Kerekegyháza Város Képviselő-testületének november 30-i ülésére. Tárgy: Kerekegyháza Város Önkormányzat évi költségvetési koncepciója

Átírás

1 8585-1/2011. E L Ő T E R J E S Z T É S Kerekegyháza Város Képviselő-testületének november 30-i ülésére Tárgy: Kerekegyháza Város Önkormányzat évi költségvetési koncepciója Az előterjesztést készítette: Halcsikné Szabó Ágnes pénzügyi irodavezető Előterjesztő: Dr. Kelemen Márk polgármester Véleményezésre és tárgyalásra megkapta: A Képviselő-testület bizottságai Törvényességi véleményezésre Vincze Miklós megkapta: jegyző Törvényességi észrevételem nincs. Vincze Miklós jegyző Melléklet: Döntési javaslat: határozat-tervezet Döntési változatok száma:

2 Kerekegyháza Város Polgármestere E L Ő T E R J E S Z T É S Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének november 30- i ülésére Tárgy: Kerekegyháza Város Önkormányzat évi költségvetési koncepciója Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló többször módosított 1992.évi XXXVIII. tv a és az államháztartás működési rendjéről szóló 292/2009.(XII.19.) Korm. rendelet a alapján a 2012.évi költségvetési koncepciót az alábbiakban terjesztem elő: A Kormány a évi költségvetés tervezetét október elején nyújtotta be első körben az Országgyűlés elé, a Magyar Köztársaság évi költségvetését megalapozó egyes törvények módosításáról szóló törvény-tervezettel együtt. A módosítások a teljesség igénye nélkül érintik az önkormányzatokról, az államháztartásról, a szociális igazgatásról, a közoktatásról, a gyermekvédelemről szóló törvényeket. A évre tervezett gazdasági adatok főbb jellemzői közül két mutatót emelnék ki, a GDP 1,5 %-os növekedését és az infláció 4,2 % mértékét, ami meghatározásánál figyelembe vették a 25 %-ról 27 %-ra növekvő áfa kulcs hatását. Az infláció lényeges mutató önkormányzatunk költségvetési tervezetének kialakítása során, évre a dologi kiadások tervezésénél nem számoltunk inflációval (annak mértéke évben 4, 9 % volt), az intézmények remélhetőleg december 31-ig előirányzaton belül tudják tartani kiadásaikat (elsősorban gondolok itt az üzemanyag és közüzemi díjak összegére). A 2012 évi tervezés keretében a dologi kiadások meghatározásánál számolnunk kell az inflációnövekedéssel, az üzemanyag árak emelkedésével ismerve a várható adóváltozásokat. A jelenleg ismert költségvetési tervezet szerint és a évre megállapított mutatószámok alapján a várható normatív állami, normatív kötött állami támogatásokat és az átengedett személyi jövedelemadót az alábbi táblában mutatom be a évi tény, évre eddig igényelt támogatásokkal együtt. Kerekegyháza Városi Önkormányzat költségvetési törvény-tervezet szerint várható bevételei Jogcím tény mód.ei várható Normatív állami hozzájárulás Település üzemeltetési, igazgatási és sportfeladatok Közösségi közlekedési feladatok 0 Körzeti igazgatási feladatok Okmányiroda Gyámügy ig.feladatok

3 Építésügyi igazgatási feladatok Lakott külterület Üdülőhelyi feladatok Pénzbeli szociális juttatások Családsegítés Gyermekjóléti szolgálat Bölcsőde Ingyenes gyermekétkeztetés bölcsőde Szociális étkeztetés Házi Segítségnyújtás Szociális étkeztetés és házi segítségnyújtás Szociális étkeztetés és nappali ellátás Jelzőrendszeres házi segítségnyújtás 0 Tanyagondnoki szolgálat Időskorúak nappali intézményi ellátás Óvodai nevelés Iskolai okt Alapfokú művészet okt.(zeneművészet, minősített) Alapfokú művészet okt.(ped.módszer támog.) Napközis/tanulószobai, iskolaotthonos foglalkoztatás Sajátos neveléi igényű gyerekek nevelése, oktatása Kedvezményes óvodai, iskolai, kollégiumi étkeztetés Nappali tanulók tankönyvellátásának támogatása Szakmai és inform. Feladatok Összesen Normatív, kötött támogatás 0 Pedagógus szakvizsga, továbbképzés Szociális továbbképzés Osztályfőnöki pótlék Gyógypedagógiai pótlék kiegészítése Ingyenes gyermekétkeztetés óvoda, iskola Ingyenes gyermekétkeztetés bölcsőde Nappali tanulók tankönyvellátásának támogatása Szakmai és inform. Feladatok Összesen Önkormányzatot megillető SZJA megosztás SZJA településre kimutatott SZJA jövedelemdiff. Mérséklés Összesen Mindösszesen: A normatív állami hozzájárulások mértéke nem változott az előző évihez viszonyítva, kivéve települési önkormányzatok üzemeltetési, igazgatási, sport- és kulturális feladatait, ami 2769 Ft/főről várhatóan 4074 Ft/főre változik. A pénzbeli szociális juttatásokra évben Ft-ot kapott önkormányzatunk, a hozzájárulás a Szoctv. és Gyvt. alapján nyújtható pénzbeli és természetbeni szociális és gyermekjóléti ellátásokhoz, valamint az egyes ellátásokhoz tartozó különféle járulék- és hozzájárulás-fizetési kötelezettségekhez kapcsolódik évben ennek a normatív támogatásnak a változása nem ismert, központilag kerül kiszámításra, mértéke az elmúlt évben Ft/fő (Kerekegyháza esetében 5801 Ft/fő volt), míg 2012-ben várhatóan Ft/fő között lesz. 3

