ELŐTERJESZTÉS a évi költségvetési koncepcióról

Átírás

1 3. Napirend ELŐTERJESZTÉS a évi költségvetési koncepcióról Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 24. (1) bekezdése alapján a jegyző által elkészített, a következő évre vonatkozó költségvetési koncepciót a polgármester november 30-ig benyújtja a képviselő-testületnek. A költségvetési törvény-javaslat jelenleg ismert tervezete alapján kidolgoztuk és előkészítettük az önkormányzat évi költségvetési terv irányszámait. A költségvetési törvény, illetve azon belül az önkormányzatokat érintő támogatási rendszer alapjaiban változik a korábbi évekhez képest, és a feladatalapú finanszírozás válik elsődlegessé. A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. törvény 13. -ában foglalt feladatok támogatási összege (igazgatás, település üzemeltetés, vízgazdálkodás, sport, ifjúsági, nemzetiségi ügyek stb.) főszabályként a településkategóriánként számított átlagos, egy főre jutó kiadási szint és a településenkénti egy főre jutó elvárt bevétel különbségeként kerül megállapításra, vagyis a feladatellátáson alapuló támogatást csökkenti az elvárt bevétel (gépjárműadó 40%-a, iparűzési adóalap után a legmagasabb adómértékkel (2%) átszámított összeg 50%-a, és a helyi adó bevétel 1/2-ed része). A településkategóriánkénti kiadási szint vonatkozásában a költségvetési törvényjavaslat nem tartalmaz minden területen konkrét számadatot, csupán különféle statisztikai adatbázisokra hivatkozik, ezért az önkormányzati költségvetési koncepció bevételeit nem állt módunkban pontosan tervezni. A koncepció előkészítésekor az óvatosság elvét követve a központi forrásból származó bevételeink tekintetében alacsony szinten terveztünk, ami kb. 6 millió Ft bevételi alulmaradást eredményez az előző évhez képest. (Ez természetesen a véglegesen elfogadásra kerülő költségvetési törvény alapján konkrétan településünkre jutó állami támogatás ismeretében változhat.) 2013-tól az SZJA forrásból az önkormányzatok nem részesülnek közvetlenül, ez közel 20 millió Ft bevételi kiesést eredményez. A fentiek szerint elkészített koncepció szerint a várható bevétel összege ezer Ft, az idei évből felhasználtató maradvány várhatóan 50 millió Ft. A kiadások tervezett összege ezer Ft. A koncepcióban tervezett bevételek és kiadások mellett ezer Ft tartalék képzése lehetséges. Az önkormányzat évi tervezett bevételeit és kiadásait az 1. számú melléklet tartalmazza. Bevételek Működési bevételeink Hatósági jogkörhöz köthető bevételek Igazgatási szolgáltatások és bírság bevételek által 150 ezer Ft bevételt tervezünk. Szolgáltatási bevételeink A Tóparti Vendégház tervezett bevételét a tárgyévivel azonos szinten tervezzük ezer Ft összegben. A szolgáltatás színvonalát és a piaci viszonyokat tekintve nem lehet számolni a bevétel emelkedésével, illetve a szállásdíj tekintetében egyelőre nem született döntés díjemelésről. Önkormányzati igazgatás tervezett bevétele 35 ezer Ft, mely a fénymásolási díjból várható. Szennyvíz-elhelyezésből nem tervezhető bevétel, mivel jelenleg nincs aktív beszállító. 1

