2.) Az Önkormányzat IV. n. évi előirányzat módosítása Előadó: Horváth László polgármester, Darvasné Süte Julianna pénzügyi vezető

Átírás

1 BALATONBERÉNY KÖZSÉG POLGÁRMESTERÉTŐL M E G H Í V Ó Balatonberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének november 29-én (csütörtök) h kezdettel tartandó nyilvános ülésére. Az ülés helye: Művelődési Ház tanácskozóterme (Balatonberény, Kossuth tér 1.) Javasolt napirendek: 1.) Jelentés a lejárt határidejű határozatok végrehajtásáról, beszámoló a két ülés között végzett munkáról, fontosabb intézkedésekről. Előadó: Horváth László polgármester 2.) Az Önkormányzat IV. n. évi előirányzat módosítása Előadó: Horváth László polgármester, Darvasné Süte Julianna pénzügyi vezető 3.) Az Önkormányzat évi költségvetési koncepciója Előadó: Horváth László polgármester 4.) A hulladékkezelési közszolgáltatás évi díjmegállapításának előkészítése Előadó: Schenk István jegyző 5.) Helyi adókról szóló rendelet módosítása Előadó: Schenk István jegyző 6.) Folyékony hulladékkezelés 2013.évi díjaira a DRV Zrt. díjajánlata Előadó: Schenk István jegyző 7.) Tájékoztató az üdülési szezonban elvégzett munkáról, a Községi Strand működéséről Előadó: Osvald János településüzemeltetési csoportvezető 8.) Belső ellenőrzés évi feladatai Előadó: Schenk István jegyző 9.) A tiltott kirívóan közösségellenes magatartásokról, valamint azok szankcionálásáról szóló önkormányzati rendelet hatályon kívül helyezése Előadó: Schenk István jegyző 10.) évi költségvetést érintő rendeletek felülvizsgálata Előadó: Schenk István jegyző 11.) B.berény, Kossuth téri játszótér építése pályázat Előadó: Horváth László polgármester 13.) Egyebek. A napirendek fontosságára való tekintettel kérem az ülésen megjelenni szíveskedjék. Esetleges távolmaradását előre kérem jelezze. Balatonberény, október 24. Horváth László polgármester sk

2 Községi Önkormányzat 8649 Balatonberény, Kossuth tér 1 Szöveges előterjesztés az önkormányzat IV. félévi előirányzat módosításához ( testületi ülésre) Tisztelt Képviselő-Testület! Az önkormányzat évi költségvetéséről szóló, módosított 3/2012.(II.29.) rendeletének 15..(1), (2) bekezdésében foglaltak szerint az önkormányzat IV. félévi előirányzat módosítását az alábbiak szerint terjesztem elő. I.Központi pótelőirányzatok Normatív kötött felhasználású támogatások eft normatív támogatást az 1. sz. mellékletben felsorolt szociális célú kifizetésekre nyújtottak. Nem a teljes bevételi összeggel emeltük meg kiadási előirányzatainkat, mert az eredeti költségvetésben átvett pénzeszközként terveztük meg bevételeink között szociális kiadásaink állami támogatás fedezetét, ezért most 995 eft pótelőirányzattal a bevételi oldalunkat csökkentettük eft foglalkozást helyettesítő támogatással azonban már a szociális kifizetések előirányzatát, mert a tervezett összeget már most meghaladják a tényleges kifizetések. Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás céljára második félévben 348 eft-ot biztosítottak. Egyéb központi támogatások A költségvetési szervek dolgozóinak kereset-kiegészítéséhez eddig 979 eft pótelőirányzatot kaptunk, amire szintén előirányzatot terveztünk, ebből még 806 eft állt rendelkezésre a költségvetésünkben, így csak 173 eft-al módosítjuk kiadási előirányzatunkat. Saját hatáskörű előirányzat átcsoportosítás A védőnő részéről érkezett átcsoportosítási kérelemben számítógép és védőnői program vásárlásához kért fedezetet. Az eredeti dologi kiadási előirányzatok erre fedezetet nyújtanak, és a költségvetés főösszegében az átcsoportosítás nem jelent változást, ezért a polgármester a kérelemben leírtakat jóváhagyta. A babakocsi tároló építése házilagos kivitelezésben készült, az orvosi rendelő épületének felújításával. Ennek kialakítása 283 eft-ba került, ez eredetileg nem szerepelt a költségvetésbe, de a védőnői szolgálat dologi kiadásainak átcsoportosításával a fedezet biztosítható a költségvetés főösszegének módosítása nélkül. Költségvetésünk főösszege eft-tal nő, a jelenlegi módosítás után eft lesz. Balatonberény, november 15. Darvasné S.J. pénzügyi vezető

