bevétel elszámolása, illetve a megemelkedett szállítói tartozások pénzügyi rendezését segítő faktorálás költségeinek figyelembe vétele okozott. FORRÁSOK 1.5. Saját tőke A saját tőke alakulását a következő táblázat tartalmazza. Saját tőke változásának bemutatása adatok ezer Ft-ban Saját tőke Nyitó Növekedés Csökkenés Záró JEGYZETT TŐKE JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) - - TŐKETARTALÉK EREDMÉNYTARTALÉK LEKÖTÖTT TARTALÉK ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK - - MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY Összesen:

26 Az eredménytartalékból a számviteli előírásoknak megfelelően átvezetésre került a lekötött tartalékba a befektetett eszközök között aktivált kutatási-kísérleti fejlesztésből még le nem írt részt, E Ft. Ennek jelentős része, E Ft a tárgyévben felmerült, a készételgyártás üzletág indításához kapcsolódó költségek aktiválásából adódik Céltartalékok Társaságunknál céltartalék képzésére annak indokolatlansága miatt nem került sor Kötelezettségek KÖTELEZETTSÉGEK KAPCSOLT VÁLLALKOZÁSSAL SZEMBEN adatok E Ft-ban Megnevezés Anyavállalattal Leányvállalattal Összesen szemben szemben HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK Fevital Kft HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Mirelite Külkereskedelmi ZRt Összesen A mérlegben az alábbi hosszú lejáratú kötelezettségek szerepelnek: Kötelezettség (E Ft) Teljes összeg Következő öt éven Öt éven túl belül esedékes esedékes Egyéb hosszú lejáratú hitelek Összesen A tárgyévben a hosszú lejáratú kötelezettségek fordulónapot követő egy éven belül esedékes törlesztésének átsorolására az alábbiak szerint került sor: Kötelezettség (E Ft) Teljes összeg Átsorolt összeg Hosszú lejáratú összeg Egyéb hosszú lejáratú hitelek Összesen

27 Zálogjoggal, vagy egyéb joggal biztosított kötelezettségek az alábbiak: Biztosított kötelezettség megnevezése Beruházási hitel SAPARD támogatás Összege(E Ft) Kedvezményezett CIB Bank ZRt Forgóeszköz hite Forgóeszközhitel Folyószámlahitel Mezőgazdasági és Vidékfejl. Érintett vagyon tárgy Biztosíték megnevezése megnevezése Biztosíték értéke Ingó zálogjog Keretbizt.jelzálo Ingatlan Zálogjog csomagológép és fagyasztógép csomagológép és fagyasztógép E Ft E USD E EUR E Ft Hivatal Jelzálog ingatlan E Ft Exim Bank ZRt. CIB Bank Garancia Engedményezés Késztermék Engedményezés Árbevétel Engedményezés Vevői követelés Vételi jog alapítáingatlan CIB Bank ZRt. Keretbizt.jelzálo Ingatlan Keretbizt.jelzálo Ingatlan Vagyont terhelő jelzálogjog Általános vagyon E Ft E Ft E Ft E Ft E USD E EUR E Ft E Ft A társaság nem kapott támogatási program keretében visszafizetési kötelezettséggel járó összeget. A tárgyévi kötelezettségek között nem szerepel olyan, amelynél a visszafizetendő összeg nagyobb a kapott összegnél.

28 1.8. Passzív időbeli elhatárolások KÖLTSÉGEK, RÁFORDÍTÁSOK PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSÁNAK ÉS HALASZTOTT BEVÉTELEK TÉTELEINEK ÖSSZETÉTELE ÉS ANNAK VÁLTOZÁSA Megnevezés Előző év Tárgy év Változás Változás %- ban Bevételek passzív időbeli elhatárolása ,30 ÉMÍR pályázati bevétel ,84 SAPARD pályázati bevétel * ,00 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása: ,97 Utólag adott engedmény, reklámköltség ,65 Folyamatos szolgáltatások költsége ,07 Bankkamat, bankköltség ,17 Egyéb tételek ,74 Halasztott bevételek: SAPARD pályázati bevétel * Összesen ,08 A SAPARD támogatásokból származó pénzbefolyásokat év közben halasztott bevétellé minősítettük. 2. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl új eredménykimutatás-tételek nem szerepelnek, azok továbbtagolási lehetőségével a társaság nem élt. Az áttekinthetőség érdekében az előírt séma szerinti összes tétel feltüntetésre került, függetlenül attól, hogy szerepel-e adat az adott sorban.

29 2.1. Bevételek A tárgyévi bevételek alakulását és annak összetételét a következő táblázat tartalmazza: BEVÉTELEK ÖSSZETÉTELE ÉS ANNAK VÁLTOZÁSA Tétel szám A tétel megnevezése Előző év adatok ezer Ft-ban Tárgy év adatok ezer Ft-ban Előző év (%) Tárgyév (%) a b C d e f I. II. BLFÖLDI ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE EXPORT ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE ,96% 66,96% ,93% 23,85% ,28% 7,29% III. EGYÉB BEVÉTELEK ,91% 1,02% VIII. PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI ,40% 0,42% X. RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK ,07% 0,47% BEVÉTELEK ÖSSZESEN ,00% 100,00% A tárgyévben a bevételek kapcsolt vállalkozásokkal szemben a következő képpen alakultak: BEVÉTELEK KAPCSOLT VÁLLALKOZÁSSAL SZEMBEN Megnevezés Anyavállalatt al szemben Társult vállalkozással szemben Adatok E Ft-ban Összesen ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értékesítés nettó árbevétele EGYÉB BEVÉTELEK PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI Pénzügyi műveletek egyéb bevételei RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK Halasztott bevételek Összesen Kapcsolt vállalkozással szembeni árbevételünk kizárólag a MIRELITE Külkereskedelmi Zrt. felé történő értékesítésből származott.

