Előterjesztés Balatonfenyves Község Önkormányzat Képviselő-testületének január 29-én tartandó ülésére

Átírás

1 Előterjesztés Balatonfenyves Község Önkormányzat Képviselő-testületének január 29-én tartandó ülésére Ügyiratszám: 369/2015 Ügyintéző: Bauer Georgina Tárgy: Balatonfenyves Község Önkormányzatának évi költségvetése Előterjesztő: Lombár Gábor polgármester Tisztelt Képviselő-testület! Balatonfenyves Község Önkormányzatának évi költségvetési rendelet-tervezetét az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény (Áht.) 24. (3) bekezdése alapján előterjesztem. Az előterjesztett írásos anyag tartalmazza a költségvetési rendelet tervezetét, a szöveges indokolást, valamint a részletező mellékleteket, amelyeket a hatályos államháztartási törvény, és a végrehajtásáról szóló kormányrendelet előír. Az Áht. 29/A. -a, a középtávú tervezés keretein belül előírja a Stabilitási tv. 45. (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján, hogy az önkormányzatoknak az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendeletben meghatározottak szerinti saját bevételeinek, valamint a Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek a költségvetési évet követő három évre várható összegét határozatban kell megállapítani. A Képviselő-testületnek a saját bevételei összegét, valamint az adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeit évente legkésőbb a költségvetési rendelet elfogadásáig kell megállapítani. Ennek részletes bemutatását a határozati javaslat 1. számú melléklete tartalmazza. Az említett jogszabályok szerint az önkormányzat csak a saját bevételei 50%-ának erejéig indíthat olyan ügyletet, amely adósságot keletkeztet, és önkormányzatunk esetében a 10 millió Ft feletti ügylet esetén a Kormány előzetes hozzájárulása szükséges. Adósságot keletkeztető ügyletként a stabilitási törvény a hitel, kölcsön felvételét vagy átvállalását, kötvény vagy váltó kibocsátását és pénzügyi lízing igénybe vételét fogalmazza meg elsősorban. A határozatot annak ellenére meg kell hozni a Képviselő-testületnek, hogy az önkormányzat költségvetésében nem tervez adósságot keletkeztető fejlesztést. Kérem a költségvetés rendeletét szíveskedjenek megtárgyalni és elfogadni a határozati javaslattal együtt. Balatonfenyves, január 26. Lombár Gábor sk. polgármester

2 Határozati javaslat Balatonfenyves Község Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek megállapítására Balatonfenyves Község Önkormányzata Képviselő-testülete a saját bevételei összegét, valamint az adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek három évre várható összegét a mellékelt táblázatban bemutatottak szerint (1. melléklet) változatlan formában jóváhagyja. Határidő: azonnal Felelős: Lombár Gábor polgármester

3 1. számú melléklet Balatonfenyves Község Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek bemutatása Ezer forintban! MEGNEVEZÉS Sorszám Saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettség összegei ÖSSZESEN 7=( ) Helyi adók Osztalék, koncessziós díjak Díjak, pótlékok, bírságok Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése, vagyonhasznosításból származó bevétel Részvények, részesedések értékesítése 05 Vállalatértékesítésből, privatizációból származó bevételek 06 Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés 07 Saját bevételek ( ) Saját bevételek (08. sor) 50%-a Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévi fizetési kötelezettség ( ) Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása 11 Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása 12 Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 13 Adott váltó 14 Pénzügyi lízing 15 Halasztott fizetés 16 Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség 17 Tárgyévben keletkezett, illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség ( ) Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása 19 Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása 20 Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 21 Adott váltó 22 Pénzügyi lízing 23 Halasztott fizetés 24 Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség 25 Fizetési kötelezettség összesen (10+18) Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (09-26)

