Sükösd Nagyközség Polgármestere 6346 Sükösd, Dózsa György u Telefon: 79/ Fax: 79/

Átírás

1 Sükösd Nagyközség Polgármestere 6346 Sükösd, Dózsa György u Telefon: 79/ Fax: 79/ ELŐTERJESZTÉS a Sükösd Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének május 25-i ülésére Tárgy: Sükösd Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének évi zárszámadási rendelete A helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló évi XX. törvény 139. (1) bekezdés e) pontjában, az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 91. -ában meghatározott kötelezettségemnek eleget téve, valamint az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján a mellékelt zárszámadási rendelet-tervezetet terjesztem az önkormányzat képviselő-testülete elé. A mellékelt rendelettervezet: - a vonatkozó jogszabályok által előírt szerkezetben és tartalommal, - a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII. 14.) IRM rendelet figyelembevételével, - a jegyző irányításával került összeállításra. Felhívom a képviselők figyelmét arra, hogy a rendelettervezet: - a költségvetési és ügyrendi bizottság által véleményezésre került. A rendelet tervezet megalkotásakor figyelembe veendő jogi környezet: - az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény, valamint - az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet. A zárszámadási rendelettervezet benyújtási és a rendeletalkotási kötelezettségét az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény (továbbiakban Áht.) 91. (1) bekezdése határozza meg: 91. (1) * A helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselőtestület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen. A zárszámadási rendelet tervezetével együtt a képviselő-testület részére tájékoztatásul be kell nyújtani a kincstár 68/A. szerinti ellenőrzése keretében a helyi önkormányzat éves költségvetési beszámolójával kapcsolatosan elkészített jelentését. (2) A zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell bemutatni: a) a 24. (4) bekezdése szerinti mérlegeket, kimutatásokat azzal, hogy az előirányzat felhasználási terven a pénzeszközök változásának bemutatását kell érteni, b) * a helyi önkormányzat adósságának állományát lejárat, a Gst. 3. -a szerinti adósságot keletkeztető ügyletek, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban, c) a vagyonkimutatást, és 1

2 d) a helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségeket, a részesedések alakulását. Az Áht a kimondja, hogy a vagyonról és a költségvetés végrehajtásáról: - éves költségvetési beszámolót, - az éves költségvetési beszámoló alapján, az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon, az év utolsó napján érvényes szervezeti, besorolási rendnek megfelelő zárszámadást kell készíteni. A RENDELET INDOKLÁSA A évi zárszámadásról szóló helyi rendelet megalkotásának céljai a következők: - az önkormányzat számára előírt rendeletalkotási kötelezettségnek való megfelelés, - meghatározásra kerüljenek az önkormányzat évi gazdálkodás teljesítésének adatai. A rendeletnek nincs európai uniós joggal kapcsolatos összehangolási és egyeztetési vonatkozása. Véleményeztetés A rendelet tervezetet véleményeztetési kötelezettség terheli. A tervezetet a Költségvetési és Ügyrendi Bizottság véleményezi. A véleményét a Képviselő-testület előtt ismerteti. 1. Általános rendelkezések 1. - hoz: A rendelet hatálya a Sükösd Nagyközségi Önkormányzatra és az Önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki hoz: 2. Az Önkormányzat összesített évi költségvetésének teljesítése A rendelet tervezet 2. pontja az Önkormányzat saját, valamint a Polgármesteri Hivatal és a Sükösdi ÁMK önkormányzati szintű összesített adatait tartalmazza hoz: 3. Az Önkormányzat évi saját költségvetésének teljesítése Az Önkormányzat évi költségvetésének: - teljesített kiadási főösszege: ezer Ft, - teljesített bevételi főösszege: ezer Ft. A módosított előirányzatokhoz viszonyítva - a kiadások 68 %-ra, - a bevételek 98 %-ra teljesültek. A teljesítési %-ok a kiadások esetében kedvezőnek, a bevételek esetében szintén kedvezőnek értékelhetőek. A kiadások és bevételek egymáshoz viszonyított teljesítési szintje összességében kedvezőnek értékelhető. 2

3 Az Önkormányzat évi teljesített költségvetésének fő számai: a) a teljesített költségvetési bevételek összege: ezer forint, b) a teljesített költségvetési kiadások összege: ezer forint, c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete ezer forint többlet A bevételek A zárszámadási rendelet a költségvetési rendelettel összehasonlító módon tartalmazza az önkormányzat költségvetési bevételeit. A bevételek a következők szerint alakultak: Ezer forintban évi Sorszám Bevételi jogcím Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés % A B C D E F 1. Önkormányzat működési támogatásai ( ) % 1.1. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása % 1.2. Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása % 1.3. Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása % 1.4. Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása % 1.5. Működési célú központosított előirányzatok % 1.6. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai 2. Működési célú támogatások államháztartáson belülről ( ) % 2.1. Elvonások és befizetések bevételei % 2.2. Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések 2.3. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése 2.4. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele 2.5. Egyéb működési célú támogatások bevételei % ből EU-s támogatás 3. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről ( ) % 3.1. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések 3.3. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése 3.4. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele 3.5. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei % ből EU-s támogatás 4. Közhatalmi bevételek ( ) % 4.1. Helyi adók ( ) % Vagyoni típusú adók % Termékek és szolgáltatások adói % 4.2. Gépjárműadó % 4.3. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók 4.4. Egyéb közhatalmi bevételek % 5. Működési bevételek ( ) % 5.1. Készletértékesítés ellenértéke % 5.2. Szolgáltatások ellenértéke % 5.3. Közvetített szolgáltatások értéke % 5.4. Tulajdonosi bevételek % 5.5. Ellátási díjak % 5.6. Kiszámlázott általános forgalmi adó % 3

