ALPOLGÁRMESTERE. ELŐTERJESZTÉS a Képviselő-testület április 25-i ülésére

Átírás

1 Budapest Főváros IV. kerület, Újpest Önkormányzat ALPOLGÁRMESTERE : 1041 Bu da pest, Istvá n út 14. /Fa x: / e-ma il: msza bolcs@u jpest.hu ELŐTERJESZTÉS a Képviselő-testület április 25-i ülésére Tárgy: Javaslat Budapest Főváros IV. kerület Újpest Önkormányzat évi zárszámadására Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló, többször módosított évi CXCV. törvény, valamint a 249/2000. (XII. 24.) Kormányrendelet előírásai szerint, az önkormányzatoknak és a fenntartása alá tartozó intézményeinek a számvitelről szóló évi C. törvényben és a végrehajtására kiadott kormányrendeletben foglaltak szerint, a tárgyévet követően költségvetési beszámolót kell készíteniük. A központilag előírt nyomtatvány garnitúrák űrlapjainak kitöltésével, illetve a Magyar Államkincstár által közreadott számítástechnikai program segítségével előállított adathordozón az intézmények elkészítették számszaki beszámolóikat és annak szöveges indokolását, amit az Önkormányzatnak megküldtek. Az előírt tartalmi és formai ellenőrzések elvégzése után kerülhetett sor az adatok összesítésére. Ezen adatok nettósított összegeit tartalmazzák a évi gazdálkodás végrehajtását bemutató, jelen előterjesztés táblái. Az intézmények által elkészített beszámoló garnitúrák egy példánya, ezek szöveges értékelése, valamint a Polgármesteri Hivatal Osztályainak szöveges értékelése a Költségvetési Osztályon megtekinthetőek. A évre a Képviselő-testület eft költségvetési főösszeget hagyott jóvá. Ez az az évközi változások során eft növekménnyel eft-ra módosult. A évi bevételeink és finanszírozási műveleteink összege eft (függő, átfutó és kiegyenlítő bevételek nélkül), ami a módosított 81,7%-a. Ebből: az Önkormányzat és intézményei összes működési bevétele eft, az összes bevétel 90,9%-a, a működési bevételeken belül eft-ot (6,6 %-ot) tettek ki az intézményhálózat saját bevételei; az Önkormányzat felhalmozási bevétele eft, az összes bevétel 9,1% -a volt. Az Önkormányzat mint intézmény bevételi a eft, teljesülése eft (71,6% ). Az intézmények esetében az eft, a teljesülés eft. Az intézményeknél megjelenő hiány oka részben a eft összegben fennálló, az intézményeknek járó kiutalatlan támogatás. Az intézmények többségénél gondot okozott a 1

2 saját bevételek terv adatainak teljesítése, mivel bevételt termelő tevékenységüket általában jogszabályban meghatározott keretek és térítési díjak alapján végzik. Az Önkormányzat esetében az iparűzési és gépjármű adóból befolyt bevétel maradt el a tervezettől, amit a más adónemeken teljesített bevételi többlet ellensúlyozott, így összességében eft többletbevétel keletkezett. A évben kiadásaink és finanszírozási műveleteink összege eft, ami a módosított 69,5%-a. Ebből: az Önkormányzat működési kiadásai (intézményfinanszírozás nélkül) eftot, az az összes kiadás 24,9 %-át, a működési kiadásokon belül az intézményhálózat működési kiadása eft, mely az összes működési kiadás 64,4 %-a; a kerület összes fejlesztési kiadásai eft-ot, az összes kiadás 7,1 %-át tették ki. A módosított kiadási eft, teljesítése eft volt. Az Önkormányzat kiadási módosított a eft, melyből eft teljesült. Az intézmények kiadási a eft, ebből eft teljesült. A bevételi és a kiadási ok tervezettnél jelentősen alacsonyabb teljesülése annak a következménye, hogy a évi kötvénykibocsátásból származó összeg évben pénzmaradványként illetőleg a fejlesztési tartalékok között került osításra. E fejlesztési forrás felhasználása a Képviselő-testület által jóváhagyott célok megvalósulásának ütemében történik, a évben le fel nem használt összeg eft, a teljes főösszeg 16 %-a volt. A évi teljesítési adatokat a rendelet-tervezet 1-7. sz. mellékletei tartalmazzák. Az Önkormányzat összesített nyitó pénzkészlete január 1-én eft, záró pénzkészlete december 31-én eft volt. Kerületi szinten összesen eft záró pénzkészlet és évre vonatkozóan eft helyesbített pénzmaradvány keletkezett (ide nem értve az előző év(ek)ben képzett tartalékok maradványát e Ft értékben). Ebből az intézményi helyesbített pénzmaradvány eft, az Önkormányzat helyesbített pénzmaradványa eft. Az önállóan működő és gazdálkodó intézmények pozitív pénzmaradvánnyal zárták az évet. A reális tervezés és a gondos gazdálkodás következtében az önálló intézmények mind szabad pénzmaradvánnyal zártak. Egy intézmény kivételével elmondható, hogy a pozitív pénzmaradvány fedezi az áthúzódó kiadásokat, így túllépés nincs. Az Önkormányzat helyesbített pénzmaradványa eft, melyet csökkent az intézmények részére átutalandó eft alulfinanszírozás. A évi normatíva elszámolásakor a Magyar Államkincstár felé keletkezett fizetési kötelezettség 191 eft. Költségvetési kiutalatlan támogatás eft. Így az Önkormányzat évről áthúzódó, kötelezettségvállalással terhelt kiadásainak fedezete eft. Javasoljuk a Képviselő-testületnek, hogy az intézményeknél keletkezett szabad pénzmaradvány összegéből eft elvonásra kerüljön. Megítélésünk szerint az elvonás 2