2 A Bánki Nyár jegybevételeként ezer Ft nettó jegybevételt tervezünk a tárgyévi adatoknak megfelelően. Bérleti díj bevételeink Az ingatlanok hasznosításából ezer Ft bevételt tervezünk. A Tóparti Vendégház büfé bérleti díjból és a közterület-használati díjakból számítunk bérleti díj bevételre. A strand működtetése tekintetében jelenleg nem rendelkezünk érvényes bérleti szerződéssel, azonban az üzemeltetés formájától függetlenül legalább a korábbi bevételi szintet tervezzük elérni, ami egyelőre koncepció szinten a bérleti díj bevételek között szerepel. Ellátási díj bevételeink Szociális étkezés és az óvodai térítési díjak bevétele a tárgyévi igénybevételhez igazítva került tervezésre, az óvodások és szociális étkezők létszáma is csökkent az év során, így ezer Ft a tervezett bevétel. Továbbszámlázott szolgáltatások Elsősorban a mobil telefonok díjának térítéséből és az orvosi rendelő közüzemi díjainak Rétság Önkormányzata által történő megtérítéséből jelentkezik ez a bevétel. A koncepcióban megközelítőleg az idei tényadatokat alapul véve ezer Ft összeg szerepel. Kamat bevételek Szabad pénzeszközök lekötése által várhatóan sikerül ezer Ft kamatbevételt elérni. Sajátos működési bevételeink Sajátos bevételek a helyi adók, a gépjárműadó és a talajterhelési díj. A tervezésnél szinten tartással kalkuláltunk helyi adó emelés nélkül. (Tekintettel arra, hogy erre vonatkozó képviselő-testületi döntés jelenleg nincs.) Költségvetési támogatások A normatív állami hozzájárulások és kötött felhasználású támogatások összege a költségvetési törvényjavaslat ismert számadatai alapján került kalkulálásra, alacsony szintre tervezve. A törvényjavaslat módosítások között megjelent a korábbi idegenforgalmi adóhoz lehívható támogatás 1,5-szörös szorzóval, ez önmagában ezer Ft támogatási bevételt jelent. Együttesen ezer Ft bevétel szerepel a koncepcióban. Felhalmozási bevétel Ezen a címen nem bevétel nem szerepel a koncepcióban. Átvett pénzeszközök Államháztartáson belülről működési támogatásként a közfoglalkoztatás bonyolításához a Munkaügyi Központtól ezer Ft összegű pénzeszközt tervezünk. Kölcsönök megtérülése A lakásépítési kölcsönök visszafizetéséből 60 ezer Ft a tervezett bevétel. Pénzmaradvány igénybevétele A év záró pénzkészlet igénybevétele ezer Ft összegben került tervezésre. 2

3 Kiadások Működési kiadásaink Személyi juttatások, munkaadót terhelő járulékok A bér kiadásokat az alábbi létszámösszetételnek megfelelően tervezzük: Önkormányzati igazgatás feladaton személyi juttatásként a polgármester bérét, költségtérítését, a képviselői-tiszteletdíjakat, a hivatali kézbesítő, takarító, munkavédelmi szakember megbízási díja szerepel. Tóparti Üdülőházi alkalmazott éves bérkiadása az ideivel azonos szinten került tervezésre. Város és községgazdálkodás feladaton 1 fő gépkocsivezető éves bér kiadása, valamint 1 fő takarító február 28-ig történő foglalkoztatására fennálló szerződés alapján ennek bér kiadása szerepel. Közcélú foglalkoztatás kiadásaira 38 havi részmunkaidős közmunkabér keretet tervezünk. Ez a tárgyévivel azonos szintű foglalkoztatást jelent. Ezen foglalkoztatottak bér- és járulékköltségeit a Munkaügyi Központ támogatja, részmunkaidős foglalkoztatásnál 85%-ban. Könyvtárosi megbízási díjat a tárgyévivel azonos szinten tervezzük. Nem rendszeres személyi juttatásként saját dolgozók részére havi 10 ezer Ft étkezési utalvány juttatást, a közfoglalkoztatottak részére egységesen havi 5 ezer Ft összegű étkezési utalvány juttatást tervezünk. Dologi kiadások, egyéb folyó kiadások A dologi kiadások előirányzata szinten tartással került meghatározásra, csupán a fenntartáshoz szükséges kiadásokra korlátozva, a tárgyévi tényadatokból kiindulva. Jelentősebb eltérés az alábbi területeken jelentkezik: Vásárolt élelmezés kiadásai a várhatóan alacsonyabb igénybevétel miatt alacsonyabb szintre került tervezésre. Rezsi kiadásoknál magasabb szinten tervezünk, a tárgyévi igénybevételhez igazodva. Karbantartási kiadások között nagyobb volumenű kiadások: árok lapozás és áteresz a Petőfi út strandbejárattal szembeni oldalán 600 ezer Ft, strandon tereprendezés 660 ezer Ft, patakmeder betonozás 500 ezer Ft kiadás szerepel a koncepcióban. Bánki Nyár kiadásainál a tárgyévi kiadások szintje került tervezésre. Egyéb folyó kiadásaink közé tartoznak a különböző tagdíjak, biztosítások, pályázati díjak. A tervezés a tárgyévi teljesítések és szerződések alapján történt. Szociális juttatások A rendszeres szociális ellátások ápolási díj, lakásfenntartási támogatás, rendszeres szociális segély és foglalkoztatást-helyettesítő támogatás teljes idei terv szerinti összege, ezer Ft kerül tervezésre. Ezzel párhuzamosan az állami támogatási bevételt is tervezzük, mely ápolási díj tekintetében 75 %, lakásfenntartási támogatásnál és rendszeres szociális segélynél 90 %, foglalkoztatást-helyettesítő támogatásnál 80 %. Eseti szociális ellátásaink között átmeneti segélyezésre 550 ezer Ft-ot, temetési segélyre 300 ezer Ftot, közgyógyigazolvány-ellátásra 25 ezer Ft-ot, karácsonyi ajándék-utalvány juttatására 700 ezer Ft-ot, beiskolázási segélyre 385 ezer Ft-ot tervezünk. Szemétszállítási díj szociális alapon történő átvállalására a jelenlegi díjmentességi feltételeknek megfelelően ezer Ft kiadás szerepel a koncepcióban. Ellátottak támogatása Bursa Hungarica Felsőoktatási Ösztöndíj támogatás összegét a tárgyévivel azonosan, 300 ezer Ft-ban irányoztunk elő. 3