4 Normatív, kötött felhasználású állami támogatásként igényelhető az osztályfőnöki, gyógypedagógiai pótlék kiegészítés, a pedagógusok szakvizsga és továbbképzésére, szociális munkakörben foglalkoztatottak továbbképzésére fordítható összeg ben ilyen támogatásként igényelhető a korábbi évben még normatív támogatások között szereplő ingyenes bölcsődei, kedvezményes óvodai és iskolai étkeztetés támogatása, a nappali tanulók ingyenes tankönyvellátásának támogatása, valamint a szakmai és informatikai feladatok. A normatív kötött felhasználású támogatások várható összege Ft, ezeken a jogcímeken igényelt támogatásokat december 31-ig el kell költeni, ha a pénzügyi teljesítést nem tudja igazolni az önkormányzat, a támogatást a Kincstár részére vissza kell utalni. Az átengedett személyi jövedelemadó (SZJA) helyben maradó része (8%) Ft lesz 2012 évben, ami Ft-tal kevesebb az előző évihez képest. A jövedelem különbségmérséklése esetén is csökkenés várható, a költségvetési törvény tervezetben szereplő előirányzat keret 25,78 %-kal kevesebb a 2011 évihez képest, emellett Ft-tal csökkent az iparűzési adóbevétel alapunk, ami miatt csökken az iparűzési adóbevételünk, de ennek arányában valószínűsíthető, hogy nem nő a jövedelem különbség mérséklésre várható támogatás. A évi koncepció kialakításánál a Kormány által beterjesztett költségvetési tervezetet és annak indoklásait, valamint a helyi lehetőségeket vettük figyelembe az alábbiak szerint: Az önkormányzat bevételei: Intézményi működési bevételek kerülnek tervezésre a helyben képződő bevételekből a évi teljesítés adatainak figyelembe vételével, jelentős emelkedéssel nem számolhatunk. A Polgármesteri hivatalnál többek között okmányirodai bevételekből, temető használat díjából, továbbszámlázott szolgáltatások díjából, ami az intézményi bevételek több mint felét jelenti. Általános iskolánál bevétellel számolhatunk az étkezési térítési díjakból, művészetoktatás térítési díjából, terembérleti díjból, a művelődési háznál terembérleti díjakból. Humánszolgáltató Központ térítési díj bevételeit hasonló mértékben kell terveznünk a támogatások változatlansága miatt, az önköltséget a évi tényleges kiadások alapján kötelező meghatározni, mivel az intézményi térítési díj megállapításának szabálya változatlanul a szolgáltatási önköltség és a normatív állami támogatás, illetve a költségvetési támogatás különbözete. Önkormányzatok sajátos működési bevételei körében tervezzük meg a helyi adók bevételét, az átengedett központi adókat ( SZJA átengedett rész és kiegészítés), gépjárműadó bevételt, a helyi adókhoz kapcsolódó különféle pótlékokat, bírságokat. Ezek mértékét a évi teljesítés figyelembe vételével tervezzük. A tervezés során a lakosság közteherviselési képességeinek figyelembe vételével adóemelést nem terveztünk, nem javasolom, hogy erre évben sor kerüljön. Az adó-erőképességünk /iparűzési adóalap/ csökkenéséből fakadóan várhatóan adóbevételünk Ft-tal lesz kevesebb. Továbbá itt kerül tervezésre az önkormányzati lakóingatlanok bérleti díjának bevétele, melynek emelését szintén nem javasolom. A decemberi ülésünkön a bérlakás pályázatban foglalt kötelezettségünk teljesítése érdekében a napirenden szerepelni fog a lakásalap képzésével/elkülönítésével kapcsolatos előterjesztés. A jövedelemmérséklés kiegészítés a fent leírtak szerint várhatóan jelentősen csökken, erre adatot csak később szolgáltat a Magyar Államkincstár. Magyar Köztársaság évi költségvetését megalapozó egyes törvények módosításáról szóló törvény még nem került kihirdetésre. Ezen jogszabály a zárószavazáskor történt módosításokból következően még eredményezhet esetleges helyi adóemelési kötelezettséget, annak ellenére, hogy jelen adatok ismeretében nem javasolom azt. 4