3 az intézményi feladatellátás minőségét, szakmai munkájának színvonalát nem befolyásolja kedvezőtlenül. Az Önkormányzat által szabadon felhasználható eft-ot beruházási-fejlesztési célokra kívánjuk felhasználni. A Polgármesteri Hivatal és az intézmények vezetőit továbbra is ösztönözni kell a takarékos gazdálkodásra, a pontos tervezésre. Kiemelt tekintettel arra, hogy a kiadási nem jár felhasználási kötelezettséggel, valamint hogy a tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. BEVÉTELEK I. Intézményi működési bevételek 1. Önállóan működő és gazdálkodó intézmények működési bevételei Eredeti Módosított Teljesítés Index % Intézmények Szociális Foglalkoztató ,5 Gazdasági Intézmény ,6 UKK ,7 Szociális Intézmény ,0 Polgármesteri Hivatal ,2 Karinthy F. ÁMK ,6 Ady E. MK ,1 Újpesti Ifjúsági Sport- és Szabadidő Központ ,8 Intézmények összesen ,1 (részletes bemutatása rendelet-tervezet 1/a. sz. melléklet, 2. sz. melléklet) Az Ady Endre Művelődési Központ feladata volt az egyes kultúraterületek, a létkultúra, a helyi kultúra, az ünnepi és egyetemes kultúra, az önkifejezés és kreativitás kultúrája, valamint a közhasznú kulturális szolgáltatások közvetítetését és fejlesztését szolgáló közművelődési gyakorlat formáinak megvalósítása. Az intézménynél továbbra is prioritást élvezett az Újpest Galéria, az Újpest Színház, valamint az Újpesti Helytörténeti Gyűjtemény. Támogatták az alkotó művelődési közösségeket. Jelentős szerepet vállaltak az iskolarendszeren kívüli öntevékeny- és szakképző tanfolyamok szervezésében. Tevékenységük része a szerteágazó művészeti és szórakoztató rendezvények köre, a helyi társadalom kapcsolatrendszerének, közösségi életének segítése, politikai pártok és egyéb szervezetek programjainak lebonyolítása az intézményben. Az intézmény a saját bevételeit 97,6 %-ra, kiadásait 100,0 %- ra teljesítette. Az intézmény augusztus 30.-án megszűnt, feladatainak további folytatója az Újpesti Kulturális Központ. 3

4 A Karinthy Frigyes Általános Művelődési Központ, mint önállóan működő és gazdálkodó többcélú intézmény mely ellátott bölcsődei, óvodai és iskolai, valamint közművelődési feladatokat évi költségvetése az alábbiak szerint alakult: Saját bevételét 63,3 %-ra, míg kiadásait 100,0 %-ra teljesítette. A bevételeik legnagyobb részét, több mint 60 %-ot az ellátási díjak, valamint az alkalmazottak térítése tette ki. Az intézmény augusztus 30.-án megszűnt, kulturális feladatainak további folytatója az Újpesti Kulturális Központ. A bölcsőde az Újpesti Bölcsődék Intézményéhez került, az óvoda Karinthy Frigyes Óvoda Óceán Tagóvoda néven önállóan működő intézmény lett. Az iskola a Babits Mihály Gimnáziumhoz csatlakozott tagintézményként. Az Újpesti Gyermek- és Ifjúsági Ház alapfeladata volt minden olyan művelődési forma, mely a gyermekek és a fiatalok iskolarendszeren kívüli de az oktatásra épülő és azt segítő művelődését, szabadidős tevékenységét és ezeken keresztül személyiségfejlesztését és életminőségét befolyásolja. Ellátta az Újpesti Napközis Tábor, a Velencei Gyermek- és Ifjúsági Üdülő, a Katalinpusztai Gyermektábor, a Tábor utcai sportpálya, valamint a Tungsram SC Csónakház működtetését is. Az intézmény elsősorban az újpesti fiatalok, gyermekek és polgárok részére nyújtott színvonalas művelődési, szórakozási, sport és szabadidős lehetőséget, nyári napközis táborokat. Bevételeit összességében 96,1 %-ra, míg kiadásait 100,0 %-ra teljesítette. Az intézmény augusztus 30.-án megszűnt, feladatainak további folytatója az Újpesti Kulturális Központ. A táborok, sportpálya, csónakház működtetése az Újpesti Vagyonkezelő Zrt. feladata lett. Az Újpesti Kulturális Központ augusztus 31-én alakult a Önkormányzat kulturális feladatainak további ellátására. Alapfeladata az egyes kultúraterületek, a létkultúra, a helyi kultúra, az ünnepi és egyetemes kultúra, az önkifejezés és kreativitás kultúrája, valamint a közhasznú kulturális szolgáltatások közvetítetését és fejlesztését szolgáló közművelődési gyakorlat formáinak megvalósítása, valamint az újpesti fiatalok, gyermekek és polgárok részére színvonalas művelődési, szórakozási, és szabadidős lehetőségek nyújtása. Saját bevételét 68,0 %-ra, míg kiadásait 80,4 %-ra teljesítette. A Budapest Főváros IV. kerület Újpest Önkormányzat Gazdasági Intézménye mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv illetékességén és hatáskörén belül ellátja a saját és a hozzá tartozó önállóan működő költségvetési szervek (bölcsőde, óvodák, iskolák, gimnáziumok és egyéb intézmények) költségvetési tervezéssel, pénzellátással és pénzgazdálkodással, költségvetési gazdálkodással, egyes műszaki feladatokkal, az önkormányzat által rábízott vagyon kezelésével, a költségvetési beszámolással, a számvitellel, az adatszolgáltatással, az adózással és a belső ellenőrzéssel kapcsolatos feladatokat. A Gazdasági Intézmény szervezettségének, szakmai felkészültségének köszönhetően feladatait zökkenőmentesen látta el, és az önállóan működő intézmények gazdálkodási fegyelmét minden szinten erősítette, elsősorban a munkafolyamatba épített ellenőrzés keretei között. A Gazdasági Intézmény és a hozzá tartozó önállóan működő intézmények gazdálkodásának adatait a 2.a.1. 2.a.5. számú mellékletek tartalmazzák. Az Újpest Önkormányzatának Szociális és Egészségügyi Intézménye (SZEI) gondoskodott az újpesti szociális és egészségügyi alapellátás gazdálkodási feladatairól. Az egészségügyi tevékenységet az OEP, a szociális tevékenységet az Önkormányzat finanszírozza. Az OEP pénzeszközök normatív alapján érkeznek az intézményhez, melyet csak az OEP által finanszírozott feladatokra használhatnak fel. Az OEP támogatás csupán a személyi juttatások összegét fedezi, a feladat ellátásával kapcsolatos egyéb költségek 4