4 ELŐZETES HATÁSVIZSGÁLATI LAP (a jogalkotásról szóló évi CXXX. törvény 17. -a alapján) A tervezett jogszabály várható következményei, különösen I. Társadalmi hatásai: A tervezetnek társadalmi hatása nincs. II. Gazdasági hatásai: A lakosság számára a rendeletnek tervezetnek gazdasági hatása nincs. III. Költségvetési hatásai: A tervezet alapvetően meghatározza az önkormányzat költségvetési környezetét. IV. Környezeti következményei: A tervezetnek környezeti következménye nincs. V. Egészségi következményei: A tervezetnek egészségi következménye nincs. VI. Adminisztratív terheket befolyásoló hatásai: A tervezetnek adminisztratív terheket befolyásoló hatása nincs. VII. Megalkotásának szükségessége: Az Áht, Ávr. Előírása alapján az önkormányzatnak jogszabályi kötelessége a rendelet elfogadása. VIII. A jogalkotás elmaradásának várható következményei: A rendelet alkotás elmaradása jogszabálysértést eredményez és a kormányhivatal törvényességi felhívás lehetőségével fog élni. IX. alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: Nem igényel többlet feltételt az eddigiekhez képest.

5 Balatonfenyves Község Önkormányzat Képviselő-testületének /2015. (......) önkormányzati rendelete Balatonfenyves Község Önkormányzata évi költségvetéséről Balatonfenyves Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: I. FEJEZET ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK A rendelet hatálya 1. (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére, és szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre (a továbbiakban: önkormányzati költségvetési szerv) terjed ki. (2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre. (3) A költségvetési szervként működő intézmények, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek külön-külön alkotnak egy-egy címet. A címrendet e rendelet 1. számú melléklete tartalmazza. II. FEJEZET KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI Az önkormányzat és költségvetési szerveinek évi költségvetése (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes évi költségvetését 2. állapítja meg ezer Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, ezer Ft tárgyévi költségvetési kiadással és ezer Ft költségvetési többlettel (általános tartalék ezer Ft, céltartalék 0 ezer Ft) Ezen belül: a működési célú bevételt e Ft-ban ebből: - finanszírozási célú műveleteket 0 e Ft-ban - előző évi pénzmaradványt e Ft-ban - vállalkozási maradványt 0 e Ft-ban

6 a működési célú kiadásokat e Ft-ban ebből: - a személyi juttatások kiadásait e Ft-ban - a munkaadókat terhelő járulékokat és SZHA-t e Ft-ban - a dologi kiadásokat e Ft-ban - az ellátottak pénzbeli juttatásait e Ft-ban - egyéb működési célú kiadásokat e Ft-ban - az általános tartalékot e Ft-ban - a céltartalékot 0 e Ft-ban a felhalmozási célú bevételt e Ft-ban ebből: - finanszírozási célú műveleteket 0 e Ft-ban - előző évi pénzmaradványt 0 e Ft-ban - vállalkozási maradványt 0 e Ft-ban a felhalmozási célú kiadást e Ft-ban ebből: - az intézményi beruházások összegét e Ft-ban - a felújítások összegét e Ft-ban - az egyéb felhalmozási célú kiadások összegét e Ft-ban a finanszírozási kiadást 0 e Ft-ban állapítja meg. 3. (1) A helyi önkormányzat összevont költségvetési bevételeit előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban e rendelet 2. számú melléklete tartalmazza. (2) A helyi önkormányzat összevont költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban e rendelet 3. számú melléklete tartalmazza. (3) Az önkormányzat összevont költségvetési bevételeit kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban e rendelet 4. számú melléklete tartalmazza. (4) Az önkormányzat összevont költségvetési kiadásait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban e rendelet 5. számú melléklete tartalmazza. (5) A képviselő-testület a Balatonfenyvesi Polgármesteri Hivatal költségvetési szerv költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, továbbá kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban e rendelet 6. számú melléklete szerint hagyja jóvá. (6) A képviselő-testület a Kisfenyő Óvoda költségvetési szerv költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, továbbá kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban e rendelet 7. számú melléklete szerint hagyja jóvá. (7) A képviselő-testület Balatonfenyves Község Önkormányzata költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, továbbá kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban e rendelet 8. számú melléklete szerint hagyja jóvá.