30 ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELÉNEK RÉSZLETEZÉSE FŐBB TEVÉKENYSÉGEK SZERINT Megnevezés Összeg (E Ft) Belföldi értékesítés nettó árbevétele: Saját termék értékesítése Szolgáltatásból származó bevételek Áru értékesítés Egyéb tevékenység Export értékesítés nettó árbevétele: Saját termék értékesítése Szolgáltatásból származó bevételek Áru értékesítés Egyéb tevékenység 0 Összesen EXPORT ÉRTÉKESÍTÉS ÁRBEVÉTELÉNEK RÉSZLETEZÉSE Adatok E Ft-ban Megnevezés EU értékesítés EU-n kívüli Összesen értékesítés Termék export bevétele (saját és vásárolt) Szolgáltatás export bevétele Export értékesítés nettó árbevétele Bevételeink meghatározó része a saját előállítású termékek értékesítéséből adódik, ezt követi belföldön a vásárolt készleteink eladásából, illetve a szolgáltatás nyújtásából származó árbevétel. Exportálásunkban jelentősebb a bérmunka bevétele, a külföldre történő értékesítés nagyobb része az Európai Unió országaiba történik. Támogatási program keretében véglegesen kapott támogatások: Támogatás jogcímenként (E Ft) Teljes összeg Felhasznált összeg/évenkénti bontásban/ Rendelkezésre álló összeg ÉMÍR támogatás ban ben ben ban SAPARD támogatás 2004-ben ben ban Összesen

31 Rendkívüli bevételek tételei összeg (E Ft) ÉMÍR pályázati bevétel tárgyévi része 64 SAPARD pályázati bevétel tárgyévi része Egyéb 75 Összesen Költségek és ráfordítások A tárgyévi költségek, ráfordítások alakulását és ennek összetételét a következő táblázat tartalmazza: Tételszám IV. KÖLTSÉGEK ÉS RÁFORDÍTÁSOK ÖSSZETÉTELE ÉS ANNAK VÁLTOZÁSA A tétel megnevezése Előző év adatok ezer Ft-ban Tárgy év adatok ezer Ft-ban Előző év (%) Tárgyév (%) a b c d e f ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK ,06% 67,02% V. SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK ,48% 23,66% VI. ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS ,53% 3,35% VII. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK ,17% 2,61% IX. PÉNZÜGYI RÁFORDÍTÁSOK ,75% 3,35% RENDKÍVÜLI XI. RÁFORDÍTÁSOK ADÓFIZETÉSI XII. KÖTELEZETTSÉG KÖLTSÉGEK ÉS RÁFORDÍTÁSOK ÖSSZESEN 0 0 0,00% 0,00% ,01% 0,00% ,00% 100,00% IMPORT BESZERZÉS RÉSZLETEZÉSE adatok E Ft-ban Megnevezés EU-n belülről EU-n kívülről Összesen beszerzés beszerzés Termék import Szolgáltatás import Import beszerzés összesen A társaság nem számolt el támogatott export árbevételt, így ehhez kapcsolódó közvetlen költséget sem.

32 Támogatási program keretében a cég semmilyen céllal nem nyújtott támogatást. A társaságnál a tárgyévben nem történt olyan gazdasági esemény, melynek elszámolása a rendkívüli ráfordítások közé tartozik Adófizetési kötelezettség AZ ÉRTÉKELÉS, VALAMINT A RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK ÉS RÁFORDÍTÁSOK TÉTELEI MIATT A TÁRSASÁGI ADÓ MEGÁLLAPÍTÁSÁNÁL MÓDOSÍTÓ TÉTELEK Kiemelt adóalap csökkentő tételek A társasági adótv. 1-2.sz.melléklete szerint megállapított értékcsökkenési leírás összege /7. (1) d)/ A nyilvántartásból bármely jogcímen kivezetett immateriális javak és tárgyi eszközök számított nyilvántartási értékének a készletre vett haszonanyag értékét meghaladó része /7. (1) d)/ A követelés kiegyenlítésekor a követelés könyv szerinti értékét meghaladóan elszámolt bevétel, de legfeljebb a nyilvántartott értékvesztés. /7. (1) n)/ A követelés bekerülési értékéből a Számv.tv.alapján behajthatatlanná vált rész. /7. (1) n)/ Adatok: E Ft-ban Kiemelt adóalap növelő tételek A számviteli törvény alapján költségként elszámolt terv szerinti és terven felüli értékcsökkenési leírás /8. (1) b)/ A tárgyi eszközök, immateriális javak nyilvántartásból való bármilyen jogcímen történő kivezetésekor a könyv szerinti értéknek a készletre vett haszonanyag értéket meghaladó része /8. (1) b)/ Jogerős határozatban megállapított bírság, továbbá az ART és a TB törvényekhez kapcsolódó jogkövetkezmények ráfordításként elszámolt összege az önellenőrzéshez kapcsolódó kivételével /8. (1) e)/ A számviteli törvény szerint az adóévre ráfordításként elszámolt értékvesztés összege /8. (1) gy)/ Az adóalap módosító tételek jövőbeni számszerűsített hatásuk nincsen. A tárgyévben a Társaság összesen E Ft negatív adóalapot realizált, amely korlátlan ideig elhatárolható.

33 3. Mérlegen kívüli tételek A mérlegben nem szerepel olyan, meg nem jelenő pénzügyi kötelezettség, amely a pénzügyi helyzet értékelése szempontjából jelentőséggel bír. 4. Cash Flow kimutatás A évi cash-flow kimutatást a 1. számú melléklet tartalmazza. 5. A mérleg és eredménykimutatáshoz kapcsolódó kimutatások A évi mérleg és eredmény-kimutatás változását abszolút értékben illetve százalékban a 2 és 3. számú melléklet tartalmazza. A mérleg tételek összetételének alakulása a 4. számú melléklet tartalmazza. III. Tájékoztató adatok 1. Bér és létszámadatok LÉTSZÁMADATOK Állománycsoport (fő) Átlagos létszám (fő) Szellemi 65 Fizikai 270 Összesen 335 BÉRADATOK Állománycsoport (fő) Bérköltség (E Ft) Szellemi foglalkozásúak Fizikai foglalkozásúak Állományon kívűli bér Egyéb bér 143 Összesen SZEMÉLYI JELLEGŰ EGYÉB KIFIZETÉSEK Állománycsoport (fő) Szem.jell.egyéb kifizetés (E Ft) Szellemi foglalkozású munkavállalók Fizikai foglalkozású munkavállalók Vegyes elszámolt személyi jellegű egyéb kifizetés Összesen

34 A vezető tisztségviselők, az igazgatóság, valamint a felügyelő bizottság tagjai javadalmazása az alábbi: Tisztségviselői kör Összeg ( E Ft) Igazgatóság Felügyelő Bizottság Összesen A Társaság vezető tisztségviselői, igazgatósági és felügyelő bizottsági tagjai az üzleti évben a társaságtól nem kaptak előleget, kölcsönt, a társaság nevükben nem vállalt garanciát. 2. Környezetvédelem A tevékenység jellegéből adódóan a társaság termel és tárol veszélyes hulladékot, a tevékenység során keletkeznek környezetre káros anyagok. Megnevezés egység Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Szerves oldószereket, ill. más veszélyes anyagokat tartalmazó festékhulladékok kg Veszélyes anyagokat tartalmazó, hulladékká vált toner kg Halogénmentes hűtő-kenő emulziók és oldatok kg Szintetikus hidraulika olajok kg Ásványolaj alapú, klórvegy.nem tartalmazó motor-, hajtómű-, kenőolajok kg Veszélyes anyagokat maradékként tartalmazó vagy azokkal szennyezett csomagolási hulladékok Veszélyes, szilárd porózus mátrixot (pl. azbesztet) tartalmazó fémből készült csomagolási hulladékok, ide értve a kiürült hajtógázos palackokat Veszélyes anyagokkal szennyezett abszorbensek, szűrőanyagok kg kg kg Olajszűrők kg PCB-ket tartalmazó transzformátorok és kondenzátorok kg Ólomakkumulátorok kg Nikkel-kadmium elemek kg Egyéb hulladékok, amelyek gyűjtése és ártalmatlanítása speciális követelményekhez kötött a fertőzések elkerülése érdekében kg Fénycsövek és egyéb higanytartalmú hulladékok kg Veszélyes anyagokat tartalmazó, kiselejtezett elektromos és elektronikus berendezések, amelyek különböznek hulladékoktól kg Elemek és akkumulátorok kg Összesen

