6647. Csanytelek, Volentér János tér 2.sz. 63/ ; fax: 63/ ; honlap:

Átírás

1 Csanytelek Község Önkormányzata Polgármesterétől Csanytelek Község Önkormányzata J e g y z ő j é t ő l Csanytelek, Volentér János tér 2.sz. 63/ ; fax: 63/ ; csanytelek@csanytelek.hu, honlap: 535/2010. ELŐTERJESZTÉS Csanytelek Község Önkormányzata Képviselő-testülete februári ülésére Tárgy: A Csongrádi Kistérség Többcélú Társulásba integrált oktatási, nevelési és szociális intézményei évi költségvetése véleményezése Tisztelt Képviselő-testület! Az előző évi gyakorlatnak megfelelően elkészült a Csongrádi Kistérség Többcélú Társulásába integrált három intézmény évi költségvetési tervezete. A keretszámok kialakítása többlépcsős egyeztetési folyamaton át (Önkormányzat Jegyzője, Polgármesteri Hivatal Adó-és Pénzügyi Irodája, Kistérségi Társulás Munkaszervezete, Intézmények vezetői, GAMESZ) és alapvetően a költségvetési koncepcióban rögzített elvek alapján történt. - Tételesen kidolgozásra kerültek az egyes intézmények által közvetlenül realizálható intézményi működési bevételek. - A létszám és egyéb feladat-mutatók alapján meghatározásra kerültek (a novemberi normatíva felméréssel összhangban) a évi költségvetési törvény alapján az alap normatív támogatások és a társulás kapcsán leigényelhető kiegészítő állami támogatások. - A kiadások területén a bázis adatokból kiszűrésre kerültek az egyszerinek, esetinek minősülő kiadások, pályázati támogatások, kereset kiegészítések, stb. A béreknél csak a soros előrelépésekkel, a minimál bérhez kapcsolódó kiegészítésekkel, egyes pótlékváltozásokkal számoltunk a munkaadókat terhelő járulék csökkentések mellett. A dologi kiadásoknál csökkentenünk kellett az előző évi szinteket, hogy részben ellensúlyozni tudjuk az Áfa növekedés hatását. - Társulásba integrált intézményeink előző év végi finanszírozását úgy tudtuk rendezni, hogy év végén szállítói tartozás állománya egy intézménynek sem volt, így ilyen jellegű korrekciókkal nem kellett számolni a évi költségvetés tervezésében. - A központi állami normatív támogatások és az intézményi működési bevételek, valamint az elismerhető működési kiadások különbözeteként meghatározásra került az önkormányzat által finanszírozandó kiegészítő működési hozzájárulások nagyságrendje. Összességében sikerült megtartani azt az előzetes számításokra alapozott és a költségvetési koncepcióban lerögzített elvet, mely szerint a központi megszorításokból adódóan csökkennie kell az egyes intézmények költségvetési főösszegének és azon belül az önkormányzati kiegészítő támogatások forrásigényének is, ami csak többlet feladathoz kapcsolódóan növekedhet (pl: közvetlen közhasznú foglalkoztatás). Jelentősen csökkentek 2010-re a központi alap és kiegészítő normatívák (Szent László Általános Iskolánál 9,1 millió Ft, Csanyteleki Napközi Otthonos Óvoda 1,5 millió Ft, Remény Szociális Alapszolgáltató Központ 6 millió Ft). A bértömeghez kapcsolódó járulék csökkenésnek nem volt ilyen mértékű kihatása kiadási oldalon, ezért komoly megszorításokat kellett eszközölnünk az egyes kiadási tételek meghatározásánál. Az előző évi tény adatok vizsgálatánál figyelembe kell vennünk, hogy a évi intézményi gazdálkodást nagymértékben segítette a ról áthozott pénzmaradvány hatása (közel 6 millió Ft). Az intézményeknél elvégzett energetikai korszerűsítések kapcsán csökkentettük a dologi kiadásokon belüli várható energia költségek szintjét is. Ez némileg ellensúlyozta az évközi Áfa emelés költségvetési kihatását. Jelentős karbantartási munkálatok is történtek 2009-ben, így az ilyen irányú előirányzatok 2010-re minimalizálásra kerültek. A Remény Szociális Alapszolgáltató Központnál a kiegészítő önkormányzati támogatás növekszik az előző évhez viszonyítottan. Ennek elsődleges oka, hogy 3 fő közcélú foglalkoztatott 2 ciklusban, 5-5 hónapos foglalkoztatása közvetlenül az intézménynél valósul meg. A többletköltség 95%-os fedezete azonban az önkormányzatnál realizálódik kötött felhasználású állami támogatásként. Az intézmény munkáját a tartós táppénzes állományok miatt