4 5.7. Általános forgalmi adó visszatérítése 5.8. Kamatbevételek % 5.9. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei Egyéb működési bevételek % 6. Felhalmozási bevételek ( ) 6.1. Immateriális javak értékesítése 6.2. Ingatlanok értékesítése 6.3. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése 6.4. Részesedések értékesítése 6.5. Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek 7. Működési célú átvett pénzeszközök ( ) % 7.1. Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről 7.2. Működési célú kölcsönök visszatérülése % 7.3. Egyéb működési célú átvett pénzeszköz % ból EU-s támogatás (közvetlen) 8. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ( ) 8.1. Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről 8.2. Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről 8.3. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz ból EU-s támogatás (közvetlen) 9. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+ +8) % 10. Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről ( ) Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele 11. Belföldi értékpapírok bevételei ( ) Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása 12. Maradvány igénybevétele ( ) % Előző év költségvetési maradványának igénybevétele % Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele 13. Belföldi finanszírozás bevételei ( ) % Államháztartáson belüli megelőlegezések % Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése Betétek megszüntetése 14. Külföldi finanszírozás bevételei ( ) Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Külföldi értékpapírok kibocsátása Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele 15. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 16. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( ) % 17. KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+16) % A fentiek alapján a teljesített költségvetési bevételek között a legnagyobb arányt a következő bevételi előirányzatok jelentették: - B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről (33,56 %) - B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (30,49%) Az egyes bevételek bemutatása Az önkormányzat működési támogatásai: 4

5 Az önkormányzat működési támogatásai 100%-ra teljesültek 2015-ben. A havi igénylések alapján járó támogatásokat 100%-ban megkaptuk. Működési célú támogatások: A működési célú támogatások között szerepelnek a Munkaügyi Központtól kapott támogatások eft, területalapú támogatás az MVH-tól eft, diákmunka támogatása a Munkaügyi Központtól 876 eft, Emberi Erőforrások Minisztériumától IPR támogatás 104 eft, a gyermekvédelmi Erzsébet utalványok bevétele eft, a védőnői szolgálat működési támogatása eft, a mezőőri szolgálat támogatása eft, Felhalmozási célú támogatások: Az államháztartáson belülről kapott felhalmozási célú támogatások között szerepel az adósságkonszolidációban nem részesült önkormányzatok részére kiiírt pályázaton elnyert eft, illetve az önkormányzati feladatellátást szolgáló intézmények fejlesztésére kiírt pályázaton elnyert eft támogatás, a terepjáró beszerzéshez elnyert eft és a KEOP /N/ pályázaton elnyert eft támogatás. A közhatalmi bevételeink 96%-ra teljesültek: Magánszemélyek kommunális adója eft Iparűzési adó eft Gépjárműadó eft Késedelmi pótlék 225 eft Egyéb bírság 78 eft Egyéb közhatalmi bevétel 105 eft. Működési bevételek teljesülése 94%: A működési bevételek között szerepelnek a felesleges készletek értékesítésének bevételei, a temetkezéssel kapcsolatos bevételek, az ingatlanok bérbeadásából származó bevételek, az étkezési díjak bevételei, az ételfutár szolgálat bevételei, a bankszámlán lévő pénzeszközök után kapott kamatbevételek és a biztosítótól kapott kártérítések. Működési célú átvett pénzeszközök: A működési célú átvett pénzeszközök között a civil szervezeteknek és a lakosságnak nyújtott visszatérítendő kölcsönök bevételei szerepelnek. Finanszírozási bevételek: A finanszírozási bevételek tételei között az előző évi maradvány igénybevételét és a december hónap végén a Kincstártól kapott évi támogatás előlegét találjuk. Az összes teljesített költségvetési bevételen belül: - a kötelező feladatok bevételei: ezer Ft, - az önként vállalt feladatok bevételei: ezer Ft, - az állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 ezer Ft. A zárszámadási rendelet a költségvetési rendelettel való összehasonlíthatóság érdekében a bevételeket csoportosítja működési, illetve felhalmozási előirányzat csoportra. Az Áht. 6. (3) bekezdés alapján működési bevételek előirányzat csoportjába tartoznak: - B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről ezer forint - B3 Közhatalmi bevételek ezer forint - B4 Működési bevételek ezer forint - B6 Működési célú átvett pénzeszközök ezer forint 5

6 Működési bevételek előirányzat csoport összesen: ezer forint Az Áht. 6. (4) bekezdés alapján felhalmozási bevételek előirányzat csoportjába tartoznak: - B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről ezer forint - B5 Felhalmozási bevételek 0 ezer forint - B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 ezer forint Felhalmozási bevételek előirányzat csoport összesen: ezer forint Az EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek A költségvetési rendeletben rendelkezni kellett az EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeiről. Az ilyen teljesített bevételeket a zárszámadási rendelet is tartalmazza A kiadások A zárszámadási rendelet a költségvetési rendelettel összehasonlítható módon tartalmazza az önkormányzat költségvetési működési és fenntartási kiadási előirányzatait. Az önkormányzati kiadások a kiemelt előirányzat csoportok szerint a következők szerint alakultak: Sorszám Kiadási jogcím Eredeti előirányzat évi Módosított előirányzat Teljesítés Ezer forintban A B C D E F 1. Működési költségvetés kiadásai ( ) % 1.1. Személyi juttatások % 1.2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó % 1.3. Dologi kiadások % 1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai % 1.5 Egyéb működési célú kiadások % az 1.5-ből: - Elvonások és befizetések % % Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre - Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre % Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre % Árkiegészítések, ártámogatások Kamattámogatások Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre % 2. Felhalmozási költségvetés kiadásai ( ) % 2.1. Beruházások % ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás 6

7 2.3. Felújítások % ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás 2.5. Egyéb felhalmozási kiadások ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre Lakástámogatás Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre 3. Tartalékok ( ) 3.1. Általános tartalék 3.2. Céltartalék 4. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3) % 5. Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre ( ) 5.1. Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése 5.2. Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak 5.3. Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése 6. Belföldi értékpapírok kiadásai ( ) 6.1. Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása 6.2. Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása 6.3. Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása 6.4. Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása 7. Belföldi finanszírozás kiadásai ( ) Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása 7.2. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése Pénzeszközök betétként elhelyezése 7.4. Pénzügyi lízing kiadásai 8. Külföldi finanszírozás kiadásai ( ) 8.1. Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása 8.2. Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása 8.3. Külföldi értékpapírok beváltása 8.4. Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése 9. Intézményfinanszírozás % 10. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: ( ) % 11. KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+9) % Az összes költségvetési kiadáson belül a teljesített: - a kötelező feladatok kiadásai: ezer Ft - az önként vállalt feladatok kiadásai: ezer Ft - az állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 ezer Ft A működési költségvetési kiadások a kiemelt előirányzat csoporton belül a kiemelt előirányzatok szerint a következők szerint alakultak: Adatok ezer Ft-ban 7