3 Községi Önkormányzat Balatonberény, Kossuth tér 1. 1 Előterjesztés a 2012.IV. félévben engedélyezett pótelőirányzatokról, a testületi ülésre I. Központi pótelőirányzatok, önkormányzatnál ezer Ft Megnevezés Bevétel Kiadás Növekedés Csökkenés Növekedés Csökkenés Norm. Kötött felhaszn.tám.ei Társadalom pol.juttatások ei Lakásfenntartási támogatás ei. 442 Rendszeres szoc.segély ei 130 Ápolási díj 243 Időskorúak járuléka 180 Foglalkoztatást hely. Tám. Ei Rendkív. Gyermekvéd.tám. Ei. 348 Műk.c.pénzeszk.átvétel ei. 995 Társadalom pol.juttatások ei. Foglalk.hely.tám Társadalom pol.juttatások ei. Rendkív.GYVT. 348 Egyéb központi támogatások Közszféra dolg. Bérkompenzációja 979 Személyi juttatások ei. 173 Működési c.pénzeszköz átvétel ei. 806 Központi ei mód. Összesen : II./1. Saját hatáskörű előirányzat módosítás, átcsoportosítás önkormányzatnál ezer Ft Megnevezés Bevétel Kiadás Növekedés Csökkenés Növekedés Csökkenés Laptop és védőnői szoftver vásárlás, dologi kiad. terhére ( átcsoportosítás) Felhalmozási kiadás ei. (Laptop, szoftver) 118 Felújítási kiadások ei. (babakocsi tároló) 229 Felhalmozási kiadás ei. (ÁFA) 86 Dologi kiadások ei. 433 Saját hatáskörű előirányzatmód.összesen: Saját + Központi előirányzatmód. Összesen: Önkorm. Költségvetésének változása, növekedés Irányító szerv alá tart. Ktvetési szervek támogatás ei. Nettósított önkormányzati költségvetés főösszegének növekedése Balatonberény, november 15. Darvasné Süte Julianna pénzügyi vezető

4 Balatonberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről szóló a 13/2012. (VII.05.) rendelettel módosított, 3/2012. (II.29.) önkormányzati rendelet módosításáról Balatonberény Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, valamint a helyi önkormányzatokról szóló évi LXV. törvény 91. (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottságok, önkormányzati hivatal) és az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki. (1) A képviselő-testület a címrendet a (2)-(3) bekezdés szerint állapítja meg. 2. (2) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervként működő intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet. Ennek felsorolását e rendelet 1. melléklete tartalmazza. (3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklete szerint külön címet alkotnak. I. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke 3. (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes évi költségvetését ezer Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, ezer Ft tárgyévi költségvetési kiadással és ezer Ft költségvetési hiánnyal állapítja meg. Ezen belül: aa) a működési célú bevételt ebből: e Ft-ban

5 - finanszírozási célú pénzügyi műveleteket e Ft-ban - előző évi pénzmaradványt e Ft-ban ba) a működési célú kiadásokat ebből: e Ft-ban - a személyi juttatások kiadásait e Ft-ban - a munkaadókat terhelő járulékokat és a szociális hozzájárulási adót e Ft-ban - a dologi kiadásokat e Ft-ban - az ellátottak pénzbeli juttatásait e Ft-ban - egyéb működési célú kiadásokat e Ft-ban - az általános tartalékot e Ft-ban - a céltartalékot 100 e Ft-ban - finanszírozási pénzügyi műveletek eft-ban ab) a felhalmozási célú bevételt e Ft-ban ebből: - finanszírozási célú pénzügyi műveleteket e Ft-ban - előző évi pénzmaradványt e Ft-ban bb) a felhalmozási célú kiadást e Ft-ban ebből: - intézményi beruházások összegét e Ft-ban - felújítások összegét e Ft-ban - egyéb felhalmozási kiadások összegét e Ft-ban - fejlesztési tartalék összegét e Ft-ban - felhalmozási finanszírozási pénzügyi műveletek e Ft-ban állapítja meg. A költségvetési hiány/többlet c) költségvetési hiányát E Ft-ban, ca) működési költségvetési hiányát cb) felhalmozási költségvetési hiányát E Ft-ban, E Ft-ban, d) előző évi elfogadott pénzmaradványát E. Ft-ban, da) d.) pontból a működési hiány finanszírozását szolgáló pénzmaradványát E Ft-ban, db) d. ) pontból a felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló pénzmaradványát E Ft-ban, 2

6 e) finanszírozási célú műveletek bevételét E Ft-ban, ea) e.) pontból a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét E Ft-ban, eb) e.) pontból a felhalmozást szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét E Ft-ban, f) finanszírozási célú műveletek kiadását E Ft-ban, fa) f) pontból a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását fb) f) pontból a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását E Ft-ban, E Ft-ban, állapítja meg. (2) A Képviselő-testület az (1) bekezdés c) pontja szerinti költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 3. (1) bekezdés d) pontja alapján hagyja jóvá. (3) A képviselő-testület az (1) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. (1) bekezdés e), f) pontja alapján hagyja jóvá. Az önkormányzat bevételei és kiadásai (1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit e rendelet 2. melléklete tartalmazza. (2) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásait e rendelet 3. melléklete tartalmazza. 4. (3) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 4. melléklete tartalmazza. (4) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 5. melléklete tartalmazza. (5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 6. melléklete tartalmazza. (6) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait e rendelet 7. melléklete tartalmazza. (7) A képviselő-testület a polgármesteri hivatal (ÖMG) költségvetését e rendelet 8. melléklete szerint hagyja jóvá. (8) A képviselő-testület az önállóan működő költségvetési szerveinek (GAMESZ, Művelődési Ház) bevételeit és kiadásait e rendelet 9. melléklete szerint hagyja jóvá. (9) A képviselő-testület a Balatonberény Község Önkormányzata költségvetésében szereplő nem intézményi bevételeket és kiadásokat e rendelet 10. melléklete szerint hagyja jóvá. 3