7 (8) A működési célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását összevont önkormányzati szinten e rendelet 9. számú melléklete részletezi. (9) A felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását összevont önkormányzati szinten e rendelet 10. számú melléklete részletezi. (10) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló - az Áht. 6. (7) bekezdés a) pont ab) és ac) alpontja szerinti - finanszírozási bevételek működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban e rendelet 11. számú melléklete alapján hagyja jóvá. (11) A képviselő-testület a (10) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban e rendelet 12. számú melléklete alapján hagyja jóvá. (12) Az önkormányzat a költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti, illetve a felújítások kiadásainak felújításonkénti részletezését e rendelet 13. számú melléklete szerint határozza meg. (13) Azokat a fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegét e rendelet 14. számú melléklete tartalmazza. (14) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 15. számú melléklete tartalmazza. (15) A képviselő-testület az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektek bevételeit és kiadásait e rendelet 16. számú melléklet szerint állapítja meg. (16) Az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános tartalék és céltartalék részletezését e rendelet 17. számú melléklete tartalmazza. (17) Az önkormányzat többéves kihatással járó döntéseinek számszerűsítését e rendelet 18. számú melléklete tartalmazza. (18) A képviselő-testület a év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási ütemtervet e rendelet 19. számú melléklete szerint hagyja jóvá. (19) Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 20. melléklete tartalmazza. (20) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 21. melléklete tartalmazza. (21) Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 22. melléklete tartalmazza. A költségvetési többlet felhasználása, a hiány finanszírozásának módja 4. (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet, illetve a szabad pénzeszközöket a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

8 (2) A műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad. (3) A költségvetési szerv a jóváhagyott bevételi előirányzatain felül többletbevételét csak a felügyeletét ellátó szerv engedélyével történő előirányzat-módosítás után használhatja fel. (4) A képviselő-testület a költségvetési hiány belső finanszírozását az előző évi tervezett pénzmaradvány felhasználásával, illetve a forgatási célra vásárolt értékpapírok visszaváltásával kívánja megoldani. (5) Amennyiben év közben a költségvetési hiány nem pótolható belső forrásból, akkor a hiány külső finanszírozására az önkormányzat éven belüli lejáratú likvid hitelt vehet igénybe, melyről a képviselőtestület jogosult dönteni, ezt a hatáskörét nem ruházza át. (1) A Képviselő-testület az önkormányzat évi a) általános tartalékát ezer Ft-tal, b) céltartalékát 0 ezer Ft-tal, hagyja jóvá. Általános és céltartalék 5. (2) A tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület nem ruházza át. A tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt. III. FEJEZET A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a polgármesteri hivatal. (2) A költségvetési rendelet módosítása a képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik. 6. (3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a közfoglalkoztatási pályázat benyújtására. Amennyiben a létszámadatokban változás történik, a következő rendeletmódosításon át kell vezetni. 7. (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek. (2) A költségvetési szerv éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős. (3) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

9 (4) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be nem teljesíthetők. (5) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan. (6) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel. (7) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak. (8) A képviselő-testület a Mötv. 68. (4) bekezdésében meghatározott értékhatárt ezer forintban határozza meg. Az előirányzatok módosítása, átcsoportosítások 8. (1) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át. (2) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiemelt előirányzatok és a kiemelt előirányzaton belüli rovatok között átcsoportosítás hajtható végre. A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja. (3) A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére. A személyi juttatások rovatai előirányzatai csak az irányító szerv engedélyével növelhetők. Az irányító szerv az engedélyt akkor adja meg, ha az átcsoportosítás az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt szükséges, vagy a szolgáltatási kiadások előirányzatai terhére történik abból a célból, hogy a korábban szolgáltatásvásárlással ellátott feladatokat a költségvetési szerv az állományába tartozó személyekkel lássa el. (4) A képviselő-testület a polgármester és a költségvetési szerv által saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként az első negyedév kivételével negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a helyi önkormányzatot érintő módon a helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatai támogatásának, valamint a részükre juttatandó költségvetési támogatásának előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását. (5) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. A dolgozókat megillető cafetéria juttatások 9. (1) A képviselő-testület a polgármesteri hivatal köztisztviselőit megillető cafetéria juttatás éves keretöszszegét a nem rendszeres személyi juttatások részeként ezer Ft-ban állapítja meg.