35 Közvetlenül környezetvédelemmel kapcsolatosan a tárgyévben 162 ezer Ft költség került elszámolásra. A gazdálkodónak a kötelezettségek között ki nem mutatott környezetvédelmi, helyreállítási kötelezettsége nincs. 3. A megbízható és valós összképhez szükséges további adatok A számviteli törvény előírásainak alkalmazása, a számviteli alapelvek érvényesítése elegendő a megbízható és valós összképnek a mérlegben, eredménykimutatásban történő bemutatásához. A tárgyében ellenőrzés, önellenőrzés során feltárt hibák eredményre, mérleg tételekre gyakorolt hatása nem volt jelentős, ezért azok a tárgyévi tételek között kerültek elszámolásra. 4. Külföldi telephelyek főbb adatai A társaság nem rendelkezik külföldön telephellyel. 5. Képviselet A társaság képviseletére és az éves beszámoló aláírására jogosult személy: Név: Dobos István Lakcím: 2234 Maglód, Gábor Á. u. 25.

36 Sorszám CASH FLOW-KIMUTATÁS 1./ számú melléklet adatok E Ft-ban A tétel megnevezése Előző év Tárgyév a b c d 1 I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Működési cash flow, sorok) Adózás előtti eredmény ± Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés és visszaírás ± Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± 6 5 Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ± 7 6 Szállítói kötelezettség változása ± 8 7 Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± 9 8 Passzív időbeli elhatárolások változása ± 10 9 Vevőkövetelés változása ± Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása ± Aktív időbeli elhatárolások változása ± Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow, sorok) Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása Kapott osztalék, részesedés + 20 III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow, sorok) Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele Hitel és kölcsön felvétele Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása Véglegesen kapott pénzeszköz Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása ± IV. Pénzeszközök változása (±I±II±III. sorok) ±

37 A MÉRLEG Eszközök (aktívák) változásai Sorszám A tétel megnevezése Előző év Tárgyév Változás abszolút értékben 2./ számú melléklet adatok E Ft-ban Változás %- ban a b c d e e 1 A. Befektetett eszközök ,22% 2 I. IMMATERIÁLIS JAVAK ,86% 3 Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke ,03% 5 Vagyoni értékű jogok ,93% 6 Szellemi termékek ,55% 7 Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK ,31% 11 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok ,60% 12 Műszaki berendezések, gépek, járművek ,20% 13 Egyéb berendezések, felszerelések, járművek ,86% 14 Tenyészállatok Beruházások, felújítások ,39% 16 Beruházásokra adott előlegek ,67% 17 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK ,49% 19 Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés ,19% 22 Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön ,38% 24 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete B. Forgóeszközök ,79% 28 I. KÉSZLETEK ,64% 29 Anyagok ,28% 30 Befejezetlen termelés és félkész termékek ,87% 31 Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek ,38% 33 Áruk ,38% 34 Készletekre adott előlegek II. KÖVETELÉSEK ,22% 36 Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) ,31% 37 Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben ,00% 39 Váltókövetelések Egyéb követelések ,54% 41 Követések értékelési különbözete Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete III. ÉRTÉKPAPÍROK ,00% 44 Részesedés kapcsolt vállalkozásban ,00% 45 Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek 0 0 0

38 Sorszám A tétel megnevezése Előző év Tárgyév Változás abszolút értékben Változás %- ban a b c d e e 47 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Értékpapírok értékelési különbözete IV.PÉNZESZKÖZÖK ,01% 50 Pénztár, csekkek ,61% 51 Bankbetétek ,53% 52 C. Aktív időbeli elhatárolások ,35% 53 Bevételek aktív időbeli elhatárolása ,67% 54 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása ,67% 55 Halasztott ráfordítások Eszközök összesen ,79%

39 "A" MÉRLEG Források (passzívák) változásai Sorszám A tétel megnevezése Előző év Tárgyév Változás abszolút értékben adatok E Ft-ban Változás abszolút értékben a b c d e e 57 D. Saját tőke ,26% 58 I. JEGYZETT TŐKE ,00% 59 ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) III. TŐKETARTALÉK ,00% 62 IV. EREDMÉNYTARTALÉK ,54% 63 V. LEKÖTÖTT TARTALÉK ,03% 64 VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK Értékhelyesbítés értékelési tartaléka Valós értékelés értékelési tartaléka VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY ,11% 68 E. Céltartalékok Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek ,98% 73 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK ,00% 74 Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben ,00% 75 Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ,14% 78 Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek ,00% 82 Egyéb hosszú lejáratú hitelek ,44% 83 Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ,29% 87 Rövid lejáratú kölcsönök ebből: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek ,44% 90 Vevőktől kapott előlegek ,00% 91 Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) ,28% 92 Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

40 Sorszám A tétel megnevezése Előző év Tárgyév Változás abszolút értékben Változás %- ban a b c d e e 94 Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben ,00% 95 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek ,37% 96 Kötelezettségek értékelési különbözete Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete G. Passzív időbeli elhatárolások ,08% 99 Bevételek passzív időbeli elhatárolása ,30% 100 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása ,97% 101 Halasztott bevételek ,00% 102 Források összesen ,79%

41 "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) változásai Sorszám A tétel megnevezése Előző év Tárgyév Változás abszolút értékben 3./ számú melléklet adatok E Ft-ban Változás %- ban a b c d e f 1 1 Belföldi értékesítés nettó árbevétele ,29% 2 2 Exportértékesítés nettó árbevétele ,44% 3 I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) ,28% 4 3 Saját termelésű készletek állományváltozása ± ,00% 5 4 Saját előállítású eszközök aktivált értéke ,85% 6 II. Aktivált saját teljesítmények értéke (±03+04) ,68% 7 III. Egyéb bevételek ,63% 8 ebből: visszaírt értékvesztés ,00% 9 5 Anyagköltség ,31% 10 6 Igénybe vett szolgáltatások értéke ,80% 11 7 Egyéb szolgáltatások értéke ,61% 12 8 Eladott áruk beszerzési értéke ,26% 13 9 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke ,26% 14 IV. Anyagjellegű ráfordítások ( ) ,38% Bérköltség ,73% Személyi jellegű egyéb kifizetések ,95% Bérjárulékok ,67% 18 V. Személyi jellegű ráfordítások ( ) ,20% 19 VI. Értékcsökkenési leírás ,53% 20 VII. Egyéb ráfordítások ,94% 21 ebből: értékvesztés ,47% 22 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV-V-VI-VII) ,76% Kapott (járó) osztalék és részesedés ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége ,00% 26 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek ,69% 30 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi műveletek egyéb bevételei ,43% 32 ebből: értékelési különbözet VIII. Pénzügyi műveletek bevételei ( ) ,14% Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége ,00% 35 ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások ,89% 37 ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai ,20% 40 ebből: értékelési különbözet 0 0 0

