E L Ő T E R J E S Z T É S Berekfürdő Községi Önkormányzat 2012. évi költségvetésének teljesítéséről és a 2012. évi pénzmaradvány jóváhagyásáról (adatok ezer forintban) Berekfürdő Községi Önkormányzat a Képviselő-testülete által jóváhagyott 2012. évi költségvetését a következők szerint teljesítette: bevételi főösszeg:750 131 eft, kiadási főösszeg: 703 786 eft. A módosított előirányzathoz viszonyítva a bevételek 97 %-ra, a kiadások 91 %-ra teljesültek. I. Önkormányzati feladatok értékelése Az Önkormányzat 2012. évben is eleget tett a feladat-ellátási kötelezettségének. A kötelező és önként vállalt feladatait saját bevételi forrásaiból, pályázaton elnyert támogatásból és költségvetési támogatásból valósította meg. Önkormányzatunk 2 részben önálló intézménye látta el az oktatással, neveléssel, kultúrával, művelődéssel kapcsolatos kötelező és önként vállalt feladatokat. A Polgármesteri Hivatal a szakmai irányítást, felügyeletet biztosítja mindehhez. A településigazgatási feladatok nagy részét az Önkormányzat 100 %-os tulajdonú gazdasági társasága a Berek-Víz Kft. látta el. Az önkormányzat működtetett egy 8 osztályos iskolát 127 fő létszámmal, valamint egy 40 férőhelyes óvodát 39 fő létszámmal. A házi segítségnyújtás, szociális étkeztetés és a családsegítés alapfeladatokat a Karcagi Többcélú Kistérségi Társulás látta el. Kulturális tevékenységén belül tourinform irodát, művelődési házat és könyvtárat működtetett. A település részt vesz 2012. évtől a Kistérségi Startmunka mintaprogramban, mely keretén belül konyhakerti növénytermesztés folyik 15 fő közfoglalkoztatott alkalmazásával. 1 / 5
Az Önkormányzat 2012. év feladatait 49 fő átlagos létszámmal valósította meg, melyből 8 fő köztisztviselő a Polgármesteri Hivatalban, 24 fő közalkalmazott és 16 fő munka törvénykönyv alá tartozó dolgozik az intézményeknél. A 2012-es év az önkormányzat minden intézményének a működését befolyásolta. A Kulturális-, Idegenforgalmi Központ és Könyvtárat a Képviselő-testület 2012. szeptember 30-val megszüntette. Közösségi színtérként a Művelődési Ház lett kijelölve. A könyvtár működtetése továbbra is önkormányzati feladat marad, melyet a Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Verseghy Ferenc Könyvtár és Művelődési Intézet fiókkönyvtáraként lát el. A turisztikával kapcsolatos feladatokat pedig az 50 %-ban önkormányzati tulajdonú Berekfürdői Turisztikai Nonprofit Szolgáltató Kft. vette át. A Veress Zoltán Általános Iskola és Óvoda működtetése 2012. december 31-ig maradt önkormányzati feladat. 2013. január 1-től az iskola fenntartása a Klebelsberg Intézményfenntartó Központhoz tartozik. Az óvoda fenntartása maradt az önkormányzatnál. A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 85. -a alapján a kétezer főt meg nem haladó községeknek más településsel kell közös önkormányzati hivatalt létrehozni. Ez ügyben jelenleg az egyeztetések folynak. II. Bevételi források teljesülése Bevételi források Teljesítési adatok ezer Ft-ban 2011. év 2012. év 2012/2011 év % I. Működési bevételek 346 481 664 866 191,9 1. Működési bevételek 80 573 96 322 119,5 2. Önkormányzatok sajátos működési bevételei 132 898 138 200 104 3. Működési támogatások 117 714 390 008 331,3 4. Egyéb működési bevételek 15 296 40 336 263,7 II. Felhalmozási bevételek 8 783 29 696 338,1 1. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek 7 105 4 945 69,6 2. Felhalmozási támogatások 3. Egyéb felhalmozási célú bevételek 1 678 24 751 1475 III. Támogatási kölcsönök visszatérülése 1 044 20 670 1979,9 IV. Előző évi pénzmaradvány igénybevétele 35 653 V. Értékpapírok értékesítésének bevétele VI. Hitelek felvétele 66 199 0 VII. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek 866-754 -87,1 Bevétel összesen: 423 373 750 131 177,2 2 / 5