7 (10) A képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek engedélyezett létszámát, továbbá az önkormányzat költségvetésében engedélyezett létszámot, külön kiemelve a közfoglalkoztatottak létszámát, e rendelet 11. melléklete szerint állapítja meg. (11) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 12. melléklete tartalmazza. (12) Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 13. melléklete tartalmazza. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök 5. (1) A képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében e Ft forrás kiegészítő hitel felvételét hagyja jóvá. Ezen belül a felhalmozási célú hitel összege eft, a legfeljebb 1 éves időtartamra felvehető folyószámla hitel összege e Ft. (2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a számlavezető bankkal a folyószámla hitelkeret megállapodásnak a bankszámla-szerződésben rögzített évi kondíciókkal történő aláírására, illetve amennyiben a likviditási helyzet indokolja a számlavezető banktól munkabér és más rövid lejáratú hitel felvételére. A bevételi többlet kezelése 6. (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja. (2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását eft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad. (3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselőtestület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt. Általános és céltartalék 7. (1) A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 100 ezer Ft összegben e rendelet 14. mellékletében felsorolt célokra állapítja meg. (2) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát Ebből működési célú: Fejlesztési célú: ezer Ft összegben állapítja meg eft, eft. (3) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt. 4

8 Több éves kihatással járó feladatok 8. A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 15. melléklete szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg. Előirányzat-felhasználási ütemterv 9. A évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 16. melléklet tartalmazza. Közvetetett támogatások 10. (1) Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 17. melléklete tartalmazza. II. A évi költségvetés végrehajtásának szabályai 11. (1) A képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló 11/2011. (V.27.) önkormányzati rendeletben átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási, bevételi előirányzatok közötti és a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát a polgármesterre és bizottságra nem ruházza át. (2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak. (3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz. (4) A képviselő-testület a polgármester által kezdeményezett rendelet-módosításáról a 15. (2) bekezdésben foglalt módon dönt. 12. (1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős. (2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja. (3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be nem teljesíthetők. 5

9 (4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan. (5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel. (6) Az intézmények használatába adott önkormányzati vagyonnal való gazdálkodási, beruházási, felújítási, hasznosítási szabályokat az önkormányzat Vagyongazdálkodásáról szóló módosított 8/2007.(IV.26.) számú rendelete tartalmazza. (7) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak. 13. A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá. 14. (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő polgármesteri hivatal. A helyi önkormányzat bevételeivel és kiadásaival kapcsolatban a tervezési, gazdálkodási, ellenőrzési, finanszírozási, adatszolgáltatási és beszámolási feladatok ellátásáról a polgármesteri hivatal gondoskodik, az e tekintetben hozzárendelt költségvetési szervekkel kötött Munkamegosztási Megállapodásban foglaltak szerint. 15. (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselőtestületet tájékoztatja. (2) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a helyi önkormányzatot érintő módon a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását. (3) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, vagy ennek következményei elhárítása céljából a polgármester e törvény rendelkezéseitől eltérő, a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedéseket hozhat, amelyekről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia. A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai 16. (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2)-(6) bekezdésekben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt. (2) A költségvetési szervek a költségvetésben jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben módosíthatják, a kiemelt kiadási előirányzatokon belül átcsoportosítást hajthatnak végre a (3) (6) bekezdésben foglalt szabályok betartása mellett. 6

10 (3) Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére kivéve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 36.. (2) bekezdésében foglalt eseteket. (4) A költségvetési szervek a gazdálkodási év során a Képviselő-testület által kötelezően előírt bevételei összegen ( módosított intézményi összesen bevételi előirányzat) felüli bevételével szabadon rendelkezik az alapfeladatainak sérelme nélkül felhasználhatja dologi kiadásokra. (5) Az önállóan működő költségvetési szervek esetében az előirányzatok módosítására csak a pénzügyigazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetőjével történő előzetes egyeztetés alapján, annak egyetértésével kerülhet sor. (6) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokat, valamint a többletbevételek felhasználáshoz kapcsolódó módosításokat kötelesek az irányító szervnek beterjeszteni, melyről a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. Az önállóan működő költségvetési szervek e kötelezettségüknek a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv adatszolgáltatása útján tesznek eleget. (7) A Képviselő-testület által jóváhagyott kötelező előirányzatok között átcsoportosítani nem lehet, kivéve a helyi önkormányzati feladatok ellátása érdekében a polgármester kezdeményezésére, a Képviselőtestület engedélyével. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások 17. (1) A költségvetési szerv által jutalmazásra tervezett előirányzat (prémium címén teljesítményösztönzésre, személyi ösztönzésre) csak a költségvetésben e jogcímen tervezett, a Képviselő-testület által jóváhagyott előirányzat használható fel. (2) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani. (3) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl. (4) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését. Támogatási szerződés 18. (1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni. (2) A támogatási szerződésben meg kell határozni: a) a támogatott tevékenység konkrét meghatározását, b) a támogatás összegét, c) a támogatás felhasználásának célját, d) a támogatás időtartamát, felhasználásának határidejét, e) a támogatás rendelkezésre bocsátásának módját, feltételeit, ütemezését, f) a beszámolással, továbbá az ellenőrzéssel kapcsolatos szabályokat, g) a jogosulatlanul igénybe vett támogatás jogkövetkezményeit, visszafizetésének rendjét, h) a támogatással kapcsolatos iratok, valamint a támogatás felhasználását alátámasztó bizonylatok teljes körű megőrzésének határidejét, i) a támogatott tevékenység megvalósításában közreműködők bevonásának lehetőségét, a közreműködők által megvalósítható tevékenységeket, 7