5 fedezetére nem elégséges, így a megfelelő működéshez önkormányzati támogatás szükséges. Az Önkormányzat feladat- és hatáskörét jelentő tevékenységi körök jelentős mértékben növekedtek az elmúlt évek során. Az intézmény saját bevételét 103,6 %-ra, míg kiadásait 99,7 %-ra teljesítette, a évi költségvetési gazdálkodása kiegyensúlyozott, a működés feltételeinek biztosítására irányuló, a költségvetési lehetőségek körültekintő és takarékos felhasználást szem előtt tartó volt december 1-től a Képviselő-testület döntése értelmében az egészségügyi alapellátási feladatok átkerültek az Újpest Egészségügyi Szolgáltató és Nonprofit Kft.-hez. Az intézmény neve Újpest Önkormányzatának Szociális Intézménye névre módosult. Az Újpest Önkormányzat Szociális Foglalkoztatója feladata a megváltozott munkaképességű, még aktív korú, potenciális munkavállalók foglalkoztatását biztosító munkahely üzemeltetése, ezen emberek visszavezetése a nyílt munkaerő piacra, valamint a halmozottan hátrányos helyzetű emberek foglalkoztatásának megszervezése. Az intézménynél a szociális foglalkoztatás két formája realizálódik: a munka-rehabilitáció és a fejlesztő-felkészítő foglalkoztatás. Alaptevékenységük keretein belül elsősorban nyomdaipari és raktári kisegítő munkát végeznek: dísztasakok készítése, tároló dobozok összerakása, reklám mintakollekciók összeállítása, borítékolás, könyvek, szakdolgozatok, folyóiratok kötése; különböző kis tömegű darabáruk címkézése, pántolása, csomagolása, fóliázása, egységcsomagba foglalása. Kis létszámú, egészséges munkavállalókból álló csoportjuk rendszeresen végez külső helyszínen, megbízási szerződések alapján olyan jellegű gépi és manuális bérmunkákat, melyek a Foglalkoztatóba nem vihetők ki. A GE Hungary Kft-vel megújult üzleti kapcsolatuk révén újra ellátnak újrahasznosítási munkákat, pl. kábelmentés, kábeljavítás, lámpák regenerálása, stb. Sikeres próbamunkájuk révén visszakerült az üvegvágási munkák egy része is ben befejezték intézményük akadálymentesítését. Az év folyamán az intézmény bevételi át 112,3 %-ra, kiadásait 97,9 %-ra teljesítette. 2. Az önkormányzat intézményi működési bevételei a) Alaptevékenység bevételei aa) Hatósági jogkörhöz köthető bevételek Eredeti Módosított Index Teljesítés % Szabálysértések befizetése ,3 Telepengedélyek kiadása ,0 Népesség-nyilvántartás adatszolgáltatási díj ,4 Közlekedési igazgatási szolgáltatási díj ,0 Hatósági eljárási igazgatási díj ,9 Házasságkötési díj ,1 Összesen ,6 5

6 ab) Egyéb sajátos bevételek Eredeti Módosított Index Teljesítés % Közterület használati díjak ,1 Önkormányzati tulajdonú pavilonok bérleti díj bevétele ,8 Üdülési díj DHK Kötbér, egyéb kártérítés (bankgarancia) Egyéb különféle bevételek Bevételek összesen ,9 b) Kamatbevételek Eredeti Módosított Index Teljesítés % Önkormányzat rövid lejáratú befektetéseinek kamata ,5 Egyéb kamatbevétel Kamatbevételek összesen ,8 Eredeti c) ÁFA bevétel Módosított Teljesítés Index % ÁFA bevételek összesen ,3 6

7 II. Önkormányzatok sajátos működési bevételei a) Helyi adóbevételek Eredeti Módosított Teljesítés Index % Építményadó ,4 Telekadó ,4 Kommunális adó ,7 Iparűzési adó ,7 Idegenforgalmi adó+üdülőhelyi ,9 hozzájárulás Helyi adók összesen ,1 Az adóhatóság a bevételi terv teljesítése végett a kintlévőségek beszedésére irányuló db intézkedés során tételszámú behajtási cselekményt foganatosított, melynek eredményeként összesen ,- Ft adóhátralék beszedésére került sor, ezen kívül db fizetési felhívást adott ki, amely alapján további, mintegy 30 millió forintot fizettek meg a hátralékosok. Budapest Főváros Kormányhivatal Földhivatalától év közepén egyedi megállapodás útján beszerzett földkönyvi adatszolgáltatásból lefolytatott ellenőrzésekből, valamint a benyújtott bevallások elévülési időn belüli egyszerűsített ellenőrzéséből ,- Ft építményadó fizetési kötelezettséget, ,- Ft telekadó fizetési kötelezettséget valamint ,- Ft magánszemélyek kommunális adója kötelezettséget, azaz összesen ,- Ft adófizetési kötelezettséget állapított meg hatóságunk. Az idegenforgalmi adó tervezett és teljesített bevételének eltérése a legnagyobb adóbeszedésre kötelezett 2011.évről 2012 évre áthúzódó befizetésének következménye. b) Átengedett központi adók Eredeti Módosított Index Teljesítés % SZJA helyben maradó része ,0 Gépjárműadó ,2 Átengedett adók összesen ,0 A gépjárműadó bevételek eredeti hoz viszonyított alulteljesítésének egyik oka, hogy a gépjárműadóról szóló évi LXXXII. törvényben (Gjt.) megszabott hatósági adatközlés rendje miatt az adott év tényleges adatai minden esetben csak a tárgyév februárjában állnak rendelkezésre, így a évi költségvetés tervezése a évi teljesítés alapján történt, azonban a tényszámok ismeretében megállapítható, hogy évről

8 évre a gépjárműadó törzskivetés összege mintegy 32 millió forinttal csökkent. Ennek oka az adótárgyak számának csökkenésén túl a gépjármű forgalmazás helyzetének köztudomású romlására, amely alapján a kerületünkben lévő gépjárművek átlagos életkora növekedett. A hivatkozott hatályos Gjt.-ben 5 adómérték került meghatározásra, melyekben a gyártási évet figyelembe véve 3 évenként fokozatosan csökken az adó mértéke a személygépjárművek esetében, ezért változatlan számú adótárgy esetében is csökkenhet a gépjárműadó bevétel önmagában ettől, ráadásul új adóalanyok felderítése ebben az adónemben törvényileg kizárt, a hatósági adómegállapítás okán. c) Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek Eredeti Módosított Teljesítés Index % Adókhoz kapcsolódó pótlékok, bírságok ,6 Építésügyi, környezetvédelmi bírság ,8 Helyszíni és szabálysértési bírság ,4 Talajterhelési díj 261 Önkormányzati egyéb helyiség bérbeadása Közterület-használati díj ,9 Összesen ,8 III. Támogatások 1. Önkormányzatok költségvetési támogatása Eredeti Módosított Index Teljesítés % Normatív hozzájárulás ,0 Központosított támogatások ,0 Normatív kötött támogatások ,0 Egyéb központi támogatás ,0 Költségvetési támogatás összesen ,0 A közszolgálati dolgozók az év folyamán bérkompenzációban részesültek (egyéb központi támogatás). Az Önkormányzat és az intézmények több esetben sikerrel pályáztak az alábbi kötött felhasználású támogatásokra: Prémium Évek program, 8