5 Önkormányzatok költségvetési támogatása körében kerülnek tervezésre a normatív állami, és normatív kötött felhasználású támogatások. Ezek alapjául az őszi mutatószám felmérés szolgál. Meg kívánom jegyezni, hogy a lakosságszámban, és a gyermeklétszámban a növekedés 2011.évben nem jelentős, így a támogatásokban ez a csekély növekedés tükröződik. Fejlesztési célú támogatások várhatók az alábbi feladatokhoz, sikeres pályázat esetében az alábbi fejlesztések valósulnak meg, amelyek költségvetési vonzatát a évi költségvetés módosítások alkalmával beépítjük: Pályázati azonosító Projekt címe Státusz Projekt összköltsége (Ft) Támogatás mértéke Önerő Igényelt támogatási összeg (Ft) (Ft) DAOP-3-1-1/B A kerekegyházi Széchenyi utca részleges felújítása Befogadott pályázat, elbírálás alatt % Beadott pályázatok alattelőkészítés TP /627 LEADER - A térség hagyományainak ápolása EFC HU-EFC- CM DAOP Térségi tejfeldolgozó kisüzem létesítése Kerekegyházán Kerek Feszt Kereki Tojás- és Szüreti Fesztivál év szeptemberében Kerekegyháza - Gútor az Európai Unió szellemiségében 3 csoportos óvoda építés Befogadott pályázat, elbírálás alatt Beadott pályázat, elbírálás alatt Beadott pályázat, elbírálás alatt Nettó Nettó nettó kiadás 90% nettó kiadás 100% áfa össz euró 100% euró előkészítés alatt % Felhalmozási és tőkejellegű bevételek között az ipari területből és építési telkekből származó bevételt terveztünk Ft értékben. Ezen összeget az MFB-s hitelszerződés alapján hiteltörlesztésre kell fordítanunk. Támogatásértékű működési bevételek között kerül tervezésre: Kistérségi feladatokra átvett bevételeink az előző évihez hasonló mértékben alakulnak, így (belső ellenőrzéshez Ft, szociális feladatok ellátáshoz Ft) a várható összeg, a gyermekjóléti szolgálatra és a családsegítésre korábbi években jóváhagyott Ft külön támogatásról nincs információnk. Mezőőri szolgálat működésének támogatása Egészségbiztosítási Alaptól átvett pénzeszköz ( védőnők, labor ) Szociálpolitikai feladatok ellátása ( segélyek kifizetésére lehívott központi támogatás) Szakminisztériumtól támogató szolgálat, jelzőrendszeres házi segítségnyújtás várható finanszírozása, A TÁMOP pedagógus képzésre óvoda, iskola Ft várható. Felhalmozási célra átvett pénzeszközök: az ez évben lezáruló LEADER pályázataink kunpusztai temető, kamerafejlesztés bevételeit Ft szerepel 5