11 j) a támogatás nyújtásához szükséges adatok és az azokban bekövetkező változások támogató felé történő bejelentésének kötelezettségét, k) a támogatási szerződéstől való elállás, felmondás okait, valamint a támogatás visszavonásának okait, l) a támogatott tevékenység megvalósítása során a költségvetésből nyújtott támogatás terhére a 100 ezer Ft értékhatárt meghaladó értékű, árú beszerzésre vagy szolgáltatás megrendelésére irányuló szerződést a támogatott kizárólag írásban köthet. Írásban kötött szerződésnek minősül az elküldött és visszaigazolt megrendelés is. Az írásbeli alak megsértése a szerződés érvényességét nem érinti, azonban az annak teljesítése érdekében történt kifizetés a támogatott tevékenység költségei között nem vehetők figyelembe. (3) A céljelleggel juttatott támogatások elbírálása a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik. (4) A támogatási kérelem, pályázat (a továbbiakban együtt: támogatási igény) minden év január 31. napjáig nyújtható be. (5) A Képviselő-testület a Pénzügyi,-Településfejlesztési,- Környezetvédelmi és idegenforgalmi Bizottságot ( továbbiakban Pénzügyi Bizottság ) bízta meg a kérelmek elbírálásával kapcsolatos előkészítő munkával, ennek keretében a bizottság hiánypótlásra szólíthatja fel a kérelmezőt, majd véleményezi a benyújtott kérelmeket és írásban javaslatot tesz a testület felé a támogatási összeg megjelölésével, a támogatási igény benyújtási határidejét követő első bizottsági ülésen, de legkésőbb a testület soron következő ülése előtt. A Képviselő-testület a döntést követő 15 (munka)napon belül a támogatást igénylőt értesíti határozatáról. (6) A támogatás folyósításának, a támogatási szerződés aláírását követő 15 napon belül nyílik meg a lehetősége. A támogatások kiutalása a megállapodásoknak megfelelően, illetve negyedévente egyenlő részletekben kerüljenek kiutalásra. (7) A támogatásban részesülő elszámolási kötelezettséggel tartozik a támogatást odaítélő testület felé. (8) A támogatás összegének célhoz rendelt felhasználását a támogatott nevére kiállított számviteli bizonylattal kell igazolni. A támogatott elszámolási kötelezettségének a támogatás folyósítását követő év március 31. napjáig köteles eleget tenni. A Pénzügyi Bizottság az előző évi elszámolásokat felülvizsgálja,az erről készített beszámolót írásban a testület részére megküldi, a Képviselő-testület legkésőbb a zárszámadás tárgyalásakor ennek elfogadásáról dönt. (9) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb, következő évi támogatás nem ítélhető meg. (10) A Képviselő-testület a polgármesteri hivatal költségvetésében a működési pénzeszközátadás nonprofit szervezeteknek című kiadáson belül Ft támogatás felhasználására a polgármestert felhatalmazza. E keretből alapítványi támogatás nem teljesíthető az Ötv. 10..(1) bekezdés d.) pontja alapján. (11) Társulási Megállapodás alapján átadott pénzeszközök elszámolása a megállapodásban rögzítettek szerint történik, a zárszámadás elfogadása előtt a gesztor önkormányzat által megküldött elszámolást a Képviselő-testület tárgyalja és dönt az elfogadásáról. (12) A Képviselő-testület 2 évente a november 15-ig megalkotandó éves belső ellenőrzési tervébe beépíti a helyi önkormányzat költségvetéséből céljelleggel juttatott támogatások felhasználása elszámolásának ellenőrzését. (13) Az önkormányzat által nem normatív, céljellegű, működési és fejlesztési célra nyújtott támogatások közül azokat, melyek - adott költségvetési évben egybeszámított összege a kettőszázezer forintot nem haladja meg,a honlapon nem kell közzétenni. 8

12 19. A nettó 5 millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül. 20. (1) A Környezetvédelmi Alap bevételeit a Képviselő-testület 15/2004.(X.1.) számú, az önkormányzat környezetvédelmi alapjáról szóló rendeletében előírt célok megvalósítására kell felhasználni, a jóváhagyott éves költségvetési rendeletben meghatározott előirányzat mértékéig. (2) A felhasználásról átruházott hatáskörben a polgármester rendelkezik, és erről a tevékenységéről az éves költségvetés végrehajtásáról szóló rendelet tárgyalásakor beszámol a Képviselő-testületnek. Szolgáltatási szerződés 21. Az önkormányzat által irányított költségvetési szervekben szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételének szabályai: (1) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e -ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe. (2) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni. (3) A szerződéskötés feltétele, hogy a.) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy b.) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre. (4) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető. (5) A feladat ellátásának a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg. (6) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen: a.) az ellátandó feladatot, b.) a díjazás mértékét, c.) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn, d.) a szerződés időtartamát, 9

13 e.) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint, f.) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését. Önkormányzati biztos kirendelése 22. (1) Ha a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv harminc napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani, a képviselő-testület a költségvetési szervhez az Áht. 71. (2) és (3) bekezdésben foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki. (2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi. (3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja a) az önkormányzat képviselő-testületének pénzügyi bizottsága, b) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül, c) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló, d) a költségvetési szerv vezetője. (4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé. Záró és egyéb rendelkezések 23. (1) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek. (2) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. Balatonberény, november 29. polgármester jegyző Kihirdetési záradék: A rendelet november 29.-én kihirdetésre került. 10