9 közművelődési érdekeltségnövelő támogatás, nyári gyermekétkeztetés. IV. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek 1. Tárgyi eszközök és immateriális javakkal kapcsolatos bevételek Eredeti Módosított Teljesítés Index % Tárgyi eszközökkel 354,3 kapcsolatos bevétel Összesen ,3 A Hajrá Újpest Városfejlesztési program keretében megvalósuló Újpesti Uszoda beruházásának ÁFA részét az Önkormányzat NAV állásfoglalás alapján visszaigényelte, eFt értékben. (megjelenése a rendelet-tervezet 1/b., 2. sz. mellékletében) 2. Önkormányzat sajátos felhalmozási bevételei Önkormányzat sajátos felhalmozási bevételei (felújítási alap igénybevétele) Eredeti Módosított Teljesítés Index % ,6 3. Pénzügyi befektetések bevételei : Eredeti Módosított Teljesítés Index % Osztalék bevételek ,1 Ebből: - OTP ÉMÁSZ Telekom MOL Forrás 96 Összesen ,1 Felhalmozási és tőke jellegű bevételek mindösszesen teljesültek. 9

10 V. Véglegesen átvett pénzeszközök 1. Önállóan működő és gazdálkodó intézmények működési célú átvett pénzeszközei Önállóan működő és gazdálkodó Eredeti Módosított intézmények Teljesítés Index % Szociális Foglalkoztató Gazdasági Intézmény és önállóan működő intézményei ,1 UKK Szociális Intézmény ,2 Polgármesteri Hivatal Karinthy Frigyes Általános Művelődési Központ ,0 Ady Endre Művelődési Központ Ifjúsági Sport- és Szabadidő Központ ,2 Intézmények mindösszesen ,2 Önkormányzat ,4 Kerület összesen ,6 a.) Önkormányzat működési célú átvett pénzeszközei Eredeti Módosított Teljesítés Index % Működési célú pénzeszköz átvétel non-profit szervezetektől Működési célú pénzeszköz átvétel háztartásoktól Működési célú pénzeszköz átvétel vállalkozásoktól ,7 Működési célú pénzeszköz átvételek mindösszesen ,4 2. TB Alapoktól átvett pénzeszközök Eredeti Módosított Teljesítés Index % SZEI OEP finanszírozás ,0 10

11 Az OEP pénzeszközök normatív, valamint elszámolás alapján érkeznek az intézményhez, melyet csak az OEP által finanszírozott feladatok működési kiadásaihoz használhatnak fel. 3. Polgármesteri Hivatal felhalmozási célú átvett pénzeszközei Eredeti Módosított Teljesítés Index % Otthonteremtési támogatás KMOP /B_2. óvodai EU pályázat ,8 KMOP-5.2.2/B Nagyvárosi Jövő - Új Főtér ,0 KMOP-4.5.3Király u. akadálymentesítés ,0 KMOP-5.3.0/A Szakrendelő felújítás ,9 VI. Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről Újpesti Cseriti számlájára adományként befolyt összeg 2 440eFt. VII. Támogatási kölcsönök visszatérülése Eredeti Módosított Teljesítés Index % Kölcsönök visszatérülése ,6 A közalkalmazottaknak és köztisztviselőknek lakásvásárlásra, illetve korszerűsítésre nyújtott kamatmentes munkáltatói kölcsön visszafizetése. VIII. Pénzforgalom nélküli bevételek Előző évi pénzmaradvány igénybevétele Eredeti Módosított évi felhasználás Intézmények Önkormányzat évi pénzmaradvány összesen

12 Az intézményeknél a évi eft pénzmaradvány felhasználás összetétele a következő: Intézmény megnevezése évi Felhasználás Eltérés Ady ÁMK G. I SZEI Szociális Foglalkoztató UGYIH Intézmények összesen IX évi korrigált pénzmaradvány évi helyesbített pénzmaradvány Túlfinanszírozás Alulfinanszírozás Pénzmaradványt terhelő elvonás Állami tám. visszafizetés évi módosított ( ) Intézmények Önkormányzat Összesen A tárgyévi módosított pénzmaradvány összege tartalmazza az intézményi alulfinanszírozások összegét, valamint a visszafizetendő normatív állami támogatás összegét. Az intézmények korrigált pénzmaradványát részletesen a 13. sz. melléklet tartalmazza. Az intézményi módosított (az alulfinanszírozások összegét is tartalmazó) pénzmaradvány kötelezettségvállalással terhelt, illetve szabadon felhasználható részét a 14. sz. melléklet tartalmazza. Az előterjesztő javasolja a Képviselő-testületnek, hogy az intézmények működőképességének biztosítása érdekében a évi alulfinanszírozások összegét az Önkormányzat utalja át. 12

13 Az intézmények pénzmaradványa az alábbiak szerint alakult: Kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány Jóváhagyásra javasolt pénzmaradvány Elvonásra javasolt pénzmaradvány Negatív pénzmaradvány Összesen Óvodák Iskolák Egyéb oktatási intézmények Oktatási ágazat összesen Piac G. I. Központ Bölcsődék Gazdasági Intézmény mindösszesen Szociális Foglalkoztató SZEI Újpesti Kulturális Központ Polgármesteri Hivatal Intézmények mindösszesen

14 KIADÁSOK I. Működési kiadások 1. Önállóan működő, valamint önállóan működő és gazdálkodó intézmények kiadásai 1. Karinthy Frigyes Általános Művelődési Központ Eredeti 14 Módosított Teljesítés Index % - Személyi juttatások ,0% - Munkaadókat terhelő járulékok ,0% - Dologi kiadások ,0% - Pénzeszköz átadás ,0% - Egyéb támogatás - Ellátottak támogatása - Felújítás ,0% - Felhalmozás ,0% Kiadások összesen ,0% 2. Gazdasági Intézmény és önállóan működő intézményei - Személyi juttatások ,0% - Munkaadókat terhelő járulékok ,9% - Dologi kiadások ,1% - Pénzeszköz átadás ,9% - Egyéb támogatás 0 - Ellátottak támogatása ,0% - Felújítás ,7% - Felhalmozás ,5% Kiadások összesen ,8 3. Ady Endre Művelődési Központ - Személyi juttatások ,0 - Munkaadókat terhelő járulékok ,0 - Dologi kiadások ,0 - Pénzeszköz átadás ,0 - Egyéb támogatás - Ellátottak támogatása - Felújítás ,0 - Felhalmozás ,0 Kiadások összesen ,0 4 Szociális Foglalkoztató - Személyi juttatások ,4 - Munkaadókat terhelő járulékok ,1