6 a bölcsőde projekt bevétele szerepel Ft-tal. Felhalmozási célú hitelfelvételeink között a telekalakítások bevételei szerepelnek. Az önkormányzat kiadásai: Személyi juttatások: Az illetmények a hatályos bértáblák alapján kalkuláltuk, ami január 1-től változatlan. A kereset-kiegészítést a számfejtés összegének, és kiutalt támogatás összegének megfelelően 2012-ben átvezetjük. A köztisztviselők esetében a cafetéria-juttatás mértéke minimum a mindenkori illetményalap ötszöröse, a meghatározott összeg a juttatás és annak munkáltatói közteher megfizetését szolgálja. A közfoglalkoztatás esetében a évi eredeti előirányzattal számoltunk, jelenleg nem ismert a rendszere. Minden intézményünk ezen foglalkoztatással pótolja a be nem töltött álláshelyeket. Amennyiben a rendszer megváltozik, úgy ez komoly feladat-ellátási problémákat fog okozni, továbbá többletköltséget is eredményezne. Minden intézményük jelezte, hogy amenynyiben ezen foglalkoztatásra nem lesz lehetőség, úgy az üres álláshelyeket fel kellene tölteni. A bölcsőde évre teljes költségvetési évre betervezésre került, így Ft működési költséget kalkuláltunk a Ft normatívával szemben. Mindezek mellett számolnunk kell a minimálbér várható emelkedésére ( Ft-ról Ft-ra, a szakmai minimálbér Ft-ról Ft-ra változik információink szerint). Önkormányzatunk intézményeinél várhatóan Ft jubileumi jutalom kerül kifizetésre, több személy kéri nyugdíjaztatását, akiknek felmentési idejére biztosítani kell új munkaerőt, ami szintén többlet kiadást jelent számunkra. A munkaadókat terhelő járulékok: A munkáltató, kifizető által fizetendő járulék egységesen 27 %. A személyi juttatásoknál felsorolt intézkedések járuléktömeg növekedést is vonnak maguk után. A dologi kiadások : A kiadások emelésére a központi költségvetési támogatás nem ad lehetőséget. Jelenleg minden intézményünk esetében olyan alacsony a tervezett és tényleges dologi kiadások összege, hogy nem szűkíthető a keret. A költségvetési törvény indoklásában szereplő 4,2 % inflációval számolunk a dologi kiadások tervezésénél, hiszen az elmúlt évben nem vettük figyelembe azt. A költségvetési rendelet tervezésénél kerül sor a kiadások tételes elemzésére, a közüzemi díjak kiadási előirányzatát az előző évi gyakorlatnak megfelelően nagyobb mértékben kell emelni. A VG Kft-vel érvényben lévő szerződésünket felül kell vizsgálni a rendelet-tervezet elkészítésekor. Társadalom és szociálpolitikai kiadásaink: A szociális igazgatásról és ellátásokról szóló törvényben szabályozott rendszeres ellátásokra igényelhető támogatás rendszere és összege nem változik, így a évi eredeti előirányzatot vettük figyelembe. Működési célú támogatási kiadások között a évi eredeti előirányzatokat alapul véve számoltunk azzal, hogy a Nyugdíjasklub 30 éves lesz, a Tavaszi Szél Népdalkör 40 éves lesz, így megnövelt támogatási összeg szerepel az esetükben Ft összegben július 1-étől a jelzőrendszeres házi segítségnyújtás alakításra került a szakmai központok megszűntek, azok kiadása a HSZK-hoz kerültek át, így ezen tételekkel itt nem számoltunk. Fejlesztési kiadások: 6

7 Az ipari terület és telek kialakítás költségeinek egy része áthúzódik, befejeződik évben. A szakmai és informatikai feladatokra adandó kötött felhasználású normatíva kifizetésére kerül sor. A évi várható pályázati kiírásokról még nincs információnk. Elsődleges célunk az óvoda pályázat, Széchenyi utca rekonstrukciója, valamint a tejfeldolgozó üzem megvalósítása. Kerekegyháza Városi Önkormányzat pénzügyi terve ezer Ft - ban Bevételek eredeti ei mód. ei év terv Intézményi működési bevételek Saját folyó bevételek Átengedett bevételek Felhalmozási bevételek Normatív, kötött állami hozzájárulás Működési célú átvett pénzeszköz Felhalmozási célra átvett pénzeszköz Előző évi pénzmaradvány Kölcsön visszatérülés Hitel működési célú Hitel felhalmozási célú Összesen Kiadások Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadások Társ. és szoc.pol. Juttatások Működési célú támogatások Felhalmozási kiadások Egyéb visszafizetés, hiteltörlesztés Tartalék Összesen A jelenlegi törvényalkotási munka várhatóan sok változást fog okozni az önkormányzatok és intézményei működésében, így többek között az önkormányzati törvény, katasztrófavédelmi törvény, köznevelési törvény, gyermekvédelmi törvény módosítása, újrafogalmazása történik. Mindezek a jövő évet, és évet jelentősen befolyásolja költségvetési szempontból. Az új Ötv. megváltoztatja a hitelfelvétellel kapcsolatos eddigi gyakorlatot: hitelfelvételi korlát szigorítása, kormányhivatali jóváhagyás, kötelező központi könyvvizsgálat, éven túli működési hitelt nem lehet felvenni. A kötelező és önként vállalt feladatok szigorú elkülönítése, az 7