42 Sorszám A tétel megnevezése Előző év Tárgyév Változás abszolút értékben Változás %- ban a b c d e e 41 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19±20+21) ,39% 42 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII- IX) ,36% 43 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) ,04% 44 X. Rendkívüli bevételek ,38% 45 XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) ,38% 47 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) ,13% 48 XII. Adófizetési kötelezettség ,43% 49 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) ,11% Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+22-23) ,11%

43 "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (forgalmi költség eljárással) változásai adatok E Ft-ban Sorszám A tétel megnevezése Előző év Tárgyév Változás abszolút értékben Változás %- ban a b c d e f 1 1 Belföldi értékesítés nettó árbevétele ,29% 2 2 Exportértékesítés nettó árbevétele ,44% 3 I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) ,28% 4 3 Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége ,92% 5 4 Eladott áruk beszerzési értéke ,26% 6 5 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke ,26% 7 II. Értékesítés közvetlen költségei ( ) ,13% 8 III. Értékesítés bruttó eredménye (I-II) ,56% 9 6 Értékesítési, forgalmazási költségek ,59% 10 7 Igazgatási költségek ,22% 11 8 Egyéb általános költségek ,28% 12 IV. Értékesítés közvetett költségei ( ) ,88% 13 V. Egyéb bevételek ,63% 14 ebből: visszaírt értékvesztés ,00% 15 VI. Egyéb ráfordítások ,94% 16 ebből: értékvesztés ,47% 17 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (±III-IV+V-VI) ,76% 18 9 Kapott (járó) osztalék és részesedés ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége ,00% 21 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek ,69% 25 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi műveletek egyéb bevételei ebből: értékelési különbözet VII. Pénzügyi műveletek bevételei ( ) ,14% Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége ,00% 30 ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások ,89% 32 ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai ,20% 35 ebből: értékelési különbözet ,43% 36 VIII.Pénzügyi műveletek ráfordításai (14+15±16+17) ,39% 0 38

44 Sorszám A tétel megnevezése Előző év Tárgyév Változás abszolút értékben Változás %- ban a b c d e e PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VII- 37 B. VIII) ,36% SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY C (±A±B) 194,04% 39 IX. Rendkívüli bevételek ,38% 40 X. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (IX-X) ,38% 42 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) ,13% 43 XI. Adófizetési kötelezettség ,43% 44 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XI) ,11% Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+18-19) ,11%

45 "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) összetétele % 4./ számú melléklet adatok E Ft-ban Sorszám A tétel megnevezése Előző év Tárgyév Előző év (%) Tárgyév (%) a b c d e e 1 A. Befektetett eszközök ,24 36,54 2 I. IMMATERIÁLIS JAVAK ,18 2,56 3 Alapítás-átszervezés aktivált értéke 0 0 0,00 0,00 4 Kísérleti fejlesztés aktivált értéke ,05 0,71 5 Vagyoni értékű jogok ,06 0,46 6 Szellemi termékek ,06 1,39 7 Üzleti vagy cégérték 0 0 0,00 0,00 8 Immateriális javakra adott előlegek 0 0 0,00 0,00 9 Immateriális javak értékhelyesbítése 0 0 0,00 0,00 10 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK ,62 33,89 11 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok ,20 20,74 12 Műszaki berendezések, gépek, járművek ,23 9,16 13 Egyéb berendezések, felszerelések, járművek ,27 3,24 14 Tenyészállatok 0 0 0,00 0,00 15 Beruházások, felújítások ,91 0,69 16 Beruházásokra adott előlegek ,02 0,06 17 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 0 0 0,00 0,00 18 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK ,43 0,09 19 Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 0 0,00 0,00 20 Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 0 0 0,00 0,00 21 Egyéb tartós részesedés ,36 0,06 22 Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 0 0 0,00 0,00 23 Egyéb tartósan adott kölcsön ,07 0,04 24 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 0 0 0,00 0,00 25 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 0 0 0,00 0,00 26 Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete 0 0 0,00 0,00 27 B. Forgóeszközök ,40 62,73 28 I. KÉSZLETEK ,66 41,49 29 Anyagok ,59 3,76 30 Befejezetlen termelés és félkész termékek ,21 17,12 31 Növendék-, hízó- és egyéb állatok 0 0 0,00 0,00 32 Késztermékek ,11 12,71 33 Áruk ,75 7,90 34 Készletekre adott előlegek 0 0 0,00 0,00 35 II. KÖVETELÉSEK ,44 17,03 36 Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) ,55 14,84 37 Követelések kapcsolt vállalkozással szemben ,00 0,70 38 Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben ,12 0,00 39 Váltókövetelések 0 0 0,00 0,00 40 Egyéb követelések ,77 1,49 41 Követések értékelési különbözete 0 0 0,00 0,00 42 Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 0 0 0,00 0,00 43 III. ÉRTÉKPAPÍROK ,00 1,90 44 Részesedés kapcsolt vállalkozásban ,00 1,90 45 Egyéb részesedés 0 0 0,00 0,00 46 Saját részvények, saját üzletrészek 0 0 0,00 0,00

46 Sorszám A tétel megnevezése Előző év Tárgyév Változás abszolút értékben Változás %- ban a b c d e e 47 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 0 0 0,00 0,00 48 Értékpapírok értékelési különbözete 0 0 0,00 0,00 49 IV. PÉNZESZKÖZÖK ,30 2,31 50 Pénztár, csekkek ,06 0,13 51 Bankbetétek ,24 2,18 52 C. Aktív időbeli elhatárolások ,37 0,73 53 Bevételek aktív időbeli elhatárolása ,08 0, Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása ,28 0,39 Halasztott ráfordítások 0,00 0,00 56 Eszközök összesen ,00% 100,00%