A táblázat alapján a bevételek 77,2 %-kal növekedtek. A növekedés oka elsősorban az adósságkonszolidáció keretében kapott állami támogatás, mely 277 154 eft volt. Az önkormányzatnak három nagy bevételi forrása van, a működési bevételei, a sajátos működési bevételei és a működési támogatások. A működési bevételek 2012. évben 12,8 %- ot, a sajátos működési bevételek 18,4 %-ot a működési támogatások pedig 52 %-ot tett ki az összes bevételből. A fennmaradó bevételi hányad kölcsön visszatérüléséből (háztartásoknak nyújtott és lakásépítési kölcsön, tagi kölcsön), működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközökből tevődik össze. A működési bevételek 19,5 %-ot növekedése az erdőművelésből származó (kipusztult állomány tarvágása és értékesítése) bevétellel valamint a feltörő termálvíz kísérőgáz hasznosításával magyarázható. Az önkormányzatok sajátos működési bevételei is növekedtek 4 %-kal, mely elsősorban a vendégéjszakák növekedéséből adódik. A helyi adóbevételeink az elmúlt évek alatt folyamatosan növekedtek. A működési támogatások több, mint háromszorosára teljesültek az előző évhez képest, a fent említett adósságkonszolidáció keretében kapott állami támogatás miatt. Az egyéb működési és felhalmozási bevételek is többszörösen túlteljesültek a bázis évhez képest. Itt meg kell említetni a LEADER pályázat keretében kapott támogatást (2011. évi főtér rekonstrukció, játszótér), ivóvízminőség javító programra kapott szintén EU-s támogatást valamint a Kistérségi Startmunka mintaprogram támogatását. A felhalmozási és tőke jellegű bevételek sajnos alatta maradtak a 2011. évi szintnek. III. Kiadások teljesülése Kiadás Teljesítési adatok ezer Ft-ban 2011. év 2012. év 2012/2011 év % I. Működési kiadások 291 790 313 994 107,6 1. Személyi juttatások 95 577 104 856 109,7 2. Munkaadókat terhelő járulékok 24 467 25 066 102,4 3. Dologi és egyéb folyó kiadások 144 881 148 281 102,3 4. Egyéb működési kiadások 24 946 33 541 134,5 5. Ellátottak pénzbeli juttatásai 1 919 2 250 117,2 II. Felhalmozási kiadások 14 283 30 910 216,4 1. Beruházási kiadások ÁFÁ-val 7 463 21 361 286,2 2. Felújítások ÁFÁ-val 5 420 9 549 176,2 3. Egyéb felhalmozási kiadások 200 0 4. Befektetési célú részesedés vásárlása 1 200 0 III. Támogatási kölcsönök nyújtása 556 20 000 3597,1 3 / 5
IV. Tartalékok V. Értékpapírok vásárlása VI. Hitelek törlesztése 95 050 362 724 381,6 VII. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek 22 639-23 842-105,3 Kiadás összesen: 424 318 703 786 165,9 A működési kiadások 65,9 %-kal növekedtek az előző évhez képest. A személyi juttatások + járulékai 8 %-kal, a dologi kiadások 2 %-kal növekedtek,ami a kertésztet működésével magyarázható. Fejlesztésre az önkormányzat közel 30 910 eft-ot fordított, mely két részből tevődik össze. Egyrészt a támogatási pénz megérkezésével egyidejűleg kellett költségre elszámolni a LEADER pályázat kiadását (21 329 eft), másrészt 2012. év tényleges kiadásai (9 581 eft): 5 db telek visszavásárlása,2 db vadfigyelő kamera vásárlása, tervek a belterületi utak pályázathoz, beszerzések a kertészethez pl: kapálógép, búvárszivattyú, fóliasátor, öntözőrendszer. Támogatási kölcsönök soron a Berek-Víz Kft-nek nyújtott tagi kölcsön jelenik meg. A hitelek törlesztése sor tartalmazza az önkormányzat fennálló hitelállományának a teljes betörlesztését. IV. A pénzmaradvány változása Önkormányzati szinten a 2012. évi helyesbített pénzmaradványunk 15 897 ezer Ft, melyet a költségvetési kiutalatlan normatív támogatás (+ 13 201 ezer Ft) módosít. A módosított pénzmaradvány 29 098 e Ft. A jelentős kiutalatlan normatív támogatás az előző évekhez hasonlóan az idegenforgalmi adó bevételből származik. V. Értékpapír és hitelműveletek alakulása 2012. év pénzügyi szempontból kedvező év volt az Önkormányzat számára. Év közben sikerült az évek óta fennálló folyószámla-hitel keretet visszatörleszteni, valamint az adósságkonszolidáció keretében az összes fennálló hitel is be lett törlesztve. VI. A vagyon alakulása Berekfürdő Községi Önkormányzat vagyona 2012. évben valamelyest csökkent. Eszközeink és annak forrásai: 3 643 906 ezer Ft (-2 % az előző évhez viszonyítva) 4 / 5
A csökkenés elsősorban a tárgyi eszközök amortizációjával, a követelések és a tartalék csökkenésével magyarázható. Berekfürdő Községi Önkormányzat 2012. évben is megőrizte működőképességét. Berekfürdő, 2013. április 25. Előterjesztést készítette: Kocsis Veronika gazdasági ügyintéző Jóváhagyta: Dr. Hajdu Lajos polgármester 5 / 5