10 (2) A képviselő-testület a Kisfenyő Óvoda közalkalmazottait megillető cafetéria juttatás éves keretösszegét ezer Ft-ban állapítja meg. (3) A képviselő-testület az önkormányzat alkalmazásában álló dolgozókat megillető cafetéria juttatás éves keretösszegét ezer Ft-ban állapítja meg. (5) Az (1)-(4) bekezdésekben foglalt összegek a munkáltató által megfizetendő hozzájárulásokat is magában foglalják. Intézményi bérgazdálkodási szabályok 10. (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva az intézmény részére engedélyezett létszám (álláshely) keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani. (2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl. (3) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését. (4) A költségvetési szervnél keletkezett bérmaradványból jutalom kifizetésére csak a fenntartó engedélyével kerülhet sor. (5) A költségvetési szervnél túlóra, helyettesítési díj elszámolására, kifizetésére átalány alkalmazásával nem kerülhet sor. (6) A képviselő-testület a közalkalmazotti illetmények megállapításánál csak a törvény által kötelezően előírt, illetve a testület által engedélyezett kedvezmények többletköltségeire biztosít önkormányzati támogatást. Szolgáltatási szerződés 11. Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervekben szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételének szabályai: (1) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető. (2) A külső személyi juttatások és a szellemi tevékenység számla ellenében történő igénybevételére szolgáló előirányzatok terhére akkor köthető szerződés, ha a) azt jogszabály nem zárja ki, b) a szerződés megkötése a közfeladatok ellátásához feltétlenül szükséges, és c) törvény vagy kormányrendelet eltérő rendelkezése hiányában az adott feladat elvégzéséhez megfelelő szakértelemmel, szakképzettséggel és gyakorlattal, vagy egyéb megfelelő sajátos szakmai adottságokkal, képességekkel rendelkező személyt a megrendelő nem foglalkoztat, vagy a szerződés tárgyát képező szolgáltatás egyedi, időszakos, vagy időben rendszertelenül ellátandó feladat.

11 Jelen rendelet a kihirdetése napján lép hatályba. Záró és egyéb rendelkezések 13. Balatonfenyves, január. Lombár Gábor polgármester Dr. Tóthné dr. Sass Mónika jegyző KIHIRETÉSI ZÁRADÉK: A rendelet kihirdetésre került január -án. Dr. Tóthné dr. Sass Mónika jegyző