47 "A" MÉRLEG Források (passzívák) összetétele % Sorszám A tétel megnevezése Előző év Tárgyév Változás abszolút értékben adatok E Ft-ban Változás abszolút értékben a b c d e e 57 D. Saját tőke ,32 29,32 58 I. JEGYZETT TŐKE ,24 25,04 59 ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 0 0 0,00 0,00 60 II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 0 0 0,00 0,00 61 III. TŐKETARTALÉK ,11 0,10 62 IV. EREDMÉNYTARTALÉK ,06 3,40 63 V. LEKÖTÖTT TARTALÉK ,05 0,71 64 VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 0 0 0,00 0,00 65 Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 0 0 0,00 0,00 66 Valós értékelés értékelési tartaléka 0 0 0,00 0,00 67 VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY ,15 0,08 68 E. Céltartalékok 0 0 0,00 0,00 69 Céltartalék a várható kötelezettségekre 0 0 0,00 0,00 70 Céltartalék a jövőbeni költségekre 0 0 0,00 0,00 71 Egyéb céltartalék 0 0 0,00 0,00 72 F. Kötelezettségek ,47 67,74 73 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK ,00 0,07 74 Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben ,00 0,07 75 Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 0 0 0,00 0,00 76 Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval sz ,00 0,00 77 II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ,29 0,41 78 Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 0 0 0,00 0,00 79 Átváltoztatható kötvények 0 0 0,00 0,00 80 Tartozások kötvénykibocsátásból 0 0 0,00 0,00 81 Beruházási és fejlesztési hitelek ,02 0,00 82 Egyéb hosszú lejáratú hitelek ,27 0,41 83 Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással sz ,00 0,00 84 Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 0 0 0,00 0,00 85 Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 0,00 0,00 86 III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ,18 67,26 87 Rövid lejáratú kölcsönök 0 0 0,00 0,00 88 ebből: az átváltoztatható kötvények 0 0 0,00 0,00 89 Rövid lejáratú hitelek ,62 50,72 90 Vevőktől kapott előlegek ,80 0,19 91 Kötelezettségek áruszállításból és szolg-ból (szállítók) ,62 9,50 92 Váltótartozások 0 0 0,00 0,00 93 Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben ,00 0,06 94 Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben ,05 0,00

48 Sorszám A tétel megnevezése Előző év Tárgyév Változás abszolút értékben Változás %- ban a b c d e e 95 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek ,10 6,79 96 Kötelezettségek értékelési különbözete 0 0 0,00 0,00 97 Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 0 0 0,00 0,00 98 G. Passzív időbeli elhatárolások ,21 2,95 99 Bevételek passzív időbeli elhatárolása ,46 0, Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása ,75 0, Halasztott bevételek ,00 2, Források összesen ,00% 100,00%

49 Független Könyvvizsgálói Jelentés A soron következő éves, legfőbb szervi közgyűlés elé terjesztett számviteli beszámolóról Elvégeztük a Székesfehérvári Hűtőipari Nyrt.(Cégjegyzékszám: ) mellékelt évi éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely éves beszámoló a 2006.december 31.-i fordulónapra elkészített mérlegből - melyben az eszközök és források egyező végösszege ezer Ft, a mérleg szerinti eredmény ezer Ft (nyereség)-, az ezen időpontra végződő évre vonatkozó eredmény-kimutatásból és a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó megjegyzéseket tartalmazó kiegészítő mellékletből áll. A Társaság évi éves beszámolóját a DIAMANT Könyvvizsgáló Kft. könyvvizsgálta, ezen belül megbízott könyvvizsgáló: Szakolcainé Bárány Terézia, aki a március 07-án kelt könyvvizsgálói jelentésben hitelesítő záradékkal látta el. Az éves beszámolónak a számviteli törvényben foglaltak és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvek szerint történő elkészítése és valós bemutatása az igazgatóság felelőssége. Ez a felelősség magában foglalja az akár csalásból akár hibából eredő, lényeges hibás állításoktól mentes pénzügyi kimutatások elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső ellenőrzés kialakítását, bevezetését, fenntartását, megfelelő számviteli politika kiválasztását és alkalmazását, valamint az adott körülmények között ésszerű számviteli becsléseket. A könyvvizsgáló felelőssége az éves beszámoló véleményezése az elvégzett könyvvizsgálat alapján, valamint az üzleti jelentés és az éves beszámoló összhangjának megítélése. A könyvvizsgálatot a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok és a könyvvizsgálatra vonatkozó - Magyarországon érvényes - törvények és egyéb jogszabályok alapján hajtottuk végre. A fentiek megkövetelik, hogy megfeleljünk bizonyos etikai körülményeknek, valamint, hogy a könyvvizsgálat tervezés elvégzése révén elegendő és megfelelő bizonyítékot szerezünk arról, hogy az éves beszámoló nem tartalmaz lényeges hibás állításokat. Az elvégzett könyvvizsgálat magában foglalta olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az éves beszámoló akár csalásból, akár tévedésből eredő, lényeges hibás állítások kockázatának felméréseit, a könyvvizsgálói megítélésétől függnek. Az éves beszámolóhoz kapcsolódóan a könyvvizsgáló kockázat felmérésének nem célja, hogy a vállalkozás belső ellenőrzésének hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalta továbbá az alkalmazott számviteli alapelvek és az ügyvezetés lényegesebb becsléseinek, valamint az éves beszámoló bemutatásának értékelését. Az üzleti jelentéssel kapcsolatos munkánk a fent említett területre korlátozódott és nem tartalmaz egyéb, a Társaság nem auditált számviteli nyilvántartásaiból levezetett információk áttekintését. Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt a könyvvizsgálói záradék (vélemény) megadásához.

50 Záradék (vélemény) A könyvvizsgálat során a Székesfehérvári Hűtőipari Nyrt. éves beszámolóját, annak részeit és tételeit, azok könyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes nemzeti könyvvizsgálati standardokban foglaltak szerint felülvizsgáltuk és ennek alapján elegendő és megfelelő bizonyosságot szereztünk arról, hogy az éves beszámolót a magyar számviteli törvényben foglaltak és az általános számviteli elvek szerint készítették el. Véleményünk szerint az éves beszámoló az Székesfehérvári Hűtőipari Nyrt december 31-én fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós képet ad. Az üzleti jelentés az éves beszámoló adataival összhangban van. Kelt: Budapest, április 12. A bejegyzett könyvvizsgáló adatai: Tóth Erzsébet bejegyzett könyvvizsgáló 1121 Budapest, Eötvös út 22. Magyar Könyvvizsgálói Kamara tagsági szám: A társaság adatai: Census Controlling Kft. Cégjegyzékszám: Fővárosi Bíróság Székhely: 1121 Budapest, Eötvös út 22. Magyar Könyvvizsgálói Kamara nyilvántartási szám: Tóth Erzsébet bejegyzett könyvvizsgáló ügyvezető a Census Controlling Kft. képviseletében