8 Működési költségvetési kiadások Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés Teljesítés %-a Teljesítés megoszlása az összes kiadáshoz viszonyítva K1 Személyi juttatások % 40,32% K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó % 8,16% K3 Dologi kiadások % 30,49% K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai % 16,65% K5 Egyéb működési célú kiadások % 4,39% Összes működési kiadás % 100,00% A felhalmozási költségvetési kiadások a kiemelt előirányzatok szerint a következők szerint alakultak Adatok ezer Ft-ban Felhalmozási költségvetési kiadások Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés Teljesítés %-a Teljesítés megoszlása az összes kiadáshoz viszonyítva K6 Beruházások % 36,69% K7 Felújítások % 63,31% K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások % 0,00% Összes működési kiadás % 100,00% A teljesített beruházási és felújítási kiadásokat a rendelet tételesen tartalmazza. A teljesített költségvetési bevételek és kiadások különbözete Az egyenleg a következők szerint adódik: Megnevezés Költségvetési bevételek Költségvetési kiadások Költségvetési egyenleg Működési Felhalmozási Összesen Finanszírozási Mindösszesen

9 Az Európai Uniós forrásból finanszírozott programok, projektek Az önkormányzat Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programjait, projektjeit a rendelettervezet tartalmazza. A tartalék Az általános tartalék eredeti előirányzatként tervezett összege: ezer Ft, módosított előirányzata: Ft. Az általános tartalék felhasználását és alakulását a 8. számú melléklet tartalmazza. Az önkormányzat céltartalékot évben nem képzett hoz: 4.1. A Sükösdi Polgármesteri Hivatal költségvetése A(z) Sükösdi Polgármesteri Hivatal teljesített költségvetésének adatait a rendelet tervezet külön részben tartalmazza. A(z) Sükösdi Polgármesteri Hivatal évi költségvetésének: - teljesített kiadási főösszege ezer Ft - teljesített bevételi főösszege ezer Ft. A bevételek a következők szerint alakultak: Száma Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése 9 Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Ezer forintban Teljesítés % A B C D E F Bevételek 1. Működési bevételek ( ) % 1.1. Készletértékesítés ellenértéke % 1.2. Szolgáltatások ellenértéke % 1.3. Közvetített szolgáltatások értéke 1.4. Tulajdonosi bevételek 1.5. Ellátási díjak 1.6. Kiszámlázott általános forgalmi adó 1.7. Általános forgalmi adó visszatérülése 1.8. Kamatbevételek % 1.9. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei Egyéb működési bevételek 2. Működési célú támogatások államháztartáson belülről ( ) % 2.1. Elvonások és befizetések bevételei 2.2. Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről 2.3. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről % ból EU-s támogatás 3. Közhatalmi bevételek % 4. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről ( ) 4.1. Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről 4.2. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről ből EU-s támogatás 5. Felhalmozási bevételek ( )

10 5.1. Immateriális javak értékesítése 5.2. Ingatlanok értékesítése 5.3. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése 6. Működési célú átvett pénzeszközök % 7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 8. Költségvetési bevételek összesen ( ) % 9. Finanszírozási bevételek ( ) % 9.1. Költségvetési maradvány igénybevétele % 9.2. Vállalkozási maradvány igénybevétele 9.3. Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás) % 10. BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (8.+9.) % A Sükösdi Polgármesteri Hivatal fő bevétele az önkormányzattól kapott intézmény finanszírozás és a Sükösd-Csanád Viziközmű Társulattól kapott működési célú átvett pénzeszköz. A Polgármesteri Hivatal kiadásai az alábbiak szerint alakultak: Ezer forintban Kiadások 1. Működési költségvetés kiadásai ( ) % 1.1. Személyi juttatások % 1.2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó % 1.3. Dologi kiadások % 1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 1.5. Egyéb működési célú kiadások % 2. Felhalmozási költségvetés kiadásai ( ) 2.1. Beruházások 2.2. Felújítások 2.3. Egyéb fejlesztési célú kiadások ból EU-s forrásból tám. megvalósuló programok, projektek kiadásai 3. KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.) % A költségvetési egyenleg a következők szerint adódik: Megnevezés Költségvetési bevételek Költségvetési kiadások Ezer forintban Költségvetési egyenleg Működési Felhalmozási Összesen Finanszírozási Mindösszesen A módosított előirányzatokhoz viszonyítva - a kiadások 96 %-ra, - a bevételek 99,7 %-ra teljesültek. 10

11 A teljesítési %-ok a kiadások esetében kedvezőnek, a bevételek esetében kedvezőnek értékelhetőek. A kiadások és bevételek egymáshoz viszonyított teljesítési szintje összességében kedvezőnek értékelhető hoz: 4.2. A Sükösdi Általános Művelődési Központ költségvetése A Sükösdi Általános Művelődési Központ teljesített költségvetésének adatait a rendelet tervezet külön részben tartalmazza. A(z) Sükösdi Általános Művelődési Központ évi költségvetésének: - teljesített kiadási főösszege ezer Ft - teljesített bevételi főösszege ezer Ft. A bevételek a következők szerint alakultak: Száma Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése 11 Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Ezer forintban Teljesítés % A B C D E F Bevételek 1. Működési bevételek ( ) % 1.1. Készletértékesítés ellenértéke % 1.2. Szolgáltatások ellenértéke % 1.3. Közvetített szolgáltatások értéke 1.4. Tulajdonosi bevételek 1.5. Ellátási díjak 1.6. Kiszámlázott általános forgalmi adó 1.7. Általános forgalmi adó visszatérülése 1.8. Kamatbevételek % 1.9. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei Egyéb működési bevételek 2. Működési célú támogatások államháztartáson belülről ( ) 2.1. Elvonások és befizetések bevételei 2.2. Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről 2.3. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről ból EU-s támogatás 3. Közhatalmi bevételek 4. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről ( ) 4.1. Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről 4.2. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről ből EU-s támogatás 5. Felhalmozási bevételek ( ) 5.1. Immateriális javak értékesítése 5.2. Ingatlanok értékesítése 5.3. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése 6. Működési célú átvett pénzeszközök 7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 8. Költségvetési bevételek összesen ( ) % 9. Finanszírozási bevételek ( ) % 9.1. Költségvetési maradvány igénybevétele % 9.2. Vállalkozási maradvány igénybevétele 9.3. Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás) % 10. BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (8.+9.) %