4 Felhalmozási kiadások Orgona utca önerőből történő építésére ezer Ft kiadást tervezünk az idei évi pénzmaradványunk terhére. Pénzeszköz átadás kiadásai Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre a Sportegyesület, a Polgárőrség, az Egyház és a rétsági Tűzoltó Egyesület támogatása, együttes összege ezer Ft, a tárgyévivel azonos szinten. Államháztartáson belüli pénzeszközátadások: az óvoda működéséhez átadott pénzeszköz összege ezer Ft, az orvosi ügyelet fenntartásához támogatásként 300 ezer Ft-ot tervezünk, Hivatal működéséhez átadott pénzeszköz összegét ezer Ft összegben tervezzük. Jelenleg nem ismert a közös önkormányzati hivatal működéséhez szükséges hozzájárulás összege (egyrészt a közös hivatal kiadásai, másrészt az állami támogatás pontos összegének ismerete hiányában). Felhalmozási célú pénzeszköz átadásként a lakáshoz-jutás támogatására 500 ezer Ft-os vissza nem térítendő támogatási keretösszeg szerepel a koncepcióban. Hitel törlesztés kiadásai A hiteltörlesztés kiadás az OTP részére fizetendő kölcsön - vízforgató-berendezés beszerzése esedékes törlesztő részleteit tartalmazza, ezer Ft értékben. A kamat kiadás a dologi kiadások között szerepel. Támogatási kölcsönök Lakáshoz jutás támogatásaként 500 ezer Ft-os kamatmentes kölcsön keretösszeg szerepel a következő évi koncepcióban. Tartalék A koncepcióban foglalt irányszámok alapján ezer Ft tartalék képzése lehetséges. Kérjük a tisztelt képviselő-testületet, hogy a évi költségvetési koncepciót szíveskedjenek megtárgyalni, illetve javaslatokat tenni a évi költségvetés kidolgozására vonatkozóan. Bánk, november 27. Ivanics András polgármester 4

5 .../2012. (XI... ) képviselő-testületi határozati javaslat Bánk Község Önkormányzat Képviselő-testülete a évi költségvetési koncepciót ezer Ft költségvetési főösszeggel, az alábbi részletezéssel elfogadja. A Képviselő-testület a költségvetés e Ft-os bevételi tervét az alábbi főösszegekkel fogadja el: működési célú bevétel e Ft, támogatási bevétel e Ft, működési célú pénzeszköz átvétel e Ft, felhalmozási kölcsönök bevétele 60 e Ft, pénzmaradvány igénybevétele e Ft. A Képviselő-testület a költségvetés e Ft-os kiadási tervét az alábbi főösszegekkel fogadja el: működési kiadás e Ft, - ebből: személyi jellegű kiadás e Ft, munkaadó járulékai e Ft, dologi kiadás e Ft, egyéb folyó kiadás e Ft, társadalom- és szociálpolitikai juttatások e Ft, ellátottak juttatása 300 e Ft, felhalmozási célú kiadás e Ft, végleges pénzeszköz átadás e Ft, - ebből: működési célú átadás e Ft, felhalmozási célú átadás 500 e Ft, hitel törlesztése e Ft, támogatási kölcsönök kiadása 500 e Ft, tartalék e Ft. A Képviselő-testület további fejlesztési céljai: Orvosi rendelő felújítása, akadálymentesítése Napelemes rendszer kiépítése a községháza és az óvoda épületére A Képviselő-testület a fejlesztéseket pályázati támogatás igénybevételével tervezi megvalósítani. A pályázati előkészítést követően, a fejlesztési kiadások és várható bevételek a évi költségvetésébe beépítésre kerülnek. A Képviselő-testület felkéri a polgármestert és a körjegyzőt a költségvetés határidőre történő elkészítésére és a képviselő-testület elé terjesztésére. Határidő: február 15. Felelős: polgármester 5