15 - Dologi kiadások ,7 - Pénzeszköz átadás ,0 - Egyéb támogatás - Ellátottak támogatása - Felújítás 0 - Felhalmozás ,0 Kiadások összesen ,9 5. Szociális Intézmény - Személyi juttatások ,9 - Munkaadókat terhelő járulékok ,6 - Dologi kiadások ,2 - Pénzeszköz átadás ,0 - Egyéb támogatás - Ellátottak támogatása ,9 - Felújítás ,3 - Felhalmozás Kiadások összesen ,6 6. Újpesti Ifjúsági Sport- és Szabadidő Központ - Személyi juttatások ,0 - Munkaadókat terhelő járulékok ,0 - Dologi kiadások ,0 - Pénzeszköz átadás ,0 - Egyéb támogatás - Ellátottak támogatása - Felújítás ,5 - Felhalmozás ,4 Kiadások összesen ,3 7. Polgármesteri Hivatal - Személyi juttatások ,3 - Munkaadókat terhelő járulékok ,7 - Dologi kiadások ,9 - Pénzeszköz átadás 0 - Egyéb támogatás , - Ellátottak támogatása - Felújítás 0 - Felhalmozás ,5 - Támogatási kölcsönök nyújtása ,0 Kiadások összesen ,0 8. Újpesti Kulturális Központ - Személyi juttatások ,7 - Munkaadókat terhelő járulékok ,0 - Dologi kiadások ,6 - Pénzeszköz átadás - Egyéb támogatás 15

16 - Ellátottak támogatása - Felújítás ,0 - Felhalmozás ,1 Kiadások összesen ,4 Intézmények összesen - Személyi juttatások ,8 - Munkaadókat terhelő járulékok ,3 - Dologi kiadások ,6 - Pénzeszköz átadás ,7 - Egyéb támogatás ,9 - Ellátottak támogatása ,8 - Felújítás ,6 - Felhalmozás ,8 - Támogatási kölcsönök nyújtása ,5 Kiadások mindösszesen ,1 9. Önkormányzat - Személyi juttatások ,3 - Munkaadókat terhelő járulékok ,0 - Dologi kiadások ,7 - Pénzeszköz átadás ,5 - Egyéb támogatás ,4 - Ellátottak támogatása ,3 - Felújítás ,8 - Felhalmozás ,1 - Tartalék (pénzforg. nélküli) ,0 - Támogatási kölcsönök nyújtása Kiadások összesen ,9 Önkormányzat mindösszesen - Személyi juttatások ,8 - Munkaadókat terhelő járulékok ,4 - Dologi kiadások ,3 - Pénzeszköz átadás ,7 - Egyéb támogatás ,3 - Ellátottak támogatása ,1 - Felújítás ,7 - Felhalmozás ,0 Tartalék (pénzforg nélküli) ,0 Támogatási kölcsönök nyújtása ,6 Kiadások mindösszesen ,5 Az intézmények gazdálkodására egész évben a takarékosság volt jellemző, kiadási aikat nem lépték át. Az intézményi részletes beszámolók a nagy terjedelemre való tekintettel nem képeznek mellékletet, eredetben megtekinthetőek a Költségvetési Osztályon. 16

17 2. Az Önkormányzat költségvetésében szereplő működési kiadások a) Személyi kiadások és munkaadókat terhelő járulékok az Önkormányzatnál Eredeti Módosított Teljesítés Index % Alapilletmény ,9 Illetménykiegészítések Nyelvpótlék Egyéb kötelező illetménypótlékok Egyéb feltételtől függő pótlékok Teljes munkaidőben fogl. rendszeres szem. jutt. összesen ,7 Részmunkaidőben fogl. rendszeres szem. jutt Rendszeres szem. jutt. összesen ,7 Jutalom (normatív) ,1 Jutalom (teljesítményhez kötött) Készenléti, helyettesítési díj Egyéb munkavégzéshez kapcs. juttatások ,5 Teljes munkaidőben fogl. munkavégzéshez kapcs. jutt. összesen ,7 Részmunkaidőben fogl. munkavégzéshez kapcs. jutt. 581 Munkavégzéshez kapcs. jutt. összesen ,3 Végkielégítés Jubileumi jutalom ,8 Biztosítási díjak 31 Egyéb sajátos jutt ,1 Teljes munkaidőben fogl. sajátos jutt. összesen ,3 Részmunkaidőben fogl. sajátos jutt. összesen 133 Foglalkoztatottak sajátos jutt. összesen ,8 Üdülési hozzájárulás Közlekedési ktg. térítés 899 Étkezési hozzájárulás ,1 Egyéb ktg. térítés és hozzájárulás ,3 17

18 Teljes munkaidőben fogl. személyhez kapcs. ktg. térítés összesen ,9 Részmunkaidőben fogl. személyhez kapcs. ktg. térítés összesen 137 Személyhez kapcs. ktg. térítés összesen ,1 Teljes munkaidőben foglalkoztatottak szociális juttatásai 200 Teljes munkaidőben fogl. nem rendszeres személyi juttatások ,8 összesen Részmunkaidőben fogl. nem rendszeres személyi juttatások összesen 851 Nem rendszeres személyi juttatások összesen Állományba nem tartozók juttatásai ,6 Személyi juttatások összesen ,3 Járulékok ,0 b) Személyi kiadások és munkaadókat terhelő járulékok a Polgármesteri Hivatalnál Eredeti Módosított Teljesítés Index % Személyi juttatások összesen ,2 Járulékok ,7 Az Önkormányzat és a Polgármesteri hivatal szétválasztása során a személyi kiadásokat és munkaadókat terhelő járulékokat a Magyar Államkincstár útmutatási alapján a Polgármesteri hivatal keretei között kellett eredeti ként tervezni. Az év folyamán történt módosítások alapján a bérelemek több részét sorolta át az Államkincstár önkormányzati kategóriába, így fordulhatott elő, hogy a személyi juttatások teljesítése jóval meghaladja a tervezett mértéket az Önkormányzatnál. A Polgármesteri Hivatalnál ez a tendencia fordított, mivel a bérelemek nagysága nem, csak a bérszámfejtés helye változott. 18

