Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 5/2015. (IV.28.) önkormányzati rendelete a 2015. évi költségvetés végrehajtásáról Mátraterenye Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. (1) bekezdésében biztosított felhatalmazás alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában foglalt feladatkörében eljárva önkormányzat 2015.évi költségvetésének végrehajtásáról az alábbi rendeletet alkotja. Az önkormányzat és költségvetési szerve 2015. évi költségvetésének teljesítése 1.. Az önkormányzat 2015. évi teljesített költségvetési a.) kiadási főösszegét392.214 ezer forintban, b.) bevételifőösszegét 442.598 ezer forintban állapítja meg. I. A teljesített költségvetési bevételek 2.. (1)Az önkormányzat 2015. évi teljesített továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza. (2)Az önkormányzat és költségvetési szerve 2015. évi teljesített, továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti költségvetési bevételeit forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezésben - címenként az 1/a számú melléklet tartalmazza. II. A költségvetési kiadások 3.. (1)Az önkormányzat teljesített továbbá eredeti, illetve módosított előirányzat szerinti működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá: Működési kiadások összesen: 390.080 e/ft amelyből a) személyi jellegű kiadások: 207.429 e/ft b) munkaadókat terhelő járulékok: 32.090 e/ft c) dologi jellegű kiadások: 95.471 e/ft d) támogatásértékű műk.kiad. 34.347 e/ft e) pénzeszköz átadás 15.988 e/ft 1
f) hitel működési 0 e/ft g) kamat fizetés 0 e/ft h) függő kiadás 0 e/ft (2)A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szerveteljesített továbbá az eredeti, és a módosított előirányzat szerinti működési, felhalmozási kiadásait a 8. számú melléklet szerint hagyja jóvá. 4.. Az önkormányzat teljesített felújítási és felhalmozási kiadásai összesen 2.134 ezer forint, amelynek részletezését a 1/b melléklet tartalmazza. A felújítási és felhalmozási kiadásokból: a) a beruházások kiadása: 2.134 ezer forint, b) a felújítások kiadása: 0 ezer forint, III. A költségvetési kiadások és bevételek 5.. Az önkormányzat adatait összevontan tartalmazó vagyonmérleget a Képviselő-testület elfogadja, a 6. számú melléklet szerint. 6.. Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a5. számú melléklet tartalmazza. 7.. (1)A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a 2. számú melléklet tartalmazza. 8.. Mátraterenye Község Önkormányzata 2015. évi közvetett támogatásait a 3. számú melléklet tartalmazza. 9.. A költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban és a 2015. év teljesítésadatait, valamint a tervszámoktól való eltérés indokait a 4. számú melléklet tartalmazza. 2
10.. A pénzeszközök változásának alakulását a 7. számú melléklet tartalmazza. IV. A pénzmaradvány 11.. (1) Az önkormányzat 2015. évi gazdálkodás során keletkezett, jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa: 45.210 e/ Ft-ban kerül jóváhagyásra. (2)A jóváhagyott pénzmaradvány a 2016. évi költségvetésben megtervezésre került összegig használható fel. 12.. Az önkormányzat 2015. évi jóváhagyott létszámkeretét a 9, 9/a melléklet tartalmazza. V. Egyéb rendelkezések Záró rendelkezések 13.. Ez a rendelet a kihirdetés követő napon lép hatályba. Mátraterenye, 2016. április 26. Balogh Maja jegyzőpolgármester Gecse László Kihirdetési záradék: Az 5/2016. (IV.28.) önkormányzati rendelet kihirdetése 2016. április 28. napján megtörtént. Hatálybalépés napja: 2016. április 29. Mátraterenye, 2016. április 28. Balogh Maja jegyző 3