12 Az ÁMK fő bevétele az önkormányzattól kapott irányító szervi támogatásból és a terembérleti díjakból származik. Az ÁMK kiadásai az alábbiak szerint alakultak: Ezer forintban Kiadások 1. Működési költségvetés kiadásai ( ) % 1.1. Személyi juttatások % 1.2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó % 1.3. Dologi kiadások % 1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 1.5. Egyéb működési célú kiadások % 2. Felhalmozási költségvetés kiadásai ( ) 2.1. Beruházások 2.2. Felújítások 2.3. Egyéb fejlesztési célú kiadások ból EU-s forrásból tám. megvalósuló programok, projektek kiadásai 3. KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.) % A költségvetési egyenleg a következők szerint adódik: Megnevezés Költségvetési bevételek Költségvetési kiadások Költségvetési egyenleg Működési Felhalmozási Összesen Finanszírozási Mindösszesen A módosított előirányzatokhoz viszonyítva - a kiadások 96,4 %-ra, - a bevételek 99,6 %-ra teljesültek. A teljesítési %-ok a kiadások esetében kedvezőnek, a bevételek esetében kedvezőnek értékelhetőek. A kiadások és bevételek egymáshoz viszonyított teljesítési szintje összességében kedvezőnek értékelhető hoz: 5. Egyéb rendelkezések A Polgármesteri Hivatal és az ÁMK évi maradványát az önkormányzat anyagi helyzetére való tekintettel javaslom elvonni és az önkormányzat saját maradványával együtt általános tartalékba helyezni. A rendelettervezet előterjesztéséhez az Áht. 91. (1) és (2) bekezdését figyelembe véve az alábbi mérlegeket és kimutatásokat csatoljuk: 12

13 1. számú melléklet: Költségvetési mérleg 2. számú melléklet: Pénzeszközök változásának bemutatása 3. számú melléklet: Többéves kihatással járó döntések 4. számú melléklet: Közvetett támogatások 5. számú melléklet: A helyi önkormányzat adósságának állománya 6. számú melléklet: Vagyonkimutatás 7. számú melléklet: Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, a részesedések alakulása 8. számú melléklet: A tartalék alakulása 9. számú melléklet: Pénzmaradvány kimutatás hoz: A rendelet hatálybalépéséről rendelkezik. Záró rendelkezések Előzetes hatásvizsgálat A jogalkotásról szóló évi CXXX. törvény 17. -a alapján, mint a fenti jogszabály előkészítője az alábbi előzetes hatásvizsgálatot végeztem el a szabályozás várható következményeiről, melyről most tájékoztatom a képviselő-testületet. A tervezett jogszabály hatásai: a) társadalmi, gazdasági, költségvetési hatás: - társadalmi hatása: nem jelentős, - gazdasági hatása: nem jelentős, - költségvetési hatása: nem jelentős, b) környezeti és egészségi következmények: - nincsenek, c) adminisztratív terheket befolyásoló hatások: - a hivatalnak el kell látnia a zárszámadással kapcsolatos információszolgáltatási feladatokat. A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei: - a rendelet megalkotása kötelező, - a rendelet elmaradásának következménye a jogszabály alkotás elmulasztása miatti törvényességi észrevétel lehet. A jogszabály alkalmazásához szükséges feltételek: - a személyi feltétel: rendelkezésre áll. A pénzügyi területen kollégák a feladatot el tudják látni. - szervezeti feltétel: rendelkezésre áll. - tárgyi feltétel: rendelkezésre áll. - pénzügyi feltétel: rendelkezésre áll. 13

14 Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztés alapján a rendelet-tervezetet tárgyalja meg, majd döntsön a évi zárszámadás tárgyában. Kelt: Sükösd, május 18. Tamás Márta sk. Polgármester 14

15 Sükösd Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének.../2016 (......) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi zárszámadásáról (Tervezet) Sükösd Nagyközségi Önkormányzat Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdése, valamint az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 91. alapján az önkormányzat évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja. 1. Általános rendelkezések 1. (1) A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire. (2) A zárszámadási rendelet elkülönítetten tartalmazza: a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített zárszámadását, b) az önkormányzat által irányított költségvetési szerv zárszámadását, c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szerv költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó) zárszámadását. (3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített zárszámadás a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti zárszámadások összesítése. 2. Az Önkormányzat összesített évi költségvetésének teljesítése 2. (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített évi a) kiadási főösszegét ezer forintban, b) bevételi főösszegét ezer forintban állapítja meg. (2) Az (1) bekezdés szerinti önkormányzati szinten összesített évi teljesített költségvetésének fő számai: a) a teljesített költségvetési bevételek összege: ezer forint a teljesített finanszírozási bevételek összege: ezer forint b) a teljesített költségvetési kiadások összege: ezer forint a teljesített finanszírozási kiadások összege: ezer forint c) a teljesített költségvetés egyenlege - a bevételek és a kiadások különbözete ezer forint többlet. 3. (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként: a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről ezer forint b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről ezer forint c) B3 Közhatalmi bevételek ezer forint d) B4 Működési bevételek ezer forint e) B5 Felhalmozási bevételek 0 ezer forint f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök ezer forint 1