12 SZÖVEGES INDOKOLÁS Balatonfenyves Község Önkormányzata évi költségvetéséhez Balatonfenyves Község Önkormányzatának évi tervezett költségvetési bevételi és kiadási főösszege: e Ft. A költségvetési többlet e Ft, melyet teljes egészében az általános tartalék fedezésére kívánunk felhasználni. Az önkormányzat várható bevételei: Támogatások államháztartáson belülről: Az államháztartáson belülről kapott támogatások közé az önkormányzat költségvetési támogatását, az elvonások és befizetések bevételeit, a garancia- és kezességvállalásból államháztartáson belülről származó megterüléseket, az államháztartáson belülre adott támogatások és kölcsönök visszatérülését, illetve igénybevételét, valamint az államháztartáson belülről kapott egyéb támogatások bevételeit soroljuk. Az önkormányzatot megillető költségvetési támogatások az állam által a Magyarország évi központi költségvetéséről szóló évi C. törvény alapján az önkormányzatnak nyújtott támogatásokat foglalják magukba. Balatonfenyves Község Önkormányzatát működésének általános támogatása címén: az önkormányzati hivatal fenntartásának támogatása, a település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása (zöldterületgazdálkodás, közvilágítás, köztemető fenntartás, közutak fenntartása), egyéb önkormányzati feladatok támogatása, lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása, továbbá az üdülőhelyi feladatok támogatása, egyes köznevelési feladatok támogatása címén: az óvodapedagógusok, és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása, az óvodaműködési támogatása, valamint kiegészítő támogatás az óvodapedagógusok minősítéséből adódó többletkiadásokhoz, szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatok címén: az egyes pénzbeli szociális ellátások kiegészítése, a települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása, a falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás támogatása, valamint a gyermekétkeztetés támogatása, kulturális feladatok támogatása címén: a települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak támogatása helyi önkormányzatok felhalmozási célú költségvetési támogatásai: önkormányzatok és társulásaik európai uniós fejlesztési pályázatai saját forrás kiegészítésének támogatása alapján illeti meg állami támogatás, melyek évre várható együttes összege e Ft. Az önkormányzat elvonások és befizetések bevételeit, garancia- és kezességvállalásból államháztartáson belülről származó megterüléseket, továbbá államháztartáson belülre adott támogatások és kölcsönök viszszatérülését, illetve igénybevételét eredeti előirányzatként nem tervezete. Az államháztartáson belülről kapott egyéb támogatások között a védőnői szolgálat kapcsán a TB alaptól, és a pályázati forrásból megvalósított céloknál (munkanélküliség csökkentése, településfejlesztés) a támogatás nyújtójától kapott pénzeszközök kerültek megtervezésre. A működési célú egyéb támogatások eredeti előirányzata e Ft, a felhalmozási célú egyéb támogatások eredeti előirányzata e Ft. Közhatalmi bevételek: Közhatalmi bevételek címén az önkormányzat helyi adóbevételeit, a beszedett gépjárműadó 40%-át, a talajterhelési díjbevételt, és egyéb közhatalmi bevételeket terveztünk. A közhatalmi bevételek évre tervezett eredeti előirányzata e Ft.