rendeletethez 1. melléklet az 5/2016 ( IV.28.)önkormányzati Mátraterenye Önkormányzat 2015. évi tervezett bevételeinek és kiadásainak mérlege Bevételek A Megnevezés B Eredeti C Módosított D Teljesítés 1. Intézményi műk. bevételek 2640 11051 7211 2. Önk. sajátos műk. bev 16100 23396 16216 2.1 - Helyi adók 13600 20626 13449 2.2. - Átengedett központi adók 2500 2770 2767 2.2.1. Gépjárműadó 2500 2770 2767 2.2.2. SZJA 0 0 0 2.3. - Egyéb bevétel 0 0 0 3. Működési bevétel összesen 18740 34447 23427 4. Támogatások összesen 135916 160753 160753 4.1. I. jogcím 83129 80767 80767 4.2. III. jogcím 50763 56162 56162 4.3. IV. jogcím 2024 2109 2109 4.4. Egyéb működési célú támog. 0 21715 21715 5. Felh. és tőkejell. bev. össz. 11000 8938 8791 5.1. Sajátos felhalm. és tőkebev. 6200 4138 4227 5.2. Felhalmozási célú állami tám. 4800 4800 4564 6. Támog. értékű bev. össz. 196318 222088 222088 6.1. - ebből OEP-től átvett pénz 17964 19758 19758 6.2. - elkülönített állami pénzalaptól 178354 164046 164046 6.3. - önkormányzattól 0 38284 38284 7. Áht-n belüli megelőlegezés 0 5925 5925 8. Körjegyzőség 0 9. Hitelek összesen 0 9.1. Működési célú hitelfelvétel 0 9.2. Felhal. célú hitelfelvétel 0 9.3. Egyéb átvett pe. 0 10. Pénzforgalom nélk. bevétel. 22260 21614 21614 11. Bevételek mindösszesen 384234 453765 442598 1.
1/a melléklet az 5/2016. (IV.28.) önkormányzati rendelethez Mátraterenye Önkormányzat 2015. évi működési és felhalmozási bevételeinek és kiadásainak mérlegszerű bemutatás Működési célú bevételek Működési célú kiadások Adatok ezer forintban A Megnevezés B eredeti C módosított D teljesítés E Megnevezés F eredeti G módosított H teljesítés 1. Működési bevételek 18740 34447 23427 Működési kiadások 319395 391147 334990 2. Költségvetési támogatás (állami hozzájárulás) 3. Működési célú pénzeszköz átvétel 135916 160753 160753 Tám. értékű műk. kiadás 53839 38847 34347 196318 222088 222088 Működési célú pé. Átadás AHT kívülre 4. Áht-n belüli megelőlegezés 0 5925 5925 Társadalom és szocpol. juttatás 0 16882 15988 0 0 5. Közös hivatal 0 0 0 Műk. célú visszafizetés 0 4755 4755 6. 2014. évi pénzmaradvány 22260 21614 21614 Műk. célú hitel kamata 0 0 0 7. Függő, átfutó bevétel 0 0 0 Függő, átfutó kiadás 0 0 0 7. Működési bevételek összesen Felhalmozási célú bevételek 373234 444827 433807 Működési kiadások összesen 373234 451631 390080 Felhalmozási célú kiadások Megnevezés eredeti módosított teljesítés Megnevezés eredeti módosított teljesítés 8. Felh. és tőke jellegű bevétel 11000 8938 8791 Felhalmozási kiadások 11000 2134 2134 9. Felh. működési támogatás 0 0 Fejlesztési hiteltörlesztés 0 0 0 10. Felhalmozási célú pe. átvétel 0 0 Befektetési célú kiadás 0 0 0 11. 2014. évi pénzmaradvány 0 0 12. Felhalmozási bevételek összesen 11000 8938 8791 Felhalmozási kiadások összesen 11000 2134 2134 Mindösszesen 384234 453765 442598 Mindösszesen 384234 453765 392214
Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő testülete 5/2016. (IV.28.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2015. évi költségvetésének módosításáról 1/c. számú melléklet Működési célú pénzeszközátadás Áht-n kívülre 2015. Pénzbeli ellátás Megnevezése típusa Összege Foglalkoztatást helyettesítő támogatás ( 90 fő) Rendszeres szociális segély (6 fő) Ápolási díj 1 fő méltányossági Rendszeres ellátás Rendszeres ellátás Rendszeres ellátás 5692 6000 5988 308 282 282 280 100 64 óvodáztatási támogatás 180 180 Önkormányzati segély ( krízishelyzet kezelő) Eseti ellátás 800 590 589 Temetési segély (temetési) Eseti ellátás 200 0 0 Köztemetés Eseti ellátás 300 235 231 Ivóvízvezeték bekötési támogatás Eseti ellátás 60 0 0 Lakáshozjutás és lakásfenntartás támogatása (kifutó) Települési támogatás (rendszeres) Rendszeres ellátás Rendszeres ellátás 2054 1000 1000 4148 3162 3162 Települési támogatás (eseti) Eseti ellátás 4000 4000 3159 Szociális tüzelőanyag Eseti ellátás 1333 1333 1333 Rendszeres pénzbeli támogatás összesen 12482 10544 10496 Eseti pénzbeli támogatás összesen 6693 6338 5492 Pénzbeli támogatások összesen 19175 16882 15988
2. melléklet az 5/2016. (IV.28.) önkormányzati rendelethez Az önkormányzat 2015. évi költségvetésében előirányzott és teljesített, több éves kihatással járó feladatai és előirányzatai éves bontásban Ezer forintban S. A több éves kihatással járó Előirányzatok éves bontásban sz. feladat megnevezése 2015. 2016. 2017. 2018. 2019. 2020. évet Eredeti Módosít. Teljesítés követően 1. 0 0 0 0 0 0 0 0 Összesen: 0 0 0 0 0 0 0 0
3. melléklet az 5/2016(IV.28.) önkormányzati rendelethez Mátraterenye Község Önkormányzata 2015. évi KÖZVETETT TÁMOGATÁSAI Mentességek, kedvezmények Szociális étkezők térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése Lakosság részére lakásépítéshez, felújításhoz Nyújtott kölcsönök elengedése Gépjárműadó db. E Ft Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított Kedvezmény, mentesség összege adónemenként magánszemélyek kommunális adója iparűzési adó gépjárműadó 3 6-135 Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege Összesen: 9 135
4. számú melléklet az 5/2016. (IV.28.) önkormányzati rendelethez A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások a 2016-2016- 2017 évi alakulást külön bemutató mérleg Megnevezés 2015.év terv 2015. tény Adatok ezer forintban 2016. év 2017. év terv terv eltérés oka 1. Működési bevételek és kiadások Intézményi működési bevétel 2 640 7 211 bérleti díj, lakbér 800 2129 Önkorm. sajátos műk. Bevétel 16 100 16 216 tervezett szerint 15 900 17442 Önk. költségvetési támogogatása 135 916 160 753 bérkompenzáció "ÖNHIKI" 149 487 152000 Támogatásértékű működési bevétel 196 318 222 088 közfoglalkoztatás 275 428 265500 Áht-n belüli megelőlegezés 0 5 925 0 havi állami támogatás 0 0 Pénzmaradvány 22 260 21 614 átfutók 45 210 18000 Működési célú bev. összesen 373 234 433 807 486 825 455 071 Személyi juttatások 190 298 207 429 közfoglalkoztatottak 242 801 225500 Munkaadókat terhelő járulékok 32 268 32 090 tervezett szerint 49 022 46000 Dologi kiadások 96 829 95 471 tervezett szerint 119 431 112000 Támogatásértékű műk. kiadás 35 997 34 347 Társulásnak átadott pe. 50 500 50500 Műk. Célú tám. Áht-n kívül 17 842 15 988 Szociális ellátottak 21 071 21071 Rövid lejáratú hitel kamata 0 0 0 0 Előző évi visszafiz. 