6 1. melléklet Bánk Község Önkormányzat évi költségvetési koncepciója Bevételek 1000 Ft-ban Sor Megnevezés Koncepció 2013 sz. Előirányzat Teljesítés I. Működési bevételek Hatósági jogkörhöz köthető bevétel Szolgáltatások ellenértéke ebből: Szállásdíj bevétel Fénymásolás bevétele Szennyvíz elhelyezési díj Szemétszállítási díj Bánki Nyár bevételei Egyéb bevételek Továbbszámlázott szolg.bevételei Bérleti és lízingdíjbevételek Intézményi ellátási díjak Alkalmazottak térítése Kötbér, egyéb kártérítés bevételei Saját bevétel Kamatbevételek Áht-on kívülről Kamatbevételek Áht-on belülről Kamatbevételek Műk.kiad. ÁFA visszatérülés Felhalm.kiad.Áfa visszatérülés Kiszáml.term. és szolg. ÁFA-ja Értékesített tárgyi eszk. ÁFA-ja 0 0 ÁFA bevételek, visszatérülés Építményadó Magánsz. kommunális adója Idegenf.adó tartózkodási idő után Iparűzési adó állandó jelleggel végz Pótlékok, bírságok SZJA helyben maradó része SZJA jöv.különbs. mérséklésére Gépjárműadó Termőföld bérbeadásából szárm. adó 0 48 Talajterhelési díj bevétele Egyéb sajátos bevételek 0 38 Önk. sajátos működési bev Működési bevételek összesen: II. Támogatások Normatív állami tám.lakosságszámhoz Normatív állami tám.feladatmutatóhoz Központosított előirányzatok Kieg.tám.egyes közoktatási feladathoz Egyes szoc.feladatok kieg.támogatása Területi kiegyenl.szolg.felj.célú tám. Egyéb központi támogatás Önk. költségvetési támogatás Támogatások összesen: oldal

7 1. melléklet III. Felhalmozási bevételek Tárgyi eszközök értékesítése Önk.sajátos felhalmozási és tőke bev. Felhalmozási bevételek összesen Felhalmozási bevételek: IV. Pénzügyi befektetések Osztalék és hozam bevétel Államkötvények értékesítése Tőke bevételek Pénzügyi befektetések összesen: V. Kiegészítések, visszatérülések Előző évi költségvetési kiegészítés 2885 VI. Véglegesen átvett pénzeszközök Műk. célú pe. átvétel Áht-on kívülről Műk. célú pe. átvétel Áht-on belülről Működési célú pe. átvétel Felh. célú pe. átvétel Áht-on kívülről Felh. célú pe. átvétel Áht-on belülről Felhalmozási célú pe. átvétel Átvett pénzeszközök összesen: VII. Hitelek Működési célú hitel igénybevétele 0 0 Működési célú hitel visszatérülése 0 0 Felhamozási célú hitel igénybevétele 0 0 Felhalmozási célú hitel visszatérülése 0 0 Hitelműveletek bevételei VIII. Támogatási kölcsönök Műk.célú támogatási kölcsön felvétele 0 0 Műk. célú tám.kölcsön visszatérülése 0 Fejl.célú támogatási kölcsön felvétele 0 0 Fejl. célú tám. kölcsön visszatérülése Támogatási kölcsön bevételek IX. Értékpapírműveletek Rövid lej. értékpapírok értékesítése 0 0 Rövid lej. értékpapírok kibocsátása 0 0 Finanszírozási bevételek 0 0 X. Pénzforgalom nélküli bevételek Előző évi pénzmaradvány igénybev Pézforgalom nélküli bevételek Bevételek összesen: Kiegyenl., függő, átfutó bevételek Bevételek mindösszesen: oldal