2 nagymértékben segíti, hogy 4 fő (Csongrádról kijáró) szakdolgozó 100%-os pályázati támogatással 6 hónapig részt vesz a napi feladatok elvégzésében. Többlet költséget ezen a területen csak az utazási költségtérítés jelent. A két oktatási-nevelési intézménynél a évi előirányzati keretszámok meghatározásánál kiszűrésre kerültek a évi pályázati kiegészítő forrásokból fedezett, és ilyen mértékben egyszerinek minősíthető kiadási tételek. (IPR pályázat, szakmai informatikai pályázat). Az iskolánál a közfoglalkoztatás mellett a takarítói álláshelyeknél részmunkaidős foglalkoztatás valósul meg. Az intézmények és évi eredeti tervadatai, valamint a évi várható tény és 2010 évi terv adatainak összehasonlítását az alábbi táblázatokban mutatjuk be. a) A évi és a évi eredeti terv adatok összehasonlítása Bevételek alakulása Intézményi saját működési bevétele Szent László Általános Iskola évi eredeti évi előirányzata terve Csanyteleki Napközi Otthonos Óvoda évi évi eredeti terve előirányzata eft Remény Szoc. Alapszolg. Központ évi évi eredeti terve előirányzata Alap normatíva és kieg. állami. támog Egyéb központi kieg. források (egyszeri) Önkormányzati kieg. támog Egyéb támog. ért. bevételek, átvett pe Pénzmaradvány Bevételek mindösszesen Kiadások alakulása Szent László Általános Iskola évi eredeti előirányzata évi terve Csanyteleki Napközi Otthonos Óvoda évi eredeti előirányzata évi terve eft Remény Szoc. Alapszolg. Központ évi eredeti előirányzata évi terve Bértömeg Munkaadói járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások Átadott pénzeszközök (áttanításokra, közp.-i vezetők bér fedezetére) Beruházások, fejlesztési c. pénzeszk. felhaszn. 180 Kiadások. mindösszesen

3 b) A évi várható ( előirányzathoz kapcsolódó) tény adatok és a évi intézményi költségvetési adaok főbb mutatóinak összehasonlítása Bevételek alakulása Intézményi saját műk. bev. Szent László Általános Iskola évi évi várható terve tény Csanyteleki Napközi Otthonos Óvoda évi évi várható terve tény eft Remény Szoc. Alapszolg. Központ évi évi várható terve tény Alap normatív és kieg. állami. támog Egyéb központi kieg. források (egyszeri) Önkormányzati kieg. támog Egyéb támog. ért. bevételek, átvett pe pénzmaradvány Bevételek mindösszesen Kiadások alakulása Szent László Általános Iskola évi várható tény évi terve Csanyteleki Napközi Otthonos Óvoda évi várható tény évi terve eft Remény Szoc. Alapszolg. Központ évi várható tény évi terve Bértömeg Munkaadói járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások Átadott pénzeszközök (áttanításokra, közp.-i vezetők bér fedezetére, technikai dolg bér. fed, normatíva visszafiz) Beruházások, fejlesztési c. pénzeszk. felhaszn Kiadások mindösszesen

4 Képviselő-testületünk az önkormányzat önálló költségvetési rendeletében hagyja jóvá a Kistérségi Társulásba integrált intézmények évi működéséhez garantált kiegészítő önkormányzati támogatásai keretösszegeit. Az intézmények teljeskörű költségvetését (melynek része a tagönkormányzatok által meghatározott kiegészítő támogatások kerete) a Csongrádi Kistérség Többcélú Társulása Tanácsa külön tárgyalja és hagyja jóvá. Az érintett önkormányzatok javaslatot tesznek a tagintézményi költségvetésére. Tisztelt Képviselő-testület! Javasoljuk a Tisztelt Képviselő-testületnek az előterjesztésben és a csatolt határozati javaslatban foglaltak megtárgyalását és változtatás nélküli elfogadását. Csanytelek, február 3. Tisztelettel: Forgó Henrik polgármester Kató Pálné jegyző