0 4 755 előző évi 0 havi 0 0 Működ. célú kiadások összesen 373 234 390 080 482 825 455 071 2. Felhalmozási célú bevételek és kiadások Önk. felhalm. és tőke jell. bev 11 000 8 791 lakásértékeítés 6 000 10 000 Fejlesztési célú tám. 0 0 Fejlesztési célú pm. 0 0 Fejlesztési célú hitel 0 0 Felhalmozási célú bevételek összesen 11 000 8 791 6 000 közfoglalkoztatáshoz Felhalmozási célú kiadások 6 000 2 134 eszközbeszerzés 10 000 10000 Felújítási kiadások 5 000 0 nem történt részvény 0 0 hitel visszafizetése 0 0 Hitel kamata 0 0 Felhalmozási célú kiadások összesen 11 000 2 134 10 000 10 000 Önk. bevételei össz. 384 234 442 598 492 825 465 071 Önk. kiadásai össze: 384 234 392 214 492 825 465 071
5. melléklet a../2016. (IV.28.) önkormányzati rendelethez Eszközök szerint A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú pénzügyiműveletei működési és felhalmozási cél szerinti bontásban Cél szerint Lejárat szerint adatok e/ft Folyósító pénzintézet megnevezése Lejárat Folyószámla hitel működési 0 Sajóvölgye Takarékszövetkezet - Működési hitel működési 0 Sajóvölgye Takarékszövetkezet - Összesen Megjegyzés: -
az 5/2016. (IV.28.) önkormányzati rendelethez a 2015. évi költségvetés végrehajtásáról 6. melléklet Eszközök A Összeg (ezer forintban) B 2014. évi záró C 2015. évi záró A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 1297758 1254867 I. Immateriális javak 1. Vagyoni értékű jogok 2. Szellemi termékek 3. Egyéb immateriális javak II. Tárgyi eszközök 1246483 1200173 1. Ingatlanok 1237211 1194085 2. Gépek, berendezések és felszerelések 6272 6088 3. Járművek 0 0 4. Tenyészállatok 5. Beruházások 6. Beruházásra adott előlegek III. Befektetett pénzügyi eszközök 54694 54694 1. Egyéb tartós részesedések 54694 54694 2. Tartós hitelviszony megtestesítő értékpapír 3. Egyéb tartósan adott kölcsön 4. Hosszú lejáratú bankbetétek IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba adott (vagyonkezelésbe vett) eszközök 0 0 B) FORGÓESZKÖZÖK 0 159 I. Készletek 1. Anyagok 2. Áruk, követelés fejében átvett eszközök és készletek 3. Növendék-, hízó és egyéb állatok 4. Késztermékek 5. Áruk, közvetített szolgáltatások, követelés fejében átvett eszközök és készletek II. Követelések 9716 9745 1. Követelések áruszállításból, szolgáltatásból (vevők) 2. Adósok 5505 7320 3. Rövid lejáratú kölcsönök 4. Egyéb követelések Ebből: - egyéb tartósan adott kölcsönökből a költségvetési évet követő egy éven belül esedékes részlet - különféle egyéb követelések 4211 2408 III. Értékpapírok 1. Egyéb részesedés 2. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV. Pénzeszközök 22422 45452 1. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek 162 168 2. Költségvetési bankszámlák 20183 45284 3. Elszámolási számlák 4. Idegen pénzeszközök számlái V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások 0 0 1. Aktív függő elszámolások 2. Aktív átfutó elszámolások 0 0 3. Aktív kiegyenlítő elszámolások Eszközök összesen: 1330315 1310303 1.