14 Balatonberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének évi költségvetési koncepciója Tisztelt Képviselő-testület! Az Államháztartásról szóló évi CXCV. Tv. 24. (1) bekezdése értelmében a jegyző által elkészített, következő évre vonatkozó költségvetési koncepciót a polgármester tárgyév november 30-ig, a helyi önkormányzati választás évében legkésőbb december 15-ig benyújtja a Képviselő-testületnek. A költségvetési koncepciót az Önkormányzat évi helyben képződő bevételeinek, kötelezettségeinek, feladatainak figyelembevételével kell összeállítani. A költségvetési koncepció elkészítésének alapja Magyarország évi költségvetéséről szóló törvényjavaslat. A korábbi évek tervezési gyakorlatának megfelelően a évi költségvetési koncepció is egy rendkívül bizonytalan nemzetközi és hazai gazdasági, pénzügyi és jogi környezetben fogalmazható meg. Bizonytalansági tényezőként kell számolnunk a jogi, szabályozási környezet változásaival, a stagnáló gazdasági fejlődés miatt a helyi adók várható nagyságrendjével, valamint az állami támogatások jelentősen átalakuló rendszerével. A koncepció benyújtásával egyidejűleg a Kormány döntést hozott az Önkormányzatok hiteleinek átvállalásáról, önkormányzatunkhoz az előzetes értesítés szerint december 7-én érkeznek ez ügyben egyeztetésre. A évtől az önkormányzati feladatellátás, ezzel együtt a finanszírozási rendszer is alapjaiban változik meg. A korábban az önkormányzatok által ellátott feladatok egy része az államhoz kerül. Ehhez igazodóan a feladatellátást szolgáló, eddig az önkormányzatoknak átengedett források nagyobb része, illetve egyéb, feladathoz szorosan nem kötődő támogatások tekintetében is megteremtésre kerül a feladatok és források telepítésének egységessége. Új finanszírozási struktúra kerül kialakításra, mely elszakad az eddigi jellemzően normatív támogatási rendszertől. E szempontból kiemelkedő szerepe van az ágazati feladatok meghatározásának, a kötelező önkormányzati feladatok és helyi közügyek szétválasztásának. Az önkormányzatoknál maradó feladatok nagyobb részét a klasszikus értelemben vett önkormányzati feladatok teszik ki. Ezen helyi közügyek ellátását egy az önkormányzatok jövedelemtermelő képességétől függő általános jellegű támogatás szolgálja 2013-tól. A helyi önkormányzatokat megillető, helyben maradó személyi jövedelemadó részesedés tól megszűnik, azzal, hogy a helyben maradó személyi jövedelemadó feladat átcsoportosítással nem érintett összege ezen általános jellegű támogatásba épül be. Az általános támogatás lényege, hogy a települési önkormányzatok az új önkormányzati törvényben meghatározott, célzott támogatással nem támogatott feladataikhoz kapcsolódó elismerhető kiadás csökkentésre kerül a helyi bevételekkel, és az ezt követően fennmaradó különbözethez biztosít a központi költségvetés támogatást. Szintén ide csoportosul át a jelenlegi formájában megszűnő, a települési önkormányzatok közötti jövedelemkülönbség mérséklésére fordított forrás is. A helyi adók rendszerét a finanszírozás átalakítása nem érinti, csupán a gépjármű adó helyben maradó része csökken 40%-ra. A helyi önkormányzatok által ellátandó feladatok megvalósításának egyik legfontosabb alapdokumentuma az éves költségvetés, amelyben a település képviselői egész évre 11

15 meghatározzák a gazdálkodással kapcsolatos teendőket, azok kereteit, az egyes ellátási formákban a szükséglet-kielégítés mértékét. Jelen koncepció elsősorban egyfajta értékeléssel és a következő év feladatai fő irányának meghatározásával foglalkozik. A következő hónapok munkája lesz az önkormányzat lehetőségek által behatárolt, de a lehetőségekhez képest a legújabb költségvetési rendelet megalkotása. Mivel a költségvetési koncepció készítésének időpontjában nem állnak rendelkezésre a tervezéshez szükséges központi részletes információk számszaki adatokkal nem számoltunk. Először fordul elő az önálló hivatal fennállása óta, hogy egy időpontban jelentős szerkezetátalakítás és személyi változás is történik. A kötelező önkormányzati és egyéb (strand, erdei iskola ) feladatellátása től a Településüzemeltetési Kft-hez került, illetve a polgármesteri hivatal megszűnését követően közös hivatal fogja ellátni az államigazgatási, valamint az ehhez kapcsolódó pénzügyi és még az önkormányzatnál maradó kötelező feladatokat. Természetesen az átadott feladatokra is az önkormányzat fogja kapni a feladatfinanszírozási támogatást, amelyből vagy ezt kiegészítve működteti a Kft-t. A normatívák végleges számszaki adatai ismeretében lehet majd a költségvetést összeállítani és a működési kereteket megállapítani. Decemberben a Kft működéséhez szükséges eszközök átadását, a dolgozókkal kapcsolatos munkaügyi intézkedéseket határidőben végre kell hajtani. Mint alapító a testületnek a Kft működésében az alapító okiratban meghatározott jogosultságaira tekintettel kell a döntéseket meghozni, ami újdonság az eddigi gyakorlattal szemben, ezért a testületnek erre is fel kell készülnie. Közben a hivatal átszervezését és a dolgozók feladatellátásához kapcsolódó iratok, szerződések, és sok más egyéb ügyek zökkenőmentes átadását is biztosítani kell. A költségvetés részletes tervezését már az új felállásban, a közös hivatallal kell elvégezni. Fentiek figyelemfelkeltésként szolgálnak a költségvetési rendelet összeállításához. Kérek minden képviselőt, külsős bizottsági tagot, gyakorlati tapasztalataikat is felhasználva ötleteikkel, véleményükkel segítsék a jövő évi gazdálkodás tervszámait kialakítani. Kérem a tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztett koncepciót vitassa meg, döntéseivel, javaslataival egészítse ki, majd megvitatása után fogadja el. Balatonberény, november 22. Horváth László polgármester 12