16 g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 ezer forint h) B1-B7 Költségvetési bevételek összesen ezer forint (2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési bevételeiből a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: ezer forint, b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: ezer forint, c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: ezer forint. (3) Az önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből a) a teljesített működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: ezer forint, b) a teljesített felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: ezer forint. 4. (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak: a) K1 Személyi juttatások ezer forint b) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó ezer forint c) K3 Dologi kiadások ezer forint d) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai ezer forint e) K5 Egyéb működési célú kiadások ezer forint f) K6 Beruházások ezer forint g) K7 Felújítások ezer forint h) K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 ezer forint i) K1-K8 Költségvetési kiadások összesen ezer forint (2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásaiból a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai ezer forint, b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai ezer forint, c) államigazgatási feladatok tejesített kiadásai: ezer forint. (3) A helyi önkormányzat nevében végzett a) teljesített beruházási kiadások beruházásonként aa) Tárgyaló asztal óvoda ab) Vízadagoló óvoda ac) Tolóajtós szekrény 3 db Műv. Ház ac) Kisértékű eszközök - Közműv.érd.növ.támog. ad) Tornagerenda Iskola ae) Mixer Konyha af) Olajsütő Konyha ag) Hűtő Konyha ah) Öltöző szekrény (4 db) Konyha ai) Vízadagoló Polg. Hiv. aj) Kávéfőző Polg. Hiv. ak) Címke nyomtató és vonalkód olvasó Polg. Hiv. al) Zászlók Önkorm. am) Terepjáró beszerzés - MVH pályázat an) Fűkasza Startmunka ao) Benzinmotoros szivattyú Startmunka ap)traktor Startmunka aq) Több fejes ágyeke Startmunka 47 ezer forint, 84 ezer forint, 158 ezer forint, 302 ezer forint, 173 ezer forint, 100 ezer forint, 290 ezer forint, 527 ezer forint, 210 ezer forint, 44 ezer forint, 16 ezer forint, 164 ezer forint, 108 ezer forint, ezer forint, ezer forint, 192 ezer forint, ezer forint, 762 ezer forint, 2

17 ar) Mélytárcsa Startmunka as) Önjáró öntöződob Startmunka at) Kisértékű tárgyi eszközök Közfoglalkoztatás au) Tájház vásárlás Dózsa Gy. út 54. av) Petőfi utcai útépítés aw) Ságvári utcai útépítés b) teljesített felújítási kiadások felújításonként ba) Tornacsarnok vizesblokk felújítás bb) Polg. Hiv. villamoshálózat felújítása bc) Eü. Közp. felújítása pályázat bd) Műv.Ház ajtócsere - Közműv.érd.növ.támog. be) Vizesblokk felújítása Iskola bf) Bajavíz vízhálózat felújítás bg) KEOP - napelemes pályázat 762 ezer forint, 953 ezer forint, 762 ezer forint, ezer forint, 568 ezer forint, 460 ezer forint. 360 ezer forint, ezer forint, ezer forint, 110 ezer forint, ezer forint, ezer forint, ezer forint. (4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése a) Rendszeres szociális segély ezer forint, b) Lakásfenntartási támogatás ezer forint, c) Foglalkoztatást helyettesítő támogatás ezer forint, d) Helyi megállapítású közgyógyellátás 86 ezer forint, e) BURSA 670 ezer forint, f) Arany János tehetséggondozás 130 ezer forint, g) Települési támogatás-gyógyszerkiadásokhoz ezer forint, h) Települési támogatás-lakhatáshoz kapcs. kiadásokhoz ezer forint, i) Települési támogatás-rendkívüli kiadásokhoz ezer forint, j) Átmeneti segély 9 ezer forint, k) Települési támogatás-pénzbeli családi szociális segély ezer forint, l) Települési támogatás-iskolakezdési támogatás ezer forint, m) Települési támogatás-kelengye támogatás 570 ezer forint, n) Gyermekvédelmi Erzsébet utalványok ezer forint, o) Óvodáztatási támogatás 90 ezer forint, p) Köztemetés 180 ezer forint, q) Szociális tüzifa támogatás ezer forint. (5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nem voltak olyan fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése vált volna szükségessé. (7) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként: a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: ezer forint, b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: ezer forint, 5. (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül: 3

18 a) a teljesített működési bevételek és a teljesített működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) ezer forint többlet, b) a teljesített felhalmozási bevételek és a teljesített felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) ezer forint többlet,. (2) Az önkormányzat (1) bekezdés a) és b) pontja szerinti évi teljesített többletét Tartalékba helyezi. 6. (1) A képviselő-testület az Önkormányzat évre összesített közfoglalkoztatottak nélküli teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá: a) átlagos statisztikai állományi létszám átlaglétszám 50 fő, b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 48 fő. (2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak évre vonatkozó, teljesített - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 55 fő. 7. Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített bevételei és kiadásai, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulások: Ssz. Projekt megnevezése Projekt összes kiadása Projekt összes bevétele ezer Forintban Az önkormányzat hozzájárulása a kiadásokhoz 1. KEOP /N/ "Fotovoltaikus rendszerek kialakítása Sükösdön" A vidéki gazdaság és a lakosság számára nyújtott alapszolgáltatások fejlesztésére 2015-től igénybe vehető támogatások TÁMOP /1 A hátrányos helyzetűek foglalkoztathatóságának javítása Összesen (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a fel nem használt Tartalékok összege ezer forint, melyből: a) az általános tartalék: ezer forint, b) a céltartalék: 0 ezer forint, (2) Az önkormányzat összevont évi gazdálkodása során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: ezer Ft-ban kerül jóváhagyásra. 3. A Sükösd Nagyközségi Önkormányzat évi költségvetésének teljesítése 9. (1) Az Önkormányzat képviselő-testülete a Sükösd Nagyközségi Önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó, évi teljesített költségvetésének a) kiadási főösszegét ezer forintban, 4