51 A Társaság rövid történeti áttekintése Az 1960-as évek közepén az Országos Tervhivatal és az akkori Mezőgazdasági és Élelmiszeripari Minisztérium iparfejlesztési koncepciója alapján döntöttek a Hűtőipari Országos Vállalat 9. gyárának székesfehérvári helyszínű megvalósítása mellett. Az építkezés a Budapest-Balaton főközlekedési vasútvonal mellett a város délkeleti iparvidékén indult, az üzem ünnepélyes átadására május 1-én került sor ban megszűnt a Magyar Hűtőipari Vállalat. Nyolc önálló egységgé vált szét, amelynek egyike a Székesfehérvári Hűtőipari Vállalat volt, amely áprilisában részvénytársasággá alakult át. Az elmúlt 38 év a kapacitások bővítésével, a technológiák és termékek folyamatos korszerűsítésével telt el. E fejlesztéseknek is tulajdonítható, hogy a társaságnál a versenyképesség feltételei továbbra is biztosítottak. A cég tevékenységi körében lényeges változás nem következett be, azonban alkalmazkodva a piaci és az új gazdasági körülményekhez, jó hírnevet szerzett magának mind az export, mind a belföldi piacon. A.) Az éves gazdálkodás elemzésekkel alátámasztott leírása 2006 év elején a Társaságunknál tulajdonos váltás történt, melynek eredményeként a FEVITAL Mezőgazdasági Termelő és Kereskedelmi Kft. 89,78 %-os tulajdonosi részt szerzett. Az új többségi részesedéssel rendelkező tulajdonos érdekeit képviselő management üzleti elképzeléseiben az előző évhez viszonyítva megnövekedett szerep jutott a hagyományos gyorsfagyasztott zöldség-gyümölcs előállításának, ugyanakkor ezzel egy időben jelentős beruházás mellett újra megindult a speciális cook and chill / főzz és hűts / technológiával a gyorsfagyasztott készételek gyártása is. Az új, napi 8000 adag előállítását biztosító készétel üzem 2006 második félévében kezdte meg az iparszerű termelését, biztos hátteret nyújtva a Budapest Ferihegy Nemzetközi Repülőtéren július hónapban megnyitott, mintegy 1500 fő közétkeztetését biztosító étterem ellátásának. A folyamatos gyártás mellett folyó kísérletek eredményeként bővült a kínálat, megteremtve a lehetőségét annak, hogy figyelembe lehessen venni az ellátásnál a különböző étkezési szokásokat is. A készétel üzem teljes kapacitásának kihasználására a fejlesztésekkel egy időben megindultak a további piacszervező munkák, és a tervek szerint 2007 évben már teljes kapacitás lekötéssel fog tudni működni. A készétel mellett továbbra is a meghatározó a gyorsfagyasztott zöldség-gyümölcs előállítása. Míg a készétel az összes termelésből 4%-os, addig a zöldségfeldolgozás 91%-os, a gyümölcs feldolgozás pedig 5%-os részarányt képviselt évben új termékkel nem bővült a kínálatunk, de a hagyományosnak mondható termékek gyártását sikerült megnövelni. Míg 2005 évben 22 ezer tonna nyersanyagot dolgoztunk fel, addig 2006 évben 28 ezer tonna került felvásárlásra évben az előállított kész- és félkész termék nagysága 19 ezer tonna volt, ez 4 ezer tonnával haladta meg az előző évi termelés nagyságát. A gazdasági helyzet az elmúlt évben sem kedvezett az ágazatnak. A legfontosabb belkereskedelmi partnereinket továbbra is a folyamatosan bővülő hálózattal rendelkező kereskedelmi láncok alkotják. A jelentős árversenyben csak részben tudtuk érvényesíteni a 2006 évi energiaár változásokat, de igaz ez az egyéb költségeink vonatkozásában is.

52 Külkereskedelmi aktivitásunk 2006 év első félévében megfelelő árualap hiányában visszaesett, de az új évi értékesítési szezonra sikerült a hiányzó készleteket részben pótolni. A meglevő hagyományos értékesítési csatornákon túl sikerült új partnereket is szerezni, amely kapcsolatok lehetőséget biztosítanak a hosszú távú értékesítések tervezéséhez. A folyamatos piackutatás szükségességét indokolja, hogy változatlanul jelentős konkurenciával kell számolni ebben az értékesítési szegmensben is. Mind a belföldi, mind az export piacokon a következő években tovább szeretnénk fokozni a jelenlétünket, melynek érdekében kiemelt szempont a hatékonyságunk további növelése. A 2006 év értékelésének legfőbb meghatározója a 2005 évi likviditási helyzet romlása, és a helyzet javítását célzó egyéb intézkedések mellett a kényszerű, alacsony árakon történő értékesítés volt. A fentiek okán így a 2006 évet megfelelő árualap hiányával indította a Társaság, mely rányomta a bélyegét az első féléves értékesítési tevékenységünkre is. Alapvető célkitűzés volt az árualapok megfelelő szintű visszapótlása, és az év második felében az értékesítés jelentős növelése. Befektetett eszközeinkben bekövetkezett változás, döntően kétirányú mozgás eredménye. A növekedés elsősorban a készétel üzletághoz kötött, mely részben a kísérlet-fejlesztés aktivált értékének közel 25 millió Ft-os növekedéséből, részben pedig az üzletág újraindításának67 millió Ftos, illetve a Ferihegyi étterem beüzemelésének 45 millió Ft-os beruházási igényéből tevődik össze. Fentieken túl a Társaság csak a működésének fenntartásához szükséges beruházásokat végezte el. A Befektetett pénzügyi eszközöknél bekövetkezett 97%-os csökkenés a Mirelite Zrt részvényeink a Forgó eszközök közé történő átsorolásából adódik. A készleteink közel 30%-kal emelkedtek, ezen belül 27%-kal, mintegy 238 millió Ft-tal nőtt a félkész és késztermék aránya. A változás a tervhez viszonyítva 19%-kos,181 millió Ft-os növekedést mutat. Mennyiségét tekintve a sajáttermelésű félkész és késztermék állománya az alábbiak szerint alakult: Sajáttermelésű kész- és félkész termék 2005 tonna 2006 tonna Változás mértéke % Nyitókészlet ,6 Termelés ,7 Egyéb növekedés Értékesítés ,9 Egyéb csökkenés ,1 Záró készlet ,9 A termelés növelése 6 ezer tonna többlet nyersanyag felvásárlását tette szükségessé. A felvásárlási árak átlagban 1%-kal alatta maradtak az előző évi áraknak, ami 0,31-Ft/kg megtakarítást jelentett az alapanyag árában. A készleteken belül 86 millió Ft-tal, mintegy 41%-kal nőtt a vásárolt áruk értéke. Ebből mintegy 239 millió Ft volt a termelés-raktározás göngyölegének, és 54 millió Ft az idegen gyorsfagyasztott kereskedelmi árunak az értéke.