16 Előterjesztés Balatonberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének november 29-i ülésére Tárgy: A hulladékkezelési közszolgáltatás évi díjmegállapítás előkészítése Tisztelt Képviselő-testület! A várhatóan január 01-től érvényes ÚJ HULLADÉKGAZDÁLKODÁSI TÖRVÉNY ez ideig nem került kihirdetésre a Magyar Közlönyben, mivel a Köztársaság Elnöke megfontolásra visszaküldte az országgyűlésnek. Az új Törvény várhatóan január 1-vel központi hatósági árszabályozást vezet be, a Magyar Energia Hivatal fogja javasolni a megállapításra kerülő lakossági szemétdíjat. Hulladékgazdálkodási közszolgáltatást csak állami, illetve önkormányzati többségi tulajdonú nonprofit gazdálkodó szervezet végezhet. A törvény várhatóan 2013-tól hulladéklerakási járulékot vezet be, ezt a hulladéklerakók üzemeltetőinek kell megfizetniük. A háztartási hulladék elkülönített gyűjtéséről szóló rendelkezések csak 2015-től lépnének életbe. Tisztelt Képviselő-testület! Balatonberény Község Önkormányzatával kötött hulladékkezelési közszolgáltatási szerződésben foglaltak szerint a hulladékgazdálkodásról szóló évi XLIII. tv a alapján az előírt november 15-i határidőre az AVE Zöldfok Zrt. megküldte a évi díjajánlatát és ehhez kapcsolódó költségkalkulációját, mely állandó ingatlanok esetén 2 %, üdülőingatlanok esetén 3 % díjemelkedést tartalmaz. Kérem a Tisztelt Képviselő-testület, hogy az AVE-ZÖLDFOK Zrt évi díjajánlatát vitassa meg. Önkormányzati rendeletünknek a megváltoztatása a díj megállapításon túl nem indokolt. Az új HULLADÉKGAZDÁLKODÁSI TÖRVÉNY-hez és annak végrehajtási rendeleteihez elején az önkormányzati rendelet átfogó szabályozásra kerül. Balatonberény, november 21. Schenk István jegyző 13

17 14

18 E L Ő T E R J E S Z T É S A Képviselő-testület i ülésére Tárgy: A helyi adókról szóló 12/2006./XII.27./ rendelet módosítása /Ügyintéző: Darvas Elemér/ Tisztelt Képviselő-testület! A helyi adókról szóló évi C. törvény(htv.) módosítása től szükségessé teszi a helyi adó rendeletünk módosítását. A Javaslat a telekadó-szabályozás fogalmi rendszerének a termő1földre szóló törvény fogalmi rendszerével, valamint az ingatlan-nyilvántartási szabályokkal való összhang megteremtése miatt korrigálja az adókötelezettség keletkezésére vonatkozó szabály megfogalmazását a belterületi, mű velési ágban nyilvántartott telek és a (külterületen lévő1) termő1föld vonatkozásában. A hatályos Htv. szerinti építő1ipari tevékenység-végzés esetén az ideiglenes jelleg ű iparű zési tevékenység utáni adókötelezettség id1őtartamának számítása több esetben vita forrása az adóhatóság és az adózó között. E vitát küszöböli ki a Javaslat azzal, hogy a felek közti szerz1ődésben foglaltakat alapul véve egyértelművé teszi az ideiglenes jellegű építő1ipari tevékenységvégzés kapcsán az iparű zési adókötelezettség idő1tartamának kezdő1- és végnapját, azaz az adóköteles tevékenység keletkezésének és befejezésének idő1pontját. A hatályos Htv. lehető1vé teszi, hogy az iparű zési adóalany a foglalkoztatás-növelésre tekintettel az ipar űzési adóalapját csökkentse, mégpedig minden egy f1ő létszámnövekmény után 1 millió forinttal. A létszám alatt a korrigált statisztikai állományi létszámot kell érteni, melynek kiszámítása során a hatályos szabályok szerint az január 1-jén hatályos, a KSH által kiadott Útmutató a munkaügy-statisztikai adatszolgáltatáshoz c. kiadvány kell használni. A Javaslat az Útmutató változtatására figyelemmel a Központi Statisztikai Hivatal aktuális Útmutató január 1. napján érvényes állapotát rögzít1 kiadványára való hivatkozással egészíti ki a Htv-t. Balatonberény, november 23. Schenk István jegyző 15