19 c) Az Önkormányzat dologi kiadásai Eredeti Módosított Teljesítés Index % Irodaszer, nyomtatvány ,0 Könyv ,0 Folyóirat ,0 Egyéb információhordozó ,0 Tüzelőanyag ,0 Hajtó- és kenőanyag ,0 Szakmai anyagok ,0 Kis értékű tárgyi eszk ,0 Munka-, védőruha ,0 Egyéb anyagbeszerzés ,0 Készlet beszerzés összesen ,0 Nem adatátviteli célú távközlési díjak ,0 Adatátviteli célú távközlési díjak ,0 Egyéb komm. szolg ,0 Kommunikációs szolgáltatások összesen ,0 Vásárolt élelmezés ,0 Bérleti és lízingdíjak ,0 Szállítás ,2 Gázenergia ,0 Villamos energia ,0 Távhő és meleg víz ,0 Víz és csatornadíjak ,0 Karbantartás, kisjavítás ,9 Egyéb üzemeltetési, fenntart. szolg ,6 Továbbszámlázott szolgáltatás kiadásai Áht-n belülre 246 Továbbszámlázott szolgáltatás kiadásai Áht-n kívülre 22 Pénzügyi szolgáltatások Szolgáltatási kiadások összesen ,3 Vásárolt közszolgáltatások ,2 Vásárolt termékek ÁFÁ-ja ,6 Kiszámlázott term. és szolg. ÁFA befizetése Értékesített tárgyi eszk. ÁFA bef

20 ÁFA összesen ,3 Belföldi kiküldetés Külföldi kiküldetés Reprezentáció ,9 Reklám ,3 Kiküldetés, reprezentáció, reklám összesen ,3 Szellemi tevékenység végzésére kifizetés ,0 Egyéb dologi kiadások ,4 Dologi kiadások összesen ,0 Egyéb befiz. kötelezettség ,0 Különféle ktg. vetési befizetések összesen ,0 Munkáltató által fizetett SZJA ,5 Helyi adók, egyéb díjak 132 Díjak, egyéb befizetések ,9 Adók, díjak összesen ,5 Kamat kiadások ÁHT-n kívülre ,8 Egyéb folyó kiadások összesen ,8 Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások összesen ,7 d) A Polgármesteri Hivatal dologi kiadási között szereplő egyes tételek részletes bemutatása a költséggazdák beszámolói alapján Szociális feladatok Aktív korúak ellátása évben az aktív korúak ellátására előirányzott összeg eft, a felhasználás eft volt. Az ellátási formán belül a rendszeres szociális segélyre előirányzott összeg eft, a tényleges felhasználás eft, míg a foglalkoztatást helyettesítő támogatás esetén az eft, a felhasználás eft volt. Az ellátáson belüli átrendeződést A szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló évi III. törvény január 1-jén hatályba lépett módosítása okozta. A korábbi szabályozás értelmében az az aktív korúak ellátására jogosult személy, aki az ellátásra való jogosultság kezdő napján az 55. életévét betöltötte, rendszeres szociális segélyre volt jogosult. A módosítást követően jogosultságot az az aktív korúak ellátására jogosult személy szerezhet, aki a rá irányadó nyugdíjkorhatárt öt éven belül betölti. Az iratanyagok évi felülvizsgálata során ügyfeleink egy része, aki korábban rendszeres szociális segélyben részesült, foglalkoztatást helyettesítő támogatásra lett jogosult. Ez utóbbi támogatás esetén további mozgás volt tapasztalható. 166 fő esetén a 30 napos munkaviszony, ill. aktivitás hiánya miatt meg kellett szüntetni az ellátást, továbbá új segélyezettek bővítették az ellátottak körét. Lakbértámogatás január 1-jén módosult a szociális rászorultságtól függő pénzbeli és természetben nyújtott szociális ellátásokról szóló 23/2003. (VII.16.) önkormányzati rendelet. A módosítás értelmében változtak a lakbértámogatásra vonatkozó szabályok, melynek oka az önkormányzati tulajdonú lakások bérbe adására és a bérleti díjak mértékére vonatkozó 20

21 szabályozás változása volt. Az ok tervezése során a jogszabály módosítás hatása, valamint a támogatottak számára, a támogatás mértékére vonatkozó adatok még nem álltak rendelkezésre. A lakbértámogatásban részesülők száma január hónapban 12 fő volt, míg december hónapban 79 főre emelkedett, így a támogatásra kifizetett összeg jelentősen alacsonyabb volt a tervezettnél. Rendszeres gyermekvédelmi kedvezmény A rendszeres gyermekvédelmi kedvezményre jogosult ügyfeleink évente két alkalommal, gyermekenként 5 800,- Ft összegű támogatásban részesülnek. A évben hatályba lépett jogszabály módosításnak eleget téve az augusztus hónapra tekintettel járó ellátást pénzben, az október hónapra tekintettel járó ellátást, pedig természetbeni formában fizettük ki ügyfeleink részére. Az utalvány esetében pénzmozgás nem történt, ezért a kiutalt segélyek összegében kizárólag az augusztus hónapra tekintettel megállapított összeg szerepel. Fűtéskorszerűsítési támogatás E támogatási forma egy, már meglévő, korszerűtlen fűtési rendszernek, földgázüzemű fűtési módra történő átalakításához, kiépítéséhez nyújtható hozzájárulás. A támogatás pályázat útján nyerhető el évben pályázat kiírására, érdeklődés hiányában nem került sor. Ápolási díj Az önkormányzati ápolási díj megállapítását igénylők számában a és évet összehasonlítva jelentős növekedés állapítható meg évben a havi átlag létszám 165 fő volt, míg évben ez a szám 191 főre emelkedett. Az túllépést az igénylők számában bekövetkezett növekedés okozta. 21