5 /2010. (II.12.) Ökt. határozat Tárgy: A Csongrádi Kistérség Többcélú Társulásába integrált csanyteleki oktatási- nevelési és szociális tagintézmények évi költségvetése véleményezése Határozati javaslat 1.) Csanytelek Község Önkormányzata Képviselő-testülete a Csongrádi Kistérség Többcélú Társulásába integrált Csanyteleki intézmények költségvetési kiegészítő támogatását a évi intézményi költségvetések részeként az alábbiak szerint hagyja jóvá: a) Szent László Általános Iskola (tagintézmény) önkormányzati kiegészítő támogatása évre: eft, b) Csanyteleki Napközi Otthonos Óvoda (tagintézmény) önkormányzati kiegészítő támogatása évre: eft, c) Remény Szociális Alapszolgáltató Központ (önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv) önkormányzati kiegészítő támogatása évre: eft. 2.) A Képviselő-testüket felhatalmazza Kató Pálné jegyzőt, hogy az 1.) pont szerinti keretösszegeket építse be az önkormányzat évi költségvetési rendelet-tervezetébe. 3.) Csanytelek Község Önkormányzata Képviselő-testülete felhatalmazza a Csongrádi Kistérség Többcélú Társulása Tanácsát, hogy az 1.) pont szerinti önkormányzati támogatások keretösszegeit építse be tárgybani intézmények évi egységes, teljeskörű költségvetésébe. 4.) Csanytelek Község Önkormányzata Képviselő-testülete az érintett költségvetési szervek vezetőivel és a Csongrádi Kistérség Többcélú Társulása Tanácsával egyeztetett évi csanyteleki tagintézmények egységes költségvetési keretszámait: a) a Szent László Általános Iskola vonatkozásában jelen határozat 1. sz. mellékletében rögzítettek szerint, b) a Csanyteleki Napközi Otthonos Óvoda vonatkozásában jelen határozat 2. sz. mellékletében rögzítettek szerint, míg a c) Remény Szociális Alapszolgáltató Központ vonatkozásában jelen határozat 3. sz. mellékletében rögzítettek szerint javasolja elfogadásra a Csongrádi Kistérség Többcélú Társulása Tanácsának. Végrehajtás határideje: az 1.) pont vonatkozásában évközi feladat arányos finanszírozásra: folyamatos a 2.) pont vonatkozásában: Végrehajtásért felelős: az 1.) pont vonatkozásában Forgó Henrik polgármester a 2.) pont vonatkozásában Kató Pálné jegyző Beszámolás határideje: a Csongrádi Kistérségi Többcélú Társulása évi költségvetése elfogadását követő Képviselő-testületi ülés Határozatról értesítést kap: Csanytelek Község Önkormányzata Képviselő-testülete tagjai (Helyben) Csongrádi Kistérség Többcélú Társulása Tanácsa Elnöke és általa a Társulás Munkaszervezet Vezetője Forgó Henrik polgármester Kató Pálné jegyző és általa Tóth Józsefné Adó-és Pénzügyi Irodavezető Irattár

6 1. számú melléklet Csanytelek Község Önkormányzata Képviselő-testülete /2010. (II.12.) Ökt határozatához Csongrádi Kistérség Egyesített Alapfokú Oktatási Inztéménye Csanyteleki Szent László Általános Iskola (tagintézmény) évi költségvetése

7 Szent László Általános Iskola (tagintézmény) évi költségvetése BEVÉTELEK (e Ft) 91 Intézményi működési bevételek eredeti előirányzata: Terem bérleti díjak Int-i térítési díjak bev. (diák étk.) Egyéb bevétel (kártérítések ei.) Alaptevékenység kamatbevétele Működéssel kapcs. Áfa visszatér.bev AT kiszáml.term.+szolg. Áfa bevétele Intézményi működési bevétel előirányzata összesen: Támogatás értékű bevételek ÁH-on belülről: Támog.ért.bev. Csanytelek Önk. támogatás Átvett támogatás egyéb Önkormányzatoktól Ebből: Tömörkény Önk.-tól áttanítás fedezetére: 360 e Ft Csongrád Önk.-tól ig.hely.bér+jár 50%-a: e Ft 4641 Támog.ért.bev. Központi ktv-i szervtől: Támogatás értékű bevételek előirányzata összesen: Intézmény belső finanszírozása Csongrádi Kistérs.Többc.Társulástól: - Normatív állami hj. + kötött norm.tám.(ktv.tv.3m+8m I.1.) Kiegészítő állami tám.kistérségi fel-ra (Ktv.tv. 8m IV. fej.) Intézményi belső finanszírozás eredeti előirányzata összesen: Bevételek eredeti előirányzata összesen:

8 Szent László Általános Iskola (tagintézmény) évi költségvetése KIADÁSOK (e Ft) 37 Támogatás értékű p.eszk.átadások önkormányzati szerveknek: GAMESZ-nek átadott p.e. (tech.dogozók juttatásaira) Kistérségi oktatási intézményeknek adott támogatás: Ebből: Áttanítások, ped. szakszolg. fedezete Csográdra: Áttanítások fedezete Tömörkényre: 412 Áttanítások fed. Csongrád, 3 fő vez.bér+jár. fed Támogatás értékű kiadások összesen: Személyi juttatások (bértömeg) eredeti előirányzata: Közalkalmazottak alapilletménye Közalkalmazottak egyéb kötelező ill. pótlékai Közalkalmazottak túlóra díjai Közalkalmazottak helyettesítési díjai Közalkalmazottak egyéb mv-hez kapcs. jutt Közalkalmazottak jubileumi jutalma Közalkalmazottak közlekedési ktg. térítése Közalkalmazottak étkezési hozzájárulása Közalkalmazottak egyéb ktg. térítése (szakkönyv,stb.) Részfogl.közalk. rendszeres személyi juttatásai Részfogl.közalk. munkavégzéshez kapcs. juttatásai Rendszeres és nem rendszeres személyi juttatások előirányzata összesen: Állományba nem tartozó külső szem.jutt.(p.é.p.) Külső személyi juttatások előirányzata összesen: Személyi juttatások előirányzata mindösszesen: Munkaadót terhelő járulékok előirányzata: Nyugdíj járulék (24 %) Munkaadói járulék (3 %) Munkaadói járulékok előirányzata összesen:

9 54-57 Dologi és egyéb folyó kiadások előirányzata: 54 Készlet beszerzés előirányzata Élelmiszer beszerzés ktg Gyógyszer beszerzés ktg Irodaszer, nyomtatvány ktg Könyv beszerzés költsége Tartós tankönyv beszerzés költsége Ingyenes tankönyv beszerzési költsége Folyóirat beszerzés költsége Egyéb információhordozó beszerzés Üzemanyag, kenőanyag beszerzés Szakmai anyagok beszerzése Kisértékű tárgyi eszköz beszerzése Fenntartási anyagok beszerzése Tisztítószerek beszerzési költsége Egyéb anyag beszerzés Számítástechnikai anyag beszerzés Mennyiségi nyt. szerszámok beszerzési költsége Szerszám beszerzés Berendezés, felszerelés beszerzés (kötött felh.) Egyéb kisértékű tárgyi eszköz beszerzés Készlet beszerzések előirányzata összesen: Szolgáltatások előirányzata Telefon használati díj költsége Számítástechnikai szolgáltatás Vásárolt élelmezés Személyszállítási szolgáltatás Gázenergia szolgáltatás költsége Villamos energia költség Vízdíj Ingatlanok karbantartása Gépek karbantartási költsége Posta költség Egyéb szolgáltatások Vásárolt oktatási szolgáltatás költsége Bank költség Szolgáltatások előirányzata összesen:

10 56 Különféle dologi kiadások előirányzata Vásárolt termékek és szolgáltatások Áfa-ja Belföldi kiküldetés Reprezentáció Egyéb különféle dologi kiadások előirányzata Különféle dologi kiadások előirányzata összesen: Egyéb folyó kiadások előirányzata: Rehabilitációs hozzájárulás Egyéb befizetési kötelezettség Vagyon biztosítási díjak Bankköltségek 1 57 Egyéb folyó kiadások előirányzata összesen: Dologi és egyéb folyó kiadások előirányzata összesen: Kiadások mindösszesen: Engedélyezett létszámkeret: 19,05 fő Ebből: túlórásított létszám: 1,45 fő