19 Balatonberény Község Önkormányzat Képviselő testületének (XI.29.) Rendelete A helyi adókról szóló 12/2006./XII.27./ rendelet egyes rendelkezéseinek módosításáról és kiegészítéséről. 1. Az adórendelet ( a továbbiakban Ör ) 15. (1) bekezdés a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezés lép: (Az adókötelezettség) a) mező-, erdőgazdasági művelés alatt álló belterületi földnek minősülő telek esetében a telek tényleges mezőgazdasági művelésének a megszüntetését vagy a telek művelés alól kivett területként való ingatlan-nyilvántartási átvezetését követ év első napján, b) termőföld esetén a művelés alól kivett területté történő ingatlan-nyilvántartási átvezetését követő év első napján (keletkezik.) 2. Az Ör 15. (2) bekezdés a) pontja helyébe a következő rendelkezés lép: (Az adókötelezettség) a) belterületi telek esetében a telek művelési ágának ingatlan-nyilvántartási átvezetése vagy mezőgazdasági művelésének megkezdése évének utolsó napján szűnik meg, 3. Az Ör 38. -a helyébe az alábbi rendelkezés lép: (1) Az adókötelezettség az iparűzési tevékenység megkezdésének napjával keletkezik és a tevékenység megszüntetésének napjával szűnik meg. (2) A 35. (2) bekezdés a) pontja szerinti tevékenység-végzés esetén az adókötelezettség időtartama a tevékenység megkezdésének napjától a felek közti szerződés alapján a megrendelő teljesítés-elfogadásának napjáig terjedő időszak valamennyi naptári napja. 4. Az Ör 39/C. (3) bekezdése helyébe az alábbi rendelkezés lép: (3) Az átlagos statisztikai állományi létszámot a Központi Statisztikai Hivatal Útmutató a munkaügy-statisztikai adatszolgáltatáshoz c. kiadvány január 1. napján érvényes szabályai szerint kell két tizedesjegy pontossággal számítani. Az adóévi átlagos statisztikai állományi létszám számítása során figyelmen kívül kell hagyni azt, aki egyébként a statisztikai állományi 16

20 létszámba tartozik, ám állományba kerülését közvetlenül megelőzően a vállalkozóval a társasági adóról és az osztalékadóról szóló törvény szerinti kapcsolt vállalkozásnak minősülő vállalkozásnál tartozott az átlagos statisztikai állományi létszámba. 5.. Az Ör és 12/A. pontja helyébe az alábbi rendelkezés lép: 12.telek: az épülettel be nem épített földterület, ide nem értve a) a halastó kivételével a termőföldről szóló törvény szerint mező-, erdőgazdálkodási művelés alatt álló belterületi földnek minősülő földterületet, feltéve, ha az ténylegesen mezőgazdasági művelés alatt áll, b) a termőföldet, c) a tanyát, d) a közút területét, e) a vasúti pályát, a vasúti pálya tartozékai által lefedett földterületet, f) a temetőkről és a temetkezésről szóló törvény temető fogalma alá tartozó földterületet; 12/A.termföld: a halastó kivételével a termőföldről szóló törvény szerinti termőföldnek minősülő földterület; Záró rendelkezések: 6. (1) Ez a rendelet január 1-én lép hatályba. (2) Hatályát veszti az Ör 39/A. (1) bekezdés b) pontjában az az adóévet megelőző szövegrészek, és az illetve a tevékenységét adóévben kezdő vállalkozó esetén az adóévben időarányosan a 8 millió forintot várhatóan nem haladja meg, szövegrész, (3) Hatályát veszti az Ör 39/A. (4) bekezdésében a, vagy az (1) bekezdés b) pontjában említett vállalkozó az adóévben időarányosan 8 millió forintot meghaladó nettó árbevételt ért el szövegrész, (4) E rendeletet a Polgármesteri Hivatal hirdető tábláján 15 napig közzé kell tenni. Kihirdetéséről a jegyző gondoskodik. Záradék: E rendelet a Magyar Köztársaságnak az Európai Unióhoz történő csatlakozásról szóló szerződés kihirdetéséről szóló évi XXX. törvénnyel összhangban az Európai Közösségek jogszabályaival összeegyeztethető szabályozást tartalmaz. Balatonberény,

21 Horváth László Polgármester Schenk István Jegyző A rendelet kihirdetve: Balatonberény, Schenk István jegyző 18

22 Előterjesztés Balatonberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének november 29-i ülésére Tájékoztató az üdülési szezonban elvégzett munkáról, a Községi Strand működéséről Tisztelt Képviselő-testület! A Balatonberény Község Önkormányzata Településüzemeltetési Csoport évi idegenforgalmi szezonra való felkészüléséről készült júniusi beszámolómban részletesen ismertettem az előző évekhez viszonyított személyi és dologi kiadások alakulását. Az ez évi esztendőben lényegesen kevesebb létszámmal és dologi kiadásokra fordítható összeggel kellett megoldanunk a nyári szezonban adódó működtetési feladatokat úgy, hogy a évi Startmunka-program pályázat öt nyertes projektjét is maradéktalanul teljesíteni kellett. A szezon elején különböző munka- és munkaerő átcsoportosításokkal, szervezéssel arra kellett törekednünk, hogy a község és a strandok alkalmasak legyenek a vendégek fogadására. Az Önkormányzat ez évben nagyobb beruházási és felújítási munkát nem tervezett. Elmaradt a Vasút tisztasági idegenforgalmi célprogram ami miatt a parkok, zöldterületek fenntartására nem volt elegendő kapacitásunk, létszámunk. A nyári szárazság miatt ritkábban kellett kaszálnunk, ez költségmegtakarítással járt, de a virágok öntözésére több időt kellett fordítanunk. Az utak, járdák, közterületek, parkok takarítását, szemétgyűjtést folyamatosan szükség szerint végeztük. Az Önkormányzat kezelésében és tulajdonában lévő bel- és külterületi utak karbantartását többkevesebb sikerrel tudtuk elvégezni. A belterületi utak egyes szakaszainak állapota annyira rossz minőségű, hogy a kátyúzásokkal nem lehet megfelelő megoldást elérni, mert folyamatosan újak keletkeznek. A KRESZ utca és tájékoztató táblákat felújítottuk vagy cseréltük. Az Önkormányzat tulajdonában lévő épületek és gépek karbantartását saját dolgozóinkkal végeztük, ehhez a megfelelő állománnyal rendelkeztünk. A Községi Strand szezonra való felkészítését ebben az évben semmilyen beruházás, felújítás nem előzte meg. A Képviselő-testület fejlesztési elképzelései döntéshiány és anyagi okokból nem valósultak meg. Az általam betervezett eredeti költségvetésből törölni kellett az óriás csúszda és a medencék felújítását is. Az ÁNTSZ helyszíni szemléjén jegyzőkönyvben hívta fel az üzemeltető figyelmét a két létesítmény egyes szerkezeteinek haladéktalan felújítására. Ezeket a vendégek is kifogásolták. Konkrétan a medencék repedezett, megsüllyedt járólapját és a csúszda csúszó felületének állapotát. Az alacsony vízállás nem volt igazán vendégcsalogató, de ez miatt kevés vendég élt kifogással. Az idei szezonban ez évben három változást vezetett be a Tisztelt Képviselő-testület! Ezek a következők voltak: 1.) Belépő és az ehhez kapcsolódó szolgáltatások áremelése. Kritikát emiatt keveset kaptunk, mert a délutáni félnapos belépőnek nagy sikere volt, ezt sokan vették igénybe. 19