53 A rendkívül kedvező időjárás következtében elhúzódott a feldolgozás, és a megrendelések, illetve a kiszállítások is az eddigiektől eltérően, 1 hónapos késéssel indultak meg. Az első féléves értékesítési lemaradást november-december hónapban kellett pótolnunk, egy rendkívül intenzív értékesítés mellett. Így az év végével jelentősen, mintegy 32%-kal / 135 millió Ft-tal / nőtt a vevőkövetelésünk az előző időszakhoz viszonyítva évben a Mérlegünkben 34 millió Ft követelés került kimutatásra az egyéb részesedési viszonyban levő vállalkozásokkal szemben. Ez a Mirelite Külkereskedelmi Zrt-vel szembeni követelés a Számviteli Törvény előírásainak megfelelően átsorolásra került 2006 évben a kapcsolt vállalkozásokkal szembeni követelések közé, melynek nagysága 26 millió Ft volt. Az egyéb követelések között a legjelentősebb tétel az év végi intenzív kiszállítások miatti ÁFA elszámolásból adódik, 31 millió Ft. A Társaság saját tőkéje alig mutat változást az elmúlt évhez viszonyítva: Megnevezés 2005 év 2006 év Változás %-ban e/ft e/ft Saját tőke ,26 Jegyzett tőke ,00 Tőketartalék ,00 Eredménytartalék ,54 Lekötött tartalék ,03 Mérleg szerinti eredmény ,11 A Társaság alaptőkéje db, egyenként Ft névértékű, dematerializált részvény január 30.-án nyilvános vételi ajánlat keretében a FEVITAL Kft többségi részesedést szerzett a Társaságban. A közvetlen irányítást biztosító befolyással rendelkező belföldi tulajdonú Kft, 96,22%-os szavazati aránnyal rendelkezik. A részvények tőzsdei forgalmazása nincs korlátozva, de a Társaság saját részvényeit csak az Alapszabályzatban rögzítettek betartása mellett szerezheti meg. A részvénytársaság legfőbb szerve a Közgyűlés, kizárólagos hatáskörébe tartozik különösen az Alapszabály módosítása, a részvények kibocsátása, azok átalakítása, a hozzájuk fűződő jogok megváltoztatása. A Társaság napi munkáját az Igazgatóság által, az Igazgatóság tagjai közül válsztott vezérigazgató irányítja és ellenőrzi. Kötelezettségeink 597 millió Ft-tal, közel 31%-kal nőttek 2006 évben. Hátrasorolt kötelezettségünk keletkezett a FEVITAL Kft által rendelkezésünkre bocsátott 2,6 millió Ft beruházásra fordított kölcsönből. Hosszúlejáratú kötelezettségünk 15 millió Ft-ra csökkent, mivel tartozásaink, a szerződéseknek megfelelően visszafizetésre kerültek, illetve 3 millió Ft esedékes tőkerész átvezetésre krült a rövidlejáratú kötelezettségek közé. A meglevő kötelezettség egyéb beruházáshoz kötött. Az év második felében az értékesítés időbeni koncentrálódása nem volt kedvező a likviditásunkra, mivel a szállítói kötelezettségek teljesítése általában 30 napon belüli volt, míg a vevői követelések ezt az időt lényegesen meghaladták. A vevőkövetelésünk 32%-kal, míg a szállítói tartozásunk 19%-kal nőtt. A szállítói tartozások időben történő rendezése érdekében az év végén faktoráltattuk a tartozásaink egy részét, ezért az egyéb rövidlejáratú kötelezettségeink188 millió Ft-os növekedéséből 179 millió Ft ebből adódott. Részben a magas készletállomány, mely 354 millió Ft-tal emelkedett 2005 évhez viszonyítva, részben az elmúlt évek veszteséget termelő gazdálkodása, szükségessé tette újabb rövidlejáratú hitel

54 igénybevételét. Ugyanakkor a készételüzem újra indítása is jelentős forgóeszköz igénnyel járt, így a rövidhiteleken belüli 452 millió Ft növekedésből 200 millió Ft ezt az üzletágat finanszírozta. Társaságunk a 2006 évet eredménnyel zárta, az alábbiak szerint: Eredménylevezetés eft eft Változás %-ban Értékesítés nettó árbevétele ,28 Értékesítés közvetlen költsége ,13 Értékesítés közvetett költsége ,88 Egyéb bevételek ,63 Egyéb ráfordítások ,94 Üzemi tevékenység eredménye ,76 Pénzügyi műveletek eredménye ,36 Rendkívüli eredmény ,38 Adózás előtti eredmény ,13 A megfelelő termelési és értékesítési politika eredményeként az üzemi eredményünk 237 millió Ft-tal javult 2005 évhez viszonyítva. Az árbevételünk csak 0,28%-kal haladta meg az előző évben realizált árbevételt, ennek eléréséhez azonban 1,5 tonnával kevesebb árut kellett értékesítenünk. A belföldi értékesítés aránya közel 74% volt, míg az export 2005 évhez viszonyítva közel 1%-kal, 26%-ra csökkent. Ennek oka, hogy megfelelő árualap hiányában, az év első felében az export kiszállításunk jelentősen visszaesett, amely kiesést az év végéig nem tudtuk pótolni. A belföldi értékesítés fő irányát 2006 évben is a kereskedelmi láncok képezték. Ezen a területen a legerősebb az árverseny, de a minőséget a piac ma már részben elismeri. Így az eredmény javulásában az értékesítési árak pozitív irányú változásai is szerepet játszottak. Míg egységnyi értékesítésre jutó árbevételünk 2005 évben 173,-Ft/kg volt, ugyanez 2006 évben 183,-Ft-ra nőtt. Költségeket tekintve mind az értékesítési költségeink, mind az egyéb ráfordításaink csökkentek. Az összköltség elemzését tekintve az aktivált saját teljesítmény érték 663 millió Ft-os növekedése elsősorban a készletek megfelelő szintű visszapótlásából ered. Mind a mennyiségét, mind az áru összetételét illetően lényegesen kedvezőbb a helyzet, mint amit a 2005 év vége mutatott. Egyéb bevételeinknél mutatkozó 36%-os, 10 millió Ft-os növekedés elsősorban egy Velencei ingatlan értékesítéséből származó, 7,5 millió Ft árbevétel elszámolásából eredt. Ebben az évben is jelentős, közel 11 millió Ft kártérítést kaptunk a West Star szállítmányozó cégtől. Az anyagjellegű ráfordítások 20%-os növekedésén belül az anyagköltség, ezen belül is a nyers- és alapanyagok növekedése a meghatározó évben millió Ft értékben vásároltuk fel a termeléshez szükséges anyagokat, de jelentős tételt képviselnek az energia hordozók is, mintegy 454 millió Ft-os nagyságban. Az idei évben is folytatódott az a tendencia, hogy a kereskedelmi láncok közvetlenül a gyártóval állnak kapcsolatban, így a kereskedelmi áruk értékesítése a Társaságunknál tovább csökkent. Az ELÁBÉ mintegy 27 millió Ft-tal, több mint 10%-kal csökkent évben 77 fővel csökkent a létszám, mely 2006 év első félévében folytatódott a szerződött