Források A Összeg (előzetes adatok alapján) B 2014. évi záró C 2015. évi záró D) SAJÁT TŐKE 1306234 1268557 1. Nemzeti vagyon induláskori értéke 1357907 1357907 2. Egyéb eszközök induláskori értéke 28497 28497 3. Felhalmozott eredmény 0-80170 4. Mérleg szerinti eredmény -80170-37677 E) TARTALÉKOK 1. Költségvetési tartalék elszámolása 2. Költségvetési pénzmaradvány 3. Kiadási megtakarítás 4. Bevételi lemaradás 5. Előirányzat maradvány II. Vállalkozási tartalékok 1. Vállalkozási tartalék elszámolása 2. Vállalkozási tevékenység eredménye 3. Vállalkozási tevékenység kiadási előirányzata 4. Vállalkozási tevékenység bevételi lemaradása F) KÖTELEZETTSÉGEK 6474 7407 I. Hosszú lejáratú kötelezettségek 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 2. Tartozások (fejlesztési célú) kötvénykibocsátásból 3. Beruházási és fejlesztési hitelek 4. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek 1. Rövid lejáratú kölcsönök 2. Rövid lejáratú hitelek 0 3. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Ebből: - tárgyévi költségvetést terhelő szállító kötelezettségek - tárgyévet követő évet terhelő szállító kötelezettségek 4. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 1719 1482 Ebből: - hosszú lejáratú kötelezettség következő évet terhelő törlesztő részletei - tárgyévi költségvetést terhelő egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 4755 5925 -tárgyévet követő évet terhelő egyéb röv. lej. kötelezettség - különféle egyéb rövid lejáratú kötelezettségek III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások 1. Passzív függő elszámolások 2. Passzív átfutó elszámolások 15111 34339 3. Passzív kiegyenlítő elszámolások 4. Passzív letéti elszámolások 5. Nemzetközi támogatási programok deviza elszámolása Források összesen: 1330315 1310303 2.
7. melléklet az 5./2016. (IV.28.) önkormányzati rendelethez Pénzeszközök változásának bemutatása Nyitó pénzkészlet: 2015. évi költségvetési bevétel 415059 2016. évi megelőlegezés 5925 Pénzmaradvány igénybevétele 21614 + Összes bevétel: 442596 2015. évi költségvetési kiadás 387459 2015. évi hiteltörlesztés 4755 - Összes kiadás: 392214 - Pénzmaradvány felhasználása 4911 = Záró pénzkészlet: 45471 Ezer forintban
9/a melléklet az 5/2016. (IV.28.) önkormányzati rendelethez Közfoglalkoztatottak 2015. évi létszáma COFOG Jóváhagyott létszám ( fő) Létszámhoz kapcsolódó 041233 Megnevezése Gazdálkodási jogkör Teljes munkaidős Részmunkaidős Összesen Bérköltség e/ft 041233 Közcélú foglalkoztatás Részben önálló 154 154 162.672 Összesen: 154 154 162.672
10. számú melléklet az 5/2015. (IV.28.)önkormányzati rendelethez a zárszámadási rendelet 11.. (1) bekezdéshez a jóváhagyott pénzmaradvány felhasználhatóságáról a) A TÁH beszámoló pénzmaradvány kimutatás űrlapjának bemutatása:. önkormányzat módosított pénzmaradványa 45.452 e/ft. kiutalatlan támogatás - e/ft költségvetés kiutalatlan támogatás. Az intézmény(ek) pénzmaradvány kimutatása: Közös hivatal módosított pénzmaradványa 19 e/ft b) A pénzmaradvány felhasználásának jóváhagyása: Az összes jóváhagyott pénzmaradvány: 45.471 e Ft. Ebből: - működési célú pénzmaradvány: 45.471 e Ft, - felhalmozási célú pénzmaradvány: - e Ft. A felhalmozási célú pénzmaradvány az alábbi célokra használható fel: (Indoklással) A működési célú pénzmaradvány az alábbi célokra használható fel: (Indoklás). Kötelezettségekkel terhelt 35.210 e/ft Szabad felhasználású: 10.000 e/ft ebből: 2016. évi költségvetésben megtervezve 45.210 e/ft Tájékoztatás a pénzmaradvány kötelezettségvállalással terhelt összegeiről: A működési pénzmaradvány összege a januárban fizetett bérek és szociális juttatások fedezete.