19 b) bevételi főösszegét ezer forintban állapítja meg. (2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített költségvetésének fő számai: a) a teljesített költségvetési bevételek összege: ezer forint a teljesített finanszírozási bevételek összege: ezer forint b) a teljesített költségvetési kiadások összege: ezer forint a teljesített finanszírozási kiadások összege: ezer forint c) a teljesített költségvetés egyenlege - a bevételek és a kiadások különbözete ezer forint többlet. 10. A(z) Sükösd Nagyközségi Önkormányzat önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó évi teljesített kiemelt költségvetési bevételei előirányzatai: a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről ezer forint b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről ezer forint c) B3 Közhatalmi bevételek ezer forint d) B4 Működési bevételek ezer forint e) B5 Felhalmozási bevételek 0 ezer forint f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök ezer forint g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 ezer forint h) B1-B7 Költségvetési bevételek összesen ezer forint (2) A(z) Sükösd Nagyközségi Önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített bevételeiből a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: ezer forint, b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: ezer forint, c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint. (3) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó évi teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként: a) működési bevételek: ezer forint, b) felhalmozási bevételek: ezer forint. 11. A(z) Sükösd Nagyközségi Önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai: a) K1 Személyi juttatások ezer forint b) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó ezer forint c) K3 Dologi kiadások ezer forint d) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai ezer forint e) K5 Egyéb működési célú kiadások ezer forint f) K6 Beruházások ezer forint g) K7 Felújítások ezer forint h) K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 ezer forint i) K1-K8 Költségvetési kiadások ezer forint (2) A(z) Sükösd Nagyközségi Önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó költségvetési teljesített kiadásaiból a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai ezer forint, b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai ezer forint, c) államigazgatási feladatok tejesített kiadásai: 0 ezer forint. 5

20 (3) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként: a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: ezer forint, b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: ezer forint. 12. (1) A képviselő-testület a Sükösd Nagyközségi Önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó évre közfoglalkoztatottak nélküli teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá: a) átlagos statisztikai állományi létszám átlaglétszám 15 fő, b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 15 fő. (2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó költségvetésében a közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak évre vonatkozó teljesített átlag létszáma 55 fő. 13. Az önkormányzatnak a Gst. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. 45. (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételei: Fennálló kötelezettségek: A B C D Futamidő/kezesség Kötelezettség megnevezése, azonosító adatai érvényesíthetőségi határideje Kezessségvállalás a Sükösd-Csanád Víziközmű Társulat részére Kötelezettség összesen(eft) Összesen Saját bevételek: A B C Saját bevétel megnevezése, azonosító adatai Bevétel összege 1 Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel 3 Az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel 4 A tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel 5 Bírság-, pótlék- és díjbevétel 6 A kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés Összesen A Sükösdi Polgármesteri Hivatal költségvetésének teljesítése 6

21 14. (1) A Képviselő-testület a(z) Sükösdi Polgármesteri Hivatal költségvetési szervhez nem tartozó, évi teljesített költségvetésének a) kiadási főösszegét ezer forintban, b) bevételi főösszegét ezer forintban állapítja meg. (2) A(z) Sükösdi Polgármesteri Hivatal teljesített költségvetésének fő számai: a) a teljesített költségvetési bevételek összege: ezer forint a teljesített finanszírozási bevételek összege: ezer forint b) a teljesített költségvetési kiadások összege: ezer forint a teljesített finanszírozási kiadások összege: 0 ezer forint c) a teljesített költségvetés egyenlege - a bevételek és a kiadások különbözete ezer forint többlet. 15. A(z) Sükösdi Polgármesteri Hivatal évi teljesített kiemelt költségvetési bevételei előirányzatai: a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről 25 ezer forint b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 ezer forint c) B3 Közhatalmi bevételek 0 ezer forint d) B4 Működési bevételek 42 ezer forint e) B5 Felhalmozási bevételek 0 ezer forint f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök ezer forint g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 ezer forint h) B1-B7 Költségvetési bevételek összesen ezer forint (2) A(z) Sükösdi Polgármesteri Hivatal teljesített bevételeiből a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint, b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 34 ezer forint, c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: ezer forint. (3) A(z) Sükösdi Polgármesteri Hivatal évi teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként: a) működési bevételek: ezer forint, b) felhalmozási bevételek: 0 ezer forint. 16. A(z) Sükösdi Polgármesteri Hivatal évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai: a) K1 Személyi juttatások ezer forint b) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó ezer forint c) K3 Dologi kiadások ezer forint d) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 ezer forint e) K5 Egyéb működési célú kiadások ezer forint f) K6 Beruházások 0 ezer forint g) K7 Felújítások 0 ezer forint h) K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 ezer forint i) K1-K8 Költségvetési kiadások ezer forint (2) A(z) Sükösdi Polgármesteri Hivatal költségvetési teljesített kiadásaiból a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai 0 ezer forint, b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai 410 ezer forint, c) államigazgatási feladatok tejesített kiadásai: ezer forint. 7

22 (3) A(z) Sükösdi Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként: a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: ezer forint, b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 ezer forint. 17. (1) A képviselő-testület a(z) Sükösdi Polgármesteri Hivatal évre közfoglalkoztatottak nélküli teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá: a) átlagos statisztikai állományi létszám átlaglétszám 14 fő, b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 13 fő. (2) A(z) Sükösdi Polgármesteri Hivatal költségvetésében a közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak évre vonatkozó teljesített átlag létszáma 0 fő A Sükösdi Általános Művelődési Központ költségvetésének teljesítése 18. (1) A Képviselő-testület a(z) Sükösdi Általános Művelődési Központ költségvetési szervhez nem tartozó, évi teljesített költségvetésének a) kiadási főösszegét ezer forintban, b) bevételi főösszegét ezer forintban állapítja meg. (2) A(z) Sükösdi Általános Művelődési Központ teljesített költségvetésének fő számai: a) a teljesített költségvetési bevételek összege: ezer forint a teljesített finanszírozási bevételek összege: ezer forint b) a teljesített költségvetési kiadások összege: ezer forint a teljesített finanszírozási kiadások összege: 0 ezer forint c) a teljesített költségvetés egyenlege - a bevételek és a kiadások különbözete ezer forint többlet. 19. A(z) Sükösdi Általános Művelődési Központ évi teljesített kiemelt költségvetési bevételei előirányzatai: a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről 0 ezer forint b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 ezer forint c) B3 Közhatalmi bevételek 0 ezer forint d) B4 Működési bevételek ezer forint e) B5 Felhalmozási bevételek 0 ezer forint f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök 0 ezer forint g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 ezer forint h) B1-B7 Költségvetési bevételek összesen ezer forint (2) A(z) Sükösdi Általános Művelődési Központ teljesített bevételeiből a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 6 ezer forint, b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: ezer forint, c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint. (3) A(z) Sükösdi Általános Művelődési Központ évi teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként: a) működési bevételek: ezer forint, b) felhalmozási bevételek: 0 ezer forint. 8