22 Ügyviteli, jogi, vagyongazdálkodási és egyéb igazgatási feladatok Az Ügyviteli Irodán a postaköltség, valamint a selejtezési munkák kötelezettségvállalása történik évre az eft volt, a teljesítés eft. A selejtezési munkákra előirányzott eft elegendő volt a feladat elvégzéséhez évben a Jogi és Képviselői Iroda közreműködésével 56 db bírósági eljárás indult, melyből 27 peres eljárás volt, a végrehajtási törvény szerinti kiürítés érdekében 29 eljárás indult. 39 új fizetési meghagyás került kibocsátásra. A peres eljárások közül kiemelkedő az Önkormányzat tulajdonában lévő lakások kiürítése, az elmaradt bérleti díj megfizetése érdekében indított peres eljárások. Jelenleg folyamatban lévő követeléseink mintegy eft és járulékai. Fentieken túl folyamatban van a kibocsátott fizetési meghagyások nagy részét képező az Önkormányzat által a DHK Díjhátralékkezelő és Pénzügyi Szolgáltató Zrt. részére megfizetett eft távhő szolgáltatási díj hátralék bérlőkre történő áthárítása. A Főtáv Zrt. távhőszolgáltatást nyújt Budapest területén, amely szolgáltatásért fizetendő díjkövetelését a DHK Hátralékkezelő és Pénzügyi Szolgáltató Zrt.-re ruházza át. A távhőszolgáltatásról szóló évi XVIII. tv. 44. (3) bekezdése alapján az Önkormányzat, mint helytállásra kötelezett, tulajdonában lévő lakások és nem lakás céljára szolgáló helyiségek esetében a szolgáltatási díj bérlő vagy használó által történő megfizetéséért helytállási kötelezettséggel tartozik. A peres eljárások költségei szakértői díj, ügygondnoki díj, végrehajtási díjelőleg, perköltség, stb évben az Önkormányzat költségvetésének a Jogi és Képviselői Iroda egyes költségvetési ai terhére kerültek kifizetésre. A évben indult eljárásokon kívül, a már folyamatban lévő peres eljárásokban 47 alkalommal vettek részt az Iroda munkatársai tárgyaláson. Több esetben megbízott ügyvédek járnak el, akiknek megbízási díját fedezte a költségvetési keret. A Jogi és Képviselői Irodán működő TAKARNET szolgáltatást 268 alkalommal vették igénybe a munkatársak. A Vagyongazdálkodási Osztály év decemberében alakult meg. A szervezet létrehozásának egyik fő indoka a különböző forgalomképességű ingatlanok/vagyontárgyak, különféle hasznosításának egy egységhez történő telepítése volt, amely ez által a döntéshozók információkhoz jutását meggyorsította, valamint a központi és önkormányzati adatszolgáltatások teljesítését is hivatott volt megkönnyíteni. Egyidejűleg a Budapest Főváros Kormányhivatalának Földhivatalával együttműködés kezdődött a közhiteles ingatlannyilvántartási adatok informatikai úton való szolgáltatása érdekében. A földhivatali adatok alapján lehetőség van az ingatlan-vagyon állomány teljes körű ellenőrzésére, az esetleges ellentmondások, eltérések, nem megfelelő bejegyzések kiszűrésére és a javítások kezdeményezésére. Ún. fizikai adattárak felvételét is megkezdtük, valamennyi önkormányzati tulajdonú ingatlan esetében tulajdoni lap és térkép másolat, mint alapadat, továbbá a rendelkezésünkre álló releváns iratok egy gyűjtőbe/mappába helyezésével, helyrajzi számonként, amely a gyors adat és információszolgáltatást hivatott biztosítani. Határidőre elkészült az OSAP számú kataszteri jelentés is. Az osztály korábbi feladataiból egyes helyiséggazdálkodási feladatok és a közterületi ügyek megmaradtak és ide került az Önkormányzat biztosítási ügyeinek intézése is. 22

23 Az Újpesti Közterület-felügyelet feladatai: A közterületek jogszerű használatának, a közterületen folytatott, engedélyhez, illetve útkezelői hozzájáruláshoz kötött tevékenység szabályszerűségének ellenőrzése. A közterületek rendjére és tisztaságára vonatkozó jogszabályok által tiltott tevékenység megelőzése, megakadályozása, megszakítása, megszüntetése, illetve szankcionálása. Jogellenes állapot jelzése, illetve intézkedés kezdeményezése, ha a szükséges eljárás más hatóság /szerv/ hatáskörébe tartozik. A közterületen jogosulatlanul, jogszabályellenesen elhelyezett építmények, tárgyak eltávolításának kezdeményezése. Közreműködés a közterület, az épített és természeti környezet védelmében. Az Állategészségügyi és eb rendészeti feladatok ellátása. Közreműködés a közrend, közbiztonság védelmében. A Felügyelet jogszabályban meghatározott közlekedésrendészeti feladatai: a) A mozgásában korlátozott személyek parkolási, behajtási engedélyeinek ellenőrzése, visszaélés esetén külön jogszabályban meghatározottak szerint szankcionálás, az engedély kiadójának értesítése. b) A Képviselő-testület rendeletének felhatalmazása alapján és szabályai szerint kerékbilincs alkalmazása közterületen szabálytalanul elhelyezett járművekre. c) A rendőrhatóság értesítése mellett a közúti közlekedés szabályairól szóló jogszabályban foglalt esetekben és felhatalmazás alapján, a közút kezelőjének megbízásából a járművek közterületről való eltávolítása iránti intézkedés (jelenleg nincs). d) A közút kezelőjének megbízása alapján, a közterületen tárolt üzemképtelen járművek eltávolítása iránti intézkedés. Városüzemeltetési feladatok Intézmények karbantartása A Gazdasági Intézmény kezelésébe tartozó, 54 db önállóan működő intézmény üzemeltetésével kapcsolatos karbantartási, javítási munkálatait részben közbeszerzési eljáráson nyertes kivitelezők, részben a Képviselő-testület döntésének megfelelően az Újpesti Városgondnokság Kft. végezték el. Ez utóbbi munkafolyamatot az osztály koordinálja, a karbantartási, javítási munkák az intézményekből érkezett hibabejelentők alapján kerültek megrendelésre. Emellett az osztály ellátta a Polgármesteri Hivatal épületeinek karbantartását, valamint a Gazdasági Intézményen kívül- az intézményi felújítások műszaki ellenőrzését évben eft-ot fordítottunk az intézmények javítási, karbantartási munkálataira. Híd ellenőrzés, szemle A kerület kezelésében három közúti híd van. Hídszemlére a eft költségvetési összegből eft került kifizetésre. Egyéb városüzemeltetési feladatok A 2012-es költségvetési keretből eft került felhasználásra az alábbi tevékenységekre: karácsonyi díszkivilágítás; kisállat tetem elszállítás; közterületi órák üzemeltetése, karbantartása; kutyafuttatók építése; közvilágítási oszlopok használati díja; utcanév táblák cseréje; városüzemeltetési általános feladatok; 23