55 dolgozók kilépésével. A termelés fokozása, a készétel üzem újraindítása, továbbá a Ferihegyen működő étterem megnyitása azonban az év második felében jelentősen emelte a létszámigényt is. Ugyanakkor az október hónapig elhúzódó feldolgozást követő felfokozott szállítási és csomagolási igények miatt, a szerződött állományú létszám az év végével sem csökkent. És bár az éves statisztikai állományi létszám 2006 évben 317 fő volt, ami 1 fő növekedést jelentett, az év végén 335 fő volt a dolgozói létszám a 2005 évi 289 fővel szemben. A személyi jellegű ráfordításaink a fentiek okán közel 11 millió Ft-tal nőttek az előző évhez viszonyítva. Üzemi eredményünk 237 millió Ft-tal javult, 97 millió Ft eredménnyel zártuk a 2006-os évet. Pénzügyi eredményünk a változatlanul magas hitelállomány miatt az elmúlt évhez viszonyítva nem mutat javulást. Így a szokásos vállalkozói eredményünkben nem tudtunk pozitív eredményt realizálni, 15 millió Ft veszteséget könyveltünk el. Rendkívüli eredményként 18 millió Ft került elszámolásra, mely a SAPARD pályázathoz kapott támogatás tárgyidőszakra bevételként elszámolt része. A 2006 évi Mérleg szerinti pozitív eredményünk 2,8 millió Ft. Az előző évi 251 millió Ft veszteséget ledolgoztuk az év folyamán, ami nagyon sok összetevőnek az eredőjeként sikerült. Mind a feldolgozott nyersanyag mennyisége és minősége, mind a feldolgozás hatékonyságának fokozása, mind pedig a piaci pozícióink megerősítése segítette az eredményünk ilyen mértékű javulását. A társaságunk esetében is változatlanul rendkívül fontos a környezetvédelmi előírásoknak való megfelelés. A hulladékok tárolása, nyilvántartása az előírásoknak megfelelően történik, és azok elszállítására a szükséges hatósági engedéllyel rendelkező társasággal van szerződésünk. Környezet szennyezés okán a Társaságra 2006 évben nem vetettek ki bírságot, és a közcsatornába kibocsátott technológiai szennyvíz is az előírt határértéken belül maradt. Újfajta veszélyes hulladék nem keletkezett. A környezetvédelem területén csak szintentartó fejlesztések történtek, és az elkövetkező évben sem terveztünk ezen a területen nagyobb beruházást. A 2006-os év zárásával jelentős előrelépés történt arra vonatkozóan, hogy a 2007-es évet megfelelő alapokról tudjuk indítani. A 2007 évi terveinkben 32 ezer tonna nyersanyag felvásárlása mellett 21 ezer tonna kész és félkész termék előállítása szerepel. Az 5,1 milliárd Ft árbevételből jelentős, mintegy 20%-os növekedést várunk a készétel üzletágból. A speciális technológia alkalmazásával 450 különböző étel került eddig kifejlesztésre, ami a kedvező piaci kilátások mellett alapot ad a terveink megvalósításának. A hagyományos zöldség-gyümölcs gyorsfagyasztott termékek előállításánál is alapvető cél a hatékonyság fokozása, a költségek csökkentése, ezen belül az energia felhasználásának racionalizálása. A 2006 év eredményes gazdálkodása után a terveinknek megfelelően, 2007 évben tovább erősíthetjük jelenlétünket a hazai és a külföldi piacokon.

56 A Társaság gazdálkodásának kiemelt kockázati tényezői A mezőgazdasági (időjárásfüggő) termelés alakulása. Az export piaci lehetőségek alakulása. A belföldi piaci tényezők alakulása. Külső és belső gazdasági tényezők (pl. kamat, árfolyam, stb.) Cégünk tevékenysége nem változott, ezért a fentiekben vázolt kockázati tényezők határozzák meg továbbra is gazdálkodásunk alakulását. B.) A forgalomba hozatal céljának megvalósulása Részvény és egyéb értékpapír forgalomba hozatal 2006-ban nem volt. C.) A kibocsátó értékpapír struktúrájának változása Társaságunk 2006-ban nem bocsátott ki értékpapírt. A forgalomban levő részvényeinkhez kapcsolódó jogok nem változtak. A vezető állású személyek részvénytulajdonát a 2/a sz. adatlap tartalmazza. D.) Vezető állású személyek felsorolása A Székesfehérvári Hűtőipari Nyrt. Igazgatósága: Dobos István elnök-vezérigazgató (Székesfehérvári Hűtőipari Nyrt.) Mérnök és közgazdász, 20 évig a költségvetésben tevékenykedett különböző vezető beosztásokban. Fisli József vezérigazgató helyettes (Székesfehérvári Hűtőipari Nyrt.) Agrármérnök, a Chio magyarországi vállalatánál volt helyettes vezető. Szilágyi Sándor vezérigazgató helyettes (Székesfehérvári Hűtőipari Nyrt.) Gépész gazdasági mérnök, óta több hasonló tevékenységi körben működő cégnél volt vezető beosztásban. Székesfehérvári Hűtőipari Nyrt. Felügyelő Bizottsága: Dr. Ilcsik Sándor elnök (egyéni ügyvéd) Ügyvéd, gazdasági jogász, irodája több nagy budapesti cég képviseletét látja el. Farkas Zoltán üzletvezető (Széfti Bt.) Építész, környezetvédelmi mérnök, egy betéti társaság tulajdonosa, amely biztonságtechnikával foglalkozik. Pázmándi Mihály értékesítési és logisztikai igazgató (Székesfehérvári Hűtőipari Nyrt.) A Székesfehérvári Hűtőipari Nyrt. vezetése: Dobos István elnök-vezérigazgató Szilágyi Sándor vezérigazgató helyettes Baráth Zoltán vezérigazgató helyettes Fisli József vezérigazgató helyettes Dr. Berecz Tamásné gazdasági igazgató Gáborik János műszaki igazgató Pázmándi Mihály értékesítési és logisztikai igazgató Kúthy László külkereskedelmi igazgató

57 E.) A tárgyévet megelőző, könyvvizsgáló által hitelesített konszolidált éves beszámoló adatai, könyvvizsgálói záradék Konszolidált beszámolót a cégünk nem készít, éves beszámolónk könyvvizsgálói záradékát mellékeljük. FELELŐSSÉGVÁLLALÓ NYILATKOZAT Az éves jelentés a valóságnak megfelelő adatokat és állításokat tartalmaz, nem hallgat el olyan tényt, mely a társaságunk helyzetének megítélése szempontjából jelentőséggel bír. A rendszeres és rendkívüli tájékoztatás elmaradásával, illetve félrevezető tartalmával okozott kár megtérítéséért a kibocsátó felel. Székesfehérvár, április 27. (: Dobos István :) elnök-vezérigazgató