23 20. A(z) Sükösdi Általános Művelődési Központ évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai: a) K1 Személyi juttatások ezer forint b) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó ezer forint c) K3 Dologi kiadások ezer forint d) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 ezer forint e) K5 Egyéb működési célú kiadások ezer forint f) K6 Beruházások 0 ezer forint g) K7 Felújítások 0 ezer forint h) K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 ezer forint i) K1-K8 Költségvetési kiadások ezer forint (2) A(z) Sükösdi Általános Művelődési Központ költségvetési teljesített kiadásaiból a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai ezer forint, b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai ezer forint, c) államigazgatási feladatok tejesített kiadásai: 0 ezer forint. (3) A(z) Sükösdi Általános Művelődési Központ költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként: a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: ezer forint, b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 ezer forint. 21. (1) A képviselő-testület a Sükösdi Általános Művelődési Központ évre közfoglalkoztatottak nélküli teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá: a) átlagos statisztikai állományi létszám átlaglétszám 21 fő, b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 20 fő. (2) A(z) Sükösdi Általános Művelődési Központ költségvetésében a közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak évre vonatkozó teljesített átlag létszáma 0 fő. 5. Egyéb rendelkezések 22. A Képviselő-testület a Sükösd Nagyközségi Önkormányzat évi pénzmaradványát ezer Ft-ban, a Polgármesteri Hivatal évi pénzmaradványát ezer Ft-ban, a Sükösdi ÁMK évi pénzmaradványát ezer Ft-ban hagyja jóvá. 23. (1) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal pénzmaradványát ezer Ft összegben, a Sükösdi ÁMK pénzmaradványát ezer Ft összegben az önkormányzat anyagi helyzetére való tekintettel elvonja és általános tartalékba helyezi. ( 2 ) A Képviselő-testület felhatalmazza a Jegyzőt annak ellenőrzésére, hogy a pénzmaradvány összege a évi költségvetés előirányzatai közé átvezetésre kerüljön. 6. Záró rendelkezések 24. E rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba. Kelt: Sükösd, május 25. 9

24 P.H... Tamás Márta Bánné dr. Raffai Gyöngyi Polgármester Jegyző A rendelet kihirdetve: Kelt: Sükösd, P.H. Bánné dr. Raffai Gyöngyi jegyző 10

25 1. számú melléklet Sükösd Nagyközségi Önkormányzat évi összevont költségvetési mérlege ezer Ft KIADÁSOK Rovat Megnevezés Önkorm. Polg. Hiv. ÁMK Összesen K1 Személyi juttatások K2 Munkaadót terhelő járulékok K3 Dologi kiadások K4 Ellátottak pénzbeni juttatásai K5 Egyéb működési célú kiadás Működési kiadások összesen K6 Beruházások K7 Felújítások K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások Felhalmozási kiadások összesen K9 Finanszírozási kiadások Kiadások összesen BEVÉTELEK Rovat Megnevezés Önkorm. Polg. Hiv. ÁMK Összesen B1 Működési célú támogatás államháztartáson belül B3 Közhatalmi bevétel B4 Intézményi működési bevétel B6 Működési célú átvett pénzeszköz Működési bevételek összesen B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B5 Felhalmozási bevétel B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz Felhalmozási bevételek összesen B8 Finanszírozási bevételek Bevételek összesen

26 2. számú melléklet Pénzkészlet változása 2015 Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December Nyitó pénzkészlet Polgármesteri Hivatal Általános Művelődési Központ Önkormányzat Összesen: Pénzforgalmi bevétel Polgármesteri Hivatal Általános Művelődési Központ Önkormányzat Összesen: Pénzforgalmi kiadás Polgármesteri Hivatal Általános Művelődési Központ Önkormányzat Összesen: Záró pénzkészlet Polgármesteri Hivatal Általános Művelődési Központ Önkormányzat Összesen:

27 3. számú melléklet Több éves kihatással járó döntések adatok ezer forintban Sorszám Kedvezményezett Döntés tárgya Összesen Sükösd-Csanád Viziközmű Társulat készfizető kezességvállalás Összesen

28 4. számú melléklet Közvetett támogatások Ezer forintban! Sorszám Bevételi jogcím Tervezett Tényleges A B C D 1. Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése 2. Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése 3. Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése 4. Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése 5. Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen 6. -ebből: Építményadó 7. Telekadó 8. Magánszemélyek kommunális adója 9. Idegenforgalmi adó tartózkodás után 10. Idegenforgalmi adó épület után 11. tevékenység után Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési 12. Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség 13. Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, menteség 14. Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, menteség 15. Egyéb kedvezmény 16. Egyéb kölcsön elengedése Összesen: 16

29 5. számú melléklet Sorszám Adósság állomány alakulása lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban december 31-én Adósságállomány eszközök szerint Nem lejárt 1-90 nap közötti nap közötti Lejárt nap közötti 360 napon túli Összes lejárt tartozás Ezer forintban! Nem lejárt, lejárt összes tartozás A B C D E F G H=(D+ +G) I=(C+H) I. Belföldi hitelezők 1. Adóhatósággal szembeni tartozások Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás 4. TB alapokkal szembeni tartozás 5. Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé 6. Szállítói tartozás 7. Egyéb adósság Belföldi összesen: II. Külföldi hitelezők 1. Külföldi szállítók 2. Egyéb adósság Külföldi összesen: Adósságállomány mindösszesen: 17

30 6. számú melléklet VAGYONKIMUTATÁS a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről adatok ezer forintban ESZKÖZÖK Sorszám Önkorm. Polg. Hiv. ÁMK Összesen A B C D E F I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök ( ) Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok ( ) Forgalomképtelen ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Korlátozottan forgalomképes ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Üzleti ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Gépek, berendezések, felszerelések, járművek ( ) Forgalomképtelen gépek, berendezések, felszerelések, járművek Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű gépek, berendezések, felszerelések, járművek Korlátozottan forgalomképes gépek, berendezések, felszerelések, járművek Üzleti gépek, berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok ( ) Forgalomképtelen tenyészállatok Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tenyészállatok Korlátozottan forgalomképes tenyészállatok Üzleti tenyészállatok Beruházások, felújítások ( ) Forgalomképtelen beruházások, felújítások Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű beruházások, felújítások Korlátozottan forgalomképes beruházások, felújítások Üzleti beruházások, felújítások Tárgyi eszközök értékhelyesbítése ( ) Forgalomképtelen tárgyi eszközök értékhelyesbítése Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tárgyi eszközök értékhelyesbítése Korlátozottan forgalomképes tárgyi eszközök értékhelyesbítése Üzleti tárgyi eszközök értékhelyesbítése 27. III. Befektetett pénzügyi eszközök ( ) Tartós részesedések ( ) Forgalomképtelen tartós részesedések Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós részesedések