11 2. számú melléklet Csanytelek Község Önkormányzata Képviselő-testülete../2010. (II. 12.) Ökt határozatához Csongrádi Kistérség Egyesített Nevelési Intézménye Csanyteleki Napközi Otthonos Óvoda (tagintézmény) évi költségvetése

12 Csanyteleki Napközi Otthonos Óvoda (tagintézmény) évi költségvetése BEVÉTELEK (e Ft) 91 Intézményi működési bevételek eredeti előirányzata: Térítési díjak Magántelefon használat térítési díja Készlet értékesítések (üveg, fólia) bevétele Egyéb működési bevételek Áfa visszatérülés AT kiszáml.term.+szolg. Áfa bevétele Intézményi működési bevétel előirányzata összesen: Támogatás értékű bevételek ÁH-on belülről: Támog.ért.bev. Csanytelek Önk. támogatás (Benne óvoda vez.bér+jár 1/3 része 632) Átvett támogatás egyéb Önkormányzatoktól Támogatás értékű bevételek előirányzata összesen: Működési célú pénzeszköz átvételek ÁH-on kívülről ei: Pályázati támogatás Közokt.Alapítvány - 47 Működési célra átvett pénzeszköz előirányzata összesen: - 48 Intézmény belső finanszírozása Csongrádi Kistérs.Többc.Társulástól: - Normatív állami hj. + kötött norm.tám.(ktv.tv.3m+8m I.1.) Kiegészítő állami tám.kistérségi fel-ra (Ktv.tv. 8m IV. fej.) Intézményi belső finanszírozás eredeti előirányzata összesen: Bevételek eredeti előirányzata összesen:

13 Csanyteleki Napközi Otthonos Óvoda (tagintézmény) évi költségvetése KIADÁSOK (e Ft) Személyi juttatások (bértömeg) eredeti előirányzata: Közalkalmazottak alapilletménye Egyéb bérrendsz.k.a. tart. bére Egyéb kötelező illetmény pótlék Egyéb feltételtől függő pótlék Helyettesítés, műszakpótlék Egyéb munkavégz.kapcs.jutt Kereset kiegészítés fedezete Közlekedés költség térítés Étkezési hozzájárulás Egyéb költségtérítés (szakkönyv+banki ktg.) Részfoglalk.dolg. rendsz. szem.juttatása Rendszeres és nem rendszeres személyi juttatások előir. összesen: Munkaadót terhelő járulékok előirányzata: Nyugdíj járulék Munkaadói járulék Egészségügyi hozzájárulás Munkaadói járulékok előirányzata összesen: Dologi és egyéb folyó kiadások előirányzata: 54 Készlet beszerzés előirányzata Élelmiszer beszerzés ktg Gyógyszer beszerzés ktg Irodaszer, nyomtatvány ktg Könyv beszerzés költsége Folyóirat beszerzés Egyéb információ hordozó besz Szakmai anyagok beszerzése Munkaruha beszerzés Védő eszköz beszerzés (monitor) Egyéb anyagköltség Tisztítószer beszerzés Egyéb készlet beszerzés Berendezés, felsz. beszerzése -

14 Kisértékű t.eszk.beszerzés Készlet beszerzések előirányzata összesen: Szolgáltatások előirányzata Telefon használati díj költsége Vásárolt élelmezés Gázenergia szolgáltatás költsége Villamos energia költség Vízdíj Karbantartási költségek Posta költség Egyéb szolgáltatások Vásárolt egészs. és okt. szolg Továbbszámlázott szolgáltatások ktg-e Bank költség Szolgáltatások előirányzata összesen: Különféle dologi kiadások előirányzata Vásárolt termékek és szolgáltatások Áfa-ja Belföldi kiküldetés Reprezentációs költségek Egyéb különféle dologi kiadások előirányzata Számlázott szellemi tevékenység teljesítése (gyógyped. + logopédus szla) 56 Különféle dologi kiadások előirányzata összesen: Egyéb folyó kiadások előirányzata: Egyéb befizetési kötelezettség Különféle adók, díjak egyéb befiz Kamat kiadások teljesítése ÁH-on kívülre 5 57 Egyéb folyó kiadások előirányzata összesen: Dologi és egyéb folyó kiadások előirányzata összesen: Kiadások mindösszesen: Engedélyezett létszámkeret: 13 fő

15 3. számú melléklet Csanytelek Község Önkormányzata Képviselő-testülete /2010.(II.12.) Ökt határozatához Remény Szociális Alapszolgáltató Központ (önállóan működő) évi költségvetése