24 zöldhulladék zsák lakossági akció. Veszélyes hibahelyek elkorlátozása Az eredeti költségvetésben szereplő 500 eft-hoz képest a Városüzemeltetési Osztály 292 eftot fordított veszélyes hibahelyek elkorlátozására. Parkfenntartási munkák 1. A nagygép-igényű parkfenntartási munkák közbeszerzési eljárásán az alábbi munkálatok valósultak meg: Muskátli közvilágítási oszlopokon: A növények kihelyezése a közbeszerzési eljárás lezárulása után, a vegetációs időszakban relatíve későn történt. Ennek ellenére a viszonylag elhúzódó, enyhe ősznek is köszönhetően sokáig, október végéig kint voltak a növények. Emiatt azonban többször kellett locsolni, bár az őszi hónapokban csökkenő gyakorisággal. Nagyon sok veszélyes fa ügyében intézkedtünk. Az év közepén voltak erős szelek, nagy esők, kerületünkben két ízben kellett azonnali intézkedést kérni emiatt. A évben a kerületi oktatási intézményekben is végeztünk faápolási munkát. A növényállomány cseréje több év munkája lehet évben a nagyon forgalmas Megyeri úton, a hiányzó fahelyekbe ültettünk fákat, és a szintén nagyon sokak által használt Bőröndös sétányon végeztünk nagyobb mérvű fapótlást. Ez utóbbi helyen a szintén tavaly létesült parkoló fásítását is elvégeztük. 2. Egyéb feladatok: Muskátli kiosztása lakosság számára: a korábbi évektől eltérően nagyobb színválasztékot biztosítottunk. A kezdeményezés elnyerte a lakosság tetszését. A beszerzésre az Újpesti Városgondnokság Kft.-t kértük fel. A cég munkatársai a kiosztásban az Újpesti Közterület-felügyelettel és az Újpesti Vagyonőr Kft.-vel együtt vettek részt. Lakossági, intézményi növényosztás közterület-szépítéshez: a közterület-szépítési akcióban 215 lakossági kérelem érkezett. A kérések döntő többségét sikerült teljesíteni. Szükséges lett volna talajjavító anyag és fűmag biztosítása is. Ezek magas költsége a költségvetésben nem volt tervezett, ezért talajjavító anyagot évben csak az intézmények számra tudtunk biztosítani. A beszerzésre az Újpesti Városgondnokság Kft.-t kértük fel. A cég munkatársai a kiosztást is lebonyolították. Komposztakció lakosságnak és intézményeknek: a feladat megoldásához az FKF Zrt.- től kaptunk támogatást (2 000 eft-ot). Saját forrásból a szakmai támogatást és a szakmai tájékoztató anyagokat fedeztük. Az akció rendkívül sikeres volt, ezért mind az FKF Zrt. további támogatására, mind saját forrásból történő támogatásra szükség van. Zöldhulladék-gyűjtő zsák juttatása lakosságnak, intézményeknek: a kerületben a lakosság által fenntartandó közterületeken, valamint az intézményekben keletkező zöldhulladék gyűjtésének és elszállításának támogatására biztosítottuk a zsákokat, melyeket az FKF Zrt. (bizonyos területeket, pl. a káposztásmegyeri lakótelepet leszámítva) szállít el komposztálóhelyre. Ingatlankezelés, forgalmazás január 01-től Újpesti Vagyonkezelő Zrt eddigi feladatait közszolgáltatási szerződés keretében látja el, melyet a Képviselő-testület december 15-én hagyott jóvá, az új szerződés életbe lépésével, január 1-jével hatályát vesztette a idő által már jócskán túlhaladott un. Vagyonkezelési Szerződés. Az új Közszolgáltatási szerződés megalkotásának célja egy korszerűbb, átláthatóbb, tervezhetőbb vagyonkezelési, hasznosítási rendszer 24

25 létrehozása volt. A korábbi gyakorlattól eltérően (utólagos elszámolás) fontos új elem, hogy az előre megtervezett feladatokhoz kapcsolódó támogatást az év 12 hónapjára az Önkormányzat az éves költségvetési rendeletében határozza meg, s a jóváhagyott támogatást egyenlő részenként bocsátja a Vagyonkezelő rendelkezésére, a közszolgáltatási tervben meghatározott feladatok elvégzéséhez szükséges források kiegészítésére. Tekintettel arra, hogy az UV Zrt. által jóváhagyásra beterjesztett közszolgáltatási terv konkrét elvégzendő tevékenységeket tartalmaz, annak figyelemmel kísérése, illetve ellenőrzése is egyszerűsödik, transzparenssé vált. A közszolgáltatási szerződés alapján a közszolgáltatónak első alkalommal január 31-ig kellett benyújtania a közszolgáltatási tervet, mely az eddigieknél részletesebben, és átláthatóbban tartalmazta az ingatlanállománnyal kapcsolatban tervezett bevételeket, költségeket és ráfordításokat. A Közszolgáltató a Közszolgáltatási Kötelezettség teljesítése során felmerült - Közszolgáltatási Kötelezettségekhez és ingatlanokhoz közvetlenül vagy közvetetten kapcsolódó költségek és ráfordítások, valamint az Ésszerű Nyereség fedezetének Közszolgáltatási Kötelezettségből eredő bevételekkel nem biztosított részére költségkiegyenlítésre, az Önkormányzat az azt meghaladó részre pedig visszatérítésre jogosult. A Közszolgáltató könyvvizsgáló által elfogadott éves beszámolójának elkészítését követő 30 napon belül, de legkésőbb minden naptári év május 31. napjáig, tehát május 31-én köteles az előző évi Kompenzációval, illetve visszatérítéssel elszámolni es év során a költségvetésben megállapított kompenzáció mértéke eft és eft tartalék volt. A tartalék felhasználására az Képviselő-testület vonatkozó határozataiban év közben szabott új fejlesztési feladatok előkészítése ill. végrehajtása során került sor, a felmerült költségek fedezésére. Közfoglalkoztatás Eredeti Módosított Teljesítés Index % Személyi kiadások ,7 Munkaadókat terhelő ,7 járulékok Dologi kiadások ,3 Mindösszesen ,3 A közfoglalkoztatás jogszabályi feltételei jelentősen megváltoztak a évben. Megszűnt a közcélú/közhasznú foglalkoztatás, helyettük közfoglalkoztatás lett rövid és hosszú időtartamú foglalkoztatással. A két forma közötti jelentős különbséget a foglalkoztathatók köre, a foglalkoztatási időtartam és a napi munkaidő jelenti. Mindkét foglalkoztatási formára a Munkaügyi Központoknál lehetett pályázni. Külön keretösszeg állt rendelkezésre a hosszú, illetve rövid időtartamú foglalkoztatásra. A rövid időtartamú foglalkoztatásnál a 3 hónapos, napi 4 órában történő foglalkoztatást preferálták. Az átállást megnehezítette, hogy az addigi gyakorlat szerint a közcélú foglalkoztatás esetében engedélyezett volt az áthúzódó foglalkoztatás, azzal a megszorítással, hogy a foglalkoztatott nem dolgozhat egy évnél tovább. Ezzel a rendszerrel megoldható volt, hogy az elvégzendő munkákra mindig legyen megfelelő létszámú és felkészültségű munkavállaló/dolgozó. A Kormány az átmeneti időről úgy rendelkezett, hogy az áthúzódó, napi 8 órás munkaidőben foglalkoztatottakra is ad támogatást január-február hónapokra, de a hosszabb időtartamú foglalkoztatási keretösszeg terhére évben a foglalkoztatottakkal kötött munkaszerződéseknek azonban nem mindegyike szűnt meg ezekben a hónapokban, 25