13 Működési bevételek: A működési bevételek a működés során keletkezett bevételekből így különösen az áru- és készletértékesítésből, a nyújtott, közvetített szolgáltatások ellenértékéből, a tulajdonosi bevételekből (eszközhasználati díj), az intézményi ellátási díjakból, az alkalmazottak térítéséből, az általános forgalmi adó bevételekből, valamint a hozam- és kamatbevételekből származnak. Ezek együttes tervezett összege e Ft. Felhalmozási bevételek: A felhalmozási bevételek közé az önkormányzat forgalomképes vagyonának értékesítéséből, továbbá a részesedések értékesítésével, megszüntetésével kapcsolatban realizált bevételeket soroljuk. Ilyen címen az önkormányzat évre eredeti előirányzatot nem tervezett. Átvett pénzeszközök: Az átvett pénzeszközök közé a garancia- és kezességvállalásból államháztartáson kívülről származó megtérüléseket, az államháztartáson kívülre, az Európai Uniónak, valamint kormányoknak és más nemzetközi szervezeteknek folyósított visszatérítendő támogatások és kölcsönök visszatérülését, továbbá az államháztartáson kívülről való egyéb pénzeszközátvételt soroljuk. Az önkormányzat államháztartáson kívülről garancia- és kezességvállalásból származó megtérülést nem tervez. Az önkormányzat által folyósított támogatások, kölcsönök visszatérülésének felhalmozási célú előirányzata 791 e Ft, mely a lakosságnak nyújtott lakásépítési kölcsönök törlesztéséből származik. Az államháztartáson kívülről egyéb felhalmozási célú pénzeszközátvételként az elmaradt útépítési érdekeltségi hozzájárulás beszedéséből származó bevételt terveztük, melynek várható összege 100 e Ft. Előző évi pénzmaradvány igénybevétele: Az önkormányzat bevételeinek körét az előző évi pénzmaradvány igénybevétele teszi teljessé, melynek tervezett összege évben e Ft. Ebből a működési célú pénzmaradvány összege e Ft, a felhalmozási célú pénzmaradvány összege 0 e Ft. Az önkormányzat várható kiadásai: Az önkormányzat kiadásai működési kiadásokra, felhalmozási kiadásokra, és finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásaira bomlanak. Működési kiadások: A működési kiadások a személyi juttatásokból, a munkaadót terhelő járulékokból és szociális hozzájárulási adóból, a dologi kiadásokból, az ellátottak pénzbeli juttatásaiból, és egyéb működési célú kiadásokból tevődnek össze. A személyi juttatások tervezett összege e Ft, a kapcsolódó munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó tervezett összege e Ft. Dologi kiadásokra e Ft-ot terveztünk költeni. Az ellátottak pénzbeli juttatásai körébe az önkormányzat által pénzben, illetve természetben nyújtott támogatásokat és ellátásokat soroljuk, mely címen az önkormányzat e Ft-ot tervez folyósítani évben. Az egyéb működési célú kiadások között az államháztartáson belülre, illetve kívülre nyújtott egyéb támogatásokat és a tartalékokat terveztük meg. Egyéb támogatásokat az önkormányzat kötelező és vállalt feladatainak ellátásával kapcsolatban folyósítunk, amennyiben azok társulások vagy államháztartáson kívüli szereplők bevonása útján valósulnak meg. Ezen kiadásokra az önkormányzat e Ft-ot tervezett. A tartalékok között az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános

14 tartalék és céltartalék összegét szükséges szerepeltetni. Az önkormányzat évi tervezett tartaléka e Ft, mely teljes egészében általános tartalék. Felhalmozási kiadások: A felhalmozási kiadások felújítási és beruházási kiadásokra, valamint egyéb felhalmozási célú kiadásokra bonthatók. Az önkormányzat felújítási kiadásra e Ft-ot tervezett, beruházási kiadásként pedig e Ft lett tervezve. Egyéb felhalmozási kiadásként a lakosságnak nyújtott lakásépítési kölcsön folyósítását, továbbá a DRV részére környezetvédelmi beruházások megvalósításához fizetett hozzájárulást terveztük. Ezek évre várható összege e Ft. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai: Az önkormányzat ilyen címen kifizetést nem tervez évben. Az önkormányzat várható létszám adatai: A Kisfenyő Óvoda létszáma 4 fő óvónő, 2 fő dajka és 1 fő konyhai-takarítói feladatokat ellátó dolgozó. A Polgármesteri Hivatal létszáma a jegyző mellett 11 fő köztisztviselőt tartalmaz, és 1 fő takarítót, aki napi 6 órában látja el feladatát. A nyári idegenforgalmi adó ellenőrzésére 8 főt alkalmazunk részmunkaidőben 4 hónapon keresztül. Az önkormányzatnál a kommunális csoport létszáma 9 fő, ezen felül 1 fő tölti be a kertész álláshelyet. A konyhán 5 főt foglalkoztatunk (élelmezésvezetővel együtt), a könyvtárosi feladatokat 1 dolgozó látja el. Az egészségügyben 1 fő védőnő tevékenykedik. Szociális feladataink ellátására 1 fő tanyagondnokot alkalmazunk. A közmunkaprogramban 15 fő foglalkoztatását terveztük 8 órában 12 hónapon keresztül. A fenti szöveges indokolás részletes számait a rendelet mellékletei tartalmazzák. Balatonfenyves, január 26. Lombár Gábor sk. polgármester