16 Remény Szociális Alapszolgáltató Központ évi költségvetése BEVÉTELEK (e Ft) 91 Intézményi működési bevételek: Helyiség bérleti díjak Szoc. Otth. bentlakók térítési díjai Nappali ellátottak (étk.tér.díjai) (ÁFA alap 20 %) Szoc. étkeztetés tér.díjai (ÁFA alap 20 %) Házi segytségnyújtás Gyógyszer értékesítés be. (ÁFA 5 % alap) Áll.h.-on kívülről származó kamat bevétel (OTP-től) AT. kiszáml. t. + szolg. ÁFA bevétele: (szoc.étk., nappali, gyógyszer) Intézményi műk. bevételek ei. összesen: Támogatás értékű bevételek ei.: Csanytelek Önkorm.-tól kiegészítő támogatás Támogatás értékű bevételek összesen: Intézmény belső finanszírozása fenntartótól (Cs. K. T. T.-tól): - Normatív. alap és kötött felhaszn. támogatás (Ktv.tv.3.m., 8.m.II.2.): Kistérségi fel.-ra kiegészítő álami tám. (Ktv.tv. 8.m. IV. j.g): Intézményi belső finanszírozás összesen: Int. előző évi pénzmaradványa (eredeti ei.: -): Bevételek mindösszesen:

17 Remény Szociális Alapszolgáltató Központ évi költségvetése KIADÁSOK (e Ft) Személyi juttatások összesen (bértömeg bruttó) Közalk. alapilletménye (telj.m.idő) Egyéb. bérrend. + bér (3fő közhaszn.fogl.) Közalk. egyéb kötelező ill. pótléka Közalk. túlóra díja Közalk. készenléti, ügyeleti, helyettes díja + műszakpótl. 20 %, 40 % Közalk. egyéb munkav. kapcs. jutt Kereset kieg. (köt. 2 %) ei. fedezete Közalk. egyéb juttat. (6 fő kreditpont. bére) Közalk. közlek. ktg. térítése Közalk. étkezési ktg hozzájárulása Rendszeres és nem rendszeres szem jutt. összesen: További m.viszonyt létesítők juttatásai Külső személyi juttatások összesen: Személyi juttatások összesen: Munkaadót terhelő járulékok: Nyugdíj.bizt.jár.24 % Természetbeni EÜ jár 1,5% }29 % Pénzbeli EÜ jár. 0,5 % 5321 Munkaadói jár. 1 % 5331 Egészségügyi hj Ft/fő/hó 53 Munkaadót terhelő jár. összesen: Dologi és egyéb folyó kiadások 54 Készlet beszerzések előirányzata: 5411 Élelmiszer beszerzés Gyógyszer beszerzés Vegyszer beszerzés Irodaszer + nyomtatvány beszerzés Folyóirat beszerzés Szakmai anyag beszerzés Kisértékű tárgyi eszköz beszerzés Munakruha, védőruha beszerzés Tisztítószer beszerzés Egyéb anyagok beszerzése Egyéb készletek beszerzése Készlet beszerzések összesen: 2.540

18 55 Szolgáltatási díjak előirányzata: Telefondíjak Nem adatátv. c. távközl. díj (FAX-Internet) Vásárolt élelmezés Személy szállítási ktg Gázenergia ktg Villamos energia ktg Víz és csatorna díjak Szennyvíz szippantás szállítás Ingatlan karbantartás ktg.-e Egyéb üzemelt. fenntart. szolg Posta ktg Egyéb szolgáltatások díja Vásárolt (eü) közszolg ÁH-on kívüli tovább számlázott szolg. díja: Pénzügyi szolg. díja (bank.ktg) Szolgáltatási díjak összesen: Különféle dologi kiadások előirányzata: Vásárolt term. és szolg. ÁFA-ja Belföldi kiküldetés ktg.-e Reprezentációs ktg.-ek Egyéb különféle dologi kiadások Különféle dologi kiadások előirányzata: Egyéb folyó kiadások előirányzata: Munkáltató által fizetett SzJA Különféle adók, díjak, egyéb befiz Egyéb folyó kiadások ei. Összesen: Dologi és egyéb folyó kiadások mindösszesen: KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: Engedélyezett létszámkeret: 18,5 fő