8 utóbbi esetében csak, és kizárólag az egyéb sajátos bevétel a forrás. Feladatalapú támogatás a kötelező feladatokhoz, adóbevételek felosztása: működési kiadás, fejlesztés. Kérdésként merül fel a 2000 lakosságszám alatti önkormányzatok polgármesteri hivatalainak további fenntartása, közös polgármesteri hivatalok létesítése. Lakosságszám-arányos kötelező feladat-ellátási szintek meghatározása /szociális igazgatási feladatok változása/. Az új köznevelési törvény értelmében az általános iskola állami fenntartású lesz, de amennyiben a települési önkormányzat jelzi igényét, és képes azt finanszírozni, úgy a későbbiekben is önkormányzati fenntartású, szigorú kormányhivatali, szakmai ellenőrzés mellett. Az új katasztrófavédelmi törvény értelmében a jelenlegi köztestületi formában működő, önkormányzati tűzoltóságokká átalakulnak át. A működési, vagy vonulási területükön belül az önkormányzatok kötelesek támogatni a fenntartást. Várhatóan a jelenlegi 9 óvodai csoporttal szemben 10 csoportot kell indítanunk a 2012/2013- as nevelési évben. A végleges felvételi számok márciusára lesznek ismertek. Jelen előterjesztésem mellékletét képezi a évi rendezvénytervünk is, amelynek költségvetési vonzata Ft. A kiadásnövekedést a rendezvénybiztosítási kötelezettségek szigorítása eredményezi. A költségvetési rendeletünk tervezéséhez szükséges, hogy a Képviselő-testület meghatározza a irányelveket a határozat-tervezetben foglaltak szerint, azonban rendelet-tervezet összeállítását jelentősen befolyásolja a folyamatban lévő jogszabály változások költségvetésünkre gyakorolt hatása. Kérem az előterjesztés elfogadását. Kerekegyháza, november 21. Dr. Kelemen Márk polgármester 8

9 Határozat-tervezet /2011. (XI.30.) sz. Kth. Kerekegyháza Város Önkormányzat 2012 évi költségvetési koncepciója Határozat 1./ Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testülete Kerekegyháza Város Önkormányzat évi költségvetési koncepciójával kapcsolatos előterjesztést elfogadja. 2./ A Képviselő-testület a évi költségvetéssel kapcsolatban az alábbi célokat határozza meg: folyamatban lévő fejlesztési beruházások megvalósítása pályázati támogatás igénybevételével, az Új Széchenyi Terv és további pályázati lehetőségek feltárása, igénybevétele az infrastruktúra, és a szolgáltatások fejlesztése érdekében azzal, hogy a pályázati szabályzatban foglaltakon túl az önerő biztosításával benyújtandó pályázatok esetében kizárólag az adott költségvetési helyzet ismeretében, a pénzügyi egyensúly fenntartása, és likviditás biztosítása mellett nyújtható be a Képviselő-testület egyedi döntése alapján, pályázatok önerejének finanszírozására kedvező feltételű hitelek felkutatása, MFB önerő finanszírozási hitel, vagy MFB kötvény kibocsátás lehetőségének vizsgálata az intézmények esetében hatékony működés biztosítása, takarékos gazdálkodás a dologi kiadások esetében, zavartalan feladatellátás mellett, a közszolgáltatások színvonalának fenntartása, intézményeink feladatellátásának áttekintése a közfoglalkoztatás jelenlegi rendszerének várható megszűnése miatt, a DAOP óvoda pályázat benyújtása, DAOP-3-1-1/B-11 pályázat Széchenyi utca rekonstrukciója, TP /627 tejfeldolgozó üzem megvalósítása ipari terület kialakításának befejezése, ingatlanértékesítés, építési telkek kialakításának befejezése, ingatlanértékesítés külterületi utak folyamatos rendbetétele, köztemető bővítése, önkormányzati tűzoltóság közös finanszírozása az érintett településekkel, önkormányzati iskolafenntartás, közös polgármesteri hivatal esetleges létesítése, társulások felülvizsgálata. 3./ A Képviselő-testület felkéri a polgármestert és a jegyzőt, hogy a évi költségvetésről szóló törvény megjelenése után haladéktalanul kezdje meg a évi önkormányzati költségvetési tervezéssel kapcsolatos teendőket. Felelős: Dr. Kelemen Márk polgármester Vincze Miklós jegyző Határidő: február 15. A határozatról értesül: a jegyző, és általa: - pénzügyi iroda - intézmények 9

10 10