8 1. melléklet Kiadások Sor Megnevezés sz. Módosított Teljesítés I. Működési kiadások Teljes m.időben fogl. rendsz.szem.jutt Részm.időben fogl.rendsz.szem.jutt Teljes m.időben fogl.munkavégz.kapcs Részm.időben fogl.munkavégz.kapcs.j. 0 0 Teljes m.időben fogl. sajátos juttatásai 0 33 Részm.időben fogl.sajátos juttatásai 0 0 Teljes.m.időben fogl. költségtérítései Részm.időben fogl.költségtérítései Külső személyi juttatások Személyi juttatások Szociális hozzájárulási adó Egészségügyi hozzájárulás Táppénz hozzájárulás Egyéb járulékok Munkaadót terhelő járulékok Gyógyszer Vegyszer beszerzés Irodaszer, nyomtatvány Könyv Folyóirat Egyéb információ hordozó Tüzelőanyag 0 0 Hajtó-, kenőanyag Szakmai anyag Kisértékű tárgyi eszköz Munkaruha Egyéb készlet beszerzése Nem adatátviteli távközlési díjak Adatátviteli távközlési díjak Egyéb kommunikációs szolgáltatások Vásárolt élelmezés Bérleti és lízingdíjak Gáz ellátás díja Áram szolgáltatás díja Víz- és csatorna díjak Karbantartási szolgáltatás Egyéb üzemeltetési szolgáltatások Ebből: Mosodai kiadások Kulturális rendezvények Bánki Nyár Posta ktg Ügyvédi kiadások Környezetvédelmi, vízmin.kiad Értékbecsl, terv, térkép szolg Egyéb kisebb kiadások Közvetített szolgáltatások Pénzügyi szolgáltatások kiadásai Szakmai szolgáltatások kiadásai Vásárolt term. és szolg. ÁFA-ja Kiszáml.term.és szolg.áfa befizetése Tárgyi eszk.ért. miatti ÁFA befiz. 0 0 Belföldi kiküldetés Reprezentáció Reklám és propaganda kiadások Dologi kiadások oldal

9 1. melléklet Költségvetési befizetési kötelezettség Munkáltató által fizetendő SZJA Adók, díjak, egyéb befizetések Kamatkiadások Egyéb folyó kiadások Működési kiadások összesen: II. Társadalom- és szociálpolitikai juttatá Önkorm.által folyósított szociális ell Egyéb pénzbeli juttatások Szociálpolitikai juttatások: III. Ellátottak juttatásai Ellátottak egyéb pénzbeli juttatásai Ellátottak juttatásai : IV. Felhalmozási kiadások Felújítások Felújítások ÁFA-ja Felújítások összesen Beruházások Beruházások ÁFA-ja Beruházások összesen Felhalmozási célú kiadás: V. Pénzügyi befektetések Részvények, részesedések vásárlása Államkötvények, egyéb értékpapírok v Pénzügyi befekt.kiadásai: VI. Végleges pénzeszköz átadás Működ.célú pe. átadás Áht-on kívülre Működ.célú pe. átadás Áht-on belülre Működési célú pe. Átadás Felh. célú pe. átadás Áht-on kívülre Felh. célú pe. átadás Áht-on belülre Felhalmozási célú pe. Átadás Végleges pénzeszköz átadás: VII. Hitelek Rövid lejárjatú hitel törlesztése Hosszú lejáratú hitel törlesztése Hitelműveletek kiadásai: VIII. Támogatási kölcsönök Műk.célú támogatási kölcsön nyújtása 0 Műk. célú kölcsön törlesztése 0 Fejl.célú támogatási kölcsön nyújtása Fejl. célú tám. kölcsön törlesztése 0 Támogatási kölcs. kiadásai: IX. Értékpapírműveletek Rövid lej. értékpapírok vásárlása 0 0 Rövid lej. értékpapírok beváltása 0 0 Finanszírozási kiadások: 0 0 X. Pénzforgalom nélküli kiadások Céltartalék Pénzforgalom nélk.kiadások: Kiadások összesen Kiegyenl., függő, átfutó kiadások Kiadások mindösszesen: oldal