23 2.) A második változtatás az ásványvíz ajándékozás volt. A külföldi vendégek szívesen fogadták, a hazai vendégek esetében fordult elő kritika. A belépőjegyek árának emelésével hozták összefüggésbe, illetve hiányolták a buborékmentes vizet is. 3.) A harmadik változtatás a Széchenyi kártya fizetőeszközként való elfogadása volt. Ennek a tranzakciónak a bonyolítására telefonon keresztül került sor. Volt példa, hogy ez a művelet percet is igénybe vett, néhányszor sorban állás alakult ki. Az igénybe vevő vendégek ebből okulva olyan időpontot választottak, - hogy ne tartsák fel a sort mikor a pénztárnál minimális volt a forgalom. Az ez évi tervezett bruttó bevétel ,- Ft volt, a tényleges ,- Ft. Ha a 25 %- os áremelést beszámítjuk akkor a évhez viszonyítva mintegy 6 %-kal volt több a bevétel. Tájékoztatásul mellékelem a strandi szolgáltatások számszaki kimutatásának összesítőjét. Napi, heti, havi, idény belépő db Napi, heti, havi, idény belépő csúszda használattal db Félnapos belépő db Félnapos belépő csúszda használattal 263 db Strand igazolvánnyal és VIP vendég belépő db - - csúszda használattal 694 db Kabin napi jegy 109 db Kabin heti jegy 23 db Napozóágy bérlés 133 db A nyári szezonban az itt pihenő vendégek részéről sem a stranddal, sem a Településüzemeltetési Csoport feladatainak ellátásával kapcsolatban komolyabb probléma nem volt. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy a szóban tett kiegészítésekkel beszámolómat vitassa meg és fogadja el. Balatonberény, november 21. Osvald János településüzemeltetési csoportvezető 20

24 Előterjesztés Balatonberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének november 29-i ülésére Tárgy: Előterjesztés a évi belső ellenőrzési terv jóváhagyásához Tisztelt Képviselő-testület! A közpénzek felhasználásában részt vevő helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik kötelesek belső ellenőrzési rendszert működtetni. Előterjesztésem a jogszabályi előírásokat és az ebből eredő feladatokat tartalmazza. A helyi önkormányzatokról szóló évi LXV. törvény (továbbiakban: Ötv.) 92..(8) bekezdése alapján a helyi önkormányzatnál a Képviselő-testület döntése alapján a belső ellenőrzést elláthatja a) a Képviselő-testület hivatala, b) az önkormányzattal szerződéses jogviszonyban álló személy, vagy szervezet, c) a helyi önkormányzatok társulása. Balatonberény Község Önkormányzata január 1. napjától a Marcali Kistérség Többcélú Társulásának tagja. A Társulási Megállapodás alapján a Belső ellenőrzés feladatait a Társulás látja el önkormányzatunk és intézményei tekintetében. A helyi önkormányzatokról szóló évi LXV. törvény 92.. (3), (4), (5), és (6) bekezdése írja elő a pénzügyi irányítási és ellenőrzési rendszer működtetését. Ennek keretében a jegyző feladata a belső ellenőrzés működetése, a felügyelt költségvetési szervek ellenőrzéséről való gondoskodás. A belső pénzügyi ellenőrzés a folyamatba épített, előzetes és utólagos vezetői ellenőrzést és a belső ellenőrzési tevékenységet jelenti. Ez utóbbi tevékenységet a Marcali Kistérség Többcélú Társulása évekre vonatkozó belső ellenőrzési stratégiai tervben foglaltak szerint végezte. A társulás által ellátott feladatkör a helyi önkormányzatokról szóló többször módosított évi LXV. törvény alapján a társulásban részt vevő önkormányzatoknál és az általuk felügyelt költségvetési szerveknél a belső ellenőrzés ellátása. A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 22.. (1) bekezdés b) pontja alapján a belső ellenőrzési vezető összhangban a stratégiai tervvel összeállítja a tárgyévet követő évre vonatkozó éves ellenőrzési ütemtervet. A Többcélú Kistérségi Társulás 53/2010.(XI.16.) számú határozatával fogadta el a Társulás belső ellenőrzési stratégiáját, középtávú tervét mely 2014-ig tartalmazza az ellenőrzések kiemelt feladatait. A július augusztus hónapban lefolytatott kockázatelemzések, fenntartói vélemények elemzését követően évben az ellenőrzött költségvetési szerveknél a melléklet szerinti folyamatok belső ellenőrzési stratégiában szereplő kerülnek vizsgálatra. 21