31 1.3. Korlátozottan forgalomképes tartós részesedések Üzleti tartós részesedések Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok ( ) Forgalomképtelen tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Korlátozottan forgalomképes tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Üzleti tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése ( ) Forgalomképtelen befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Korlátozottan forgalomképes befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Üzleti befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 43. IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök 44. A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ( ) I. Készletek II. Értékpapírok 47. B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (46+47) I. Lekötött bankbetétek 49. II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek III. Forintszámlák IV. Devizaszámlák 52. C) PÉNZESZKÖZÖK ( ) I. Költségvetési évben esedékes követelések II. Költségvetési évet követően esedékes követelések 55. III. Követelés jellegű sajátos elszámolások D) KÖVETELÉSEK ( ) I. December havi illetmények, munkabérek elszámolása II. Utalványok, bérletek és más hasonló, készpénz-helyettesítő fizetési eszköznek nem minősülő eszközök elszámolásai E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK (58+59) F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 61. ESZKÖZÖK ÖSSZESEN ( )

32 VAGYONKIMUTATÁS a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő forrásokról év FORRÁSOK Sorszám adatok ezer forintban Önkorm. Polg.Hiv. ÁMK Összesen A B C D E F I. Nemzeti vagyon induláskori értéke II. Nemzeti vagyon változásai 02. III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai IV. Felhalmozott eredmény V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása 05. VI. Mérleg szerinti eredmény G) SAJÁT TŐKE ( ) I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások H) KÖTELEZETTSÉGEK ( ) I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK 12. J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK FORRÁSOK ÖSSZESEN ( )

33 7. számú melléklet A Sükösd Nagyközségi Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és a részesedések alakulása Sorszám Gazdálkodó szervezet megnevezése Részesedés összege (Ft-ban) 1. Bajavíz Kft alapítói vagyon Nemzetiségi Kulturális Alapítvány alapítói vagyon Vaskúti Szilárd Hulladéklerakó Homokhátsági Hulladéklerakó ÖSSZESEN: Működésből származó kötelezettségek összege XII. 31-én (Ft-ban) 21

34 8. számú melléklet A tartalék évi alakulása Sorszám Megjegyzés Összeg 1. Tartalék 2% (eredeti előirányzat) Prémiumévek program támogatása (2014. IV. negyedév) Támogatás Térségi Családsegítő Szolg Előző évi maradvány Megelőlegezés visszafizetése Szakképzés óvoda Terepjáró beszerzés önrész Startmunka mintaprogram - Paprika Szürte település támogatása Rákóczi Szövetség támogatása MVH - területalapú támogatás Gépjármű bérbeadás Rendezvényi étkeztetés Egyéb bevétel Késedelmi pótlék ÁMK előző évi maradványa PH előző évi maradványa évi normatíva elszámolása Köznevelési feladatok támogatása (pótigény) Önkormányzati feladatellátást szolgáló fejlesztések támogatása (Eü. Központ felújítása) önerő Szolgálati lakás bejárati ajtó csere Üzemanyag túlfogyasztás Működési célú átvett pénzeszközök háztartásoktól Művelődési Ház rendezvényeinek támogatása Ingatlan vásárlás (tájház) Pályázatírás díja (terepjáró beszerzés) Búza termesztés bevétele Közművelődési érdekeltségnövelő támog. pályázat önerő Felesleges készlet Közvetített szolgáltatások Működési célú átvett pénzeszközök háztartásoktól Területalapú támogatás Polgármesteri Hivatal villamos hálózat felújítása Miniszterelnökség - Anna Napok támogatása Magánszemélyek kommunális adója Egyéb bírság Egyéb közhatalmi bevételek

35 38. Közfoglalkoztatás támogatása Előirányzat zárolás PH Előirányzat zárolás ÁMK Köznevelési feladatok támogatása (pótigény) Mezőőri szolgálat támogatása Területalapú támogatás Közfoglalkoztatás támogatása Adósságkonszolidációban nem részesült önkormányzatok fejlesztési támogatása Fűszerpaprika értékesítése - Startmunka mintaprogram Bérbeadásból származó bevétel Szolgáltatásból származó bevétel Ingatlanok bérbeadása Ellátási díjak Kiszámlázott áfa Államháztartáson belüli megelőlegezések Iskolaműködtetés támogatása Közvetített szolgáltatások Közfoglalkoztatás bérköltsége Magánszemélyek kommunális adója Iparűzési adó Gépjárműadó Bírság bevétel Egyéb bevétel Késedelmi pótlék Családsegítő szolgálat működési hozzájárulás Üzemanyag kártya kedvezménye Összesen

36 9. számú melléklet Maradványkimutatás Önkormányzati szintű összesített adatok adatok ezer Ft-ban Sorszám Megnevezés Összeg 1 Alaptevékenység költségvetési bevételei Alaptevékenység költségvetési kiadásai I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02) Alaptevékenység finanszírozási bevételei Alaptevékenység finanszírozási kiadásai II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04) A) Alaptevékenység maradványa (=+-I+-II) Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei 0 6 Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai 0 III Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (=05-06) 0 7 Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei 0 8 Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai 0 IV Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (=07-08) 0 B) Vállalkozási tevékenység maradványa (=+-III+-IV) 0 C) Összes maradvány (=A+B)

37 Bács-Kiskun Megyei Katasztrófavédelmi Igazgatóság Bajai Katasztrófavédelmi Kirendeltség Bajai Hivatásos Tűzoltóparancsnokság H-6500 Baja, Tóth Kálmán u. 25. Tel:(36-79) Fax:(36-79) BAJAI HIVATÁSOS TŰZOLTÓPARANCSNOKSÁG évi BESZÁMOLÓ